Témoignage de Chantelle avec Iéna Consulting

cabinet IENA | www.cabinet-iena.com

cabinet de conseil spécialisé dans l’optimisation de votre performance opérationnelle 42 personnes 3,8 M€ de CA

Acteur innovant sur les applications métier pour une gestion maîtrisée de vos activités Comptabilité, Contrôle de gestion, Commerce, Achats et RH

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Présentation du cabinet IENA

> Le cabinet IENA est un cabinet de conseil expert en Finance, Contrôle de gestion, Ressources

humaines et applications analytiques (42 personnes, CA de 3,8 M€).

> Doté d’une double expertise « conseil » et « intégration », le cabinet IENA met à disposition de ses

clients une approche innovante et accélérée avec du contenu métier prêt à l’emploi : ERP Finance,

Commerce, SIRH et Business Intelligence:

Finance et Sales Management – ERP

o Conseil opérationnel et Mise en place de Progiciels comptables et de gestion. Gestion de la trésorerie: IRIS Finance et Commerce, CODA, SAGE et SAP

HR Management

o Conseil opérationnel et Mise en place de progiciels SIRH. Paie, Gestion RH et GTA. Déploiement en mode Progiciel, SAAS ou Externalisation: IRIS Personnel, Alicia RH, Horsys, Teams RH, SDWorks

Business Intelligence

o Indicateurs clé, Tableaux de bord, Reporting et Analyse des données

Performance Management

o Automatisation du Budget, Plan, Forecast, Consolidation de gestion et statutaire, Performance financière, Commerciale, RH et Achats

o IBM Cognos TM1 et BI, Microsoft BI, Board, Report One et Qlikview

Information Management

o Master Data, ETL, ESB, Qualité des données, Urbanisme : Microsoft, Oracle OBIEE, DataStage, Talend, Informatica et SPSS .


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Présentation de notre centre d’excellence Cognos TM1

> Une équipe expérimentée en Business Intelligence dotée d’une double expertise : Consulting

Finance/contrôle de gestion et intégration en mode forfait.

> Afin de garantir les cycles projet, nous mettons à disposition de nos clients des offres de services pré-

packagées prêtes à l’emploi :

Pilot FI : Reporting, budget, gestion des versions budgétaires, trésorerie, inter-co, consolidation de gestion et association avec la clé comptable

Pilot RH : Tableaux de bord de suivi des effectifs, reporting détaillé et planification de la masse salariale

Des accélérateurs TM1

o Capitalisation sur différents composants prêts à l’emploi : outils de modélisations, cubes de paramètres, traitements des données …

o Capitalisation sur notre méthodologie de prototypage en « BI Agile »

> Parmi nos références :


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Excellence opérationnelle, le casse-tête des directions financières !!? Introduction

> Dans un contexte économique en crise, la maîtrise des prévisions budgétaires au niveau

des opérations ainsi que l'anticipation de leurs résultats est plus que jamais la première

priorité managériale.

> Se doter d'un outil de planification avec un niveau informationnel au niveau opération

(article, client, fournisseur …) permet une plus forte réactivité et donc une maîtrise de

son résultat.

> L’objectif est de rendre le budget opérationnel : Le reporting mis en place dans le cadre

du processus budgétaire doit traduire le fonctionnement opérationnel de l’entreprise:

Plan opérationnelMoyen terme 3 à 5 ans

Plan de

financement

Compte de résultat et bilan prévisionnel

Plan d'investissements

Budget

Budget de trésorerie

Budget d'exploitation

Budget

d'investissements

Plan stratégique

Vocation ambition objectif global

Ré estimé, atterrissage

Court terme <1 an

Réali

sati

on

Reporting et tableaux de bord

Analytique Par projet

ComptabilitéContrôle

budgétaireGénérale

Pré

vis

ion

Long terme 5 à 10 ans

Court terme =1 an

Direction

Générale

Fonction

Commerciale

Fonction

Production

Contrôle

de Gestion

Définition

stratégie

Prévision

des ventes

Programme

de production

Programme

d’achats

Fonction

Achats

Politique

commerciale

Politique

industrielle

Politique

achats

Politique

invest

Politique

financière

Politique

prix

Politique

promotion

Politique

stockage

Politique

stockage

budget

d’achats

Budget

d’invest et amo

Budget

frais financiers

budget

promo

budget

ventes

Politique

RHbudget

coûts prod

budget

usines

Elaboration

des comptesde résultat

Budgetde

trésorerie

Processus de gestionInteractions et étapes du processus de gestion


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Contexte de mise en œuvre Chantelle

> Chantelle est un groupe implanté internationalement

> Les activités de ce groupe sont très variées :

Portefeuille de 4 marques : Chantelle, Passionata, Darjeeling, Chantal Thomass

Fabrication des produits dans le réseau industriel : 6 pays

Distribution sous différents canaux : retail en propre (Darjeeling, Orcanta), wholesale classique et modes de distribution plus spécifiques (concession)

> En terme de systèmes d’information, le groupe :

a mis en place l’ERP SAP selon une trajectoire initiée en 2010

s’est doté d’un outil de reporting groupe TM1 en 2011

> Le pilotage du groupe est fondé sur un suivi en :

Consolidé statutaire et Consolidé de gestion + rapprochement Gestion / Statutaire

o Ce consolidé de gestion est construit par les financiers des filiales sur la base des instructions fournies par le groupe (prix de revient, fonctions corporate allouées etc…)

Comptable (legal)

o Ces données sont bien entendu construites en local et validées au niveau groupe

La conséquence de ce schéma privilégiant le consolidé de gestion est que l’activité de Chantelle SA (maison-mère) n’est pas une priorité mais un « sous-produit ».


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Projet de Pilotage de Chantelle SA Description

> Après une phase de consolidation du lot 1 Finance de SAP en 2010-2011, il a été décidé

de doter Chantelle SA d’un outil de pilotage permettant de piloter ce périmètre

> L’activité de Chantelle SA est complexe :

Activité Corporate : refacturations intercos nombreuses Groupe et Spécifiques

Activité de Sourcing Matières Premières : revente aux Usines (Europe, Magreb, Asie)

Activité de Production : 2 sites en France

Activité Logistique : réception et stockage des Produits Finis et expédition (revente) aux filiales de distribution

Activité Commerciale propre : Marché Français

> Périmètre fonctionnel

Comptabilité (legal) et Contrôle de Gestion

Budget (dont modélisation des intercos) et Réel

> Objectif :

Comprendre le réel de Chantelle SA

Franchir une étape de modélisation de l’activité Intercos en exploitant les données de gestion et sociales contenues dans le 1er lot TM1 du Reporting Groupe.

Fournir un Reporting Budgétaire adapté aux besoins opérationnels au-delà du standard SAP


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Excellence opérationnelle, le casse-tête des directions financières !!? La solution retenue

> Privilégiant l'outil IBM Cognos TM1 avec sa puissance de stockage et calcul et son

architecture multi-cubes, la plate-forme mise en place a permis de lier le budget

financier aux objectifs commerciaux et d’effectuer les prévisions budgétaires.

> Plate-forme de planification, d’analyse et de reporting pour la Direction Finance:

Analyse Comptable et CdG de l’activité de Chantelle SA à travers la construction d’états PNL, Bilan et Tableaux de Financement contributifs pour analyser chaque entité au sein de Chantelle SA : Industriel, Wholesale, Siège ainsi que l’activité Interco avec le groupe Chantelle.

Construction d’un processus d’élaboration des phases prévisionnelles (Budget+Estimés) pour le PNL et le Bilan avec des liens automatisés entre le PNL et le Bilan:

o Les charges et produits d’exploitation

o Les données RH (Analyse des effectifs, Masse salariale)

o Les Créances Clients et les Dettes fournisseurs (DSO)

o Analyse des stocks

o Suivi des immobilisations


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Organisation du Projet solution tenue (suite)

> Cabinet IENA

Connaissance du 1er lot Reporting Groupe mis en place en 2010

Chef de Projet : connaissance du Groupe Chantelle

> Equipe Projet

Chef de Projet

o Responsable SAP pour lot CO

2 référents métiers :

o Comptabilité - directeur comptable

o Contrôle de Gestion Central – vision globale des processus et du pilotage

4 Utilisateurs-clefs

o 1 Responsable Comptable Chantelle SA

o 3 Contrôle de Gestion : Commercial France, Industriel, Charges Centrales

> Planning Projet

Cahier des Charges : avril à juin

Préparation de la recette très transversale: juillet-septembre

Recette/Formation : septembre - novembre


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Spécificités du Projet TM1-Chantelle SA solution retenue (suite)

> Spécificités du Projet

Techniques

o Exploitation des données de SAP modules FI, CO et MM

o Passerelles avec TM1 lot Reporting Groupe

rationalisation des saisies

intégrité des données

o Processus imbriqués SAPTM1 SAP à cartographier

Métier

o Intégration Comptabilité-Contrôle de Gestion

Conception commune

Processus imbriqués définition des rôles

o Gestion de la conduite du changement

Modélisation : dimensionnement du projet

Processus partagés : définition des rôles, droits et autorisations

Support de Iéna Consulting


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Projet TM1-Chantelle SA Les Bénéfices

> Des bénéfices métiers sur plusieurs plans

Organisation & conduite du changement

o La mise en place de ce lot a été l’occasion de faire travailler ensemble les équipes comptables et contrôle de gestion

o Partage des informations et fiabilité des données

Réel

o Une meilleure compréhension du réel. La solution a formalisé la constitution des résultats de Chantelle SA par activité

o Des états de Reporting plus adaptés aux besoins des opérationnels

Budget / Estimés

o La solution a eu des retombées positives sur le processus budgétaire

Rationalisation

Cohérence des hypothèses

o Les sets d’hypothèses et règles de construction budgétaire sont peu à peu affinés

En conclusion, une démarche d’amélioration continue…

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