COMPTES ANNUELS - journal-officiel.gouv.fr

Exercice du

Association G.S.E.M.28 Rue Tonduti de l'Escarène

06000 NICE

01/01/2020 31/12/2020AU

COMPTES ANNUELS

32821259200021SIRET :

9312ZAPE :

Association G.S.E.M.

Page : 1AUDIT CONSEIL

Compte Rendu de Travaux 1Bilan Actif 2Bilan Passif 3Compte de Résultat 1/2 4Compte de Résultat 2/2 5Détail de l' Actif 6Détail du Passif 7Détail du Compte de Résultat 8------------ A N N E X E ---------------- 12Annexe au bilan 13Règles et méthodes comptables 14Immobilisations 16Amortissements 17Provisions 18Créances et dettes 19Tableau de retraitement des subventions d'investissement 20Variation des fonds propres 21Variation des fonds dédiés 22Produits à recevoir 23Charges à payer 24

25Produits constatés d'avance 26Evaluation des contributions volontaires en nature 27---------- ETATS DE GESTION ---------- 28Soldes Intermédiaires 5 périodes 29Flux de trésorerie (MBA) 30

SommaireExercice du 01/01/2020 31/12/2020au



Compte rendu de travaux

Conformément à la mission qui nous a été confiée, nous avons effectué une mission de présentation des comptes annuels de l'Association G.S.E.M. relatifs à l'exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020.

Ces comptes annuels sont joints au présent compte rendu ; ils se caractérisent par les données suivantes :

Total du bilan : 261 320 euros

Subventions d'exploitation : 190 400 euros

Résultat net comptable : 26 315 euros

Nous avons effectués les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l'Ordre des Experts-Comptables applicable à la mission de présentation des comptes.

Fait à Nice

Le 7 juin 2021

Marc ARCHIMBAUDExpert-Comptable



Terrains

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Créances rattachées à des participations

Participations évaluées selon mise en équival.

Autres titres immobilisés

AC

TIF

IM

MO

BIL

ISE

AC

TIF

CIR

CU

LA

NT

Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Prêts

Autres immobilisations f inancières

Brut Amort. et Dépréc. Net Net

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)

STOCKS ET EN-COURS

Matières premières, approvisionnements

En-cours de production de biens

En-cours de production de services

Produits intermédiaires et f inis

Marchandises

Avances et Acomptes versés sur commandes

CREANCES (3)

Créances clients, usagers et comptes rattachés

Créances reçues par legs ou donations

Frais d'émission d'emprunt à étaler ( III )

Primes de remboursement des obligations ( IV )

Ecarts de conversion actif ( V )

CO

MP

TE

S D

E

RE

GU

LA

RIS

AT

ION

Avances et acomptes

Autres immobilisations incorporelles (1)

Constructions

Installations techniques,mat. et outillage indus.

Avances et acomptes

Charges constatées d'avance

31/12/2020 31/12/2019

TOTAL ( I ) 201 110 172 826 28 284 35 432

188 900 188 900 151 244

18 290 18 290 40 589

TOTAL ACTIF (I à V) 434 146 172 826 261 320 254 716

18 900 18 900 18 900

1 729 1 729 3 153

Bilan Actif

TOTAL ( II )

61 628 58 094 3 534 4 662

132 726 109 503 23 223 29 737

5 725 5 229 496

Autres participations

1 032 1 032 1 032

233 036 233 036 219 284

BIENS RECUS PAR LEGS OU DONATIONS

DISPONIBILITES

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

Donations temporaires d’usufruit

Concessions brevets droits similaires

DESTINES A ETRE CEDES

Autres créances 5 217 5 217 5 398

Immobilisations incorporelles en cours

1 032

1 032

(3) dont à plus d'un an

(2) dont à moins d'un an

(1) dont droit au bail



Fonds propres sans droit de reprise

Ecarts de réévaluation

Report à nouveau

Réserves

Provisions pour risques

Provisions pour charges

DETTES FINANCIERES

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)

Emprunts et dettes f inancières divers

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

DETTES D'EXPLOITATION

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

DETTES DIVERSES

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

Produits constatés d'avance

Ecarts de conversion passif

FO

ND

S P

RO

PR

ES

DE

TT

ES

(1)

Total des fonds propres

Pro

vis

ions

Bilan Passif31/12/2020 31/12/2019

81 158

58 740

26 315 (2 034)

116 066 112 169

Total des fonds propres (situation nette)

Total des provisions

61 285 82 293

TOTAL PASSIF 261 320 254 716

Total des dettes 108 618 142 547

33 85829 615

600

132 702 112 169

17 718 25 796

26 315,37 (2 033,97)

(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP

(1) Dont à moins d'un an 108 618 142 547

Provisions réglementées

Total des autres fonds propres 16 636

Résultat de l'exercice exprimé en centimes

Fonds dédiés sur contributions f inancières d'autres organismes

Fonds dédiés sur subventions d'exploitation

Total des fonds reportés et dédiés

20 000

dédié

s

Fonds

report

és e

t Fonds reportés liés aux legs ou donations

Fonds dédiés sur ressources liées à la générosité du public 20 000

Fonds propres complémentaires

Fonds propres statutaires

Fonds propres avec droit de reprise

Fonds propres statutaires

Fonds propres complémentaires

Réserves pour projet de l’entité

Réserves statutaires ou contractuelles

Autres

31 011 33 045

Subventions d'investissement 16 636

Fonds propres consomptibles

Dettes des legs ou donations

Dettes f iscales et sociales

Excédent ou déficit de l’exercice



Vente de biens et services

Concours publics et subventions d'exploitation

Autres produits

Total des produits d'exploitation

Achats de marchandises

Variation de stock

Achats de matières et autres approvisionnements

Variation de stock

Autres achats et charges externes

Impôts, taxes et versements assimilés

Charges sociales

Total des charges d'exploitation

RESULTAT D'EXPLOITATION

PR

OD

UIT

S D

'EX

PLO

ITA

TIO

NC

HA

RG

ES

D'E

XP

LO

ITA

TIO

N

Salaires et traitements

Reports en fonds dédiés

mois mois

31/12/2020 31/12/2019

425 721

353

12 12

190 400 195 177

1 809 1 155

Dons manuels

Cotisations

Legs, donations et assurances-vie

Contributions f inancières

378 370 398 019

844

94 683

33 509

992

100 387

40 029

196 960 244 914

Dotation aux amortissements et dépréciations

Dotation aux provisions

10 853

11 674

Aides f inancières

20 000

358 328 401 043

20 041 (3 023)

Reprises sur amortissements, dépréciations, provisions et transferts de charges

Ventes de biens

165 736 200 966

dont ventes de dons en nature

Ventes de prestations de service

dont parrainages 36 416 40 786

Produits de tiers f inanceurs

Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible

Ressources liées à la générosité du public

Mécénats 20 000

Utilisations des fonds dédiés

Autres charges 1 480 2 693

Compte de Résultat 1/2



RESULTAT D'EXPLOITATION

De participation

Autres intérêts et produits assimilés

D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

RESULTAT FINANCIER

RESULTAT COURANT avant impôts

RESULTAT EXCEPTIONNEL

PR

OD

UIT

SP

RO

DU

ITS

EX

CE

PT

ION

NE

LS

Total des produits f inanciers

FIN

AN

CIE

RS

CH

AR

GE

S

FIN

AN

CIE

RE

S

Total des charges f inancières

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Total des produits exceptionnels

Total des charges exceptionnelles

CH

AR

GE

SE

XC

EP

TIO

NN

ELLE

S

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Participation des salariés aux résultats

Impôts sur les bénéfices

TOTAL DES PRODUITS

TOTAL DES CHARGES

EXCEDENT ou DEFICIT

20 041 (3 023)

491 644

1 1

492 645

5

5

492 639

(2 384)20 533

350

5 782

5 782 350

5 782 350

384 644 399 014

358 328 401 048

26 315 (2 034)

CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Dons en nature

Prestations en nature

Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens

Personnel bénévole

Prestations

209 897

209 897

57 885

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges

TOTAL

CHARGES DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

TOTAL

254 839

254 839

Bénévolat

57 885

57 885

325 668 254 839

267 782 254 839

Compte de Résultat 2/2

31/12/2020 31/12/2019



Variations %

Détail de l' Actif

31/12/2020

1201/01/2020

mois 31/12/2019

1201/01/2019

mois

TOTAL I - Actif immobilisé NET 28 284,18 35 431,50 -20,1710,82 13,91 (7 147,32)

Concessions brevets et droits similaires 495,63 495,630,19

LOGICIELS 5 724,84 5 133,2420500000 11,52591,602,19 2,02

AMORT. LOGICIELS (5 229,21) (5 133,24)28050000 -1,87(95,97)-2,00 -2,02

Installations techniques, matériel et outillage 3 534,02 4 662,47 -24,20(1 128,45)1,35 1,83

MATERIEL GYM. 410,09 410,0921540600 0,16 0,16

MATERIEL TENNIS 12 071,08 12 071,0821541500 4,62 4,74

MATERIEL TENNIS DE TABLE 6 288,39 6 288,3921541600 2,41 2,47

MATERIEL TIR 42 858,07 42 228,0721541700 1,49630,0016,40 16,58

AMORT.MATERIEL EDUC PHYS (410,09) (410,09)28154060 -0,16 -0,16

AMORT.MAT.TENNIS (12 071,08) (12 071,08)28154150 -4,62 -4,74

AMORT.MAT.TENNIS DE TABLE (5 536,83) (5 161,83)28154160 -7,26(375,00)-2,12 -2,03

AMORT.MAT.TIR (40 075,61) (38 692,16)28154170 -3,58(1 383,45)-15,34 -15,19

Autres immobilisations corporelles 23 222,53 29 737,03 -21,91(6 514,50)8,89 11,67

AGENCEMENTS DIVERS 42 662,62 40 178,6221810000 6,182 484,0016,33 15,77

MATERIEL DE TRANSPORT 71 514,60 71 514,6021820000 27,37 28,08

MAT.BUREAU ET INFORMATIQUE 5 785,18 5 785,1821830000 2,21 2,27

MATERIEL CLUB HOUSE 12 763,33 12 763,3321840000 4,88 5,01

AMORT.INSTAL. AMENAGEMENT DIVERS (40 393,89) (40 149,93)28181000 -0,61(243,96)-15,46 -15,76

AMORT.MAT.TRANSPORT (52 538,46) (45 311,93)28182000 -15,95(7 226,53)-20,11 -17,79

AMORT.MAT.BUR. ET INFORMAT. (4 572,91) (4 018,97)28183000 -13,78(553,94)-1,75 -1,58

AMORT.MOBILIER (11 997,94) (11 023,87)28184000 -8,84(974,07)-4,59 -4,33

Autres immobilisations f inancières 1 032,00 1 032,00 0,39 0,41

CAUTIONS 982,00 982,0027500000 0,38 0,39

AUTRES IMMOB. FINANCIERES 50,00 50,0027600000 0,02 0,02

TOTAL II - Actif circulant NET 233 036,00 219 284,29 6,2789,18 86,09 13 751,71

Créances clients, usagers et comptes rattachés 1 729,00 3 152,80 -45,16(1 423,80)0,66 1,24

ADHERENTS 885,0041000000 -100,0(885,00) 0,35

CHEQUES IMPAYES 160,0041600000 -100,0(160,00) 0,06

FACTURES A ENCAISSER 1 729,00 2 107,8041810000 -17,97(378,80)0,66 0,83

Autres créances 5 216,95 5 398,05 -3,35(181,10)2,00 2,12

TICKET RESTAURANT 50,96 43862000 50,960,02

Org.soc.--Pr.à rec. 1 622,09 43870000 1 622,090,62

DIVERS PRODUITS A RECEVOIR 3 543,90 5 398,0546870000 -34,35(1 854,15)1,36 2,12

Valeurs mobilières de placement 18 899,89 18 899,89 7,23 7,42

SICAV CE 18 899,89 18 899,8950810000 7,23 7,42

Disponibilités 188 900,34 151 244,47 24,9037 655,8772,29 59,38

CAISSE EPARGNE 88 130,70 51 149,8451212200 72,3036 980,8633,73 20,08

CRCA SECTION BOULES 739,41 639,7151212300 15,5999,700,28 0,25

CE NICE BASKET 1 787,75 1 787,7551212400 0,68 0,70

LIVRET CAISSE EPARGNE 57 265,80 56 969,0851500000 0,52296,7221,91 22,37

LIVRET ASSOCIATIS 40 048,16 39 853,8851700000 0,49194,2815,33 15,65

CAISSE 928,52 654,2153000000 41,93274,310,36 0,26

CAISSE BOULES 190,0053000001 -100,0(190,00) 0,07

Charges constatées d'avance 18 289,82 40 589,08 -54,94(22 299,26)7,00 15,94

CHARGES CONST. D'AVANCE 18 289,82 40 589,0848600000 -54,94(22 299,26)7,00 15,94

TOTAL DU BILAN ACTIF 261 320,18 254 715,79 2,59100,00 100,00 6 604,39



Variations %

Détail du Passif

31/12/2020

1201/01/2020

mois 31/12/2019

1201/01/2019

mois

TOTAL I - Total des fonds propres 132 701,74 112 168,55 18,3150,78 44,04 20 533,19

Total des fonds propres (situation nette) 116 065,98 112 168,55 3,4744,42 44,04 3 897,43

Fonds propres sans droit de reprise - Fonds compl. 81 157,89 -100,0(81 157,89) 31,86

SUBVENTIONS NON RENOUV. 81 157,8910263000 -100,0(81 157,89) 31,86

Réserves pour projet de l’entité 31 010,66 33 044,63 -6,16(2 033,97)11,87 12,97

FONDS ASSOCIATIFS 31 010,66 33 044,6310680000 -6,16(2 033,97)11,87 12,97

Report à nouveau 58 739,95 58 739,9522,48

Report à nouveau/subv invest/biens amor 58 739,95 11000000 58 739,9522,48

Excédent ou déficit de l’exercice 26 315,37 (2 033,97) N/S28 349,3410,07 -0,80

Total des autres fonds propres 16 635,76 6,37 16 635,76

Subventions d'investissement 16 635,76 16 635,766,37

Subventions d'investissement 39 000,00 13102000 39 000,0014,92

Subvt d'investissement inscrite au résultat (22 364,24) 13902000 (22 364,24)-8,56

Total autres fonds propres

TOTAL II - Total des fonds reportés et dédiés 20 000,00 7,65 20 000,00

Fonds dédiés sur ress. liées à la générosité du public 20 000,00 20 000,007,65

Fds déd sur ressources liées à la gsité du 20 000,00 19600000 20 000,007,65

TOTAL III - Total des Provisions

TOTAL IV - Total des dettes 108 618,44 142 547,24 -23,8041,57 55,96 (33 928,80)

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 17 718,48 25 796,10 -31,31(8 077,62)6,78 10,13

FOURNISSEURS 12 217,80 17 680,1040100000 -30,90(5 462,30)4,68 6,94

FOURN.FACT.NON PARVENUES 5 500,68 8 116,0040810000 -32,22(2 615,32)2,10 3,19

Dettes f iscales et sociales 29 614,88 33 857,87 -12,53(4 242,99)11,33 13,29

SALAIRES NETS PAYES 1 883,71 3 198,5842100000 -41,11(1 314,87)0,72 1,26

PROVISION CONGES PAYES 3 528,25 2 932,6142820000 20,31595,641,35 1,15

URSSAF 25,54 1 984,0043100000 -98,71(1 958,46)0,01 0,78

HUMANIS RETRAITE+MUTUELLE 653,95 1 344,4043730000 -51,36(690,45)0,25 0,53

PREVOYANCE MUTUELLE HUMANIS 26,21 359,5043750000 -92,71(333,29)0,01 0,14

PROV.CHARGE/CONGES PAYES 938,51 1 161,8843820000 -19,22(223,37)0,36 0,46

ORG. SOC. CHARGES A PAYER 22 429,03 22 749,7843860000 -1,41(320,75)8,58 8,93

TICKET RESTAURANT 29,1243862000 -100,0(29,12) 0,01

PRELEVEMENT A LA SOURCE IMPOT 129,68 98,0044210000 32,3331,680,05 0,04

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 600,00 -100,0(600,00) 0,24

FOURNISSEUR D'IMMOBILISATIONS 600,0040400000 -100,0(600,00) 0,24

Produits constatés d'avance 61 285,08 82 293,27 -25,53(21 008,19)23,45 32,31

PRODUITS CONST. D'AVANCE 61 285,08 82 293,2748700000 -25,53(21 008,19)23,45 32,31

Total du passif 261 320,18 254 715,79 2,59100,00 100,00 6 604,39



Variations %

Détail du Compte de Résultat

31/12/2020

1201/01/2020

mois 31/12/2019

1201/01/2019

mois

Total des produits d'exploitation 378 369,92 398 019,19 -4,94100,00 100,00 (19 649,27)

Ventes de biens et services 166 160,87 201 687,32 -17,6143,91 50,67 (35 526,45)

Ventes de biens 425,00 721,00 -41,050,11 0,18 (296,00)

VENTE DE MARCHANDISES 425,00 721,0070700000 -41,050,11 0,18 (296,00)

Ventes de prestations de service 165 735,87 200 966,32 -17,5343,80 50,49 (35 230,45)

PARTICIPATIONS SECTIONS 19 782,33 22 206,3470610000 -10,925,23 5,58 (2 424,01)PARTICIPATIONS HABILLEMENT 1 044,00 3 491,0070610100 -70,090,28 0,88 (2 447,00)PARTICIPATIONS STAGE SORTIE 16 807,00 19 463,5070610400 -13,654,44 4,89 (2 656,50)PARTICIPATIONS LOC. COURT 5 690,00 2 123,5070610700 167,951,50 0,53 3 566,50RECETTES TOURNOIS 2 746,00 2 084,0070610800 31,770,73 0,52 662,00 PARTICIPATION REPAS 1 210,0070611000 -100,0 0,30 (1 210,00)VENTE BALLES DE TENNIS 34,00 60,0070611100 -43,330,01 0,02 (26,00)COTISATIONS ADHERENTS 83 216,48 107 434,0470620000 -22,5421,99 26,99 (24 217,56)LICENCES 36 416,06 40 786,1470630000 -10,719,62 10,25 (4 370,08)REDEVANCE CAFETERIA 2 107,8070640000 -100,0 0,53 (2 107,80)

Produits de tiers f inanceurs 210 400,00 195 177,00 7,8055,61 49,04 15 223,00

Concours publics et subventions d'exploitation 190 400,00 195 177,00 -2,4550,32 49,04 (4 777,00)

SUBVENTION VILLE NICE 177 000,00 177 000,0074000000 46,78 44,47 SPONSORING 1 000,00 5 857,0074000001 -82,930,26 1,47 (4 857,00)SUBVENTION FDVA 1 000,0074000004 -100,0 0,25 (1 000,00)AIDE FINANCIERE FFBB 600,00 74000012 0,16 600,00AIDE FINANCIERE LIGUE TENNIS 800,00 500,0074000015 60,000,21 0,13 300,00 AIDE FINANCIERE LIGUE TIR 450,0074000017 -100,0 0,11 (450,00)SUBVENTION CONSEIL GENERAL 9 450,00 10 370,0074000200 -8,872,50 2,61 (920,00)SUBVENTION SERVICE CIVIQUE 1 300,00 74000500 0,34 1 300,00SUBVENTION LIGUE BASKET 250,00 74001200 0,07 250,00

Ressources générosité du public - Mécénats 20 000,00 5,29 20 000,00

DONS EN NATURE 20 000,00 75420000 5,29 20 000,00

Autres produits d'exploitation 1 809,05 1 154,87 56,650,48 0,29 654,18

Autres produits 1 809,05 1 154,87 56,650,48 0,29 654,18

AUTRE PRODUIT GESTION 1 809,05 1 154,8775800000 56,650,48 0,29 654,18

Total des charges d'exploitation 358 328,43 401 042,59 -10,6594,70 100,76 (42 714,16)

Achats de marchandises 353,33 -100,0 0,09 (353,33)

ACHAT MARCHANDISES 353,3360700000 -100,0 0,09 (353,33)

Autres achats et charges externes 196 959,82 244 913,85 -19,5852,05 61,53 (47 954,03)

ACHAT D'ETUDES ET PRESTATIONS 840,0060400000 -100,0 0,21 (840,00)E.D.F. 1 406,64 1 881,2460610000 -25,230,37 0,47 (474,60)FOURNITURES PETIT MATERIEL 14 292,33 17 182,7660630000 -16,823,78 4,32 (2 890,43) PRODUITS ENTRETIEN 15,7560630100 -100,0 (15,75)FOURNITURES BALLES TENNIS 2 062,35 2 373,2060631500 -13,100,55 0,60 (310,85)HABILLEMENT 10 671,71 11 963,1160632000 -10,792,82 3,01 (1 291,40)FOURNITURES ADMINISTRATIVES 1 199,90 1 754,9760640000 -31,630,32 0,44 (555,07)ENTRETIEN REPA./BIENS IMMOBILIERS 216,00 61520000 0,06 216,00ENTRETIEN REPA/BIEN MOBILIERS 1 165,16 473,5961550000 146,030,31 0,12 691,57ENTRETIEN VEHICULES 791,29 2 876,3861550100 -72,490,21 0,72 (2 085,09)MAINTENANCE INFORMATIQUE 936,00 61560300 0,25 936,00ENTRETIEN CONTRAT 262,92 1 689,0461561000 -84,430,07 0,42 (1 426,12)



Variations %


31/12/2020

1201/01/2020

mois 31/12/2019

1201/01/2019

mois

ASSURANCES 7 887,05 7 861,8561610000 0,322,08 1,98 25,20DOCUMENTATION GENERALE 119,00 226,0061810000 -47,350,03 0,06 (107,00)PERSONNEL EXTERIEUR ENTREPRISE 28 445,60 30 015,0062100000 -5,237,52 7,54 (1 569,40)FRAIS D'ARBITRAGE 1 792,55 3 061,7862110000 -41,450,47 0,77 (1 269,23)FRAIS JOUEUR BASKET 12 425,00 21 650,0062112000 -42,613,28 5,44 (9 225,00)COMMISSION 288,00 62220000 0,08 288,00HONORAIRES COMPTABLES 6 805,80 6 565,8062260000 3,661,80 1,65 240,00HONORAIRES CAC 5 601,36 5 499,3162262000 1,861,48 1,38 102,05ANNONCES ET INSERTIONS 395,62 641,5162310000 -38,330,10 0,16 (245,89)CADEAUX RECOMPENSES 1 004,95 1 625,4262340000 -38,170,27 0,41 (620,47)CATALOGUES ET IMPRIMES 500,30 62360000 0,13 500,30DONS 200,00 62380000 0,05 200,00TRANSPORT/ACHAT 158,99 62410000 0,04 158,99CARBURANTS 80,00 168,0062510000 -52,380,02 0,04 (88,00)DEPLACEMENT 9 626,48 17 031,3062510100 -43,482,54 4,28 (7 404,82)FRAIS FORFAIT ENTRAINEUR 12 250,00 20 195,0062510110 -39,343,24 5,07 (7 945,00)FRAIS SERVICE CIVIQUE 430,32 62510200 0,11 430,32RECEPTIONS 2 441,25 6 129,8462570000 -60,170,65 1,54 (3 688,59)FRAIS POSTAUX 261,87 409,5562600000 -36,060,07 0,10 (147,68)TELECOMMUNICATIONS 3 351,03 3 458,7062610000 -3,110,89 0,87 (107,67)FRAIS /COUPON SPORT 410,25 520,2562700000 -21,140,11 0,13 (110,00)SERVICES BANCAIRES 963,23 775,7762780000 24,160,25 0,19 187,46FEDERATIONS (licences) 43 075,49 45 491,0262811100 -5,3111,38 11,43 (2 415,53)FEDERATIONS (cotisations) 2 044,00 2 471,6062811200 -17,300,54 0,62 (427,60)REPAS SKI 7 035,10 9 509,3562811300 -26,021,86 2,39 (2 474,25)REMONTEES 5 060,80 7 664,6962811301 -33,971,34 1,93 (2 603,89)STAGE FORMATION ADULTES 2 570,00 830,7262811500 209,370,68 0,21 1 739,28CAISSE DE PEREQUATION 7 192,94 9 017,0862811700 -20,231,90 2,27 (1 824,14)INSCRIPTION TOURNOI 1 458,54 2 562,2762811800 -43,080,39 0,64 (1 103,73)FRAIS DE MUTATION 80,00 482,0062811900 -83,400,02 0,12 (402,00)

Impôts, taxes et versements assimilés 844,00 992,42 -14,960,22 0,25 (148,42)

PARTICIP. EMPLOY. FORM. PROF. 844,00 992,4263130000 -14,960,22 0,25 (148,42)

Salaires et traitements 94 682,67 100 386,68 -5,6825,02 25,22 (5 704,01)

RENUMERATIONS 32 737,85 40 300,4364110000 -18,778,65 10,13 (7 562,58)ACTIVITE PARTIELLE 481,80 64111000 0,13 481,80 CONGES PAYES 595,64 (117,12)64120000 608,570,16 -0,03 712,76INDEMNITES ET AVANTAGES DIVERS 162,00 154,2064140000 5,060,04 0,04 7,80PRIME NON SOUMISE NON IMPOSABLE 1 000,00 1 000,0064141000 0,26 0,25 PERSO. MISE A DISPO. 59 705,38 59 049,1764150000 1,1115,78 14,84 656,21

Charges sociales 33 508,95 40 029,38 -16,298,86 10,06 (6 520,43)

COTISATIONS URSSAF 6 809,45 7 865,1364510000 -13,421,80 1,98 (1 055,68)EXO COTISATION COVID 19 (2 671,86) 64511000 -0,71 (2 671,86)COTISATIONS RETRAITE 1 968,02 2 701,0264530000 -27,140,52 0,68 (733,00)COTISATION POLE EMPLOI 1 692,6464540000 -100,0 0,43 (1 692,64)COTISATIONS PREVOYANCE 197,59 592,6664550000 -66,660,05 0,15 (395,07)MUTUELLE HUMANIS 303,20 297,8464570000 1,800,08 0,07 5,36 CHARGES SUR LES C.A.P. (223,37) 102,3564580000 -318,2-0,06 0,03 (325,72)CHARGES/PESO. MISE A DISPO. 25 588,00 25 306,7864590000 1,116,76 6,36 281,22MEDECINE DU TRAVAIL 87,60 87,6064750000 0,02 0,02 TICKET RESTAURANT 1 002,32 943,3664760000 6,250,26 0,24 58,96CHEQUE VACANCE 448,00 440,0064770000 1,820,12 0,11 8,00

Dotations aux amortissements et aux dépréciations 10 852,92 11 673,85 -7,032,87 2,93 (820,93)

DOT AMORT IMMO INCORPORELLES 95,97 68111000 0,03 95,97DOT. AMORT. MOB. 10 756,95 11 673,8568112000 -7,852,84 2,93 (916,90)

Reports en fonds dédiés 20 000,00 5,29 20 000,00



Variations %


31/12/2020

1201/01/2020

mois 31/12/2019

1201/01/2019

mois

Reports en fonds dédiés s/ress. générosité 20 000,00 68960000 5,29 20 000,00

Autres charges 1 480,07 2 693,08 -45,040,39 0,68 (1 213,01)

REDEV. OCCUPAT DOMAINE PUBLIC 90,00 94,1665110000 -4,420,02 0,02 (4,16)CREANCES IRRECOUVRABLES 290,00 65400000 0,08 290,00FRAIS DIVERS DE GESTION 100,67 94,9265800000 6,060,03 0,02 5,75AMENDES PENALITES 999,40 2 504,0065881000 -60,090,26 0,63 (1 504,60)

Résultat d'exploitation 20 041,49 (3 023,40) 762,885,30 -0,76 23 064,89

Total des produits f inanciers 491,70 644,69 -23,730,13 0,16 (152,99)

Autres intérêts et produits assimilés 491,00 643,77 -23,730,13 0,16 (152,77)

INTERETS LIVRET 491,00 643,7576800000 -23,730,13 0,16 (152,75) ECART EURO 0,0276880000 -100,0 (0,02)

Produits nets sur cessions de val.mob de placement 0,70 0,92 -23,91 (0,22)

PRODUITS/CESSION SICAV 0,70 0,9276700000 -23,91 (0,22)

Total des charges f inancières 5,26 -100,0 (5,26)

Intérêts et charges assimilées 5,26 -100,0 (5,26)

ECART EURO 5,2666880000 -100,0 (5,26)

Résultat f inancier 491,70 639,43 -23,100,13 0,16 (147,73)

Résultat courant avant impôts 20 533,19 (2 383,97) 961,305,43 -0,60 22 917,16

Total des produits exceptionnels 5 782,18 350,00 N/S1,53 0,09 5 432,18

Produits exceptionnels sur opérations de gestion 350,00 -100,0 0,09 (350,00)

PRODUITS EXCEPTIONNELS 350,0077100000 -100,0 0,09 (350,00)

Produits exceptionnels sur opérations en capital 5 782,18 1,53 5 782,18

Quote-part subv.résultat 5 782,18 77700000 1,53 5 782,18

Total des charges exceptionnelles

Résultat exceptionnel 5 782,18 350,00 N/S1,53 0,09 5 432,18

Excédent ou déficit de l’exercice 26 315,37 (2 033,97) N/S6,95 -0,51 28 349,34

Contributions volontaires en nature 325 667,51 254 839,26 27,7986,07 64,03 70 828,25

Dons en nature 57 885,45 15,30 57 885,45

BENEVOLAT 57 885,45 87000000 15,30 57 885,45

Prestations en nature 209 896,61 254 839,26 -17,6455,47 64,03 (44 942,65)

CONTRIBUT VOLONTAIRES PRESTATI 209 896,61 254 839,2687100000 -17,6455,47 64,03 (44 942,65)

Bénévolat 57 885,45 15,30 57 885,45

Charges des contributions volontaires en nature 267 782,06 254 839,26 5,0870,77 64,03 12 942,80



Variations %


31/12/2020

1201/01/2020

mois 31/12/2019

1201/01/2019

mois

Mise à disposition gratuite biens 209 896,61 254 839,26 -17,6455,47 64,03 (44 942,65)

MISE A DISPOSITION GRATUITE DE 209 896,61 254 839,2686100000 -17,6455,47 64,03 (44 942,65)

Personnel bénévole 57 885,45 15,30 57 885,45

VALORISATION BENEVOLAT 57 885,45 86400000 15,30 57 885,45



ANNEXE

31/12/2020Etats financiers au



Annexe au Bilan

Annexe au bilan avant répartition qui présente les caractéristiques suivantes :

- Le bilan de l'exercice présente un total de 261 320 euros

- Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche :

- un total produits de 384 644 euros- un total charges de 358 328 euros

- dégage un résultat de 26 315 euros

L'exercice considéré :- débute le 01/01/2020- finit le 31/12/2020- et a une durée de 12 mois.

Les notes (ou tableaux ) ci-après, font partie intégrante des Comptes Annuels.

Ces comptes annuels sont établis par le dirigeant de Association G.S.E.M. avec le concours du cabinet qui intervient dans le cadre de sa mission de Présentation des Comptes Annuels qui lui a été confiée.



Règles et Méthodes Comptables

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence .Les états financiers ont été établis et présentés conformément aux dispositions du Plan Comptable Général sous réserve des dispositions prévues dans le règlement de l'ANC N°2018-06 du 5 décembre 2018 relatif aux comptes annuels des personnes morales de droit privé à but non lucratif, modifié par le règlement de l'ANC n° 2020-08 du 4 décembre 2020.

L' association a pour but de promouvoir toute pratique sportive et culturelle ; de part son origine, elle s'adresse de façon privilégiée aux employés métropolitains , du Centre Communal d'Action Social (C.C.A.S.) , et du Service Départemental Incendie et Secours (SDIS Groupement Sud), mais ne leur est pas réservée ; le club est ouvert à tous ; dans un but social, éducatif, l'association s'oblige à donner aux enfants de ses membres les moyens propres à les encourager dans les pratiques sportives et culturelles. .

Le bilan de l'exercice présente un total de 261 320 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 384 644 euros et un total charges de 358 328 euros,dégageant ainsi un résultat de 26 315 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2020 et finit le 31/12/2020.Il a une durée de 12 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :- continuité de l'exploitation.- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.- indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Changement de méthodes et Subvention d'investissement

Lors de la mise en place du réglement ANC 2018-06 , le changement de méthode comptable suivant est intervenu :Les comptes 102600 subventions d'investissements affectées au biens renouvelables inscrit en fonds propres disparaissent avec le nouveau réglement ANC 2018-06.Le passage au nouveau réglement s'analyse comme un changement de méthode et l'association a effectué ce traitement selon la méthode rétropective et se traduit ainsi par un impact sur le report à nouveau.Si la subvention finance :- un bien totalement amorti, cette subvention a été retraitée en report à nouveau- un bien en cours d'amortissement : le reclassement s'est opéré au compte 13 (poste subventions d'investissements ) le calcul rétrospectif exigeant de retraiter la partie restant à amortir sur les exercices comptables à venir. Les quotes parts de ces subventions d'investissement qui auraient été virées au résultat des exercices antérieurs font l'objet d'une comptabilisation en report à nouveau.Le détail de l'application rétrospective de cette nouvelle réglementation figure dans la présente annexe .

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.



Règles et Méthodes Comptables

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement

auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES POUR DONNER UNE IMAGE FIDELE

1 - Les plus values latentes liées au sicav (banque caisse d'épargne) s'élevent au 31/12/2020 à 18.765,81euros

2 - conséquences COVID

L'exercice 2020 a été marqué par la crise sanitaire dans le secteur sportif ayant conduit à des confinements successifs.Les activités du G.S.E.M. ont subi ses conséquences notamment suite à la fermeture de la piscine il n'y a pas eu d'activité natation.L'association a eu recours au chomage partiel pour les mois de mars,avril,mai,juin,novembre et décembre 2020 et a bénéficié des dispositifs des exonérations des cotisations sociales pour un montant de 2.671,86 euros.Cependant , la crise sanitaire n'a que peu impacté l'exploitation de l'association, notamment par l'attribution de la totalité des subventions de fonctionnement et la diminution des charges liées aux activités.



Immobilisations

Autres

Valeurs

Acquisitions Cessions

Frais d'établissement et de développement

Valeurs

INC

OR

PO

RE

LLE

S

TOTAL

brutes début

d'exercice

Mouvements de l'exercice

brutes au

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Constructions sur sol propre

Terrains

CO

RP

OR

ELLE

S

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES

sur sol d'autrui

instal. agenct aménagement

Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique et mobilier

Instal., agencement, aménagement divers

Instal technique, matériel outillage industriels

Avances et acomptes

Immobilisations corporelles en cours

Emballages récupérables et divers

Prêts et autres immobilisations f inancières

Participations évaluées en équivalence

FIN

AN

CIE

RE

S

TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Autres titres immobilisés

Autres participations

31/12/2020

5 133 5 725

5 133 5 725

60 998 61 628

40 179 42 663

71 515 71 515

18 549 18 549

191 239 194 353

1 032 1 032

1 032 1 032

197 405 201 110

Augmentations Diminutions

Réévaluations Viremt p.à p.

BIENS RECUS PAR LEGS OU DONATIONS

DESTINES A ETRE CEDES

Donations temporaires d'usufruit

592

630

2 484

592

3 114

3 706



Amortissements

Amortissements

Dotations Diminutions

Amortissements

INC

OR

PO

RE

LLE

S

TOTAL

début

d'exercice

Mouvements de l'exerciceau

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Constructions sur sol propre

Terrains

CO

RP

OR

ELLE

S

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES

sur sol d'autrui

instal. agencement aménagement

Matériel de transport

Matériel de bureau, mobilier

Autres instal., agencement, aménagement divers

Instal technique, matériel outillage industriels

Emballages récupérables et divers

31/12/2020

5 133 5 229

5 133 5 229

56 335 58 094

40 150 40 394

52 538 45 312

16 571 15 043

156 840 167 597

161 973 172 826

Frais d'établissement et de développement

Donations temporaires d'usufruit

Autres

96

1 758

244

7 227

1 528

96

10 757

10 853



Provisions

PROVISIONS REGLEMENTEES

PR

OV

ISIO

NS

RE

GLE

ME

NT

EE

S

Début exercice Augmentations Diminutions

TOTAL GENERAL

Provisions pour investissement

Provisions pour hausse des prix

Provisions pour amortissements dérogatoires

Provisions f iscales pour prêts d'installation

Provisions autres

PR

OV

ISIO

NS

PO

UR

Pour litiges

Pour garanties données aux clients

Pour pertes sur marchés à terme

Pour amendes et pénalités

Pour pertes de change

Pour pensions et obligations similaires

Pour impôts

Pour renouvellement des immobilisations

Provisions pour gros entretien et grandes révisions

Autres

Pour chges sociales et f iscales sur congés à payer

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

RIS

QU

ES

ET

CH

AR

GE

S

Sur

immobilisations

incorporelles

corporelles

des titres mis en équivalence

autres immo. f inancières

Sur stocks et en-cours

Sur comptes clients, usagers

Sur créances reçues par legs ou donations

PROVISIONS POUR DEPRECIATION

PR

OV

ISIO

NS

PO

UR

D

EP

RE

CIA

TIO

N

- d'exploitation

- f inancières

- exceptionnelles

Dont dotations

et reprises

Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon

les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.

{

{

31/12/2020

titres de participation

Reconstruction gisements miniers et pétroliers

legs ou donations

Autres



Créances et Dettes

Créances rattachées à des participations

TOTAL DES CREANCES

CR

EA

NC

ES

Autres immobilisations f inancières

Prêts

Clients, usagers douteux ou litigieux

Autres créances clients, usagers

Personnel et comptes rattachés

Créances représentatives des titres prêtés

Sécurité sociale et autres organismes sociaux


Taxes sur la valeur ajoutée

Autres impôts, taxes versements assimilés

Divers


Remboursements obtenus en cours d'exercice

Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

TOTAL DES DETTES

DE

TT

ES

Emprunts dettes associés (personnes physiques)

Emprunts souscrits en cours d'exercice

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine

Emprunts et dettes f inancières divers

Fournisseurs et comptes rattachés

Personnel et comptes rattachés

Sécurité sociale et autres organismes sociaux


Autres impôts, taxes et assimilés

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Confédération, fédération, union, entités aff iliées

Autres dettes


1 an au plus plus d'1 an

plus de 5 ans1 à 5 ans 1 an au plus

Créances reçues par legs ou donations

Prêts accordés en cours d'exercice

Emprunts dettes ets de crédit à plus 1 an à l'origine

Taxes sur la valeur ajoutée

Obligations cautionnées

Dette représentative de titres empruntés

Emprunts remboursés en cours d'exercice

31/12/2020

1 032

1 729

1 673

3 544

18 290

26 268

17 718

5 412

24 073

130

61 285

108 618

31/12/2020

Confédération, fédération, union, entités aff iliées

Débiteurs divers

Dettes des legs ou donations

1 032

1 729

1 673

3 544

18 290

26 268

17 718

5 412

24 073

130

61 285

108 618



Ecarts de réévaluation

Excédent ou déficit de l’exercice

Report à nouveau

Fonds propres consomptibles

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Situation nette

Variation des Fonds Propres

58 740

26 315

16 636

(2 034)

132 702112 169

Fonds propresclôture

Affectationdu résultat N-1

AugmentationclôtureFonds propres

31/12/2019 31/12/2020

TOTAL

Fonds propres sans droit de reprise 81 158

Diminution ouconsommation

Fonds propres avec droit de reprise

Réserves pour projet de l’entité

Autres réserves

33 045 31 011

Réserves statutaires ou contractuelles

112 169 116 066

81 158

2 034

22 364

2 034

58 740

26 315

39 000

85 055

124 055 105 556

83 192



Variation des Fonds Dédiés

Fds dédiés

clôture Reports

Utilisations

TOTAL

Subventions d'exploitation

Montant

ements

rembours-dont Transferts

Fonds dédiés clôture31/12/2020

global globalMontant

dont f ds dédiésà des projets

sans dépense aucours des deux

derniers exercices

Contributions f inancières d’autres org.

Ressources liées à la générosité du public

triathlon inclusif à NICE(handi et valide)

Caisse Epargne/organisation d'un

20 000

31/12/2019

20 000

20 000

20 000



Produits à recevoir

31/12/2020

Total des Produits à recevoir 6 946

1 729Autres créances clients

FACTURES A ENCAISSER 1 729

5 217Autres créances

TICKET RESTAURANT 51

Org.soc.--Pr.à rec. 1 622

DIVERS PRODUITS A RECEVOIR 3 544



Charges à payer

31/12/2020

Total des Charges à payer 32 396

5 501Dettes fournisseurs et comptes rattachés

FOURN.FACT.NON PARVENUES 5 501

26 896Dettes f iscales et sociales

PROVISION CONGES PAYES 3 528

PROV.CHARGE/CONGES PAYES 939

ORG. SOC. CHARGES A PAYER 22 429




Charges constatées d'avance - EXPLOITATION

Charges constatées d'avance - FINANCIERES

Charges constatées d'avance - EXCEPTIONNELLES

31/12/2020

18 290

TOTAL 18 290

MontantsPériode

18 290




Produits constatés d'avance - EXPLOITATION

Produits constatés d'avance - FINANCIERS

Produits constatés d'avance - EXCEPTIONNELS

61 285

TOTAL 61 285

31/12/2020MontantsPériode

61 285



Total

Evaluation des contributions volontaires en natureRépartition par nature de produits 31/12/2020 31/12/2019

Prestations en nature

Ville de Nice – Mise à disposition gratuite de biens 209 897 254 839

Total

Répartition par nature de charges

31/12/2020 31/12/2019

Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens

Créneaux horaires , sites et salles de sports ainsi que local administratif (complexe Brancolar, 209 897 254 839

stande de tir de l'Oli, tennis la Lauvette, clos bouliste de Villefranche sur Mer)

Prestations

Personnel bénévole

Valorisation du temps consacré par les bénévoles

57 885

Dons en nature

Bénévoles : encadrement,présence et gestion

Bénévolat

57 885

209 897 254 839

267 782 254 839

254 839209 897

57 885

267 782 254 839

57 885



31/12/2020Etats financiers au

---------- ETATS DE GESTION ----------



Soldes Intermédiaires de Gestion

CHIFFRE D'AFFAIRES

Ventes de marchandises

- Achats de marchandises

- Variation stocks de marchandises

PRODUCTION DE L'EXERCICE

Production vendue

+ Production immobilisée

MARGE COMMERCIALE (a)

- Achats stockés approvisionnement

RÉSULTAT DE L'EXERCICE

+ Variation production stockée

- Variation des stocks et approvisionnement

- Achats de sous-traitance directe

- Autres charges externes (c)

VALEUR AJOUTÉE PRODUITE (a+b-c)

+ Subventions d'exploitation

- Impôts, taxes sur rémunérations

- Autres impôts et taxes

- Salaires et traitements

- Charges sociales

EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION

RÉSULTAT EXPLOITATION

+ Reprises sur amortissements et provisions

+ Autres produits d'exploitation

+ Transfert de charges d'exploitation

- Dotations aux amort., dépréciations et prov.

- Autres charges de gestion courante

+ Produits f inanciers

- Charges f inancières

RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS

- Charges exceptionnelles

Produits exceptionnels

- Participation des salariés

- Impôts sur les bénéfices

RÉSULTAT EXCEPTIONNEL

MARGE BRUTE PRODUCTION (b)

01/01/2020

166 161 201 687 188 656

425

425 368

353

721 1 235

343

892

165 736

165 736

165 736

200 966

200 966

840

200 126

187 421

187 421

187 421

167 327

(30 799)

208 903

(43 580)

223 782

(63 295)

190 400

844

94 683

33 509

30 565

195 177

992

100 387

40 029

10 189

231 670

776

101 532

41 602

24 464

21 809

10 853

21 480

20 041 (3 023)

2 693

11 674

1 155

841

11 604

2 182

11 520

20 533

5 782

5 782

26 315

(2 384)

350

350

(2 034)

12 096

237

237

12 332

492

645

5

578

2

MARGES ( Commerciale + Production ) 166 161 200 494 188 313

206 889

179

206 196

206 196

206 375

(70 162)

5 223

(6 419)

(5 806)

1 413

(4 393)

693

514

206 196

243 870

253 288

781

1 625

124 588

50 909

320

8 466

3 497

613

3 445

2 032

216 729

666

214 344

214 344

215 010

(62 813)

16 755

2 664

3 126

(1 595)

1 531

2 385

1 719

214 344

245 671

260 950

943

127 772

52 667

876

12 565

2 402

461

1 595

01/01/2019 01/01/2018 01/01/2017 01/01/2016

31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018 31/12/2017 31/12/2016

- Achats non stockés (c) 29 633 35 171 27 826 32 666 32 152

12mois

12mois

12mois

12mois

12mois

Bénéfice-perte sur opérations en commun

CONSOMMATION DE L'EXERCICE EN

PROVENANCE DES TIERS 196 960 244 914 251 608 276 536 277 822

100,0

0,26

100,0

99,74

99,74

100,0

100,0

17,83

100,7

-18,54

114,5

0,51

56,98

20,17

18,40

13,13

6,53

12,93

12,06

12,36

0,30

3,48

15,84

3,48

96,77

0,49

49,77

19,85

5,05

0,57

5,79

1,34

-1,50

-1,18

0,32

0,17

-1,01

0,17

-21,61

103,5

17,44

99,41

0,36

49,01

50,99

99,64

99,64

0,42

99,58

100,0

122,4

0,38

0,79

60,22

24,61

2,52

0,15

4,09

1,69

-3,10

-2,81

0,30

0,98

0,68

-2,12

1,67

-33,91

117,8

15,79

99,75

0,33

74,18

25,82

99,67

99,67

100,0

100,0 100,0

1,10

72,10

27,90

98,90

98,90

100,0

99,21

120,4

0,44

58,95

24,30

7,73

-28,98

113,3

14,84

0,40

5,80

1,11

1,23

1,44

0,21

0,74

-0,74

0,71

100,0

0,65

27,75

72,25

99,35

99,35

100,0

99,82

-33,55

118,6

14,75

122,8

0,41

53,82

22,05

12,97

0,45

6,15

1,16

6,11

6,41

0,31

0,13

0,13

6,54

118,5 121,4 133,3 133,6 128,1



TR

ES

OR

ER

IEO

PE

RA

TIO

NS

DE

FIN

AN

CE

ME

NT

OP

ER

AT

ION

S D

'INV

ES

TIS

SE

ME

NT

OP

ER

AT

ION

S D

'EX

PLO

ITA

TIO

N

Résultat net

- Reprises sur amortissements et provisions (A)

MARGE BRUTE D'AUTOFINANCEMENT

Flux de trésorerie

31/12/2020 31/12/2019

Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie et non liés à l'activité

- Produits de cession éléments de l'actif

+ Valeur nette comptable des éléments cédés

- Quote part de subventions d'investissements virée au compte de résultat

Incidence des décalages de trésorerie sur les créances d'exploitation (valeurs nettes)

+/- Variation des stocks

+/- Variation des créances clients

+/- Variation des dettes fournisseurs

FLUX DE TRESORERIE D'EXPLOITATION

Cessions immobilisations incorporelles

+ Cessions immobilisations corporelles

+ Cessions/réductions immobilisations f inancières

- Acquisitions immobilisations incorporelles

- Acquisitions immobilisations corporelles

- Acquisitions immobilisations f inancières

Incidence des décalages de trésorerie sur les opérations d'investissement

+/- Variation des dettes fournisseurs sur immobilisations

FLUX DE TRESORERIE D'INVESTISSEMENT

Augmentation de capital

- Réduction de capital

- Distributions mises en paiement

+ Augmentation des dettes f inancières (B)

- Remboursement des dettes f inancières (B)

+ Avances reçues des tiers

- Avances remboursées aux tiers

Incidence des décalages de trésorerie sur les opérations de f inancement

- Variation du capital souscrit non appelé

- Variation du capital souscrit appelé non versé

FLUX DE TRESORERIE DE FINANCEMENT

Trésorerie d'ouverture

Trésorerie de clôture

VARIATION DE LA TRESORERIE

(A) Hors actif circulant

(B) Y compris les comptes courants d'associés

26 315 (2 034)

10 853 11 674

(5 782)

31 386 9 640

+/- Variation des autres créances d'exploitation

+/- Variation des autres dettes d'exploitation

159 902170 144

207 800 170 144

1 424 (747)

22 480 (3 362)

(8 078) 8 553

(25 251) (1 208)

(600) 600

(592)

(3 114) (3 233)

20 000

37 656 10 243

+ Amortissements, dépréciations et provisions (A)

1

dont subventions d'investissement reçues1 16 636

21 961 12 876

(4 306) (2 633)

20 000

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