Management par la valeur et par analyse des risques … · 2 Management par la valeur - Principes...
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Managementpar la valeur et par
analyse des risques
Managementpar la valeur et par
analyse des risques
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22
Management par la valeur -Principes fondamentauxManagement par la valeur -Principes fondamentaux
Gestion par les finalités (notion de fonction)
Recherche de solutions optimales
Rationalisation des choix à l’aide d’indicateurs
Mise en commun des compétences (groupe)
Communication transversale
Valorisation des personnes et entités(succès collectif)
Réf. Norme AFNOR
33
Rôles du managerRôles du manager
Bonne perception du contexteBonne perception du contextedu projetdu projet
VOIR
Avoir une bonne Avoir une bonne compréhension des besoinscompréhension des besoins
COMPRENDRE
Prise d’actions: choisir la Prise d’actions: choisir la bonne solutionbonne solution
DÉCIDER
Conduire l’organisation vers son butConduire l’organisation vers son but
44
Contexte de l’organisationContexte de l’organisation
FinanciersFinanciers
EmployésEmployés
Clients
PartenairesPartenaires
Clients
Organisation
FournisseursFournisseurs
Lois etLois etrèglementsrèglements
MarchéMarché
GouvernementsGouvernements
55
Contexte du projetContexte du projet
EnvironnementEnvironnement
UtilisateursUtilisateurs
ÉchéancierÉchéancier
CoûtsCoûts totauxtotaux
Projet ABC
SousSous--traitantstraitants
Lois etLois etrèglementsrèglements
ConcepteursConcepteurs
ContraintesContraintes
ConstructeursConstructeurs
66
Recherche des solutions optimalesRecherche des solutions optimales
Planification/conceptFacilité d'accès
Bel équilibre !
ConfortAgrément Apparence
FlexibilitéService à l’occupant
EntretienOpération
COÛTS
Maintenabilité
BESOINS
Location
Sécurité
Fiabilité
ConstructionIngénierie
Approvisionnement
77
Gestion par les finalitésGestion par les finalités
LÉGENDE
Relation "ET"
Relation "OU"
Comment ?Pourquoi ?
Quand ?
Finalité
88
Analyse fonctionnelleet critères de performanceAnalyse fonctionnelleet critères de performance
MISSION GROUPES FONCTIONNELS
FONCTIONS NIVEAU 1
FONCTIONS NIVEAU 2
FONCTIONS NIVEAU N CRITÈRES NIVEAU FLEXIBILITÉ
Comment ? Pourquoi ?
GROUPE FONCTIONNEL
1
GROUPE FONCTIONNEL
2
FONCTION11
FONCTION12
FONCTION111
FONCTION112
FONCTION121
FONCTION111N
FONCTION112N+1
Critère
Critère
Critère
Critère
Critère
Niveau
Niveau
Niveau
Niveau
Niveau
Flex. 1Flex. 2
Flex. 5
Flex. 6
Flex. 7
Flex. 3Flex. 4
MISSION DE
L'OBJET
FONCTION
21
FONCTION
22
FONCTION211
FONCTION212
FONCTION211N
FONCTION212N+2
Critère
Critère
Critère
Critère
Critère
Niveau
Niveau
Niveau
Niveau
Niveau
Flex.
Flex.
Flex.
Flex.
Flex.
FONCTION211N+1
Critère
Critère
Critère
Niveau
Niveau
Flex.
Flex.
Flex.Niveau
caractérisation
du groupe
fonctionnel 2
caractérisation
du groupe
fonctionnel 1
ARBORESCENCE DES BESOINS (fonction) CARACTÉRISATION DES BESOINS
99
Phase 3 – Modèle de coût par élémentStandard ASTM E1557-02 Uniformat IIPhase 3 – Modèle de coût par élémentStandard ASTM E1557-02 Uniformat II
ÉLÉMENTS DE TRAVAUX DE BÂTIMENT Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Groupe majeur d'éléments Groupe d'éléments Éléments individuels
A INFRASTRUCTURE A10 Fondations A1010 Fondations standard A1020 Fondations spéciales A1030 Dalle inférieure A20 Construction de sous-sol A2010 Excavation de sous-sol A2020 Murs de sous-sol
B SUPERSTRUCTURE ET B10 Superstructure B1010 Construction de plancher ENVELOPPE B1020 Construction de toiture B20 Enveloppe extérieure B2010 Murs extérieurs B2020 Fenêtres extérieures B2030 Portes extérieures B30 Toit B3010 Couverture B3020 Ouvertures de toit
C AMÉNAGEMENT C10 Construction intérieure C1010 Cloisons INTÉRIEUR C1020 Portes intérieures C1030 Accessoires intégrés C20 Escaliers C2010 Construction d'escaliers C2020 Finitions d'escaliers C30 Finitions intérieures C3010 Finitions de mur C3020 Finitions de plancher C3030 Finitions de plafond
D SERVICES D10 Moyens de transport D1010 Ascenseurs et monte-charge D1020 Escaliers mécaniques et trottoirs roulants D1090 Autres systèmes transporteurs D20 Plomberie D2010 Appareils de plomberie D2020 Réseau d'eau domestique D2030 Réseau de drainage sanitaire D2040 Réseau de drainage pluvial
1010
Données de coûts unitaires extraitesdirectement du RS MeansDonnées de coûts unitaires extraitesdirectement du RS Means
Source: R.S. Means
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Management par la valeurManagement par la valeur
De la valeur
POUR QUI ?ÉLUS ET
ACTIONNAIRES EMPLOYÉS
CITOYENS-CLIENTS
1313
Évaluation des alternativesMatrice d’évaluationÉvaluation des alternativesMatrice d’évaluation
No Critères New Building on site
Renovate Existing School Audit #10 (Idéal)
PointsTotal
PointsTotal
PointsTotal
PointsTotal
1Disturbances - to delivery of teaching program, loss of students
3,0 9
27
4
12
4
12
10
30,0
2Teaching Program - equitable, campus AB, CTS, ability to deliver base program
10,0 10
100
8
80
3
30
10
100,0
3 Health, Safety, Security 10,0 10
100,0
9
90,0
4
40,0
10
100,0
4Basic School Configuration- elementary vs jr, sr high, barrier free, floor plate,
4,0 10
40,0
8
32,0
3
12
10
40,0
5Teaching & Staff Space - size and type of room, atmosphere, aesthetics, comfort
8,0 10
80,0
8
64,0
4
32,0
10
80,0
6Risk - loss of students (2 years), unforseens, support levels, freedom of design, structural
4,0 9
36,0
7
28,0
8
32,0
10
40,0
7 Site - DND Regs, Environmental Assessment, utilities, noise 10,0
8
80,0
8
80,0
9
90,0
10
100,0
8 Timeline 2,0 10
20,0
7
14,0
8
16,0
10
20,0483 400 264 510Satisfaction 94,7% 78,4%
Pondé-ration
(1 à 10)
51,8% 100,0%
1414
Analyse de coût global(Life Cycle Costing (L.C.C)Analyse de coût global(Life Cycle Costing (L.C.C)
Données requisesDonnées requisesDéveloppement et choix Développement et choix d'alternativesd'alternativesChoisir les meilleures pour Choisir les meilleures pour leur faisabilitéleur faisabilitéAnalyser les options et Analyser les options et rejeter les nonrejeter les non--réalistesréalistes
ApplicationsApplicationsTout projet qui nécessite un Tout projet qui nécessite un investissement relié à des investissement relié à des coûts de capital, d'entretien, coûts de capital, d'entretien, d'altérations et de d'altérations et de remplacementremplacement
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Analyse de coût global(Life Cycle Costing (L.C.C)Analyse de coût global(Life Cycle Costing (L.C.C)
Critères d’analyse et préalablesCritères d’analyse et préalablesLes coûts capitaux initiauxLes coûts capitaux initiauxLes coûts annuels d'opération et d'entretienLes coûts annuels d'opération et d'entretienLes remplacements périodiques des composantesLes remplacements périodiques des composantesLa valeur résiduelleLa valeur résiduelleLes facteurs économiques : durée de vie, les taux Les facteurs économiques : durée de vie, les taux d’intérêts et d'inflation, période de retour sur d’intérêts et d'inflation, période de retour sur l'investissement.l'investissement.
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Rationalisation des choix à l’aide de la valeur et des risquesRationalisation des choix à l’aide de la valeur et des risques
PRÉSENTATION DE L’ANALYSE DES RISQUESPAR
PIERRE VIGNEAULTSOLUTIONS MODEX
1717
Analyse FinancièreAnalyse Financière
La problématique d’un financier
Évaluer la relation risque / rendement d’un projet d’investissement.
Pour y parvenir, le financier doit analyser les différents risques inhérents au projet d’investissement
L’analyse financière doit permettre d’évaluer le rendement espéré du projet et surtout la probabilité de l’atteindre
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Analyse FinancièreAnalyse Financière
Exemple : Construction d’une Exemple : Construction d’une centrale hydroélectriquecentrale hydroélectrique
Construction Exploitation
Étude et Étude et autorisationsautorisations
Mise en Mise en serviceservice
Quelques sources de risques :Quelques sources de risques :
• Coûts de constructionCoûts de construction
• Frais d’exploitationFrais d’exploitation
• Les taux d’intérêt, l’inflationLes taux d’intérêt, l’inflation
•• Le cycle hydrauliqueLe cycle hydraulique
•• La volatilité des prix de l’énergieLa volatilité des prix de l’énergie
Valeur Valeur résiduellerésiduelle
1919
Analyse FinancièreAnalyse Financière
Les coûts de construction seront Les coûts de construction seront déterminants dans l’évaluation du déterminants dans l’évaluation du projet, car ils influencent directement projet, car ils influencent directement l’investissement en équité. Nous l’investissement en équité. Nous utilisons un logiciel de simulation pour utilisons un logiciel de simulation pour déterminer la distribution de probabilité déterminer la distribution de probabilité des coûts de construction.des coûts de construction.
Construction Mise en service
… -4 -3 -2 -1 0ÉQUITÉ
ACTIFDETTE
2020
Analyse FinancièreAnalyse Financière
L’actualisation des flux monétaires durant l’exploitation permet de déterminer la valeur actuelle nette espérée du projet
Investissement à T0
VA des flux monétaires
VAN du projet
1 2 3 …Période d'exploitation
Revenus (Type résultats)
Dépenses d'exploitation (Type résultats)
Charge d'intérêts (Type résultats)
Amortissement (Type résultats)
Remboursement de la dette (Type bilan)
Fiscalité (Type résultats)
Bénéfice net
Amortissement (Type résultats)
2121
Techno ARGUSTechno ARGUS
• Évaluation des risques d’estimation d’un projet
• Calcul des statistiques clés relatives à la volatilité des éléments de contrôle, des groupes d’éléments de contrôle et du projet global
• Élimination de l’addition de montants contingentés par la simulation Monte Carlo
• Calcul de la probabilité d’atteindre chacun des coûts d’estimation
• Présentation des données utiles aux analystes financiers à l’aide de divers outils de gestion
APERÇU
• Jusqu’à 96 éléments de contrôle pour fins d’analyse
• Facteurs de risques des éléments de contrôle regroupés en deux catégories: contenu technique (quantité) et précision de l’estimation (prix), avec possibilité de corréler ces deux catégories
• Option d’attribuer à chaque élément de contrôle deux composantes de coûts comportant des volatilités différentes
• Résultats détaillés avec statistiques et intervalles de confiance suite à la simulation Monte Carlo d’un élément de contrôle
• Répartition annuelle des flux monétaires
ÉLÉMENTS DE CONTRÔLE
2222
Techno ARGUSTechno ARGUSMATRICE GROUPE D’ÉLÉMENTS
• Regroupement des éléments de contrôle d’un même ensemble: possibilité de douze groupes distincts contenant huit éléments de contrôle
• Inscription des corrélations matricielles entre chaque élément de contrôle d’un même groupe
• Résultats détaillés avec statistiques et intervalles de confiance suite à la simulation Monte Carlo d’un groupe
• Fonction d’autocorrection d’une matrice incohérente
Inscription des corrélations matricielles entre chaque groupe
• Illustration à l’aide de trois courbes (avec corrélation de 0%, partielle et 100%) révélant les risques minimums et maximums de l’estimation
• Résultats détaillés avec statistiques et intervalles de confiance suite à la simulation Monte Carlo du projet
• Fonction d’autocorrection d’une matrice incohérente
CONTRÔLE DE PROJET
2323
Techno ARGUSTechno ARGUS
• Représentation de la volatilité totale du projet
• Obtention d’une répartition annuelle du coût pour chaque centile de la distribution du coût total
COURBE SYNTHÉTIQUE
2424
Rationalisation des choix à l’aide de la valeur et des risquesRationalisation des choix à l’aide de la valeur et des risques
EN CONCLUSION:
LE CHOIX DE LA MEILLEURE ALTERNATIVE POURVOTRE PROJET NE PEUT SE FAIRE QU’EN AYANT:
•Une bonne compréhension des besoins et attentes des parties prenantes
•Un choix de solutions qui répondent au besoin•Les coûts globaux de ces solutions •Une mesure de la valeur des solutions•Et une analyse des risques financiers associés