Rapport de gestion budgétaire -...

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41e réunion de la Commission administrative et financière

Paris (France), le 24 juin 2015

Compte rendu

d’exécution financière et budgétaire

au titre de l’année 2014

Compte rendu d’exécution financière et budgétaire 2014 2

SOMMAIRE

Introduction .............................................................................................................................................. 4

1. Comptabilité financière ........................................................................................................................ 5

1.1. État de la situation financière .............................................................................................. 5

1.1.1. Actif ...................................................................................................................... 6 1.1.2. Passif ................................................................................................................... 8 1.1.3. Actif net .............................................................................................................. 10

1.2. État de la performance financière ...................................................................................... 11

1.2.1. Activités opérationnelles .................................................................................... 12 1.2.2. Activités non opérationnelles ............................................................................. 12

2. Comptabilité budgétaire..................................................................................................................... 13

2.1. Recettes ............................................................................................................................. 14

2.1.1. Contributions statutaires .................................................................................... 14 2.1.2. Contributions volontaires au Fonds multilatéral unique (FMU) ......................... 15 2.1.3. Crédits exceptionnels (hors FMU et externes) .................................................. 16 2.1.4. Autres recettes ................................................................................................... 17 2.1.5. Report et prélèvement sur fonds de réserve ..................................................... 17

2.2. Dépenses ........................................................................................................................... 18

2.2.1. Fonctionnement ................................................................................................. 18 2.2.2. Programmation .................................................................................................. 22

2.3. Résultat budgétaire............................................................................................................ 23

3. Comptabilité analytique ..................................................................................................................... 24

3.1. Contexte ............................................................................................................................ 24

3.2. Objectifs de la comptabilité analytique .............................................................................. 24

3.3. Principes adoptés : centres de coût, clés de répartition .................................................... 24

3.3.1. Centres de coûts ................................................................................................ 24 3.3.2. Clés de répartition .............................................................................................. 26 3.3.3. Tableau récapitulatif comptabilité analytique / comptabilité budgétaire ............ 27

Table des annexes ................................................................................................................................ 29

* * *


Introduction

Les comptes annuels 2014 de l’Organisation internationale de la Francophonie (ci-après l’OIF) sont

présentés dans les états financiers signés par Madame la Secrétaire générale de la Francophonie et

transmis au Premier Président de la Cour des comptes du Maroc, le 28 mai 2015.

Le présent compte rendu a pour objectif de fournir des compléments et des explications par rapport

aux états financiers, à l’attention de la Commission administrative et financière du 24 juin 2015.

Après un exposé des données de la comptabilité financière et leur évolution, il abordera la

comptabilité budgétaire avec une analyse des recettes et des dépenses de fonctionnement et de

programmation ordonnancées ainsi que des investissements réalisés. Une 3ème

partie sera consacrée

à la comptabilité analytique.

Les comptes financiers 2014 regroupent l’ensemble des entités de l’OIF.

L’année 2014 marque la 3ème

année, du point de vue de la comptabilité financière, de présentation des

états financiers de l’OIF, conformément aux normes comptables internationales pour le secteur public

(NCISP, couramment dénommées, et ci-après IPSAS).

L’excédent 2014 de la comptabilité financière s’élève à 0,396 M€1, contre 3,5 M€ en 2013, et sera

affecté au fonds de réserve.

1 M€ = millions d’euros ; k€ = milliers d’euros


1. Comptabilité financière

1.1. État de la situation financière

Valeurs Variations

en k€ Notes annexes 31/12/2014 31/12/2013 en k€ en %

ACTIFS

Actifs courants

.Trésorerie et équivalts de trésorerie 6.1.1 54 261 57 901 -3 641 -6%

. Contributions statutaires 921 1 381 -461 -33%

. Contributions volontaires 213 1 404 -1 191 -85%

. Créances TVA 827 781 46 6%

. Autres actifs courants 7 757 6 910 847 12%

. Stocks 36 42 -6 -15%

. Immobilisations financières -1an

Total Actifs courants 64 014 68 419 -4 405 -6%

. Immobilisations financières 1 423 1 348 74 6%

. Immobilisations incorporelles 22 17 5 31%

. Immobilisations corporelles 108 821 112 023 -3 202 -3%

. Autres actifs non financiers

Total Actifs non courants 110 266 113 388 -3 122 -3%

TOTAL ACTIFS 174 280 181 807 -7 527 -4%

PASSIFS

Passifs courants

. Dettes fournisseurs 6 898 8 259 -1 361 -16%

. Dettes liées au personnel 1 263 886 378 43%

. Dettes sociales 1 062 1 017 45 4%

. Autres dettes 5 452 6 647 -1 196 -18%

. Emprunts à court terme 0 0 0

. Autres passifs courants 94 95 -1 -1%

Total Passifs courants 14 769 16 904 -2 135 -13%

Passifs non courants

. Prêts à long terme

. Avantages au personnel 23 642 23 960 -318 -1%

. Autres passifs non courants 105 281 110 751 -5 470 -5%

Total Passifs non courants 128 923 134 711 -5 788 -4%

TOTAL PASSIFS 143 692 151 615 -7 923 -5%

Actif net / situation nette

. Dons 101 101 0 0%

. Réserves 30 488 30 091 396 1%

Source : états financiers 2014


L’état de la situation financière présente la photographie, au 31 décembre 2014, de la situation

patrimoniale et financière de l’Organisation, ses ressources disponibles pour la programmation et le

fonctionnement, l’actif, ainsi que ses engagements et réserves constituées pour faire face à des

imprévus, le passif.

Par rapport à l’année précédente, le total des actifs est passé de 182 M€ à 174 M€, soit une baisse de

8 M€ (- 4%).

1.1.1. Actif

a. Actifs courants

en k€ Valeurs Variation

31/12/2014 31/12/2013 en k€ en %

Trésorerie et équivalents de trésorerie 52 260 57 901 - 3 641 -6%

Contributions statutaires 921 1 381 - 461 -33%

Contributions volontaires 213 1 404 -1 191 -85%

Créances de TVA 827 781 46 6%

Autres actifs courants 7 757 6 910 847 12%

Stocks 36 42 - 6 -15%

Total actifs courants 64 014 68 419 -4 405 -6%

Données sources : états financiers 2014

Constitués de la partie « liquide et disponible » de l’actif de l’OIF, les actifs courants présentent une

baisse de 4,4 M€ (- 6%) de par la baisse de la trésorerie et des contributions volontaires.

a.1. Trésorerie et équivalents de trésorerie

en k€ 31/12/2014 31/12/2013

Banques 11 232 16 104

Caisse 26 45

Régies d’avance 182 (3)

Placements court terme 42 787 41 755

Total trésorerie 54 227 57 901

La trésorerie est principalement détenue sur des comptes en EUR, en CAD, en CHF et en USD,

productifs d’intérêts ouverts par le Siège, ainsi que sur des comptes en monnaies locales des UHS.

a.2. Créances de TVA

Les sommes réclamées, au titre des conventions fiscales conclues avec les différents États, s’élèvent à 1,9 M€. Une provision de 1 M€ a été constituée pour des sommes réclamées mais rejetées par l’administration fiscale française, et qui risquent de ne pas être recouvrées en 2014. Les sommes sont présentées nettes de provisions pour un montant de 0,8 M€.


a.3. Autres actifs courants

Les « Autres actifs », de 7,8 M€ au 31 décembre 2014, en augmentation de 0,8 M€, (+12%),

comprennent essentiellement :

Avances versées sur protocoles (1) 3 541 k€

Produits à recevoir (2) 3 175 k€

Contributions à recevoir 408 k€

Charges constatées d’avance 269 k€

(1) Il est à noter que les avances sur protocoles proviennent du fait que les IPSAS préconisent de

n’enregistrer comme charges que la partie des tranches payées des protocoles d’accord qui sont

justifiées par les bénéficiaires ; le solde est constaté comme des avances sur protocoles.

(2) Les produits à recevoir comprennent essentiellement les tranches à recevoir au titre des

subventions hors budget de l’Union Européenne pour le projet Hub & spokes (1,6 M€) et de

l’Agence Française de développement (AFD) pour le projet ELAN (1,5 M€).

b. Actifs non courants

Les actifs non courants s’élèvent à un montant de 110 M€ au 31 décembre 2014 contre un montant

de 113 M€ en 2013, soit une baisse de 3 M€. Cette variation de 3% concerne, essentiellement,

l’amortissement de la Maison de la Francophonie.


31/12/2014 31/12/2013 en k€ en %

Immobilisations financières 1 423 1 348 74 6%

Immobilisations incorporelles 22 17 5 31%

Immobilisations corporelles 108 821 112 023 -3 201 -3%

Total actifs non courants 110 266 113 388 -3 122 -3%


Les actifs non courants comprennent les éléments suivants :

b.1. Immobilisations financières

Il s’agit de dépôts de garantie versés et nécessaires dans le cadre des activités de l’OIF :

dépôts et cautionnements versés : 113 k€

sommes versées dans le cadre des FGIC2 : 1 560 k€

Dans le cadre du projet « Soutien au financement des industries culturelles », des fonds ont été versés à trois organismes bancaires afin de garantir les opérations de financement des entreprises culturelles.

2 FGIC : Fonds de garantie pour les industries culturelles


Ils se détaillent comme suit au 31 décembre 2014 :

Banque d’investissement et de développement de la CEDEAO à Lomé

(Togo)

694 k€

Caisse centrale de garantie du Maroc à Rabat (Maroc) 599 k€

Société tunisienne de réassurance à Tunis (Tunisie) 267 k€

Au 31 décembre 2014, aucune demande de recours au titre de ces garanties n’a été engagée. Cependant, le FGIC Maroc a constitué des provisions destinées à faire face à l’appel en garantie du fonds ; l’OIF a ainsi constitué une provision de 250 k€ au 31 décembre 2014 pour faire face à ce risque.

b.2. Immobilisations incorporelles

Il s’agit de logiciels achetés et amortis sur une durée de trois ans, pour un total net à fin 2014

de 22 k€.

b.3. Immobilisations corporelles

Les IPSAS imposent, outre les immobilisations dont l’OIF est propriétaire, la valorisation des locaux

mis à sa disposition par ses États membres (IPSAS 13, 17 et 23).

La Maison de la Francophonie, mise à disposition par la France, est ainsi comptabilisée pour une

valeur de 122 M€, correspondant à la valorisation de la mise à disposition du contrat conclu sur

50 ans actualisé, au taux de 3,5%.

Corrélativement, il a été constaté dans l’état de performance financière les sommes suivantes :

Dotations aux amortissements : 4 314 k€

Charges financières : 4 207 k€

Produits opérationnels de la valorisation de la contribution de la France : 8 486 k€

Par ailleurs, l’immeuble, dont l’OIF est propriétaire à Québec, a fait l’objet d’une comptabilisation à la

juste valeur dans le cadre du passage aux IPSAS (année 2012). Il n’a pas été procédé à une nouvelle

évaluation en 2014. La valeur de l’immeuble de l’IFDD au 31/12/2014 est de 681 k€.

1.1.2. Passif

a. Passifs courants


31/12/2014 31/12/2013 en k€ en %

Dettes fournisseurs 6 898 8 259 -1 361 -16%

Dettes liées au personnel 1 263 886 377 43%

Dettes sociales 1 062 1 017 45 4%

Autres dettes 5 452 6 647 -1 195 -18%

Autres passifs courants 94 94 0 0%

Total passifs courants 14 769 16 903 - 2 134 -13%



Les dettes de l’OIF exigibles à court terme ont baissé de 2,1 M€ (-13%) du fait, notamment, des dettes

fournisseurs et des autres dettes.

a.1. Dettes fournisseurs

Les dettes fournisseurs sont de 6,9 M€ et correspondent aux factures 2014 réglées après la clôture et

aux factures non parvenues au 31 décembre 2014 et reçues pendant la période complémentaire pour

1,1 M€.

a.2. Dettes liées au personnel : avantages au personnel courant

Elles sont constituées essentiellement des provisions pour congés payés pour 0,4 M€ et des sommes

restant dues aux agents, non liquidées au 31 décembre 2014 pour 0,8 M€.

a.3. Dettes sociales

Le solde au 31 décembre 2014 s’élève à 1 M€. Il correspond essentiellement à la provision de

charges sociales sur les congés payés, au solde aux cotisations sociales et aux diverses assurances

concernant le chômage, la santé et la retraite des agents de l’Organisation.

a.4. Autres dettes

Elles s’élèvent à 5,4 M€ au 31 décembre 2014. Elles sont constituées essentiellement par les reports

de fonds spéciaux pour un montant de 5,2 M€.

a.5. Autres passifs courants

Ils sont constitués des provisions pour pertes de change à hauteur de 94 k€.

b. Passifs non courants


31/12/2014 31/12/2013 en k€ en %

Avantages au personnel 23 642 23 960 -318 -1%

Autres passifs non courants 105 281 110 751 -5 470 -5%

Total passifs non courants 128 923 134 711 -5 778 -4%


Ces dettes à long terme représentent les avantages du personnel, constitués par le fonds de

prévoyance, ainsi que la constatation de la contribution de la France dans le cadre de la mise à

disposition de la Maison de la Francophonie.


b.1. Avantages au personnel non courants

Ils se décomposent comme suit :


31/12/2014 31/12/2013 en k€ en %

Fonds de prévoyance 22 849 23 129 -280 1%

Indemnités de retour 793 831 -38 4%

Sous-total Avantage au personnel 23 642 23 960 -318 1%


Ils incluent le fonds de prévoyance pour 22,8 M€ et les indemnités de retour pour 0,8 M€.

b.2. Autres passifs non courants

Au 31 décembre 2014, ils sont constitués de :

la contribution de la France dans le cadre de la convention de mise à disposition de

l’immeuble sur 50 ans, comptabilisée pour une somme de 122 M€ et reprise sur une durée de

50 ans selon la convention de mise à disposition ; le montant net figurant dans les comptes du

31 décembre 2014 est de 105,2 M€ ;

la provision de 547 k€ pour le projet « Appui à la modernisation de la justice en Haïti » et d’une provision de 956 k€ pour le projet « Hub & Spokes » ;

la provision de 0,5M€ pour risque lié au non recouvrement de sommes dues par des débiteurs

1.1.3. Actif net

L’écart entre ce que l’OIF possède ou dispose (ses ressources) et ses engagements (ses dettes)

constitue la troisième composante de l’état de la situation financière : c’est l’ACTIF NET, composé

essentiellement des réserves disponibles pour faire face à des imprévus.

Cet actif net est alimenté chaque année par l’excédent ou le déficit de l’exercice.


1.2. État de la performance financière

31/12/2014 31/12/2013 en k€ en %

PRODUITS OPERATIONNELS

. Contributions statutaires 38 624 38 562 62 0%

. Contributions volontaires 21 621 26 026 -4 405 -17%

. Subventions hors budget 4 593 1 576 3 017 191%

. Fonds spéciaux 1 172 2 507 -1 334 -53%

. Autres produits opérationnels 9 844 9 730 115 1%

. Rep. provisions et transf de ch 3 334 6 546 -3 212 -49%

TOTAL PRODUITS OPERATIONNELS 79 189 84 946 -5 757 -7%

CHARGES OPERATIONNELLES

. Achats 641 588 53 9%

. Charges liées aux protocoles 20 646 19 647 998 5%

. Autres achats et charges externes 19 289 18 955 334 2%

. Impôts et taxes 76 64 12 18%

. Charges de personnel 27 069 24 911 2 157 9%

. Autres charges 1 368 3 663 -2 294 -63%

. Dotations aux amortissements et aux

provisions 6 630 9 121 -2 491 -27%

TOTAL CHARGES OPERATIONNELLES 75 718 76 949 -1 231 -2%

SOLDE ACTIVITE OPERATIONNELLES 3 471 7 997 -4 526 -57%

. Produits financiers 1 633 1 478 155 10%

. Charges financières 4 702 5 857 -1 155 -20%

. Produits sur cessions d'immob. 1 -5 6 123%

0 0 0

TOTAL NON ACT. OPERATIONNELLES -3 068 -4 384 1 316 30%

SOLDE ACTIVITES ORDINAIRES 402 3 613 -3 210 -89%

. Eléments extraordinaires -6 -58 52 90%

SOLDE NET DE L'EXERCICE 396 3 554 -3 158 -89%

Source : états financiers 2014

Le compte de résultat fait ressortir un excédent 2014 de 0,396 M€, en baisse de 89% (-3,1 M€) par

rapport à 2013.

Les différentes rubriques de l’état de la performance financière se détaillent comme suit :


1.2.1. Activités opérationnelles

en k€ Valeurs Variations

31/12/2014 31/12/2013 en k€ en %

Produits opérationnels 79 189 84 946 -5 757 -7%

Charges opérationnelles 75 718 76 949 -1 231 -2%

Solde activités opérationnelles 3 471 7 997 -4 526 -57%


a. Produits opérationnels

Comparés à 2013, les produits opérationnels ont enregistré une baisse de 5,8 M€ (-7%). Cette

situation est la résultante d’une baisse des contributions volontaires (- 4,4 M€) et des reprises de

provisions (-3,2 M€). Par contre, les subventions hors budget ont connu une hausse (+3 M€),

notamment, en raison des financements de l’Union Européenne pour la phase 2 du projet Hub &

spokes.

b. Charges opérationnelles

Les charges opérationnelles ont baissé par rapport à l’année précédente (-2%).

La baisse de 1 231 k€ (- 2%) s’explique essentiellement par les effets combinés d’une baisse des

autres charges (moins d’abattements de contributions statutaires, accordés à certains Etats membres

pour le versement des arriérés) et des dotations aux amortissements et provisions et d’une hausse

des charges de personnel et des dépenses relatives aux protocoles d’accord et subventions.

1.2.2. Activités non opérationnelles

en k€ Valeurs Variations

31/12/2014 31/12/2013 Montants en %

Produits financiers 1 633 1 478 155 10%

Charges financières 4 702 5 857 -1 155 - 19%

Produits sur cessions des immobilisations 1 -5 6 120%

Solde activités non opérationnelles - 3 068 -4 384 1 316 30%


Les produits non opérationnels sont essentiellement constitués des revenus liés aux placements des

excédents de trésorerie et du fonds de prévoyance des agents.

Les charges non opérationnelles enregistrent essentiellement les pertes de change et la charge

financière liée au retraitement de la valorisation de l’immeuble mis à disposition de l’OIF par la France.


2. Comptabilité budgétaire

Recettes en k€

Crédits Crédits

Réalisations

Taux Part

ouverts [1] modifiés

[2] de réal. en %

1. Recettes 69 400 69 400 63 997 92% 84%

1.1. Contributions statutaires 39 500 39 500 38 093 96% 50%

1.1.1. Contributions statutaires 38 500 38 500 37 119 96% 49%

1.1.2. Arriérés de contributions statutaires 1 000 1 000 974 97% 1%

1.2. Contributions au FMU des États et gouvernements 21 500 21 500 22 142 103% 29%

1.2.1. Contributions au FMU 21 500 21 500 21 541 100% 28%

1.2.3. Soldes de contributions au FMU 0 0 602 0% 1%

1.3. Crédits exceptionnels (hors FMU et externes) 7 000 7 000 2 315 33% 3%

1.4. Autres recettes 1 400 1 400 1 446 103% 2%

2. Prélèvements sur fonds de réserve et reports 5 710 11 951 11 951 100% 16%

2.1. Prélèvement sur le fonds de réserve 5 710 5 710 5 710 100% 8%

2.2. Report et reconduction de crédits 0 6 241 6 241 100% 8%

Total des recettes 75 110 81 351 75 948 93%

Dépenses en k€ Crédits

ouverts

Crédits

modifiés Réalisations Taux

de réal.

Part

en %

1. Fonctionnement 34 290 34 290 31 146 91% 46%

1.1. Instances 800 920 787 86% 1%

1.2. Charges de personnel 26 120 26 140 24 203 93% 36%

1.2.1. Charges de personnel Siège 20 260 20 243 19 008 94% 28%

1.2.2. Charges de personnel IFDD 1 460 1 455 1 405 97% 2%

1.2.3. Charges de personnel UHS 4 400 4 442 3 790 85% 6%

1.3. Charges de gestion 5 570 6 290 5 621 89% 8%

1.3.1. Charges de gestion Siège 3 800 4 520 3 912 87% 6%

1.3.2. Charges de gestion IFDD 350 355 353 99% 1%

1.3.3. Charges de gestion UHS 1 420 1 415 1 356 96% 2%

1.4. Dotations en amortissements 1 800 940 535 57% 1%

2. Programmation 40 820 47 066 36 491 78% 54%

2.1. Programmation générale 31 100 34 050 29 445 86% 44%

2.1.1. Langue française et diversité culturelle 10 630 11 838 10 082 85% 15%

2.1.2. Paix, démocratie et droits de l’homme 8 000 7 547 6 400 85% 9%

2.1.3. Éducation et formation 5 150 3 479 3 297 95% 5%

2.1.4. Développement durable et solidarité 4 650 7 149 6 016 84% 9%

2.1.5. Actions transversales 2 670 4 037 3 650 90% 5%

2.2. Autres activités 2 720 10 851 7 046 65% 10%

2.2.1. Communication et partenariat 760 960 931 97% 1%

2.2.2. Cabinet 1 000 1 436 1 343 94% 2%

2.2.3. Rayonnement de la Francophonie (UHS) 960 1080 937 87% 1%

2.2.4. Autres actions (hors programmation) 0 7 375 3 835 52% 6%

2.3. Crédits de programmation à affecter 7 000 2 165 0 0% 0%

Total 75 110 81 356 67 637 83%

Résultat budgétaire 8 309

- Report des fonds spéciaux et reconduction sur 2014 6 241

Résultat budgétaire affecté 2 068

Pour mémoire

Crédits d’investissements 3 500 3 500 1 249 36% 100%


La comptabilité budgétaire présente l’état de recouvrement des recettes et l’ordonnancement des

dépenses de toute l’année 2014, après la période complémentaire, terminée au 31 mars 2015. Elle

trouve son point de départ dans la proposition budgétaire de l’OIF au titre de l’année 2014, approuvée

par la 29e session de la Conférence ministérielle de la Francophonie, les 7 et 8 novembre 2013, pour

un montant de 75,11 M€.

En fonction des variations des ressources et des réaménagements intervenus au cours de l’année, les

crédits ont été modifiés et portés à 81,4 M€ (Budget modifié, crédits modifiés), en augmentation de

6,23 M€, +8 %, par rapport au budget approuvé par la Conférence ministérielle de la Francophonie.

2.1. Recettes

Prévues initialement à hauteur de 75,1 M€, prélèvement sur le fonds de réserve compris (5,7 M€), les

recettes budgétées pour 2014 ont été modifiées et portées à 81,4 M€ grâce à des reports de crédits

de 2013 sur 2014 (6,2 M€).

Recettes en k€ Crédits

ouverts

Crédits

modifiés

Variation

en k€ en %

1. Recettes 69 400 69 400 0 0%

1.1. Contributions statutaires 39 500 39 500 0 0%

1.1.1. Contributions statutaires 38 500 38 500 0 0%

1.1.2. Arriérés de contributions statutaires 1 000 1 000 0 0%

1.2. Contributions volontaires des États et gouvernements 21 500 21 500 0 0%

1.2.1. Contributions volontaires 21 500 21 500 0 0%

1.2.2. Soldes de contributions volontaires 0 0 0 0%

1.3. Crédits exceptionnels (hors FMU et externes) 7 000 7 000 0 0%

1.4. Autres recettes 1 400 1 400 0 0%

2. Prélèvements sur fonds de réserve et reports 5 710 11 951 6 241 109%

2.1. Prélèvement sur le fonds de réserve 5 710 5 710 0 0%

2.2. Report et reconduction de crédits 0 6 241 6 241 0%

Total des recettes 75 110 81 351 6 241 8%

Au niveau des recettes recouvrées, et par rapport au budget rectificatif jusqu’à la fin de la période

complémentaire (31 mars 2015), pour l’année 2014, relevons :

- 1,407 M€ de contributions statutaires attendues n’ont pas été recouvrées ;

- des contributions volontaires au FMU plus élevées que prévues (103%) mais des crédits

exceptionnels n’ont pas été entièrement réalisés (33%).

Analysons de plus près les différentes sources des ressources financières de l’OIF.

2.1.1. Contributions statutaires

a. Recouvrement des contributions statutaires

Appelées à hauteur de 38,5 M€ au titre de l’année 2014, les contributions statutaires sont demeurées

stables par rapport à 2013. L’indexation n’ayant pas été appliquée pour l’année 2014 comme c’était le

cas pour les années précédentes.


États et gouvernements Nb Nb ayant versé

(*) %

Nb sans

versement (**) %

- Membres de plein droit 54 42 78% 12 22%

- Membres associés 3 1 33% 2 67%

- Observateurs 23 19 83% 4 7%

Total 80 62 77% 18 23%

(*)Ayant versé la contribution statutaire 2014, même partiellement ou états ou gouvernements non concernés (Belgique, Centrafrique (suspendue)) (**) N’ayant pas versé la contribution statutaire 2014

Les 56 membres (sur 77 soit 73%) ayant versé tout ou partie de leur contribution statutaire 2014

(cf. Annexe 1) ont permis à l’OIF de recouvrer 96% des contributions appelées.

Le solde de contributions statutaires au titre de l’année 2014 s’élève à 1,7 M€ (cf. Annexe 1).

b. Arriérés de contributions statutaires

En 2014, les arriérés de contributions statutaires des années antérieures atteignent un montant de

6,7 M€, compte tenu des recouvrements enregistrés au cours de l’année et des abattements

effectués :

en k€ Situation des arriérés Impayés

2014

Soldes

au 31/12/2014 au 31/12/2013 Abattement Recouvrement au 31/12/2014

- Membres de plein droit 7 580 1 266 974 5 339 908 6 248

- Membres associés 1 337 0 0 1 337 701 2 037

- Observateurs 17 0 0 17 53 70

Total 8 933 1 266 974 6 693 1 661 8 354

Le montant total de contributions statutaires non recouvrées en 2014 s’élève donc à 8,4 M€

(cf. Annexe 1), en baisse de 1%, par rapport à fin 2013 (8,9 M€).

Les abattements effectués, d’un montant total de 1,3 M€, concernent le Cap Vert (0,107 M€), Djibouti

(0,567 M€) et la Mauritanie (0,592 M€).

2.1.2. Contributions volontaires au Fonds multilatéral unique (FMU)

a. Versements des contributions

Les versements ont atteint un montant de 22,1 M€ au titre de l’année 2014 pour un montant appelé de

21,5 M dont de 0,6 M€ de versement de solde de contributions volontaires annoncées les années

précédentes. L’annexe 3 détaille les contributions de chaque pays membre.


b. Soldes dus

Pour certaines contributions, en particulier celles du Canada, les versements par tranches s’effectuent

selon les taux de réalisation de la programmation. Les montants des contributions volontaires

annoncées ne sont donc presque jamais recouvrés dans leur totalité.

États et

gouvernements

en k€

Soldes années antérieures Solde de Total

au

31/12/2013 Régularisation Versement

au

31/12/2014

l’année

2014

au

31/12/2014

Canada 3 564 0 0 80 3 643 3 564

Canada Québec 1 926 0 435 80 1 571 1 926

Côte d'Ivoire 0 0 0 0 0 0

France 435 0 0 0 435 435

Liban 152 0 0 0 152 152

Niger 553 0 0 0 553 553

Roumanie 0 0 0 0 0 0

Canada Québec 0 0 0 0 0 0

Côte d'Ivoire 182 0 0 0 182 182

France 0 0 0 0 0 0

Liban 0 0 0 0 0 0

Niger 8 0 0 0 8 8

Roumanie 47 0 0 0 47 47

Sénégal 157 0 0 0 157 157

Suisse 103 0 0 0 103 103

Total 3 564 0 0 80 3 643 3 564

Les soldes de contributions volontaires au FMU au titre des années antérieures s’élèvent à 3,6 M€. Il

s’agit d’enregistrements d’annonces de contributions, qui après plusieurs années de non-

recouvrement, doivent faire l’objet d’une régularisation auprès des contributeurs après validation de

leur part.

À ce montant s’ajoute le solde de contributions volontaires au FMU de 2013 d’un montant de 0,6 M€,

qui ont été totalement recouvrées au cours du 1er

semestre 2014 (Annexe 3).

2.1.3. Crédits exceptionnels (hors FMU et externes)

La troisième source de financement de l’OIF est composée de crédits exceptionnels hors FMU des

États et gouvernements et des financements externes provenant d’autres organismes.

Ces crédits viennent renforcer la capacité de financement des projets de l’OIF et permettre ainsi

d’amplifier l’envergure des projets ou d’élargir leur déploiement quantitativement ou territorialement.

Ils peuvent également servir à financer des activités ponctuelles qui présentent un intérêt stratégique

pour l’OIF. Ils font l’objet d’une convention d’utilisation distincte précisant les résultats attendus et d’un

prélèvement de frais de gestion, le cas échéant.


Les versements de ces crédits s’élèvent à 2,3 M€ par rapport à une prévision de 7 M€ et se détaillent

comme suit :

- Contributions exceptionnelles hors FMU 356 583

- Financements externes 1 958 622

Total 2 315 205

a. Contributions hors FMU des États et gouvernements membres

La quasi-totalité des annonces de 0,390 M€ a été recouvrée.

La principale contribution provient de la France et de la Fédération Wallonie-Bruxelles pour un

montant de 0,299 M€.

Les affectations de ces contributions volontaires hors FMU sont détaillées en IIe partie de l’annexe 2.

b. Financements externes

L’OIF a aussi reçu, par ailleurs, des contributions d’autres organismes pour un montant total de

1,96 M€.

Ces financements concernent principalement la 2e phase du projet « Hub & Spokes » pour un montant

de 1,6 M€.

Le détail des affectations de ces contributions externes est communiqué en IIIe partie de l’annexe 2.

2.1.4. Autres recettes

Pour l’année 2014, les autres recettes ont atteint un montant de 1,4 M€ et correspondent

principalement aux postes suivants :

Intérêts et produits de placement 741 012 €

Remboursement de TVA 705 314 €

Total 1 446 326 €

2.1.5. Report et prélèvement sur fonds de réserve

Le budget de l’OIF, en plus des recettes de l’année, est financé par les reports de crédits des années

antérieures et les prélèvements sur le fonds de réserve.

a. Report et reconduction de crédits de 2013 sur 2014

Les crédits spéciaux et les crédits exceptionnels qui ne sont pas utilisés dans l’année de leur

affectation font l’objet d’un report sur l’année budgétaire suivante.

Ainsi, le report de crédits 2013 sur 2014 est de 6,2 M€, présenté lors de la 92e session du Conseil

permanent de la Francophonie (Paris, juin 2014).

Les reports sont détaillés dans l’annexe 4.


b. Prélèvements sur le fonds de réserve

Afin d’équilibrer le budget rectificatif 2014 de 75,11 M€ et financer les activités du début d’année, un

prélèvement sur fonds de réserve de 5,7 M€ a été décidé (CMF, Paris, novembre 2013).

2.2. Dépenses

Prévues initialement à hauteur de 75,1 M€, les dépenses budgétées pour 2014 ont été modifiées, en

cours d’année, à 81,36 M€, soit 6,25 M€ (+8%) d’ajustements par rapport au budget ouvert.

Libellé Crédits Crédits Modification budgétaire

ouverts modifiés Montant en %

1. Fonctionnement 34 290 34 290 0 0%

1.1. Instances 800 920 120 15%

1.2. Charges de personnel 26 120 26 140 20 0%

1.2.1. Charges de personnel Siège 20 260 20 243 -17 0%

1.2.2. Charges de personnel IFDD 1 460 1 455 -5 0%

1.2.3. Charges de personnel UHS 4 400 4 442 42 1%

1.3. Charges de gestion 5 570 6 290 720 13%

1.3.1. Charges de gestion Siège 3 800 4 520 720 19%

1.3.2. Charges de gestion IFDD 350 355 5 1%

1.3.3. Charges de gestion UHS 1 420 1 415 -5 0%

1.4. Dotations en amortissements 1 800 940 -860 -48%

2. Programmation 40 820 47 066 6 246 15%

2.1. Programmation générale 31 100 34 050 2 950 9%

2.1.1. Langue française et diversité culturelle 10 630 11 838 1 208 11%

2.1.2. Paix, démocratie et droits de l’homme 8 000 7 547 -453 -6%

2.1.3. Éducation et formation 5 150 3 479 -1 671 -32%

2.1.4. Développement durable et solidarité 4 650 7 149 2 499 54%

2.1.5. Actions transversales 2 670 4 037 1 367 51%

2.2. Autres activités 2 720 10 851 8 131 299%

2.2.1. Communication et partenariat 760 960 200 26%

2.2.2. Cabinet 1 000 1 436 436 44%

2.2.3. Rayonnement de la Francophonie (UHS) 960 1080 120 13%

2.2.4. Autres actions (hors programmation) 0 7 375 7 375 100%

2.3. Crédits de programmation à affecter 7 000 2 165 -4 835 -69%

Total 75 110 81 356 6 246 8%

Les 6,2 M€ supplémentaires mobilisés concernent les activités de la programmation

Les dépenses ordonnancées en 2014 atteignent un montant de 67,6 M€, soit un taux d’exécution

global de 83% du budget modifié et se répartissent comme suit :

2.2.1. Fonctionnement

Ouvert, à hauteur de 34,29 le budget de fonctionnement regroupe les rubriques suivantes :

- Instances ;

- Dépenses de personnel ;

- Dépenses de gestion ;


- Amortissements des immobilisations acquises.

Les dépenses ont atteint un montant de 31,1 M€, soit 91% du budget.

Par rapport à l’année précédente, les dépenses de fonctionnement ont augmenté de 3%.

a. Instances

Les dépenses relatives aux tenues des instances s’élèvent à 0,8 M€ pour l’année 2014 contre 0,4 M€

en 2013. La hausse s’explique essentiellement par le fait que l’année 2014 est une année de sommet,

contrairement à l’année 2013.

b. Charges de personnel

Les charges de personnel concernent la masse salariale des agents du Siège, de l’IFDD et des Unités

hors Siège, ainsi que les frais afférents aux ressources humaines (formation, congés dans les

foyers…).

Le montant des dépenses s’est élevé à 24,2 M€, soit 93% du budget modifié et se détaille comme

suit :

- Charges de personnel Siège 19 009 144 €

- Charges de personnel IFDD 1 405 146 €

- Charges de personnel UHS 3 789 713 €

Total 24 204 003 €

L’augmentation des charges du personnel s’explique essentiellement par les dépenses du personnel

temporaire, les frais du personnel à recrutement local du BRAP et de la RPUA suite à la révision du

barème et des frais de formation.

Intitulé Année

2014

Année

2013

Variations

Montant en %

- Charges de personnel Siège3 19 009 18 889 120 1%

- Charges de personnel IFDD 1 405 1 404 1 0 %

- Charges de personnel UHS 3 790 3 492 298 8%

Total des dépenses 24 204 23 785 419 1%

3 Y compris « Autres dépenses du personnel »


Évolution de l’effectif

Libellé

Effectif au

Recru

tem

en

t

Dép

art

à l

a

retr

ait

e

Décès

Fin

de

co

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at

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an

do

n d

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po

ste

Mu

tati

on

en

tre

Siè

ge, IF

DD

&

UH

S

Effectif au

31 déc. 2014

Variation 31 déc. 2013

Personnel Siège 218 -5 16 -10 -1 -9 -1 0 0 223

Statutaires 204 -4 11 -10 -1 -3 -1 208

Contractuels/contractuels sur projet 8 2 4 -2 6

Mis à disposition 6 -3 1 -4 9

Personnel IFDD 18 0 1 -1 0 0 0 0 0 18

Statutaires 17 0 1 -1 17

Contractuels/contractuels sur projet 0 0

Mis à disposition 1 0 1

Personnel UHS 69 -1 8 -3 0 -3 -2 -1 0 70

Statutaires 63 -2 5 -3 -1 -2 -1 65

Contractuels/contractuels sur projet 6 1 3 -2 5

Mis à disposition 0 0 0

Total 305 -6 25 -14 -1 -12 -3 -1 0 311

L’effectif global a baissé par rapport à l’année précédente.

c. Charges de gestion

Le budget prévisionnel relatif aux dépenses de gestion a été inscrit à 5,6 M€ contre 5,7 M€ en 2013.

Le budget a été modifié en cours d’année pour atteindre 6,3 M€.

Les dépenses effectuées s’établissent à 5,6 M€, soit 89% du budget modifié et se répartissent comme

suit :

- Charges de gestion Siège 3 911 646 €

- Charges de gestion IFDD 353 575 €

- Charges de gestion des UHS 1 355 582 €

Total 5 620 803 €


Évolution des dépenses de gestion 2013-2014

L’évolution des dépenses de gestion entre 2013 et 2014 se présente comme suit :

Libellé Année 2014

Année 2013

Variations 2013-2014

Montant en %

- Charges de gestion Siège 3 912 3 495 417 12%

Charges d'occupation des locaux 1007 917 90 10%

Entretien des locaux MDF 435 459 -24 -5%

Achat de matériels et fournitures 497 271 226 83%

Location et entretien des matériels 101 120 -19 -16%

Assurances 158 156 2 1%

Frais postaux 113 122 -9 -7%

Télécommunication et internet 564 671 -107 -16%

Gestion informatique 352 360 -8 -2%

Gestion courante 194 141 53 38%

Réceptions et frais de représentation 173 52 121 233%

Charges financières 65 61 4 7%

Missions générales 188 114 74 65%

Honoraires 50 35 15 43%

Dépenses de gestion des UA 15 16 -1 -6%

- Charges de gestion IFDD 353 321 32 10%

- Charges de gestion UHS 1 356 1 283 73 6%

Total 5 621 5 099 522 10%

Les dépenses de gestion ont augmenté de 10% par rapport à 2013. Cette hausse s’explique essentiellement par :

- les achats de matériels et fournitures en raison de l’imputation de prestations relatives à la

mise aux normes de la Maison de la Francophonie et de certaines UHS ainsi que l’imputation

de la TVA sur les acquisitions d’immobilisations;

- les réceptions et représentations du fait de la cérémonie organisée pour les anciens

Secrétaires généraux au mois de juin 2014 et la soirée hommage organisée pour le précédent

Secrétaire général au mois de décembre 2014;

- les missions générales dues aux missions de l’Administrateur et de son Bureau et à celles

effectuées dans les UHS par les équipes de la Direction de l’Administration et des Finances.

Les charges de télécommunications et d’entretien des locaux de la Maison de la Francophonie ont enregistré une baisse.

d. Investissements et dotations aux amortissements

Les dépenses d’investissement ont atteint un montant de 1,2 M€ et concernent essentiellement les

travaux d’aménagement de la Maison de la Francophonie et des UHS, les investissements

informatiques.

Les investissements informatiques représentent la majeure partie des investissements de l’année

2014 en raison des travaux de développement du nouvel outil interne de gestion.

Les investissements dans les UHS intègrent les travaux d’aménagement des nouveaux locaux mis à

disposition par le gouvernement roumain pour abriter les services du BRECO.


2.2.2. Programmation

Les crédits de la programmation de l’année 2014 ont été ouverts à hauteur de 40,8 M€.

Le montant du budget de programmation a été porté ensuite à 47,1 M€ par l’affectation des reports de

crédits (6,2M€). Les dépenses de programmation s’élèvent à 36,5 M€, soit 78% des crédits autorisés

au titre de l’année 2014 (Montants exprimés en k€).

Programmation Missions Actions transver.

Autres activités

Crédits non aff.

Total réalisé

A B C D Montant en %

Crédits modifiés 11 838 7 546 3 479 7 149 4 037 10 851 2 165 47 066

Programmation générale 10 082 6 400 3 297 6 016 3 650 0 29 446 86%

Autres activités 7 046 7 046 65%

Crédits non affectés 0 0 0%

Total 10 082 6 400 3 297 6 016 3 650 7 046 0 36 492

en % 85% 85% 95% 84% 90% 65% 0% 78%

Le taux d’exécution sur le budget 2014 de la programmation est de 78%. Cette donnée prend en

compte les crédits non affectés ainsi que les crédits spéciaux non consommés, qui font l’objet d’un

report de crédits sur l’année suivante.

a. Programmation générale

La programmation générale concerne les missions et les actions de la programmation :

A. Promouvoir la langue française et la diversité culturelle et linguistique

B. Promouvoir la paix, la démocratie et les droits de l'Homme

C. Appuyer l'éducation, la formation, l'enseignement supérieur et la recherche

D. Développer la coopération au service du développement durable et de la solidarité

E. Actions transversales

La déclinaison des réalisations de l’année 2014, par mission, actions transversales et autres activités

se présente comme suit :

Programmation Missions Actions transvl.

Total

en k€ A B C D en k€ en %

Crédits modifiés 11 838 7 546 3 479 7 149 4 037 34 049

CIJF 246 246 1%

DCRT 1199 1 199 4%

DDC 5 544 5 544 16%

DDHDP 6 400 6 400 19%

DEJ 1 456 1 768 3 224 9%

DFE 2 607 2 607 8%

DFN 1 824 1 824 5%

DLF 2 714 1 281 3 995 12%

DPE 437 437 1%

IFDD 3 409 3 409 10%

CREF 559 559 2%

Total 10 082 6 400 3 297 6 016 3 650 29 446

en % 85% 85% 95% 84% 90% 86%


Le détail est présenté lors de la Commission de coopération et des programmes (CCP).

b. Autres activités

Les autres activités concernent les actions menées par la Direction de la communication et du

partenariat, le Cabinet du Secrétaire général, les Unités hors Siège ainsi que les autres actions hors

programmation.

Les dépenses se traduisent comme suit :

- Activités de communication et de partenariat 930 982 €

- Activités du Cabinet du Secrétaire général 1 342 607 €

- Actions de rayonnement de la Francophonie par les UHS 671 277 €

- Autres actions hors programmation 3 834 553 €

- Autres activités UHS 266 107€

Total 7 045 526 €

2.3. Résultat budgétaire

Le résultat budgétaire, avant prise en compte des reports et des reconductions de crédits spéciaux,

s’élève à 8,3 M€ :

Recettes 75 947 926 €

Dépenses 67 638 434 €

Résultat budgétaire (avant report) 8 309 492 €

Rapproché au résultat comptable, de 0,396 M€, un écart de 7,9 M€ est constaté.

Le détail du rapprochement comptable et budgétaire est en annexe 5.


3. Comptabilité analytique

3.1. Contexte

Le projet de déploiement d’une comptabilité analytique constitue un élément du Plan de gestion

stratégique qui, depuis 2009, regroupe de manière transversale l’ensemble des activités de

changement de l’Organisation internationale de la Francophonie.

3.2. Objectifs de la comptabilité analytique

Le système de comptabilité analytique contribue à répondre aux attentes suivantes :

enrichir l’information disponible : collecter et structurer l’information nécessaire à l’identification

du coût des différentes actions entreprises par l’OIF dans le cadre de sa programmation et de sa

gestion axée sur les résultats ;

améliorer le pilotage : produire des restitutions synthétiques sous forme de tableaux de bord

et/ou de graphiques destinés à renforcer le pilotage budgétaire et opérationnel de l’organisation ;

favoriser l’approfondissement de l’analyse : permettre un traitement approprié de l’information

comptable, financière et de gestion permettant de mener à bien des études et des analyses

approfondies ;

renforcer la sécurité : contribuer à sécuriser l’information comptable, financière et de gestion de

l’Organisation en mobilisant l’ensemble des directions et services de l’OIF autour de nouveaux

outils partagés ;

garantir la transparence : rendre compte aux instances de l’utilisation des ressources allouées et

éclairer les choix stratégiques par la fourniture d’éléments de coûts pertinents ;

allouer les coûts de manière plus pertinente.

3.3. Principes adoptés : centres de coût, clés de répartition

Afin de calculer le coût total des projets, des principes fondamentaux ont été adoptés :

3.3.1. Centres de coûts

Un centre de coût est une entité qui supporte les coûts (regroupement de charges).

Les unités administratives et les sous directions sont appelées centres de coût et réparties en centres

principaux, centres auxiliaires et centres de structure.

a. Centres principaux (CP)

Les centres principaux sont ceux qui contribuent directement à la conduite des projets, activité

principale de l’OIF, dont la comptabilité analytique vise à évaluer le coût.


Ce sont les unités administratives de programmes, les unités hors siège et l’Institut de la

Francophonie pour le développement durable (IFDD), comme suit :

DLF Direction « Langue française et diversité linguistique »

DDC Direction « Diversité et développement culturels »

DDHDP Direction « Paix, démocratie et droits de l’Homme »

DEJ Direction « Education et jeunesse »

DFE Direction « Francophonie économique »

DCRT Direction de la Coordination Régionale et de la Transversalité

DFN Direction « Francophonie numérique »

IFDD Institut de la Francophonie pour le développement durable

CIJF Comité international des Jeux de la Francophonie

RPUE Représentation permanente auprès de l’Union européenne

RPUA Représentation permanente auprès de l’Union africaine

RPNY Représentation permanente auprès des Nations unies (New York)

RPG Représentation permanente auprès des Nations unies (Genève)

BRAP Bureau régional pour l’Asie et le Pacifique

BRAC Bureau régional pour l’Afrique centrale et l’Océan indien

BRAO Bureau régional pour l’Afrique de l’Ouest

BRPC Bureau régional pour les pays des Caraïbes

BRECO Bureau régional pour les pays de l'Europe centrale et orientale

b. Centres auxiliaires (CA)

Ce sont les unités administratives d’appui, selon la liste suivante :

ADM Administrateur

CF Contrôle financier

DPE Direction « Planification et évaluation »

DCP Direction « Communication et partenariats »

DAF Direction de l’administration et des finances

DBF sous-Direction du budget et des finances

DAG sous-Direction des affaires générales

DRH sous-Direction des ressources humaines

DAC sous-Direction des achats

DSI sous-Direction des systèmes d’information

Le Secrétaire général est le premier responsable de l’Organisation. Avec son Cabinet et le Service

des conférences internationales, il représente le centre de structure, comme suit :

CAB Cabinet du Secrétaire général

SCI Service des conférences internationales


3.3.2. Clés de répartition

Ce sont des critères ou procédés qui permettent de partager les dépenses budgétaires de

fonctionnement entre les différentes unités administratives.

Les dépenses budgétaires sont soit directement affectées aux projets (lignes budgétaires de

programmation), ce sont les charges directes; soit indirectement (lignes budgétaires de

fonctionnement pour les projets), ce sont les charges indirectes. Dans le second cas, une clé de

répartition est définie pour chaque ligne budgétaire afin de ventiler la dépense vers les unités

administratives qui consomment et ensuite les unités administratives imputent leurs coûts vers les

projets.

Quelques clés de répartition :

a. Temps passés

Ce sont les temps de travail passés par agent et par projet. Les unités administratives concernées

sont les centres principaux.

Il s’agit de répartir les temps de travail des différents responsables de projets du siège et des UHS sur

leurs projets respectifs. La somme des temps passés de chaque agent égale 100% ou moins si la

personne a travaillé moins d’une année. Le personnel administratif affecté dans les centres

principaux, répartit son temps sur les activités des responsables de projets avec lesquels ils

travaillent. Les directeurs répartissent équitablement leur temps sur les projets de leur direction.

Méthode de répartition des temps passés des UHS et de l’IFDD en 2014 :

Pour les UHS, il a été pris en compte les projets qui leur sont délégués du Siège leurs

actions de rayonnement.

La Répartition des Temps passés des UHS a été faite sur la base de :

Montant des crédits délégués du siège ou montant de la ligne budgétaire de programme

de l’UHS x100/montant total de l’UHS.

Pour l’IFDD, il a été procédé à la répartition des temps de travail de tous les agents de

manière équivalente sur ses projets.

b. Autres clés de répartition

Il s’agit essentiellement :

- Consommations téléphoniques

- Les bénéficiaires de la formation

- Nombre de postes informatiques

- Total des effectifs

- Les frais postaux


3.3.3. Tableau récapitulatif comptabilité analytique / comptabilité budgétaire

a. Comptabilité analytique

2014 2013

Montant en euros % Montant en

euros %

Fonctionnement

Coût de structure 4 433 821 7% 4 167 195 6%

Coût de fonctionnement 8 965 152 13% 8 781 557 13%

Total fonctionnement 13 398 973 20% 12 948 752 19%

Programmation

Coût de production 17 748 009 26% 17 355 699 26%

Coût direct 36 491 570 54% 37 028 573 55%

Total programmation 54 239 579 80% 54 384 272 81%

Coût total (Total fonctionnement + total programmation

67 638 552 100% 67 333 024 100%

Le coût de structure regroupe les charges de fonctionnement provenant du Cabinet et du Service

des conférences internationales

Le coût de fonctionnement regroupe les charges de fonctionnement provenant des centres

auxiliaires (unités administratives de support).

Le coût de production regroupe les dépenses budgétaires de fonctionnement provenant des centres

principaux (unités administratives de programme, des unités hors siège et de l’IFDD).

Le coût direct d’un projet est constitué des lignes budgétaires de programme affectées à ce projet.

Le coût total d’un projet est la somme du coût direct et du coût indirect ou encore la somme du coût

direct, du coût de structure, du coût de fonctionnement et du coût de production.

Le tableau montre la synthèse des données fournies par la comptabilité analytique. Le détail de ces

calculs se trouve en annexe 6.

Par rapport à 2013, le total des frais de fonctionnement est passé de 12.9 M€ à 13.3 M€, soit une

augmentation de 3%.

Les frais de programmation, pour leur part, sont passés de 54.39 M€ à 54.23 M€, enregistrant ainsi

une baisse de 0.3%.

b. Comptabilité budgétaire

2014 2013

Montant en euros

% Montant en

euros %

Total fonctionnement 31 146 925 46% 30 304 413 45%

Total programmation 36 491 509 54% 37 028 573 55%

Total dépenses 67 638 434 100% 67 332 986 100%


c. Tableau comparatif des ratios

Budgétaire Analytique

Total fonctionnement 46% 20%

Total programmation 54% 80%

La Comptabilité budgétaire fait ressortir un ratio fonctionnement/programmation de 46%/54%, et la

comptabilité analytique de 20%/80%. Ces résultats s’expliquent par le fait que la comptabilité analytique, à travers les clés de répartition, affine l’affectation des charges de fonctionnement sur les unités de programmation dans le but de déterminer le coût complet des différents projets.


Table des annexes

Annexe 1 : État récapitulatif des contributions statutaires au 31 décembre 2014

(après période complémentaire)

Annexe 2 : État des contributions volontaires au titre de l’année 2014 au 31

décembre 2014 (après période complémentaire)

Annexe 3 : État récapitulatif des contributions au FMU au 31 décembre 2014

(après période complémentaire)

Annexe 4 : Reports et reconductions budgétaires des crédits spéciaux et

exceptionnels

Annexe 5 : Rapprochement comptable et budgétaire

Annexe 6 : Tableau de calcul des coûts totaux de la comptabilité analytique au

titre des années 2013 et 2014

Annexe 7 : État des engagements et règlements au 31 décembre 2014


Annexe 1 :

État récapitulatif des contributions statutaires au 31 décembre 2014

(Après période complémentaire)

en Euros

États et gouvernements

Situation des arriérés

Contributions 2014

Total

membres de plein droit Arriérés Versement Solde Montant Versement Solde Solde

Albanie 0 0 0 48 652 48 652 0 0

Andorre 0 0 0 108 627 108 627 0 0

Arménie 0 0 0 36 205 36 205 0 0

Belgique (*) 0 0 0 0 0 0 0

Bénin 0 0 0 36 207 36 207 0 0

Bulgarie 0 0 0 91 615 91 615 0 0

Burkina Faso 48 652 48 652 0 48 652 48 652 0 0

Burundi 313 835 0 313 835 14 711 14 711 0 313 835

Cabo Verde (***) 97 894 70 072 27 822 36 207 36 207 0 27 822

Cambodge 0 0 0 48 652 48 652 0 0

Cameroun 48 652 48 652 0 48 652 0 48 652 48 652

Canada 0 0 0 9 582 762 9 582 762 0 0

Canada Nouveau-Brunswick 0 0 0 90 695 90 695 0 0

Canada Québec 0 0 0 906 914 906 914 0 0

Centrafrique (**) 602 951 0 602 951 0 0 0 602 951

Comores 803 146 0 803 146 14 711 0 14 711 817 857

Congo 10 064 10 064 0 36 207 36 207 0 0

Congo (R. D.) 10 172 0 10 172 48 652 0 48 652 58 824

Côte d'Ivoire 11 667 10 980 687 48 652 0 48 652 49 339

Djibouti (***) 343 481 100 000 243 481 36 207 36 207 0 243 481

Dominique 945 175 0 945 175 48 652 0 48 652 993 827

Égypte 0 0 0 91 175 91 175 0 0

E.R.Y. Macédoine 96 117 96 117 0 48 652 0 48 652 48 652

France 0 0 0 14 017 563 14 017 563 0 0

Gabon 1 187 1 187 0 48 652 48 652 0 0

Grèce 0 0 0 2 942 864 2 942 864 0 0

Guinée 0 0 0 30 550 0 30 550 30 550

Guinée-Bissau 719 687 0 719 687 14 711 14 711 0 719 687

Guinée équatoriale 1 158 0 1 158 48 652 48 652 0 1 158

Haïti 0 0 0 30 550 30 550 0 0

Laos 0 0 0 30 550 30 550 0 0

Liban 129 973 129 973 0 129 973 129 973 0 0

Luxembourg 0 0 0 198 300 198 300 0 0

Madagascar 0 0 0 30 550 30 550 0 0

Mali 142 424 142 424 0 48 652 48 652 0 0

Maroc 137 708 137 708 0 137 708 137 708 0 0

Maurice 0 0 0 48 756 48 756 0 0

Mauritanie (***) 184 243 104 654 79 589 36 207 36 207 0 79 589

Moldavie 862 862 0 36 207 36 207 0 0

Monaco 0 0 0 98 752 98 752 0 0

Niger 0 0 0 30 550 30 550 0 0

Roumanie 0 0 0 323 775 0 323 775 323 775

Rwanda 0 0 0 14 711 0 14 711 14 711

Sainte-Lucie 336 547 0 336 547 48 652 48 652 0 336 547

Sao Tomé-et-Principe 478 886 0 478 886 14 711 0 14 711 493 597

Sénégal 0 0 0 48 652 48 652 0 0

Seychelles 0 0 0 48 652 48 652 0 0

Suisse 0 0 0 3 703 282 3 703 282 0 0

Tchad 72 452 72 452 0 30 550 30 550 0 0

Togo 0 0 0 14 711 14 711 0 0

Tunisie 0 0 0 84 206 0 84 206 84 206

Vanuatu 776 305 0 776 305 36 207 0 36 207 812 512

Vietnam 0 0 0 101 387 101 387 0 0

Fédération Wallonie-Bruxelles 0 0 0 3 703 282 3 703 282 0 0

TOTAL 6 313 238 973 797 5 339 441 37 603 984 36 841 853 762 131 6 101 572

(*) Voir Charte de la Francophonie (Art. 10)

(**) États suspendus

(Centrafrique)

(***) Plans d'apurement en cours (Burundi, Cabo Verde, Djibouti et

Mauritanie)


en Euros

États et gouvernements Situation des

arriérés

Contributi

ons 2014 Total

membres associés Arriérés Versement Solde Montant Versement Solde Solde

Chypre 0 0 0 77 537 77 537 0 0

Ghana 0 0 0 24 327 0 24 327 24 327

Qatar 1 336 500 0 1 336 500 676 500 0 676 500 2 013 000

TOTAL 1 336 500 0 1 336 500 778 364 77 537 700 827 2 037 327

en Euros

États et gouvernements

Situation des arriérés

Contributions 2014

Total

membres observateurs Arriérés Versement Solde Montant Versement Solde Solde

Autriche 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Bosnie-Herzégovine 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Costa Rica 0 0 0 10 507 0 10 507 10 507

Croatie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

République dominicaine 12 965 0 12 965 10 507 0 10 507 23 472

Émirats arabes unis 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Estonie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Géorgie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Hongrie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Kosovo 0 0 0 10 507 0 10 507 10 507

Lettonie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Lituanie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Mexique 0 0 0 10 507 0 10 507 10 507

Monténégro 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Mozambique 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Pologne 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Serbie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Slovaquie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Slovénie 0 0 0 10 507 10 507 0 0

République tchèque 0 0 0 10 507 10 507 0 0

Thaïlande (**) 2 101 0 2 101 10 507 10 507 0 2 101

Ukraine 2 000 0 2 000 10 507 10 507 0 2 000

Uruguay 0 0 0 10 507 10 507 0 0

TOTAL 17 066 0 17 066 241 661 199 633 42 028 59 094

(**) États suspendus (Thaïlande)

TOTAL CUMULÉ 7 666 804 973 797 6 693 007 38 624 009 37 119 023 1 504

986 8 197 993


Annexe 2 :

État des contributions volontaires au titre de l’année 2014

au 31 décembre 2014 (après période complémentaire)

I. Contributions au FMU des États et gouvernements membres

États et gouvernements Annonce Versement Solde %

1. Canada 5 970 896 5 891 118 79 778 99%

2. Canada - Nouveau-Brunswick 132 111 132 111 0 100%

3. Canada - Québec 2 230 466 2 230 466 0 100%

4. France 10 656 487 10 656 487 0 100%

5. Gabon 91 470 91 470 0 100%

6. Haïti 10 000 10 000 0 100%

7. Luxembourg 100 000 100 000 0 100%

8. Monaco 247 500 247 500 0 100%

9. Roumanie 28 571 28 571 0 100%

10. Sénégal 15 000 15 000 0 100%

11. Suisse 714 622 714 622 0 100%

12. Fédération Wallonie-Bruxelles 1 423 450 1 423 450 0 100%

Total I - Contributions au FMU 21 620 573 21 540 795 79 778 100%

II. Autres financements (hors FMU et externes)

a. Contributions hors FMU des États et gouvernements membres

États et gouvernements Annonce Versement Solde %

1. Andorre 45 000 45 000 0 100%

Initiative EAU 45 000 45 000 0 100%

2. Congo (RD) 16 717 0 16 717 0%

Organisation de l’atelier préparatoire à la COP-20 16 717 0 16 717 0%

3. France 173 725 167 319 6 406 96%

CREFAP 10 250 10 250 0 100%

Examen périodique universel 20 000 20 000 0 100%

FINNOV 10 000 10 000 0 100%

Négociations internationales sur le changement climatique 70 000 65 545 4 455 94%

Projet NECTAR 25 475 23 524 1 951 92%

Renforcement de l'usage du français dans les OI 35 000 35 000 0 100%

VALOFRASE 3 000 3 000 0 100%

4. Monaco 5 000 5 000 0 100%

Examen périodique universel 5 000 5 000 0 100%

5. Suisse 24 317 20 264 4 053 83%

Examen périodique universel 24 317 20 264 4 053 83%

6. Fédération Wallonie-Bruxelles 124 784 119 000 5 784 95%

FINNOV 25 000 25 000 0 100%

SIE RD Congo 65 784 60 000 5 784 91%

Stratégie nationale de développement durable au Burundi 34 000 34 000 0 100%

Sous-total II.a - Contributions hors FMU 389 542 356 583 32 959 92%

b. Financements externes


Autres organismes Annonce Versement Solde %

1. ADEME 163 000 15 000 148 000 9%

EEB - Efficacité énergétique dans le bâtiment 100 000 15 000 85 000 15%

Projet NECTAR (2e tranche) 63 000 0 63 000 0%

2. ASECNA 43 051 0 43 051 0%

Efficacité énergétique 43 051 0 43 051 0%

3. AUF 150 132 79 477 70 655 53%

FINNOV 10 000 10 000 0 100%

Prise en équipe du dispositif IFADEM - AUF 140 132 69 477 70 655 50%

4. BM-PME 440 853 440 853 0 100%

Initiative ELAN 440 853 440 853 0 100%

5. CNJF 85 000 85 000 0 100%

Reversement CNJF 85 000 85 000 0 100%

6. ICM 6 648 0 6 648 0%

Concertation RSE 6 648 0 6 648 0%

7. MEGABLEU 23 464 23 464 0 100%

Projet CLAC 23 464 23 464 0 100%

8. PNUE 7 274 5 819 1 455 80%

Négociations internationales sur le changement climatique 7 274 5 819 1 455 80%

9. UEMOA 75 595 0 75 595 0%

Programme régional économie d'énergie 75 595 0 75 595 0%

10. UNESCO 37 190 37 190 0 100%

Remise à niveau du CLAC de Plaisance (Haïti) 37 190 37 190 0 100%

11. Union européenne 1 254 794 1 254 794 0 100%

Projet "Capital numérique" (1e tranche) 209 323 209 323 0 100%

Projet "HUB & SPOKES" (2e tranche) 1 593 935 1 593 935 0 100%

Projet "Modernisation de la Justice" (Trop perçu) -548 464 -548 464 0 100%

12. UNITAR 17 024 17 024 0 100%

Négociations internationales sur le changement climatique 17 024 17 024 0 100%

Sous-total II.b - Financements externes 2 304 026 1 958 622 345 404 85%

Total II - Autres financements 2 693 568 2 315 205 378 363 86%

TOTAL GÉNÉRAL 24 314 142 23 856 000 458 141 98% (*) Budget 2014 adopté


Annexe 3 :

État récapitulatif des contributions au FMU au 31 décembre 2014

(Après période complémentaire)

en Euros

États et

Soldes de contributions des années

antérieures

Contributions 2014

Total

Solde

Gouvernements Montant Versement Solde Montant Versement Solde

I. OIF 3 563 656 601 637 2 962 020 21 620 573 21 540 795 79 778 3 041 798

Canada 1 926 288 167 002 1 759 287 5 970 896 5 891 118 79 778 1 839 065


Canada Québec 434 635 434 635 0 2 230 466 2 230 466 0 0

Côte d'Ivoire 152 449 0 152 449 0 0 0 152 449

France 552 708 0 552 708 10 656 487 10 656 487 0 552 708

Gabon 0 0 0 91 470 91 470 0 0

Haïti 0 0 0 10 000 10 000 0 0

Liban 182 449 0 182 449 0 0 0 182 449

Luxembourg 0 0 0 100 000 100 000 0 0

Monaco 0 0 0 247 500 247 500 0 0

Niger 7 622 0 7 622 0 0 0 7 622

Roumanie 47 422 0 47 422 28 571 28 571 0 47 422

Sénégal 157 465 0 157 465 15 000 15 000 0 157 465

Suisse 102 618 0 102 618 714 622 714 622 0 102 618

Fédération Wallonie-Bruxelles 0 0 0 1 423 450 1 423 450 0 0

0

0

II. AUF 940 109 940 109 0 25 659 868 25 659 868 0 0

Canada 940 109 940 109 0 2 426 427 2 426 427 0 0


Canada Québec 0 0 0 505 262 505 262 0 0

France 0 0 0 22 275 000 22 275 000 0 0

Suisse 0 0 0 121 583 121 583 0 0

Fédération Wallonie-Bruxelles 0 0 0 274 000 274 000 0 0

III. AIMF 0 0 0 1 965 919 1 965 919 0 0

Canada 0 0 0 332 409 332 409 0 0

Canada Québec 0 0 0 56 510 56 510 0 0

France 0 0 0 1 377 000 1 377 000 0 0


IV. TV5 0 0 0 16 000 16 000 0 0


V. UN. SENGHOR 0 0 0 2 010 257 2 010 257 0 0

Canada 0 0 0 332 409 332 409 0 0

Canada Québec 0 0 0 26 593 26 593 0 0

France 0 0 0 1 570 200 1 570 200 0 0

Suisse 0 0 0 81 055 81 055 0 0

TOTAL 4 503 765 1 541 745 2 962 020 51 272 617 51 192 839 79 778 3 041 798


Annexe 4 :

Reports et reconductions budgétaires des crédits spéciaux et exceptionnels

Libellé en Euros Reliquats

antérieurs

Recette

nette Total crédit

Dépenses

imputées

Solde

à reporter

Plan de gestion stratégique (PGS) 983 537 0 983 537 273 431 710 106

Initiative EAU (BRAO) 7 140 205 000 212 140 160 000 52 140

Réhabilitation de 5 Centres de Lecture et

d'Animation Culturelle (CLAC) en Haïti 5 088 37 190 42 278 0 42 278

Fonds d'intervention d'urgence 40 000 0 40 000 0 40 000

Capital numérique 0 500 000 500 000 251 538 248 462

Appui aux processus électoraux 905 988 0 905 988 90 720 815 268

Déploiement additionnel de l'IFADEM 250 000 140 132 390 132 353 388 36 744

Déploiement additionnel de l'IFADEM en Haïti 720 472 0 720 472 56 883 663 589

Hub & Spokes (Phase II) 968 153 1 918 904 2 887 058 1 597 685 1 289 373

Fonds des inforoutes (FFI) 770 670 414 391 1 185 061 586 300 598 761

FINNOV 25 000 45 000 70 000 70 000 0

Sauvegarde numérique des patrimoines 68 385 0 68 385 38 466 29 919

Langue française dans les OI 35 000 35 000 70 000 30 281 39 719

Forum mondiale de la langue française 110 302 320 000 430 302 365 318 64 984

Projet ELAN 1 306 264 1 940 853 3 247 117 2 319 938 927 179

Marché viable pour une efficacité énergétique 13 091 43 051 56 142 44 050 12 092

Négociations et environnement 32 053 0 32 053 7 000 25 053

TOTAL 6 241 143 5 599 521 11 840 664 6 244 998 5 595 666


Annexe 5 :

Rapprochement comptable et budgétaire

Résultat comptable : 396 342

A. Impact des taux de change 672 412

B. Imputation comptable de la TVA -932 478

C. Imputation budgétaire de la TVA 705 314

D. Opérations budgétaires non imputables 1 763 288

E. Opérations comptables et non budgétaires 1 243 516

F. Prélèvement sur fonds de réserve 5 710 000

G. Immobilisations -1 248 902

Résultat budgétaire : 8 309 492


Annexe 6 :

Tableau de calcul des coûts totaux de la comptabilité analytique

Au titre de l’année 2014

Identification du Projet Coût Total Coût de

Structure Coût de Fonct.

Coût de Production

Coût Direct

% Coûts

de Structu

re

% Coûts de Fonct.

% Coûts de

Production

% Coûts Direct

Q2.A.1.1.1.1 - Promouvoir l'usage du français dans la vie diplomatique et internationale 1 928 809 126 981 176 979 299 357 1 325 491 6,58% 9,18% 15,52% 68,72%

Q2.A.1.1.1.2 - Renforcer le statut et l'usage de la langue française dans les organisations internationales 2 256 703 148 568 399 668 666 686 1 041 781 6,58% 17,71% 29,54% 46,16%

Q2.A.1.1.1.3 - Renforcer l'Observatoire de la langue française 906 843 59 701 168 312 332 388 346 442 6,58% 18,56% 36,65% 38,20%

Q2.A.2.1.1.1 - Développer les politiques et les industries culturelles 1 313 442 86 469 163 644 344 365 718 963 6,58% 12,46% 26,22% 54,74%

Q2.A.2.1.1.2 - Promouvoir la circulation des écrivains, des artistes et la mise en marché de leurs oeuvres 2 274 202 149 720 231 269 497 512 1 395 701 6,58% 10,17% 21,88% 61,37%

Q2.A.2.1.1.3 - Améliorer la production audiovisuelle des pays francophones du Sud 2 471 693 162 721 182 875 343 079 1 783 018 6,58% 7,40% 13,88% 72,14%

Q2.A.2.1.1.4 - Développer la lecture publique à travers les CLAC 2 755 231 181 388 314 932 612 206 1 646 705 6,58% 11,43% 22,22% 59,77%

Q2.A.2.2.1.1 - Apporter des réponses stratégiques francophones aux défis de la société de l'information 1 032 453 67 970 144 525 373 533 446 423 6,58% 14,00% 36,18% 43,24%

Q2.A.2.2.1.2 - Accroître l'intégration et le déploiement de dispositifs d'accès à l'univers numérique 396 224 26 085 44 608 100 569 224 962 6,58% 11,26% 25,38% 56,78%

Q2.A.2.2.1.3 - Accompagner et valoriser l'expression numérique des communautés francophones 1 695 562 111 626 139 142 292 016 1 152 778 6,58% 8,21% 17,22% 67,99%

Q2.B.1.1.1.1 - Approfondir la gouvernance démocratique 1 366 814 89 983 100 652 193 248 982 931 6,58% 7,36% 14,14% 71,91%

Q2.B.1.1.1.2 - Promouvoir une vie politique apaisée et développer la culture démocratique 373 372 24 581 37 947 80 533 230 311 6,58% 10,16% 21,57% 61,68%

Q2.B.1.1.1.3 - Promouvoir et protéger les droits de l'Homme 1 452 938 95 653 199 235 488 359 669 691 6,58% 13,71% 33,61% 46,09%

Q2.B.1.1.1.4 - Promouvoir le pluralisme des média et la liberté de la presse 891 104 58 665 77 449 157 384 597 606 6,58% 8,69% 17,66% 67,06%

Q2.B.1.2.1.1 - Renforcer les capacités des institutions judiciaires et des praticiens du droit 709 516 46 710 87 318 192 428 383 059 6,58% 12,31% 27,12% 53,99%

Q2.B.1.2.1.2 - Appuyer la diffusion du droit et l'accès à l'information juridique, etc... 674 055 44 376 85 895 191 540 352 244 6,58% 12,74% 28,42% 52,26%

Q2.B.1.2.1.3 - Promouvoir la diversité et le dialogue des cultures juridiques 523 310 34 452 45 232 106 225 337 402 6,58% 8,64% 20,30% 64,47%

Q2.B.2.1.1.1 - Renforcer les capacités d'alerte précoce et de prévention des conflits 518 925 34 163 78 745 180 951 225 066 6,58% 15,17% 34,87% 43,37%

Q2.B.2.1.1.2 - Participer à la gestion des conflits et à l'accompagnement des transitions 1 561 665 102 811 157 225 316 152 985 478 6,58% 10,07% 20,24% 63,10%

Q2.B.2.1.1.3 - Accompagner les processus électoraux 1 888 120 124 302 237 989 513 466 1 012 363 6,58% 12,60% 27,19% 53,62%

Q2.B.2.1.1.4 - Apporter un appui au maintien et à la consolidation de la paix 1 128 519 74 295 132 621 297 485 624 118 6,58% 11,75% 26,36% 55,30%

Q2.C.1.1.1.1 - Améliorer les compétences professionnelles des enseignants au primaire 1 615 942 106 384 281 172 480 950 747 436 6,58% 17,40% 29,76% 46,25%

Q2.C.1.1.1.2 - Développer les compétences professionnelles des gestionnaires du 494 327 32 544 110 969 189 473 161 341 6,58% 22,45% 38,33% 32,64%




Coût de Production

Coût Direct

% Coûts

de Structu

re

% Coûts de Fonct.

% Coûts de

Production

% Coûts Direct

système éducatif

Q2.C.1.2.1.1 - Renforcer les capacités professionnelles des professeurs de français 2 935 228 193 238 634 449 948 225 1 159 316 6,58% 21,61% 32,30% 39,50%

Q2.C.1.2.1.2 - Améliorer les capacités des formateurs des enseignants du français en didactique convergente 1 374 302 90 476 227 176 375 673 680 977 6,58% 16,53% 27,34% 49,55%

Q2.C.2.1.1.1 - Soutenir les politiques sectorielles de FPT pour une meilleure adéquation entre offre et besoins 1 093 274 71 975 194 822 278 407 548 070 6,58% 17,82% 25,47% 50,13%

Q2.D.1.1.1.1 - Accroître les capacité institutionnelles pour l'élaboration et mise en oeuvre des SNDD 1 500 185 98 763 161 900 378 069 861 453 6,58% 10,79% 25,20% 57,42%

Q2.D.1.1.1.2 - Améliorer la diffusion de l'information pour le développement durable 917 010 60 370 150 019 378 069 328 552 6,58% 16,36% 41,23% 35,83%

Q2.D.1.1.1.3 - Accroître la maîtrise des outils de gestion de l'environnement pour le développement (MOGED) 1 123 999 73 997 154 236 378 069 517 697 6,58% 13,72% 33,64% 46,06%

Q2.D.1.1.1.4 - Développer les capacités pour élaboration et mise en oeuvre politiques énergétiques 1 728 681 113 806 166 556 378 069 1 070 251 6,58% 9,63% 21,87% 61,91%

Q2.D.1.1.1.5 - Renforcer les initiatives et les capacités de développement local des communautés de base 1 109 555 73 046 287 751 467 744 281 014 6,58% 25,93% 42,16% 25,33%

Q2.D.2.1.1.1 - Projet Hub & Spokes 3 028 120 199 353 462 843 787 578 1 578 346 6,58% 15,28% 26,01% 52,12%

Q2.D.2.1.1.2 - REXPACO - Accroître l'expertise francophone en négociations commerciales multilatérales 151 217 9 955 35 646 81 280 24 336 6,58% 23,57% 53,75% 16,09%

Q2.D.2.1.1.3 - Réduire les obstacles à l'intégration économique régionale 470 997 31 008 101 005 184 845 154 139 6,58% 21,45% 39,25% 32,73%

Q2.D.2.1.1.4 - Appuyer les réseaux francophones et concertations dans le domaine économique 1 142 339 75 205 168 034 329 691 569 409 6,58% 14,71% 28,86% 49,85%

Q2.D.2.1.1.5 - Accroître capacités des pays à participer aux négociations internat sur l'environnement et dvpt durable 1 248 216 82 175 156 767 378 069 631 205 6,58% 12,56% 30,29% 50,57%

Q2.E.1.1.1.1 - Jeux de la Francophonie / CIJF 848 809 55 880 137 271 409 789 245 868 6,58% 16,17% 48,28% 28,97%

Q2.E.1.1.1.2 - Volontariat international de la Francophonie 1 940 328 127 739 214 617 358 458 1 239 513 6,58% 11,06% 18,47% 63,88%

Q2.E.1.1.1.3 - Accroître les pouvoirs d'actions des jeunes 1 089 975 71 757 181 121 308 735 528 362 6,58% 16,62% 28,32% 48,47%

Q2.E.1.1.1.4 - Promouvoir l'égalité des genres pour le développement 719 296 47 354 92 984 224 316 354 642 6,58% 12,93% 31,19% 49,30%

Q2.E.1.1.1.5 - Conférence des OING/OSC et suivi 1 121 000 73 800 88 710 172 915 785 575 6,58% 7,91% 15,43% 70,08%

Q2.E.1.1.1.6 - Études et évaluations 478 386 31 494 9 747 0 437 146 6,58% 2,04% 0,00% 91,38%

Q2.E.1.1.1.7 - Coordination régionale et transversalité 246 589 16 234 54 775 116 736 58 844 6,58% 22,21% 47,34% 23,86%

Q2.F.1.1.1.1 - Service de communication 1 018 812 67 072 20 757 0 930 983 6,58% 2,04% 0,00% 91,38%

Q2.F.1.2.1.1 - Activités du Cabinet 1 518 090 99 942 43 479 32 058 1 342 610 6,58% 2,86% 2,11% 88,44%

Q2.F.1.3.1.1 - Actions de rayonnement de la Francophonie des Bureaux et Antennes 856 891 56 413 215 421 342 957 242 101 6,58% 25,14% 40,02% 28,25%

Q2.F.1.3.1.2 - Actions de rayonnement de la Francophonie des Représentations 3 503 692 230 662 799 649 2 044 200 429 182 6,58% 22,82% 58,34% 12,25%

Q2.F.1.4.1.1 - Projet ELAN 2 807 025 184 798 227 879 352 160 2 042 187 6,58% 8,12% 12,55% 72,75%

Q2.F.1.4.1.2 - Déploiement additionnel de l'IFADEM 532 374 35 048 27 914 36 210 433 201 6,58% 5,24% 6,80% 81,37%

Q2.F.1.4.1.3 - Appui au processus électoral 380 071 25 022 77 784 185 848 91 418 6,58% 20,47% 48,90% 24,05%




Coût de Production

Coût Direct

% Coûts

de Structu

re

% Coûts de Fonct.

% Coûts de

Production

% Coûts Direct

Q2.F.1.4.1.4 - Forum mondial de la langue française 440 205 28 980 47 845 85 627 277 752 6,58% 10,87% 19,45% 63,10%

Q2.F.1.4.1.5 - Appui au renforcement institutionnel de l'OIF 629 635 41 451 12 828 0 575 356 6,58% 2,04% 0,00% 91,38%

Q2.F.1.4.1.6 - Capital numérique 251 538 0 0 0 251 538 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Q2.F.1.4.1.7 - Autres activités DFN 327 603 19 035 42 284 103 179 163 105 6,58% 14,62% 35,69% 49,79%

Q2.F.1.6.1.1 - Autres activités UHS 875 346 57 628 170 480 381 130 266 108 6,58% 19,48% 43,54% 30,40%

Total 67 638 552 4 433 821 8 965 152 17 748 009 36 491 570 6,58% 13,25% 26,24% 53,95%


Annexe 7 :

État des engagements et règlements au 31 décembre 2014

Code UA OP Libellé en EUR Crédits initiaux

Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits

ordonnancés % / Crédits modifiés3

BUDGET DE L'OIF 75 110

000 75 110

000 81 356

143 72 559

333 89 8 796 810 11 67 638 434 83

1 FONCTIONNEMENT 34 290

000 34 290

000 34 290

000 32 080

787 94 2 209 213 6 31 146 925 91

11 Instances 800 000 800 000 920 000 915 119 99 4 881 1 787 223 86

111 Instances 800 000 800 000 920 000 915 119 99 4 881 1 787 223 86

1111 Instances 800 000 800 000 920 000 915 119 99 4 881 1 787 223 86

111.11 Instances 800 000 800 000 920 000 915 119 99 4 881 1 787 223 86

111.111 CAB Instances 200 000 200 000 103 810 103 800 100 10 0 97 104 94

111.112 CAB Sommet 600 000 600 000 816 190 811 319 99 4 871 1 690 119 85

12 Personnel 26 120

000 26 120

000 26 139

530 24 663

557 94 1 475 973 6 24 204 003 93

121 Unités de programmes 14 510

000 14 510

000 14 600

830 13 668

079 94 932 751 6 13 470 309 92

1211 Unités de programmes Siège 8 650 000 8 650 000 8 704 000 8 386 970 96 317 030 4 8 275 450 95

121.11 DDC - Dépenses de personnel 1 360 000 1 360 000 1 360 000 1 300 368 96 59 632 4 1 289 617 95

121.111 DAF DDC - Personnel permanent 1 300 000 1 300 000 1 260 000 1 246 984 99 13 016 1 1 246 984 99

121.112 DAF DDC - Personnel temporaire 10 000 10 000 50 000 21 000 42 29 000 58 17 673 35

121.113 DAF DDC - Autres dépenses de personnel 50 000 50 000 50 000 32 384 65 17 616 35 24 960 50

121.12 DDHDP - Dépenses de personnel 2 080 000 2 080 000 2 240 000 2 227 385 99 12 615 1 2 185 125 98

121.121 DAF DDHDP - Personnel permanent 2 000 000 2 000 000 1 951 000 1 950 492 100 508 0 1 950 492 100

121.122 DAF DDHDP - Personnel temporaire 10 000 10 000 199 000 198 100 100 900 0 166 357 84

121.123 DAF DDHDP - Autres dépenses de personnel 70 000 70 000 90 000 78 793 88 11 207 12 68 276 76

121.13 DEJ - Dépenses de personnel 1 210 000 1 210 000 1 190 000 1 111 306 93 78 694 7 1 068 308 90

121.131 DAF DEJ - Personnel permanent 1 160 000 1 160 000 1 080 000 1 033 330 96 46 670 4 1 033 330 96

121.132 DAF DEJ - Personnel temporaire 10 000 10 000 70 000 54 000 77 16 000 23 11 002 16

121.133 DAF DEJ - Autres dépenses de personnel 40 000 40 000 40 000 23 976 60 16 024 40 23 976 60

121.14 DFE - Dépenses de personnel 990 000 990 000 860 000 834 117 97 25 883 3 830 410 97

121.141 DAF DFE - Personnel permanent 950 000 950 000 760 000 757 452 100 2 548 0 757 452 100

121.142 DAF DFE - Personnel temporaire 10 000 10 000 10 000 0 0 10 000 100 0 0

121.143 DAF DFE - Autres dépenses de personnel 30 000 30 000 90 000 76 665 85 13 335 15 72 958 81

121.15 DFN - Dépenses de personnel 720 000 720 000 734 000 678 527 92 55 473 8 677 232 92

121.151 DAF DFN - Personnel permanent 670 000 670 000 609 000 608 823 100 177 0 608 823 100

121.152 DAF DFN - Personnel temporaire 10 000 10 000 20 000 0 0 20 000 100 0 0



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


121.153 DAF DFN - Autres dépenses de personnel 40 000 40 000 105 000 69 704 66 35 296 34 68 409 65

121.16 DLF - Dépenses de personnel 1 270 000 1 270 000 1 560 000 1 512 876 97 47 124 3 1 502 816 96

121.161 DAF DLF - Personnel permanent 1 210 000 1 210 000 1 483 000 1 482 367 100 633 0 1 482 367 100

121.162 DAF DLF - Personnel temporaire 10 000 10 000 27 000 9 000 33 18 000 67 8 440 31

121.163 DAF DLF - Autres dépenses de personnel 50 000 50 000 50 000 21 509 43 28 491 57 12 009 24

121.17 DCRT - Dépenses de personnel 570 000 570 000 407 000 392 053 96 14 947 4 391 604 96

121.171 DAF DCRT - Personnel permanent 550 000 550 000 367 000 366 707 100 293 0 366 707 100

121.172 DAF DCRT - Personnel temporaire 0 0 0 0 0 0 0 0 0

121.173 DAF DCRT - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 40 000 25 346 63 14 654 37 24 897 62

121.18 CIJF - Dépenses de personnel 450 000 450 000 353 000 330 338 94 22 662 6 330 338 94

121.181 DAF CIJF - Personnel permanent 420 000 420 000 323 000 322 188 100 812 0 322 188 100

121.182 DAF CIJF - Personnel temporaire 10 000 10 000 10 000 0 0 10 000 100 0 0

121.183 DAF CIJF - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 20 000 8 150 41 11 850 59 8 150 41

1212 Unités de programmes IFDD 1 460 000 1 460 000 1 454 530 1 405 146 97 49 384 3 1 405 146 97

121.21 IFDD - Dépenses de personnel 1 460 000 1 460 000 1 454 530 1 405 146 97 49 384 3 1 405 146 97

121.211 IFDD IFDD - Personnel permanent 1 400 000 1 400 000 1 333 254 1 305 611 98 27 643 2 1 305 611 98

121.212 IFDD IFDD - Personnel temporaire 10 000 10 000 28 799 28 394 99 405 1 28 394 99

121.213 IFDD IFDD - Autres dépenses de personnel 50 000 50 000 92 477 71 141 77 21 336 23 71 141 77

1213 Unités de programmes UHS 4 400 000 4 400 000 4 442 300 3 875 963 87 566 337 13 3 789 713 85

121.31 BRAC - Dépenses de personnel 450 000 450 000 476 300 452 942 95 23 358 5 429 495 90

121.311 DAF BRAC - Personnel internationaux 260 000 260 000 160 000 154 911 97 5 089 3 154 911 97

121.312 BRAC BRAC - Personnel local 170 000 170 000 196 300 195 477 100 823 0 195 477 100

121.313 DAF BRAC - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 120 000 102 554 85 17 446 15 79 107 66

121.32 BRAO - Dépenses de personnel 640 000 640 000 640 000 564 209 88 75 791 12 564 061 88

121.321 DAF BRAO - Personnel internationaux 470 000 470 000 470 000 438 601 93 31 399 7 438 601 93

121.322 BRAO BRAO - Personnel local 150 000 150 000 150 000 118 258 79 31 742 21 118 110 79

121.323 DAF BRAO - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 20 000 7 350 37 12 650 63 7 350 37

121.33 BRAP - Dépenses de personnel 450 000 450 000 449 000 398 760 89 50 240 11 398 556 89

121.331 DAF BRAP - Personnel internationaux 300 000 300 000 300 000 294 828 98 5 172 2 294 828 98

121.332 BRAP BRAP - Personnel local 130 000 130 000 129 000 102 050 79 26 950 21 101 846 79

121.333 DAF BRAP - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 20 000 1 882 9 18 118 91 1 882 9

121.34 BRPC - Dépenses de personnel 440 000 440 000 286 000 220 729 77 65 271 23 218 523 76

121.341 DAF BRPC - Personnel internationaux 330 000 330 000 146 000 133 494 91 12 506 9 122 950 84

121.342 BRPC BRPC - Personnel local 90 000 90 000 90 000 61 836 69 28 164 31 61 570 68

121.343 DAF BRPC - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 50 000 25 399 51 24 601 49 34 003 68

121.35 RPG - Dépenses de personnel 790 000 790 000 760 000 634 230 83 125 770 17 633 183 83

121.351 DAF RPG - Personnel internationaux 370 000 370 000 340 000 332 236 98 7 764 2 332 236 98

121.352 RPG RPG - Personnel local 400 000 400 000 400 000 301 811 75 98 189 25 300 764 75

121.353 DAF RPG - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 20 000 183 1 19 817 99 183 1

121.36 RPNY - Dépenses de personnel 410 000 410 000 471 000 450 855 96 20 145 4 447 357 95

121.361 DAF RPNY - Personnel internationaux 230 000 230 000 184 000 183 155 100 845 0 183 155 100

121.362 DAF RPNY - Personnel local 130 000 130 000 177 000 176 870 100 130 0 176 870 100

121.363 DAF RPNY - Autres dépenses de personnel 50 000 50 000 110 000 90 830 83 19 170 17 87 332 79



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


121.37 RPUA - Dépenses de personnel 330 000 330 000 465 000 423 514 91 41 486 9 380 703 82

121.371 DAF RPUA - Personnel internationaux 220 000 220 000 205 000 204 392 100 608 0 204 391 100

121.372 RPUA RPUA - Personnel local 90 000 90 000 145 000 129 152 89 15 848 11 123 911 85

121.373 DAF RPUA - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 115 000 89 970 78 25 030 22 52 401 46

121.38 RPUE - Dépenses de personnel 630 000 630 000 630 000 490 471 78 139 529 22 477 601 76

121.381 DAF RPUE - Personnel internationaux 360 000 360 000 320 000 249 478 78 70 522 22 249 478 78

121.382 RPUE RPUE - Personnel local 250 000 250 000 250 000 210 529 84 39 471 16 197 793 79

121.383 DAF RPUE - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 60 000 30 464 51 29 536 49 30 330 51

121.39 BRECO - Dépenses de personnel 260 000 260 000 265 000 240 253 91 24 747 9 240 234 91

121.391 DAF BRECO - Personnel internationaux 200 000 200 000 205 000 204 268 100 732 0 204 268 100

121.392 BRECO BRECO - Personnel local 40 000 40 000 40 000 27 865 70 12 135 30 27 865 70

121.393 DAF BRECO - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 20 000 8 120 41 11 880 59 8 101 41

122 Secrétariat général, Administration et services de soutien 10 900

000 10 900

000 10 828

700 10 423

145 96 405 555 4 10 198 468 94

1221 Secrétariat général, Administration et services de soutien 10 900

000 10 900

000 10 828

700 10 423

145 96 405 555 4 10 198 468 94

122.11 SGF - Dépenses de personnel 1 990 000 1 990 000 1 990 000 1 904 906 96 85 094 4 1 904 380 96

122.111 DAF SGF - Personnel permanent 1 900 000 1 900 000 1 900 000 1 867 962 98 32 038 2 1 867 962 98

122.112 DAF SGF - Personnel temporaire 0 0 0 0 0 0 0 0 0

122.113 DAF SGF - Autres dépenses de personnel 90 000 90 000 90 000 36 944 41 53 056 59 36 418 40

122.12 ADM - Dépenses de personnel 1 350 000 1 350 000 1 167 000 1 124 067 96 42 933 4 1 116 964 96

122.121 DAF ADM - Personnel permanent 1 300 000 1 300 000 1 067 000 1 066 498 100 502 0 1 066 498 100

122.122 DAF ADM - Personnel temporaire 0 0 50 000 35 000 70 15 000 30 27 972 56

122.123 DAF ADM - Autres dépenses de personnel 50 000 50 000 50 000 22 569 45 27 431 55 22 494 45

122.13 CF - Dépenses de personnel 650 000 650 000 590 000 530 412 90 59 588 10 510 089 86

122.131 DAF CF - Personnel permanent 600 000 600 000 387 000 374 030 97 12 970 3 374 030 97

122.132 DAF CF - Personnel temporaire 0 0 153 000 151 000 99 2 000 1 130 677 85

122.133 DAF CF - Autres dépenses de personnel 50 000 50 000 50 000 5 382 11 44 618 89 5 382 11

122.14 DAF - Dépenses de personnel 3 790 000 3 790 000 3 696 000 3 618 739 98 77 261 2 3 592 777 97

122.141 DAF DAF - Personnel permanent 3 700 000 3 700 000 3 356 000 3 350 132 100 5 868 0 3 350 132 100

122.142 DAF DAF - Personnel temporaire 50 000 50 000 190 000 151 310 80 38 690 20 130 587 69

122.143 DAF DAF - Autres dépenses de personnel 40 000 40 000 150 000 117 297 78 32 703 22 112 058 75

122.15 DCP - Dépenses de personnel 850 000 850 000 794 248 766 351 96 27 897 4 766 351 96

122.151 DAF DCP - Personnel permanent 820 000 820 000 764 248 764 247 100 1 0 764 247 100

122.152 DAF DCP - Personnel temporaire 0 0 0 0 0 0 0 0 0

122.153 DAF DCP - Autres dépenses de personnel 30 000 30 000 30 000 2 104 7 27 896 93 2 104 7

122.16 DPE - Dépenses de personnel 570 000 570 000 739 000 723 842 98 15 158 2 723 838 98

122.161 DAF DPE - Personnel permanent 550 000 550 000 719 000 718 708 100 292 0 718 708 100

122.162 DAF DPE - Personnel temporaire 0 0 0 0 0 0 0 0 0

122.163 DAF DPE - Autres dépenses de personnel 20 000 20 000 20 000 5 134 26 14 866 74 5 130 26

122.17 DSI - Dépenses de personnel 600 000 600 000 802 000 742 700 93 59 300 7 571 941 71

122.171 DAF DSI - Personnel permanent 550 000 550 000 507 000 506 413 100 587 0 506 413 100

122.172 DAF DSI - Personnel temporaire 0 0 200 000 168 000 84 32 000 16 0 0

122.173 DAF DSI - Autres dépenses de personnel 50 000 50 000 95 000 68 287 72 26 713 28 65 528 69



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


122.18 SCI - Dépenses de personnel 1 100 000 1 100 000 1 050 452 1 012 128 96 38 324 4 1 012 128 96

122.181 DAF SCI - Personnel permanent 1 060 000 1 060 000 1 002 452 992 881 99 9 571 1 992 881 99

122.182 DAF SCI - Personnel temporaire 0 0 8 000 0 0 8 000 100 0 0

122.183 DAF SCI - Autres dépenses de personnel 40 000 40 000 40 000 19 247 48 20 753 52 19 247 48

123 Autres dépenses de personnel 710 000 710 000 710 000 572 333 81 137 667 19 535 226 75

1231 Autres dépenses de personnel 710 000 710 000 710 000 572 333 81 137 667 19 535 226 75

123.11 Autres dépenses de personnel 710 000 710 000 710 000 572 333 81 137 667 19 535 226 75

123.111 DAF Médecine du travail 30 000 30 000 39 000 38 359 98 641 2 38 359 98

123.112 DAF Formation 300 000 300 000 300 000 286 629 96 13 371 4 272 789 91

123.113 DAF Comité du personnel 30 000 30 000 30 000 30 000 100 0 0 30 000 100

123.114 DAF Honoraires 150 000 150 000 141 000 128 031 91 12 969 9 112 760 80

123.115 DAF Tribunal de 1ère instance et d'appel 90 000 90 000 90 000 65 109 72 24 891 28 62 528 69

123.116 DAF Divers et imprévus 10 000 10 000 25 000 18 205 73 6 795 27 12 790 51

123.117 DAF Dépenses exceptionnelles 100 000 100 000 85 000 6 000 7 79 000 93 6 000 7

13 Gestion 5 570 000 5 570 000 6 290 470 5 965 944 95 324 526 5 5 620 803 89

131 Gestion - Siège 3 800 000 3 800 000 4 520 000 4 228 705 94 291 295 6 3 911 646 87

1311 Gestion - Siège 3 800 000 3 800 000 4 520 000 4 228 705 94 291 295 6 3 911 646 87

131.11 Dépenses de gestion 3 260 000 3 260 000 3 920 000 3 696 697 94 223 303 6 3 421 040 87

131.111 DAF Charges d'occupation des locaux 950 000 950 000 1 060 000 1 050 458 99 9 542 1 1 006 857 95

131.112 DAF Entretien des locaux MDF 500 000 500 000 507 000 471 034 93 35 966 7 434 544 86

131.113 DAF Achat de matériels et fournitures 130 000 130 000 640 000 607 659 95 32 341 5 497 422 78

131.114 DAF Location et entretien des matériels 120 000 120 000 120 000 117 019 98 2 981 2 100 751 84

131.115 DAF Assurances 190 000 190 000 175 000 158 136 90 16 864 10 158 131 90

131.116 DAF Frais postaux 120 000 120 000 120 000 116 515 97 3 485 3 112 517 94

131.117 DFN Télécommunication et internet 650 000 650 000 650 000 581 315 89 68 685 11 563 967 87

131.118 DAF Gestion informatique 450 000 450 000 450 000 397 177 88 52 823 12 352 454 78

131.119 DAF Gestion courante 150 000 150 000 198 000 197 384 100 616 0 194 397 98

131.12 Autres dépenses de gestion 280 000 280 000 505 000 502 696 100 2 304 0 477 444 95

131.121 DAF Réceptions et frais de représentation 60 000 60 000 178 000 177 379 100 621 0 172 792 97

131.122 DAF Charges financières 70 000 70 000 64 600 64 600 100 0 0 64 505 100

131.123 DAF Charges financières des emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0

131.124 DAF Missions générales 120 000 120 000 210 000 208 680 99 1 320 1 188 291 90

131.125 DAF Honoraires 30 000 30 000 50 000 49 968 100 32 0 49 968 100

131.126 DAF Contentieux 0 0 0 0 0 0 0 0 0

131.127 DAF Divers & imprévus 0 0 0 0 0 0 0 0 0

131.128 DPE DPE - Dépenses de gestion 0 0 2 400 2 069 86 331 14 1 888 79

131.13 Dépenses de gestion des Unités administratives 60 000 60 000 60 000 29 312 49 30 688 51 13 162 22

131.131 CAB CF - Dépenses de gestion 20 000 20 000 20 000 240 1 19 760 99 240 1

131.132 DDHDP DDHDP - Dépenses de gestion 5 000 5 000 5 000 3 849 77 1 151 23 2 267 45

131.133 DEJ DEJ - Dépenses de gestion 5 000 5 000 5 000 4 850 97 150 3 4 343 87

131.134 DLF DLF - Dépenses de gestion 5 000 5 000 5 000 5 000 100 0 0 1 283 26

131.135 DPE DCRT - Dépenses de gestion 5 000 5 000 5 000 0 0 5 000 100 0 0

131.136 DFE DFE - Dépenses de gestion 5 000 5 000 5 000 3 810 76 1 190 24 3 042 61



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


131.137 DFN DFN - Dépenses de gestion 5 000 5 000 5 000 2 902 58 2 098 42 1 737 35

131.138 CIJF CIJF - Dépenses de gestion 5 000 5 000 5 000 3 661 73 1 339 27 115 2

131.139 DDC DDC - Dépenses de gestion 5 000 5 000 5 000 5 000 100 0 0 135 3

131.14 Dépenses exceptionnelles 0 0 0 0 0 0 0 0 0

131.141 DAF Dépenses exceptionnelles 0 0 0 0 0 0 0 0 0

131.142 DAF Aide exceptionnelle au BRPC et à son personnel 0 0 0 0 0 0 0 0 0

131.15 Charges de fonctionnement non réparties 200 000 200 000 35 000 0 0 35 000 100 0 0

131.151 DAF Charges de fonctionnement non réparties 200 000 200 000 35 000 0 0 35 000 100 0 0

132 Gestion IFDD 350 000 350 000 355 470 353 575 99 1 895 1 353 575 99

1321 Gestion IFDD 350 000 350 000 355 470 353 575 99 1 895 1 353 575 99

132.11 Gestion IFDD 350 000 350 000 355 470 353 575 99 1 895 1 353 575 99

132.111 IFDD IFDD - Dépenses de gestion 350 000 350 000 355 470 353 575 99 1 895 1 353 575 99

133 Gestion UHS 1 420 000 1 420 000 1 415 000 1 383 664 98 31 336 2 1 355 582 96

1331 Gestion UHS 1 420 000 1 420 000 1 415 000 1 383 664 98 31 336 2 1 355 582 96

133.11 Gestion UHS 1 420 000 1 420 000 1 415 000 1 383 664 98 31 336 2 1 355 582 96

133.111 BRAO BRAO - Dépenses de gestion 150 000 150 000 151 000 150 269 100 731 0 150 084 99

133.112 BRAC BRAC - Dépenses de gestion 180 000 180 000 160 000 160 000 100 0 0 157 922 99

133.113 BRAP BRAP - Dépenses de gestion 60 000 60 000 67 000 66 261 99 739 1 66 261 99

133.114 BRECO BRECO - Dépenses de gestion 90 000 90 000 90 000 86 831 96 3 169 4 69 709 77

133.115 BRPC BRPC - Dépenses de gestion 200 000 200 000 184 000 182 592 99 1 408 1 181 089 98

133.116 RPG RPG - Dépenses de gestion 280 000 280 000 277 000 271 027 98 5 973 2 268 862 97

133.117 RPUE RPUE - Dépenses de gestion 80 000 80 000 74 000 67 872 92 6 128 8 65 449 88

133.118 RPNY RPNY - Dépenses de gestion 250 000 250 000 283 000 282 306 100 694 0 280 408 99

133.119 RPUA RPUA - Dépenses de gestion 130 000 130 000 129 000 116 506 90 12 494 10 115 798 90

14 Dotations en amortissements des investissements 1 800 000 1 800 000 940 000 536 167 57 403 833 43 534 896 57



141.11 Dotations en amortissements du Siège 1 739 000 1 739 000 879 000 530 000 60 349 000 40 528 729 60

141.111 DAF Dotations en amortissements du Siège 1 739 000 1 739 000 879 000 530 000 60 349 000 40 528 729 60

141.12 Dotations en amortissements de l'IFDD 25 000 25 000 25 000 6 167 25 18 833 75 6 167 25

141.121 IFDD IFDD - Dotations en amortissements 25 000 25 000 25 000 6 167 25 18 833 75 6 167 25

141.13 Dotations en amortissements des UHS 36 000 36 000 36 000 0 0 36 000 100 0 0

141.131 DAF BRAO - Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

141.132 DAF BRAC - Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

141.133 DAF BRAP - Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

141.134 DAF BRECO - Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

141.135 DAF BRPC - Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

141.136 DAF RPG- Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

141.137 DAF RPUE - Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

141.138 DAF RPNY - Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

141.139 DAF RPUA - Dotations en amortissements 4 000 4 000 4 000 0 0 4 000 100 0 0

2 PROGRAMMATION 40 820

000 40 820

000 47 066

143 40 478

546 86 6 587 597 14 36 491 509 78



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


21 Promouvoir la langue française et la diversité culturelle et linguistique 10 630

000 10 630

000 11 838

134 11 419

369 96 418 765 4 10 082 256 85

211 Renforcer l'usage et assurer la promotion de la langue française 3 030 000 3 030 000 3 010 000 3 003 107 100 6 893 0 2 713 712 90

2111 Rayonnement de la langue française 3 030 000 3 030 000 3 010 000 3 003 107 100 6 893 0 2 713 712 90

211.11 Promouvoir l'usage du français dans la vie diplomatique et internationale 1 840 000 1 840 000 1 486 000 1 484 788 100 1 212 0 1 325 491 89

211.111 DLF A.1.1.1.1.1 La langue française dans la vie internationale 1 840 000 1 840 000 1 486 000 1 484 788 100 1 212 0 1 325 491 89

211.12 Renforcer le statut et l'usage de la langue française dans les organisations internationales 1 020 000 1 020 000 1 146 000 1 141 641 100 4 359 0 1 041 779 91

211.121 DLF A.1.1.1.2.1 La langue française dans les organisations internationales 630 000 630 000 770 000 768 746 100 1 254 0 693 006 90

211.122 DLF A.1.1.1.2.2 La langue française aux Jeux Olympiques 260 000 260 000 194 000 191 902 99 2 098 1 177 036 91

211.123 DLF A.1.1.1.2.3 Coopération avec les autres espaces linguistiques 130 000 130 000 182 000 180 993 99 1 007 1 171 737 94

211.13 Renforcer l'Observatoire de la langue française 170 000 170 000 378 000 376 678 100 1 322 0 346 442 92

211.131 DLF A.1.1.1.3.1 Observatoire de la langue française 170 000 170 000 378 000 376 678 100 1 322 0 346 442 92

212 Préserver et mettre en valeur la diversité culturelle et linguistique 7 600 000 7 600 000 8 828 134 8 416 262 95 411 872 5 7 368 544 83

2121 Diversité culturelle 5 600 000 5 600 000 6 071 464 6 064 393 100 7 071 0 5 544 383 91

212.11 Développer les politiques et les industries culturelles 840 000 840 000 973 000 971 791 100 1 209 0 718 962 74

212.111 DDC A.2.1.1.1.1 Appui aux politiques culturelles nationales 360 000 360 000 715 000 714 997 100 3 0 534 505 75

212.112 DDC A.2.1.1.1.2 Appui aux industries culturelles 480 000 480 000 258 000 256 794 100 1 206 0 184 457 71

212.12 Promouvoir la circulation des écrivains, des artistes et la mise en marché de leurs œuvres 1 030 000 1 030 000 1 534 000 1 530 251 100 3 749 0 1 395 699 91

212.121 DDC A.2.1.1.2.1 Promotion des écrivains francophones 270 000 270 000 364 000 362 248 100 1 752 0 340 732 94

212.122 DDC A.2.1.1.2.2 Numérisation des fonds des bibliothèques nationales 40 000 40 000 100 000 99 963 100 37 0 84 102 84

212.123 DDC A.2.1.1.2.3 Promotion des artistes et créateurs 420 000 420 000 500 000 499 998 100 2 0 435 149 87

212.124 DDC A.2.1.1.2.4 Circulation des artistes 300 000 300 000 570 000 568 042 100 1 958 0 535 716 94

212.13 Améliorer la production audiovisuelle des pays francophones du Sud 2 000 000 2 000 000 1 907 000 1 905 772 100 1 228 0 1 783 018 93

212.131 DDC A.2.1.1.3.1 Fonds francophone de production audiovisuelle du Sud 1 650 000 1 650 000 1 496 000 1 495 999 100 1 0 1 416 394 95

212.132 DDC A.2.1.1.3.2 Diffusion des œuvres audiovisuelles 350 000 350 000 411 000 409 773 100 1 227 0 366 624 89

212.14 Développer la lecture publique à travers les CLAC 1 730 000 1 730 000 1 657 464 1 656 579 100 885 0 1 646 704 99

212.141 DDC A.2.1.1.4.1 Politiques nationales de lecture publique 600 000 600 000 700 000 699 737 100 263 0 690 888 99

212.142 DDC A.2.1.1.4.2 Réseaux de Clac 1 130 000 1 130 000 957 464 956 842 100 622 0 955 816 100

2122 Appropriation de la culture numérique 2 000 000 2 000 000 2 756 670 2 351 869 85 404 801 15 1 824 161 66

212.21 Apporter des réponses stratégiques francophones aux défis de la société de l'information 450 000 450 000 601 300 599 506 100 1 794 0 446 422 74

212.211 DFN A.2.2.1.1.1 Participation à la gouvernance de l'Internet 250 000 250 000 387 300 387 283 100 17 0 292 063 75

212.212 DFN A.2.2.1.1.2 Suivi du Sommet mondial sur la Société de l'information (SMSI) 200 000 200 000 214 000 212 223 99 1 777 1 154 359 72

212.22 Accroître l'intégration et le déploiement de dispositifs d'accès à l'univers numérique 350 000 350 000 255 000 254 954 100 46 0 224 961 88

212.221 DFN A.2.2.1.2.1 Maisons des Savoirs 190 000 190 000 1 840 1 840 100 0 0 1 840 100

212.222 DFN A.2.2.1.2.2 Pôle collaboratif numérique 160 000 160 000 253 160 253 114 100 46 0 223 121 88

212.23 Accompagner et valoriser l'expression numérique des communautés francophones 1 200 000 1 200 000 1 900 370 1 497 409 79 402 961 21 1 152 778 61

212.231 DFN A.2.2.1.3.1 Fonds francophone des inforoutes (FFI) 500 000 500 000 1 270 670 868 812 68 401 858 32 585 961 46

212.232 DFN A.2.2.1.3.2 Soutien à l'appropriation de la culture numérique 700 000 700 000 629 700 628 597 100 1 103 0 566 817 90

22 Promouvoir la paix, la démocratie et les droits de l'homme 8 000 000 8 000 000 7 546 316 7 521 961 100 24 355 0 6 400 258 85

221 Consolider la démocratie, les droits de l'Homme et l'État de droit 5 210 000 5 210 000 3 990 316 3 977 519 100 12 797 0 3 553 237 89

2211 Gouvernance, droits de l'Homme, culture et vie démocratiques 4 100 000 4 100 000 2 793 316 2 786 876 100 6 440 0 2 480 535 89

221.11 Approfondir la gouvernance démocratique 2 330 000 2 330 000 1 000 000 999 961 100 39 0 982 930 98

221.111 DDHDP B.1.1.1.1.1 Réforme des textes constitutionnels et légaux et gouvernance des institutions publiques 2 330 000 2 330 000 200 000 199 961 100 39 0 187 630 94



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


221.112 DDHDP B.1.1.1.1.2 Appui aux parlements nationaux francophones (APF) 0 0 800 000 800 000 100 0 0 795 300 99

221.12 Promouvoir une vie politique apaisée et développer la culture démocratique 330 000 330 000 262 000 258 718 99 3 282 1 230 310 88

221.121 DDHDP B.1.1.1.2.1 Promotion des valeurs et instruments de la démocratie 130 000 130 000 63 000 61 677 98 1 323 2 60 623 96

221.122 DDHDP B.1.1.1.2.2 Education citoyenne et FFIDDHOP 200 000 200 000 199 000 197 041 99 1 959 1 169 687 85

221.13 Promouvoir et protéger les droits de l'Homme 700 000 700 000 831 316 828 484 100 2 832 0 669 690 81

221.131 DDHDP B.1.1.1.3.1 Appui aux structures nationales des droits de l'Homme 370 000 370 000 434 316 432 507 100 1 809 0 335 532 77

221.132 DDHDP B.1.1.1.3.2 Ratification des instruments internationaux de protection des droits de l'Homme 330 000 330 000 397 000 395 977 100 1 023 0 334 158 84

221.14 Promouvoir le pluralisme des média et la liberté de la presse 740 000 740 000 700 000 699 713 100 287 0 597 605 85

221.141 DDHDP B.1.1.1.4.1 Pluralisme des médias et la liberté de la presse 170 000 170 000 155 000 154 713 100 287 0 139 978 90

221.142 DDHDP B.1.1.1.4.2 Institutions de régulation des médias 240 000 240 000 225 000 225 000 100 0 0 206 586 92

221.143 DDHDP B.1.1.1.4.3 Renforcement des capacités des professionnels des médias 330 000 330 000 320 000 320 000 100 0 0 251 041 78

2212 Droit et justice 1 110 000 1 110 000 1 197 000 1 190 643 99 6 357 1 1 072 702 90

221.21 Renforcer les capacités des institutions judiciaires et des praticiens du droit 370 000 370 000 400 000 399 588 100 412 0 383 058 96

221.211 DDHDP B.1.2.1.1.1 Modernisation des institutions judiciaires 90 000 90 000 74 000 73 663 100 337 0 65 952 89

221.212 DDHDP B.1.2.1.1.2 Formation des personnels judiciaires et des praticiens du droit 280 000 280 000 326 000 325 925 100 75 0 317 106 97

221.22 Appuyer la diffusion du droit et l'accès à l'information juridique, etc… 440 000 440 000 399 000 396 002 99 2 998 1 352 243 88

221.221 DDHDP B.1.2.1.2.1 Diffusion de l'information juridique 240 000 240 000 185 000 183 137 99 1 863 1 177 644 96

221.222 DDHDP B.1.2.1.2.2 Mise en conformité des droits nationaux avec les standards internationaux 200 000 200 000 214 000 212 865 99 1 135 1 174 599 82

221.23 Promouvoir la diversité et le dialogue des cultures juridiques 300 000 300 000 398 000 395 053 99 2 947 1 337 401 85

221.231 DDHDP B.1.2.1.3.1 Promotion de l'expertise juridique francophone 170 000 170 000 230 000 228 109 99 1 891 1 218 599 95

221.232 DDHDP B.1.2.1.3.2 Négociations juridiques 130 000 130 000 168 000 166 944 99 1 056 1 118 802 71

222 Contribuer à prévenir les conflits et accompagner les processus de sortie de crise, de transition démocratique et de consolidation de la paix 2 790 000 2 790 000 3 556 000 3 544 442 100 11 558 0 2 847 021 80

2221 Consolidation de la paix et de la démocratie, et sécurité humaine 2 790 000 2 790 000 3 556 000 3 544 442 100 11 558 0 2 847 021 80

222.11 Renforcer les capacités d'alerte précoce et de prévention des conflits 260 000 260 000 241 000 239 270 99 1 730 1 225 065 93

222.111 DDHDP B.2.1.1.1.1 Instruments d'alerte précoce 100 000 100 000 100 000 99 983 100 17 0 99 525 100

222.112 DDHDP B.2.1.1.1.2 Expertise francophone en matière d'alerte précoce 160 000 160 000 141 000 139 287 99 1 713 1 125 540 89

222.12 Participer à la gestion des conflits et à l'accompagnement des transitions 800 000 800 000 1 255 000 1 250 223 100 4 777 0 985 476 79

222.121 DDHDP B.2.1.1.2.1 Mécanismes en matière de paix et de sécurité humaine 60 000 60 000 237 000 235 502 99 1 498 1 195 233 82

222.122 DDHDP B.2.1.1.2.2 Expertise francophone en matière de médiation 460 000 460 000 495 000 493 611 100 1 389 0 394 330 80

222.123 DDHDP B.2.1.1.2.3 Appui aux institutions de la transition 280 000 280 000 523 000 521 110 100 1 890 0 395 913 76

222.13 Accompagner les processus électoraux 1 100 000 1 100 000 1 285 000 1 281 723 100 3 277 0 1 012 362 79

222.131 DDHDP B.2.1.1.3.1 Appui aux institutions électorales 850 000 850 000 833 000 831 273 100 1 727 0 662 690 80

222.132 DDHDP B.2.1.1.3.2 Observation des pratiques électorales 250 000 250 000 452 000 450 450 100 1 550 0 349 672 77

222.14 Apporter un appui au maintien et à la consolidation de la paix 630 000 630 000 775 000 773 226 100 1 774 0 624 118 81

222.141 DDHDP B.2.1.1.4.1 Opérations de maitien de la paix 320 000 320 000 500 000 499 638 100 362 0 400 606 80

222.142 DDHDP B.2.1.1.4.2 Mise en œuvre des accords de paix 310 000 310 000 275 000 273 588 99 1 412 1 223 512 81

23 Appuyer l'éducation, la formation, l'enseignement supérieur et la recherche 5 150 000 5 150 000 3 479 000 3 460 420 99 18 580 1 3 297 133 95

231 Contribuer à l'effort international pour permettre aux États et gouvernements d'assurer l'accès de tous les enfants à un cycle complet 4 450 000 4 450 000 2 894 000 2 875 528 99 18 472 1 2 749 065 95

2311 Qualité de l'éducation de base 1 350 000 1 350 000 953 000 949 642 100 3 358 0 908 775 95

231.11 Améliorer les compétences professionnelles des enseignants au primaire 970 000 970 000 783 000 780 984 100 2 016 0 747 435 95

231.111 DEJ C.1.1.1.1.1 IFADEM : formation des enseignants 330 000 330 000 140 000 139 824 100 176 0 133 282 95

231.112 DEJ C.1.1.1.1.2 IFADEM : formation des formateurs 100 000 100 000 100 000 99 947 100 53 0 99 946 100



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


231.113 DEJ C.1.1.1.1.3 IFADEM : mise à disposition d'outils aux enseignants et aux élèves 540 000 540 000 543 000 541 213 100 1 787 0 514 207 95

231.12 Développer les compétences professionnelles des gestionnaires du système éducatif 380 000 380 000 170 000 168 658 99 1 342 1 161 340 95

231.121 DEJ C.1.1.1.2.1 Dispositifs nationaux d'évaluation du système éducatif 120 000 120 000 40 000 40 000 100 0 0 40 000 100

231.122 DEJ C.1.1.1.2.2 Stratégies nationales de formation des gestionnaires du système éducatif 160 000 160 000 43 000 42 475 99 525 1 42 152 98

231.123 DEJ C.1.1.1.2.3 L'Etat régulateur de la qualité et de l'équité du système éducatif 100 000 100 000 87 000 86 183 99 817 1 79 188 91

2312 Enseignement de la langue française en contexte plurilingue 3 100 000 3 100 000 1 941 000 1 925 886 99 15 114 1 1 840 290 95

231.21 Renforcer les capacités professionnelles des professeurs de français 1 810 000 1 810 000 1 189 000 1 179 294 99 9 706 1 1 159 314 98

231.211 DLF C.1.2.1.1.1 Enseignement du français comme langue étrangère/seconde dans les systèmes éducatifs 170 000 170 000 16 000 14 007 88 1 993 12 13 478 84

231.212 DLF C.1.2.1.1.2 Formation des formateurs nationaux de professeurs de français 750 000 750 000 368 000 366 439 100 1 561 0 362 283 98

231.213 DLF C.1.2.1.1.3 Mise à disposition des professeurs de français d'outils pédagogiques 260 000 260 000 235 000 233 329 99 1 671 1 224 252 95

231.214 BRAP C.1.2.1.1.4 VALOFRASE 230 000 230 000 205 000 203 944 99 1 056 1 203 944 99

231.215 BRAP C.1.2.1.1.5 CREFAP 190 000 190 000 171 000 169 147 99 1 853 1 164 387 96

231.216 BRECO C.1.2.1.1.6 CREFECO 210 000 210 000 194 000 192 428 99 1 572 1 190 970 98

231.22 Améliorer les capacités des formateurs des enseignants du français en didactique convergente 1 290 000 1 290 000 752 000 746 592 99 5 408 1 680 976 91

231.221 DLF C.1.2.1.2.1 Enseignement du français et langues partenaires 690 000 690 000 261 000 259 080 99 1 920 1 251 787 96

231.222 DLF C.1.2.1.2.2 Didactique convergente - capitalisation des acquis 600 000 600 000 0 0 0 0 0 0 0

231.223 DLF C.1.2.1.2.3 Didactique convergentes- formation des formateurs des enseignants du français 0 0 171 000 169 428 99 1 572 1 145 820 85

231.224 DLF C.1.2.1.2.4 Outils de didactique convergente français/langues partenaires 0 0 320 000 318 084 99 1 916 1 283 369 89

232 Favoriser l'enseignement, la formation et la recherche orientée vers le développement et l'emploi 700 000 700 000 585 000 584 892 100 108 0 548 068 94

2321 Insertion des jeunes hommes et femmes à l'économie et à l'emploi 700 000 700 000 585 000 584 892 100 108 0 548 068 94

232.11 Soutenir les politiques sectorielles de FPT pour une meilleure adéquation entre offre et besoins 700 000 700 000 585 000 584 892 100 108 0 548 068 94

232.111 DEJ C.2.1.1.1.1 FPT : appui aux politique sectorielles par l'approche programme 240 000 240 000 210 000 209 967 100 33 0 204 580 97

232.112 DEJ C.2.1.1.1.2 FPT : développement de l'approche par compétence 250 000 250 000 289 700 289 637 100 63 0 269 094 93

232.113 DEJ C.2.1.1.1.3 FPT : développement de référentiels de formation pour l'auto-emploi 10 000 10 000 0 0 0 0 0 0 0

232.114 DEJ C.2.1.1.1.4 FPT : appui aux filières du tourisme dans les PECO et dans l'Océan indien 200 000 200 000 85 300 85 288 100 12 0 74 394 87

24 Développer la coopération au service du développement durable et de la solidarité 4 650 000 4 650 000 7 148 969 6 393 544 89 755 425 11 6 016 390 84

241 Contribuer par la coopération aux efforts de réduction de la pauvreté dans une stratégie de développement durable 2 660 000 2 660 000 3 253 272 3 077 558 95 175 714 5 3 058 959 94

2411 Stratégies nationales de développement durable 2 660 000 2 660 000 3 253 272 3 077 558 95 175 714 5 3 058 959 94

241.11 Accroître les capacité institutionnelles pour l'élaboration et mise en œuvre des SNDD 960 000 960 000 864 760 861 451 100 3 309 0 861 451 100

241.111 IFDD D.1.1.1.1.1 SNDD : Appui aux cadres institutionnels du Développement Durable 960 000 960 000 381 982 381 768 100 214 0 381 768 100

241.112 IFDD D.1.1.1.1.2 SNDD : Revue par les pairs 0 0 110 079 108 530 99 1 549 1 108 530 99

241.113 IFDD D.1.1.1.1.3 SNDD : Maîtrise des outils du développement durable 0 0 372 699 371 153 100 1 546 0 371 153 100

241.12 Améliorer la diffusion de l'information pour le développement durable 300 000 300 000 353 400 328 551 93 24 849 7 328 551 93

241.121 IFDD D.1.1.1.2.1 Médiaterre : gestion et animation du portail 170 000 170 000 216 400 215 109 99 1 291 1 215 109 99

241.122 IFDD D.1.1.1.2.2 Édition et diffusion de la revue Liaison Énergie-Francophonie 60 000 60 000 87 000 65 944 76 21 056 24 65 944 76

241.123 IFDD D.1.1.1.2.3 Édition et diffusion du bulletin Objectif Terre 70 000 70 000 50 000 47 498 95 2 502 5 47 498 95

241.13 Accroître la maîtrise des outils de gestion de l'environnement pour le développement (MOGED) 360 000 360 000 593 192 517 695 87 75 497 13 517 695 87

241.131 IFDD D.1.1.1.3.1 MOGED : renforcement des capacités 240 000 240 000 418 245 343 489 82 74 756 18 343 489 82

241.132 IFDD D.1.1.1.3.2 MOGED : information et sensibilisation 120 000 120 000 82 794 82 315 99 479 1 82 315 99

241.133 IFDD D.1.1.1.3.3 MOGED : appui aux initiatives locales 0 0 92 153 91 891 100 262 0 91 891 100

241.14 Développer les capacités pour élaboration et mise en œuvre politiques énergétiques 740 000 740 000 1 141 920 1 070 248 94 71 672 6 1 070 248 94

241.141 IFDD D.1.1.1.4.1 Système d'information énergétique : Afrique Centrale 160 000 160 000 105 784 100 982 95 4 802 5 100 982 95



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


241.142 IFDD D.1.1.1.4.2 Système d'information énergétique : Océan indien 10 000 10 000 0 0 0 0 0 0 0

241.143 IFDD D.1.1.1.4.3 Appui à la formulation de Politique nationale de l'énergie 70 000 70 000 13 320 13 141 99 179 1 13 141 99

241.144 IFDD D.1.1.1.4.4 Programme d'optimisation des factures d'énergie de l'Etat 10 000 10 000 38 440 38 059 99 381 1 38 059 99

241.145 IFDD D.1.1.1.4.5 Agences de Maîtrise de l'énergie ou d'électrification rurale 50 000 50 000 55 601 54 723 98 878 2 54 723 98

241.146 IFDD D.1.1.1.4.6 Programme Ville Energie et Environnement 70 000 70 000 311 886 284 817 91 27 069 9 284 817 91

241.147 IFDD D.1.1.1.4.7 Pôle intégré d'excellence en Énergétique (PIE) 30 000 30 000 21 597 21 433 99 164 1 21 433 99

241.148 IFDD D.1.1.1.4.8 Mise en place de marchés de l'efficacité énergétique 60 000 60 000 240 137 209 360 87 30 777 13 209 360 87

241.149 IFDD D.1.1.1.4.9 Diffusion des connaissances et des pratiques liées à l’utilisation durable de l’énergie 280 000 280 000 355 155 347 733 98 7 422 2 347 733 98

241.15 Renforcer les initiatives et les capacités de développement local des communautés de base 300 000 300 000 300 000 299 613 100 387 0 281 014 94

241.151 DFE D.1.1.1.5.1 PROFADEL 300 000 300 000 300 000 299 613 100 387 0 281 014 94

242 Contribuer à l'intégration des PVD et des PMA à l'économie mondiale 1 990 000 1 990 000 3 895 697 3 315 986 85 579 711 15 2 957 431 76

2421 Participation des Ped et PMA aux processus de régulation multilatérale 1 990 000 1 990 000 3 895 697 3 315 986 85 579 711 15 2 957 431 76

242.11 Projet Hub & Spokes 500 000 500 000 2 347 406 1 811 331 77 536 075 23 1 578 346 67

242.111 DFE D.2.1.1.1.1 Hub & Spokes : phase 1 500 000 500 000 0 0 0 0 0 0 0

242.112 DFE D.2.1.1.1.2 Hub & Spokes : phase transitoire 0 0 0 0 0 0 0 0 0

242.113 DFE D.2.1.1.1.3 Hub and spokes Phase 2 0 0 2 347 406 1 811 331 77 536 075 23 1 578 346 67

242.114 DFE D.2.1.1.1.4 Hub and spokes Phase 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0

242.12 REXPACO - Accroître l'expertise francophone en négociations commerciales multilatérales 200 000 200 000 26 000 24 732 95 1 268 5 24 335 94

242.121 DFE D.2.1.1.2.1 REXPACO : renforcement des capacités en négociations comerciales des PED francophones 190 000 190 000 26 000 24 732 95 1 268 5 24 335 94

242.122 DFE D.2.1.1.2.2 REXPACO : mise à disposition d'un cadre de concertation en vue des cycles de négociations

commerciales multilatérales 10 000 10 000 0 0 0 0 0 0 0

242.13 Réduire les obstacles à l'intégration économique régionale 150 000 150 000 171 000 169 083 99 1 917 1 154 138 90

242.131 DFE D.2.1.1.3.1 Appui à l’intégration régionale UEMOA/CEMAC/MEKONG 70 000 70 000 85 000 84 378 99 622 1 82 798 97

242.132 DFE D.2.1.1.3.2 Promotion des échanges intra et inter-régionaux UEMOA/CEMAC/MEKONG 80 000 80 000 86 000 84 705 98 1 295 2 71 340 83

242.14 Appuyer les réseaux francophones et concertations dans le domaine économique 500 000 500 000 684 000 679 635 99 4 365 1 569 407 83

242.141 DFE D.2.1.1.4.1 Appui à l'accès aux marchés publics 190 000 190 000 41 000 40 918 100 82 0 39 718 97

242.142 DFE D.2.1.1.4.2 Appui au développement de grappes d'entreprises dans les PED francophones 60 000 60 000 153 000 151 889 99 1 111 1 127 631 83

242.143 DFE D.2.1.1.4.3 Concertations économiques francophones : dette publique et financement du développement 50 000 50 000 126 000 124 144 99 1 856 1 84 091 67

242.144 DFE D.2.1.1.4.4 Concertations économiques francophones : grandes problématiques économiques 200 000 200 000 364 000 362 684 100 1 316 0 317 967 87

242.15 Accroître capacités des pays à participer aux négociations internat sur l'environnement et dvpt durable 640 000 640 000 667 291 631 205 95 36 086 5 631 205 95

242.151 IFDD D.2.1.1.5.1 Négociations internationales sur l'environnement et développement durable : renforcement des

capacités 560 000 560 000 653 971 619 226 95 34 745 5 619 226 95

242.152 IFDD D.2.1.1.5.2 Négociations internationales sur l'environnement et développement durable : sensibilisation à la mise

en œuvre des engagements multilatéraux 80 000 80 000 13 320 11 979 90 1 341 10 11 979 90

25 Actions transversales 2 670 000 2 670 000 4 037 000 4 024 400 100 12 600 0 3 649 946 90



251.11 Jeux de la Francophonie / CIJF 270 000 270 000 285 000 283 982 100 1 018 0 245 867 86

251.111 CIJF E.1.1.1.1.1 Jeux de la Francophonie : processus organisationnel 180 000 180 000 215 000 214 062 100 938 0 179 566 84

251.112 CIJF E.1.1.1.1.2 Jeux de la Francophonie : partenariats 90 000 90 000 70 000 69 920 100 80 0 66 301 95

251.12 Volontariat international de la Francophonie 620 000 620 000 1 356 000 1 354 367 100 1 633 0 1 239 513 91

251.121 DEJ E.1.1.1.2.1 Jeunes volontaires francophones 620 000 620 000 1 356 000 1 354 367 100 1 633 0 1 239 513 91

251.13 Accroître les pouvoirs d'actions des jeunes 530 000 530 000 582 000 579 193 100 2 807 0 528 361 91

251.131 DEJ E.1.1.1.3.1 Concertations jeunesse 230 000 230 000 327 000 325 420 100 1 580 0 287 323 88



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


251.132 DEJ E.1.1.1.3.2 Renforcement des capacités d'organisations de jeunes 300 000 300 000 255 000 253 773 100 1 227 0 241 038 95

251.14 Promouvoir l'égalité des genres pour le développement 400 000 400 000 384 000 380 682 99 3 318 1 354 641 92

251.141 DCRT E.1.1.1.4.1 Aide à la participation des femmes aux rencontres internationales 100 000 100 000 80 000 78 500 98 1 500 2 73 508 92

251.142 DCRT E.1.1.1.4.2 Lutte contres les discriminations et violences fondées sur le genre 130 000 130 000 62 000 61 600 99 400 1 61 600 99

251.143 DCRT E.1.1.1.4.3 Intégration du genre dans les politiques budgétaires 30 000 30 000 0 0 0 0 0 0 0

251.144 DCRT E.1.1.1.4.4 Intégration transversale du genre dans la programmation de l'OIF 140 000 140 000 242 000 240 582 99 1 418 1 219 533 91

251.15 Conférence des OING/OSC et suivi 450 000 450 000 878 000 877 761 100 239 0 785 575 89

251.151 DCRT E.1.1.1.5.1 Conférence des OING 450 000 450 000 878 000 877 761 100 239 0 785 575 89

251.16 Études et évaluations 400 000 400 000 455 000 452 057 99 2 943 1 437 145 96

251.161 DPE E.1.1.1.6.1 Etudes 100 000 100 000 69 000 67 339 98 1 661 2 66 094 96

251.162 DPE E.1.1.1.6.2 Suivi et évaluations 300 000 300 000 386 000 384 718 100 1 282 0 371 051 96

251.17 Coordination régionale et transversalité 0 0 97 000 96 358 99 642 1 58 844 61

251.171 DCRT E.1.1.1.7.1 Coordination régionale et transversalité 0 0 97 000 96 358 99 642 1 58 844 61

26 Autres activités 2 720 000 2 720 000 10 851

315 7 658 852 71 3 192 463 29 7 045 526 65

261 Autres activités 2 720 000 2 720 000 10 851

315 7 658 852 71 3 192 463 29 7 045 526 65

2611 Service de communication 760 000 760 000 960 000 958 647 100 1 353 0 930 982 97

261.11 Service de communication 760 000 760 000 960 000 958 647 100 1 353 0 930 982 97

261.111 DCP F.1.1.1.1.1 Service de communication 630 000 630 000 960 000 958 647 100 1 353 0 930 982 97

261.112 DCP F.1.1.1.1.2 Rapport du Secrétaire général 40 000 40 000 0 0 0 0 0 0 0

261.113 DCP F.1.1.1.1.3 40e anniversaire 80 000 80 000 0 0 0 0 0 0 0

261.114 DCP F.1.1.1.1.4 Inauguration de la Maison de la Francophonie 10 000 10 000 0 0 0 0 0 0 0

2612 Activités du Cabinet 1 000 000 1 000 000 1 436 000 1 389 876 97 46 124 3 1 342 607 93

261.21 Activités du Cabinet 1 000 000 1 000 000 1 436 000 1 389 876 97 46 124 3 1 342 607 93

261.211 CAB F.1.2.1.1.1 Visites officielles et déplacements du Secrétaire général et missions du Cabinet 430 000 430 000 511 000 509 389 100 1 611 0 479 755 94

261.212 CAB F.1.2.1.1.2 Réseau des Commissions nationales 180 000 180 000 169 000 167 449 99 1 551 1 163 364 97

261.213 CAB F.1.2.1.1.3 Programme spécifique de solidarité 70 000 70 000 0 0 0 0 0 0 0

261.214 CAB F.1.2.1.1.4 Valorisation de la Francophonie 230 000 230 000 209 000 208 551 100 449 0 208 301 100

261.215 CAB F.1.2.1.1.5 Communication et documentation 50 000 50 000 47 000 45 719 97 1 281 3 44 250 94

261.216 CAB F.1.2.1.1.6 Divers et imprévus 40 000 40 000 50 000 48 768 98 1 232 2 48 768 98

261.217 CAB F.1.2.1.1.7 Activités liées au Sommet 0 0 410 000 410 000 100 0 0 398 169 97

261.218 CAB F.1.2.1.1.8 Fonds d'intervention d'urgence en cas de catastrophe 0 0 40 000 0 0 40 000 100 0 0

2613 Activités des UHS 800 000 800 000 701 142 690 222 98 10 920 2 671 277 96

261.31 Actions de rayonnement de la Francophonie des Bureaux et Antennes 210 000 210 000 253 000 248 466 98 4 534 2 242 098 96

261.311 BRAO F.1.3.1.1.1 BRAO - Actions de rayonnement de la Francophonie 60 000 60 000 59 000 58 975 100 25 0 57 467 97

261.312 BRAC F.1.3.1.1.2 BRAC - Actions de rayonnement de la Francophonie 60 000 60 000 65 000 63 915 98 1 085 2 63 909 98

261.313 BRAP F.1.3.1.1.3 BRAP - Actions de rayonnement de la Francophonie 60 000 60 000 54 000 52 587 97 1 413 3 52 587 97

261.314 BRECO F.1.3.1.1.4 BRECO - Actions de rayonnement de la Francophonie 20 000 20 000 20 000 18 693 93 1 307 7 13 839 69

261.315 BRPC F.1.3.1.1.5 BRPC - Actions de rayonnement de la Francophonie 10 000 10 000 55 000 54 296 99 704 1 54 296 99

261.32 Actions de rayonnement de la Francophonie des Représentations 400 000 400 000 448 142 441 756 99 6 386 1 429 179 96

261.321 RPG F.1.3.1.2.1 RPG - Actions de rayonnement de la Francophonie 110 000 110 000 165 717 164 568 99 1 149 1 158 939 96

261.322 RPUE F.1.3.1.2.2 RPUE - Actions de rayonnement de la Francophonie 110 000 110 000 103 000 101 678 99 1 322 1 99 204 96

261.323 RPNY F.1.3.1.2.3 RPNY - Actions de rayonnement de la Francophonie 120 000 120 000 120 166 119 053 99 1 113 1 116 852 97



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


261.324 RPUA F.1.3.1.2.4 RPUA - Actions de rayonnement de la Francophonie 60 000 60 000 59 259 56 457 95 2 802 5 54 184 91

261.33 Actions de rayonnement de la Francophonie des UHS non réparties 190 000 190 000 0 0 0 0 0 0 0

261.331 ADM F.1.3.1.3.1 Actions de rayonnement de la Francophonie des UHS non réparties 190 000 190 000 0 0 0 0 0 0 0

2614 Autres activités Siège 0 0 7 374 755 4 275 011 58 3 099 744 42 3 834 553 52

261.41 Projet ELAN 0 0 3 247 117 2 305 390 71 941 727 29 2 042 186 63

261.411 DLF F.1.4.1.1.1 Capitalisation formation publications 0 0 479 121 337 836 71 141 285 29 311 124 65

261.412 DLF F.1.4.1.1.2 Coordination 0 0 411 732 184 081 45 227 651 55 168 468 41

261.413 DLF F.1.4.1.1.3 Missions d'appui pédagogique (8 pays) 0 0 0 0 0 0 0 0 0

261.414 DLF F.1.4.1.1.4 Divers, imprévus, audit 0 0 20 000 18 064 90 1 936 10 12 684 63

261.415 DLF F.1.4.1.1.5 Activités mises en œuvre par l'AUF 0 0 225 000 225 000 100 0 0 225 000 100

261.416 DLF F.1.4.1.1.6 Activités pays 0 0 2 111 264 1 540 409 73 570 855 27 1 324 910 63

261.42 Déploiement additionnel de l'IFADEM 0 0 1 109 426 468 180 42 641 246 58 433 200 39

261.421 DEJ F.1.4.1.2.1 Déploiement additionnel de l'IFADEM 0 0 388 954 384 180 99 4 774 1 370 715 95

261.422 DEJ F.1.4.1.2.2 Déploiement additionnel de l'IFADEM en Haïti 0 0 720 472 84 000 12 636 472 88 62 485 9

261.43 Appui au processus électoral 0 0 905 988 147 000 16 758 988 84 91 418 10

261.431 DDHDP F.1.4.1.3.1 Appui au processus électoral de Madagascar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

261.432 DDHDP F.1.4.1.3.2 Appui au processus électoral en Guinée 0 0 0 0 0 0 0 0 0

261.433 DDHDP F.1.4.1.3.3 Appui au processus électoral au Niger 0 0 0 0 0 0 0 0 0

261.434 DDHDP F.1.4.1.3.4 Appui au processus électoral en Centrafrique 0 0 0 0 0 0 0 0 0

261.435 DDHDP F.1.4.1.3.5 Appui au processus électoral aux Comores 0 0 0 0 0 0 0 0 0

261.436 DDHDP F.1.4.1.3.6 Appui au processus électoral en Afrique 0 0 905 988 147 000 16 758 988 84 91 418 10

261.44 Forum mondial de la langue française 0 0 430 302 301 636 70 128 666 30 277 752 65

261.441 DLF F.1.4.1.4.1 Forum mondial de la langue française 0 0 430 302 301 636 70 128 666 30 277 752 65

261.45 Appui au renforcement institutionnel de l'OIF 0 0 983 537 606 707 62 376 830 38 575 355 58

261.451 ADM F.1.4.1.5.1 Appui au renforcement institutionnel de l'OIF 0 0 983 537 606 707 62 376 830 38 575 355 58

261.46 Capital numérique 0 0 500 000 251 986 50 248 014 50 251 538 50

261.461 DDC F.1.4.1.6.1 Capital numérique 0 0 500 000 251 986 50 248 014 50 251 538 50

261.47 Autres activités DFN 0 0 198 385 194 112 98 4 273 2 163 104 82

261.471 DFN F.1.4.1.7.1 FINNOV 0 0 130 000 130 000 100 0 0 124 638 96

261.472 DFN F.1.4.1.7.2 Sauvegarde numérique des patrimoines 0 0 68 385 64 112 94 4 273 6 38 466 56

2615 Autres activités IFDD 0 0 0 0 0 0 0 0 0

261.51 Autres activités IFDD 0 0 0 0 0 0 0 0 0

261.511 IFDD F.1.5.1.1.1 Autres activités IFDD 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2616 Autres activités UHS 160 000 160 000 379 418 345 096 91 34 322 9 266 107 70

261.61 Autres activités UHS 160 000 160 000 379 418 345 096 91 34 322 9 266 107 70

261.611 BRAO F.1.6.1.1.1 Initiative EAU (BRAO) 160 000 160 000 167 140 139 781 84 27 359 16 123 441 74

261.612 BRPC F.1.6.1.1.2 Contribution à la reconstruction en Haïti 0 0 110 000 109 661 100 339 0 106 909 97

261.613 BRPC F.1.6.1.1.3 Réhabilitation de CLAC en Haïti 0 0 102 278 95 654 94 6 624 6 35 757 35

27 Crédits de programmation à affecter 7 000 000 7 000 000 2 165 409 0 0 2 165 409 100 0 0



271.11 Crédits de programmation à affecter 7 000 000 7 000 000 2 165 409 0 0 2 165 409 100 0 0

271.111 ADM G.1.1.1.1.1 Crédits de programmation à affecter 7 000 000 7 000 000 2 165 409 0 0 2 165 409 100 0 0



Crédits révisés

Crédits modifiés

Crédits réservés

% Crédits

non réservés

%2 Crédits


271.112 ADM G.1.1.1.1.2 Crédits de programmation externes à affecter 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CRÉDITS HORS BUDGET 3 500 000 3 500 000 3 500 000 1 773 861 51 1 726 139 49 1 248 902 36

3 CRÉDITS HORS BUDGET 3 500 000 3 500 000 3 500 000 1 773 861 51 1 726 139 49 1 248 902 36

31 Crédit d'investissements 3 500 000 3 500 000 3 500 000 1 773 861 51 1 726 139 49 1 248 902 36



311.11 Crédit d'investissements du Siège 3 380 000 3 380 000 3 258 000 1 557 127 48 1 700 873 52 1 074 052 33

311.111 DAF . Investissements Siège 700 000 700 000 680 000 385 770 57 294 230 43 197 230 29

311.112 DAF Équipements informatiques 2 500 000 2 500 000 2 500 000 1 096 021 44 1 403 979 56 833 659 33

311.113 DAF Investissements UHS non répartis 180 000 180 000 78 000 75 336 97 2 664 3 43 163 55

311.12 Crédit d'investissements de l'IFDD 30 000 30 000 30 000 28 248 94 1 752 6 28 248 94

311.121 IFDD IFDD - Crédit d'investissements 30 000 30 000 30 000 28 248 94 1 752 6 28 248 94

311.13 Crédit d'investissements des UHS 90 000 90 000 212 000 188 486 89 23 514 11 146 602 69

311.131 BRAO BRAO - Crédit d'investissements 10 000 10 000 10 000 9 865 99 135 1 9 446 94

311.132 BRAC BRAC - Crédit d'investissements 10 000 10 000 13 000 12 004 92 996 8 1 439 11

311.133 BRAP BRAP - Crédit d'investissements 10 000 10 000 10 000 9 759 98 241 2 8 922 89

311.134 BRECO BRECO - Crédit d'investissements 10 000 10 000 122 000 115 694 95 6 306 5 94 306 77

311.135 BRPC BRPC - Crédit d'investissements 10 000 10 000 7 000 1 379 20 5 621 80 1 053 15

311.136 RPG RPG - Crédit d'investissements 10 000 10 000 10 000 9 319 93 681 7 4 397 44

311.137 RPUE RPUE - Crédit d'investissements 10 000 10 000 10 000 8 643 86 1 357 14 8 643 86

311.138 RPNY RPNY - Crédit d'investissements 10 000 10 000 20 000 15 529 78 4 471 22 15 473 77

311.139 RPUA RPUA - Crédit d'investissements 10 000 10 000 10 000 6 294 63 3 706 37 2 923 29

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