Audit InterneDfinitionExamen mthodique et indpendant en vue de dterminer si les activits et rsultats relatifs la qualit satisfont aux dispositions prtablies & si ces dispositions sont mises en oeuvre de faon effectives et sont aptes atteindre les objectifs.NOTES :L'audit Qualit s'applique essentiellement mais n'est pas restreint un systme Qualit ou des lments de celui-ci, des processus, des produits ou des services.Processus systmatique, indpendant et document permettant d'obtenir des preuves et de les valuer de manire objective pour dterminer dans quelle mesure les critres d'audit sont satisfaits.Principes gnraux L'audit est un outil de management source d'information pour actions de la Direction. Objectivit, indpendance et transparence dans la planification. Approche systmatique et cohrence. Dontologie. confidentialits dans les rsultats.Mesure d'un cart

1 - Zone de conformit / efficacit 2 - Ecarts documentaire 3 - Ecarts d'application 4 - Sur qualitLe rfrentiel peut tre un rfrentiel ISO (ISO 9001 / ISO TS 169494) ou autre. Le systme correspond au systme de management de la qualit (procdures, instructions, manuel qualit, ...)Rfrentiel / normes / attentes / exigences Documents internes propres l'entreprise audite: Manuel d'organisation ( qualit, environnement, etc ...). Procdures internes. Rgles crites d'organisation dcrivant : les fonctions Les responsabilits et autorits. Les dmarches pour parvenir l'objectif recherch. Document que le client impose contractuellement l'entreprise audite: Commandes, spcifications, cahier des charges Documents normatifs ou rglementaires applicables Normes de scurit, lois & dcrets, codes ICPE, ...Audit produitSpcifications, Plans, Cahier des charges ...Audit processusModes opratoires, Matrices de polyvalences et polycomptences, Gammes de contrle, Synoptiques de fabrication, Capabilit ...Audit systmeManuel Qualit / Environnement, Organigramme, Procdures organisationnelles, Instructions et/ou modes opratoires, Normes et rglementsTypes d'auditType d'auditIntervenantsObjectifs

InterneAuditeurs internes Amliorer le fonctionnement. Accrotre la confiance en interne.

FournisseursAuditeurs ClientsDonner confiance au client.

CertificationOrganismes accrditsProuver l'ensemble des clients ( nationaux & internationaux ) qu'ils peuvent avoir confiance.

Catgories d'auditLes catgoriesLa situation examine

Audit produit Un travail Un matriau Un matriel

Audit processusEnchanement des oprations de production et spcifications pour laborer tout ou partie d'un produit.

Audit systmeDispositions et rgles d'organisation auxquelles est soumis tout ou partie du personnel.

Audit ou diagnosticAUDITDIAGNOSTIC

Examen mthodique et / ou normalis Champs prtabli : systme, procd, produit, services Rfrentiels : dispositions prtablies Dtermine la conformit Relve les domaines possibles d'amlioration Est un constat, une photographie Mthode spcifique au consultant Champs : entreprise, politique sociale ou commerciale, ... Pas de rferentiel Evalue un tat et les consquences des dysfonctionnements Recherche des points fort et des point faibles Donne des solutions

Objectif d'un audit Dterminer la conformit o la non conformit des lments du systme Qualit aux exigences prescrites. Dterminer l'efficacit du systme qualit mis en oeuvre satisfaire aux objectifs qualit prescrits. Donner l'audit l'occasion d'amliorer son systme Qualit. Satisfaire aux exigences rglementaires. Permettre l'enregistrement du systme Qualit de l'organisme audit.Objectif des diffrents audits Audit produit : Prouver l'efficacit du plan de surveillance Audit processus : Prouver l'efficacit d'un processus Audit systme: prouver l'efficacit d'une organisation" Le temps o l'on se contentait de mesurer la conformit est rvolu ..."Aujourd'hui, nous devons mesurer l'efficacit ( atteinte des objectifs ) voir l'efficience * ( atteinte des objectifs et consommation minimum de ressources).* rapport ressources / efficacitAudit qualit Outil pour vrifier en interne. Outil pour evaluer en externe.Les pratiques et dispositions mises en place pour : DONNER CONFIANCEObjectif de l'audi internePermettre au chef d'entreprise ou au responsable d'un secteur de vrifier la mise en oeuvre des dispositions, leurs adquation l'objectif recherch pour maintenir et amliorer le systme Qualit / de management environnemental.QUOI ?QUI ?

DclenchementDirection

- de l'entreprise.- du dpartement.- du service concern.

Excution- Un service ou cellule spcialis.- Elments trangers au secteur.- Elments extrieurs l'entreprise

Conclusion- Soumise l'autorit charge du secteur audit

Exploitation- Interne l'entreprise

Audit externeTypes d'audit externe Audit externe d'valuationPour s'assurer de l'aptitude d'un fournisseur produire la Qualit souhaite. Audit externe de suiviPour vrifier priodiquement l'application des dispositions contruactuelles retenues suite l'audit d'valuation. Audit externe d'habilitation ( Certification )Pour connatre l'aptitude d'un fournisseur faire partie d'une certaine catgorie dfinie au pralable ( sa demande ou impos ).Guide d'audit d'une procdureL'audit d'une procdure doit permettre d'valuer 4 points :Circuit Dfinition correcte des autorits Prsence des bouclages ncessaires Prcision des points de passage obligsMatrise technique Outils utiliss : apprciation de leur valeur et de leur adquation l'objectif. Description du savoir faire Dfinition des entres / sortir Critres de choix.Validation Sur le fond. Sur la formeMmorisation Traabilit documentaire et / ou traabilit physiqueMthodologie de l'audit

Droulement de l'audit

ProgrammationAutorits - Objectifs - EtenduesL' autorit ncessaire pour diriger des programmes d'audit est confre par la Direction de l'organisme.Ces objectifs peuvent se fonder sur : des priorits de le Direction, des orientations commerciales, des exigences relatives au systme de management, des exigences rglementaires,L'tendue du programme d'audit et sa prparation tient compte de facteurs tels que : les types, la dure et la frquence des audits raliser, le secteur industriel ou le type d'affaires, le nombre, la situation, l'importance, la complexit et la localisation des activits auditer, les Normes, les rglementations, la lgislation, les politiques et les autres critres d'audit, le besoin d'accrditation et d'enregistrement / de certification, les rsultats de programmes d'audit prcdents, la langue, les aspects culturels et sociaux, la recherche et le dveloppement, l'influence des parties intressesResponsabilits - Ressources - ProcduresLa responsabilit de la Direction des programmes d'audit est attribue un ou plusieurs responsables de programme d'audit.Les besoins en ressources peuvent comprendre : des ressources financires pour dvelopper, mettre en oeuvre diriger et amliorer les activits d'audit. les outils et techniques d'audit, la dure, les dplacements, et autres besoins lis aux audits, les auditeurs et les experts techniques qui peuvent tre ncessaires pour soutenir les activits d'audit, un programme de formation pour obtenir et prserver les comptences des auditeurs et amliorer les performances. Une expertise linguistique et la comprhension des aspects culturels et sociaux.Comptences des auditeursIl est recommand que les auditeurs aient reu une formation pour dvelopper les connaissances et les capacits ncessaires la ralisation d'audits. Cette formation peut tre effectue par l'organisme dans lequel travaille l'auditeur ou par un organisme externe.Les auditeurs doivent tres forms dans les domaines suivants : La connaissance des normes par rapport auxquelles les audits des systmes de management de la qualit et de management environnemental peuvent tre effectus. Les techniques d'examen, de questionnement, d'enregistrement des informations, d'valuation et de compte rendu. Les aptitudes ncessaires pour communiquer et planifier, organiser et diriger un audit.Les connaissances, les capacits et les qualits personnelles peuvent tre obtenues par la formation, et leur obtention peut tre dmontre au moyen d'examens oraux ou crits ou d'observations directes.Mise en oeuvre du programme d'auditLa mise en oeuvre de chaque programme d'audit comprend : la documentation et la communication du programme d'audit, les activits de coordination et de planification, la dsignation d'auditeurs et d'quipes d'audit, l'attribution des ressources ncessaires aux quipes d'audit, la ralisation d'audits conformment aux programmes d'audits, la revue des enregistrements d'audits, la revue et la diffusion des rapports d'audit au client de l'audit et aux autres parties spcifies, les activits de suivi d'audits.Surveillance - Revue du programme d'auditIl convient de surveiller et de revoir le programme d'audit pour valuer si les objectifs ont t atteints et pour identifier des opportunits d'amliorations.Il est recommand d'effectuer la surveillance l'aide d'indicateurs de performances tels que : les performances des auditeurs et des quipes d'audit, la conformit aux programmes d'audit et de plannings, les retours d'information positifs et ngatifs du client, de l'audit et des auditeurs.Une revue de programme d'audit est organise en examinant les rsultats de la surveillance.EnregistrementsIl convient de conserver des enregistrements comme dfini dans des procdures documentes, pour dmontrer le fonctionnement efficace du programme d'audit.Ces enregistrements comprennent gnralement : les enregistrements de programme d'audits tels que les rsultats des revues de programmes d'audit les enregistrements d'audits tels que plans d'audits, rapports d'audit, rapports de non conformits, rapports d'actions correctives, les enregistrements relatif au personnel d'audit tels que les enregistrements relatifs la qualification, la formation et les comptences.PlannificationObjectifs- ChampsIl convient de fonder chaque audit individuel sur des objectifs, un champ et des critres d'audit clairement dfinis.Les objectifs d'audit sont par exemples : dterminer la conformit du systme de management des exigences spcifies, valuer la conformit aux exigences lgales, confirmer l'efficacit du systme de management mis en oeuvre atteindre des objectifs spcifis.Le champs de l'audit dcrit l'tendue et les limites de l'audit en termes de facteurs tels que l'emplacement physique, les activits et les processus.Constitution de l'quipe d'auditL'quipe d'audit est tablie par les responsable du programme d'audit et peut se composer d'auditeurs, d'auditeurs en cours de formation et d'experts techniques, travaillant sous la Direction du responsable de l'quipe d'audit.Pour dcider de la taille et de la composition de l'quipe d'audit, il est recommand de tenir compte des lments suivants: Les objectifs, le champs, les critres, le ou les localisation(s) et la dure estime de l'audit, les exigences en matire de comptences, y compris la langue, la ncessit de prserver l'indpendance de l'quipe d'audit par rapport aux activits auditer et d'viter les conflits d'intrts, la capacit des membres de l'quipe d'audit travailler ensemble pour optimiser leurs comptences et intragir efficacement avec l'audit de manire obtenir la combinaison collective de connaissances, d'aptitudes et de qualit personnelles, ncessaire pour effectuer l'audit de manire efficiente. le client de l'audit ou l'audit le droit de demander le remplacement de membres particuliers de l'quipe d'audit pour des motifs valables.PrparationLe responsable d'audit labore avec les auditeurs un plan pour les activits d'audit qui comprend : Dfinition de la finalit de l'audit.( but, quoi sert-il ? ) Dlimitation du champs de l'audit.( primtre, terrain de jeu : une activit, un service - l'identification des sites, des activits ou des processus du systme de management de l'audit qui sont essentiels pour atteindre les objectifs de l'audit.) Connaissance de l'entit auditePrendre connaissance de l'activit ( documentation & matriel, la (les) langue(s) de travail et de rapport d'audit ). Instruction des dossiersEtablissement d'un questionnaire Guide d'entretien ( avec thmes )Elaboration d'un plan d'audit NotificationPas d'audit surprise, un audit doit tre programm.Runion d'ouvretureAuditeurs - Responsables fonctions auditesSous la responsabilit du responsable de l'quipe d'audit, la runion d'ouverture comprend : la prsentation mutuelle des participants, y compris un rsum de leur rles et un encouragement une participation active l'audit, la revue des objectifs et champs de l'audit, l'accord sur le calendrier de l'audit et d'autres dispositions pertinentes, avec l'audit, par exemple le moment et la date de la runion de clture, toutes les runions intermdiaires entre l'quipe d'audit et la Direction de l'audit, et tout changement de dernire minute, une courte prsentation des mthodes et procdures utiliser pour mener l'audit, la confirmation de circuits de communication officiels entre l'quipe d'audit et l'audit, la confirmation de la disponibilit de toutes les ressources et installations ncessaires l'quipe d'audit, la confirmation des questions relatives la confidentialit, la confirmation de l'existence de procdures de scurit, d'urgence et de contrle d'accs pour l'quipe d'audit, la confirmation que pendant l'audit, l'audit sera tenu inform de l'avancement et que, si les objectifs de l'audit se rvlent irralisables, le responsable de l'quipe d'audit en analysera les raisons avec l'audit et le client de l'audit. la confirmation de la disponibilit, des rles et de l'identit de tous les guides, Dans de nombreux cas, une dmarche simplifie peut tre adopte, en fonction des objectifs et du champs de l'audit.Runion d'ouvertureAccueil par la Direction du secteur auditPrsentation des auditeurs et des interlocuteurs du secteur audit.rsentation des organismes audits et auditeurs. par la Direction du secteur audit Par le responsable d'auditPrsentation de la runion.Plan de la runion : Explication de la dmarche d'audit : Finalit. Champs. Programme ( modification ventuelle compte tenu des contraintes ). Dontologie des auditeurs : pas de culpabilisation, pas d'inquisition. Objectif de l'audit : mettre en place des actions de progrs. Confidentialit des auditeurs.ConduiteReccueil - Vrification d'informationsLes informations peuvent tre obtenues et vrifies de diffrentes faons et auprs de diffrentes sources, telles que : entretiens, observation des activits, de l'environnement et des interfaces entre les fonctions, documentation, par exemple politique, objectifs, plans, procdures documentes, instructions, licences et permis, spcifications, dessins, commandes, enregistrements, tels qu'enregistrement de contrle, procs verbal de runion, rapport ou registre de rclamations clients, rapports d'audit, programmes de surveillance et rsultats de masures existants, rsums et analyse des donnes, mesures et indicateurs de performance. rapports provenants d'autres sources, par exemples retours d'information du client, rapports externes et valuations de fournisseurs.Constats d'auditConstats : valuation des preuves recuellies par rapport aux critres d'audit. Un constat d'audit peut tre une conformit ou une non-conformit.Les membres de l'quipe d'audit revoient leurs constats intervalles adquats au cours de l'audit, et notamment avant la runion de clture avec l'audit.Les non-conformits par rapports aus exigences spcifies sont identifies et enregistres de manire claire et concise, comprise par l'audit et corrobores par des preuves d'audit. Il y a lieu de revoir les non-conformits avec un reprsentant de l'audit appropri pour obtenir un constat de faits. Par sa reconnaissance des faits, l'audit indique que les faits contenus dans le rapport de non conformit sont exacts et dclare qu'il a compris la non-conformit. Toute divergence d'opinion concernant les faits est rsolue. Les points non rsolus sont enregistrs.Critres d'auditPreuves d'audits

Ensemble de politiques, dclarations de faits ou autres informations, pertinents pour l'audit, et qui sont vrifis.( les preuves d'audit peuvent tre qualitatives ou quantitatives )Enregistrement, dclaration de faits ou autres informations, pertinents pour l'audit, et qui sont vrifis, ( les preuves tre qualitatives ou quantitatives )

= Constats d'audit

Rsultats de l'valuation des preuves d'audit recueillies par rapport aux critres d'audit.

-->Conclusions d'audit

Rsultats d'un audit obtenus par l'quipe d'audit aprs avoir tudi tous les constats d'audit

Runion de cltureAvant la runion de clture , les membres de l'quipe d'audit se runissent pour : revoir les constats et toutes autres informations appropries recueillies pendant l'audit, prparer une liste complte des constats de l'audit, s'accorder sur les conclusions de l'audit, dfinir les rles et les tches pour la runion de clture, prparer des recommandations, si cela est prvu dans le plan d'audit, discuter des actions de suivi d'audits ultrieurs si ncessaire.Dirige par le responsable de l'quipe d'audit, en prsence des responsables des fonctions audites, elle a pour objectifs de : prsenter les constats et conclusions d'audit ( comprises et acceptes par l'audit ), rsoudre toutes les divergences d'opinion ( ou faire le constat des divergences ),Pour accotre les chances de russite, les auditeurs doivent : Prsentation des observations de l'audit, Synthse, Conclusion, Accord de l'audit, Utiliser un mode impersonnel, Accorder le bnfice du doute, Ne pas mettre la Direction en porte faux devant ses collaborateurs, Ne pas faire de suggestions priori, Ne pas juger la comptence des individus, Eviter l'effet de surprise.Rapport d'auditLe responsable de l'quipe d'audit est charg de la prparation, de la prcision et de l'exhaustivit du rapport d'audit,Le rapport d'audit fournit un compte rendu fidle de l'audit et contient des conclusions telles que : la conformit du systme de management aux critres d'audit dfinis dans le champs d'audit, la mise en oeuvre efficace du systme de management dans le champs de l'audit, la capacit du processus de revue de Direction assurer l'adquation et l'efficacit continues du systme de management. Selon le cas le rapport d'audit comprend galement, ou fait rfrence au lments suivants : l'identification de l'organisme audit et celle du client de l'audit, les objectifs, le champ et le plan convenus, les critres d'audit, y compris la liste des documents de rfrence sur lesquels s'est appuy l'audit, la (les) date(s) de l'audit et le(s) lieu(x) o il a t ralis, si ncessaire, la priode couverte par l'audit, les constats d'audits, l'identification des reprsentants de l'audit participant l'audit, l'identification des membres de l'quipe d'audit, un rsum du processus d'audit, y compris tous les obstacles rencontrs, une dclaration relative la nature confidentielle du contenu, une liste de diffusion pour le rapport d'audit, la preuve que les objectifs et le champs d'audit ont t respects conformment au plan d'audit, toute action reconnue.Suivi d'auditL'audit est charg de dterminer et de dclencher toutes les actions correctives ncessaires pour traiter une non-conformit. Il convient de mener les actions correctives et les actions de suivi ultrieures qui peuvent inclure des audits supplmentaires, dans les dlais convenus. Il convient que l'audit informe le client de l'audit de l'tat d'avancement des activits d'action correctiveIl convient de vrifier les actions correctives conformment la procdure documente approprie. Un rapport de suivi peut tre prpar et diffus d'une faon similaire celle du rapport d'audit original