Rapport financier

A.G. FFSc – 1er novembre 2013

Charges Produits Résultat

Réel 2012-13 1 237 k€ 1 282 k€ + 45 k€

Budget 2012-13 1 227 k€ 1 214 k€ - 13 k€

Réel 2011-12 1 218 k€ 1 145 k€ - 73 k€

Réel 2010-11 1 309 k€ 1 115 k€ - 194 k€

Résultat comparatif

Evolution globale sur 3 ans

Sur les 3 dernières années :

- Des charges en baisse de plus de 70 k€

- Des produits en hausse de plus de 170 k€

- Un résultat en progression régulière de plus 120 k€ par année

Charges et produits

1000

1050

1100

1150

1200

1250

1300

1350

2010-2011 2011-2012 2012-2013

Charges

Produits

Résultat

-250

-200

-150

-100

-50

0

50

100

2010-2011 2011-2012 2012-2013Résultat

Bilan comptable au 31 août 2013

Evolution globale sur 4 ansEn incluant le prévisionnel2013-2014 :

- Charges et produits en baisse parallèle

- Différentiel sur les 4 années de plus de 230 k€

- Un résultat qui devrait se stabiliser autour de + 40 à + 50 k€ par saison

Activité ScrabbleExercice 2012-2013

Un solde positif de 347,5 k€ (produits 800,5 k€,Charges 453 k€

Festivals Fédéraux :+ 94,6 k€Championnats :+ 24,6 k€Redevances TH :+ 64,6 k€Simultanés de Franceet permanents :+138,5 k€Autres : +25,2 k€

Activité ScrabblePrévisions 2013-2014

Un graphique trèssimilaire, mais des charges (-39,1 k€) et des produits (-29,4 k€) en baisse, du fait de l’organisation de la finale du Championnat de France à Vichy

Un solde positif de 357,2 k€(en hausse de 9,7 k€)

Charges de structure

Evolution

189,1 157,3162,6176,3

369,9 372,6 350,8378,4

0

100

200

300

400

500

2010 2011 2012 2013 2010 2011 2012 2013

Intendance Personnel

Charges de structure Répartition

Charges d'intendance 2012-2013

7%

23%

5%

9%

6%2%

28%

0%

2%

18%

Fournitures

Locations et charges locatives Entretien et réparations

Primes d'assurance Prestations ext. et honoraires

Transports, missions Téléphone, internet, poste

Services bancaires et assimilés Charges div. et exceptionnelles

Dotations aux amortissements

Charges de personnel 2012-2013

61%

24%

6%

2%

5%

1%

1%

Rémunération du personnel

Cotisations sociales

Autres charges soc. et de person.

Chèques déjeuner

Taxe sur les salaires

Formation continue

Autres taxes et impôts

Charges : vie associative

Charges : vie associative

Prévisions 2013-2014 :

Plus d’actions de promotion et de développement (DN et commissions)

Moins de subventions (CdM en France) et de publications

Une augmentation globale de 21 k€

DNSJS (Jeunes et Scolaires)

23,1%

13,6%

29,5%

15,9%

6,8%

2,7%

Exercice 2012-2013

Un budget global de 29,5 k€ (2,4% du budget fédéral)

Les dépenses de fonctionnement représentent 23,1% de ce budget

Recette exceptionnelle en 2012-2013 : une subvention Mattel de 5 k€

DNSJS (Jeunes et Scolaires)Prévisions 2013-2014

Un budget total de 35 k€ (+ 5,5 k€)

Une nouvelle action : challenge inter-universités et lycées

Un budget plus important pour les kits scolaires (nouveaux clubs)

Des dépenses de fonctionnement en baisse

17,1%

5,7%

25,7%

25,7%

7,1%

7,1%

4,3%

Commission Promotion

Exercice 2012-2013

Un budget global de 23,9 k€ (1,9% du budget fédéral)

Les dépenses de fonctionnement représentent 18,4% de ce budget

18,4%

6,7%

24,3%

13,4%15,5%

6,3%

7,5%

7,9%

Commission PromotionPrévisions 2013-2014

Un budget total de35,3 k€ (+11,4 k€), soit2,9% du budget fédéral

Augmentation des dépenses liées aux animations en villages vacances

Enveloppe de 10 k€ pour les actions de terrain (prospection – création de clubs)

2,8%

8,5%

28,3%

5,7%8,5%

15%

14,2%

5,7%11,3%

Commission Communication

Exercice 2012-2013

Un budget globalde 20,5 k€ (1,7% du budget fédéral)

Les dépenses de fonctionnement représentent 20% du budget global

Deux postes principaux : la création de supports et la présence sur les salons

32,7%12,7%

32,2%20%

Commission Communication

Prévisions 2013-2014

Un budget total de26,5 k€ (+ 6 k€), soit2,2% du budget fédéral

De nouvelles actions : - Portail grand publicdu site Internet- Publicité Facebook- Communication FFScpour CdM Aix 2014- Acquisition d’outils logiciels et de matériel

18,9%13,2%

30,2%

11,3%

5,7%

5,7%

11,3%

Les charges

Les charges 2012-2013 :

Un montant totalde 1237,8 k€, soit…

… 17,6 k€ de plus qu’en 2011-2012(+ 1,44 %)

… 70,8 k€ de moinsqu’en 2010-2011

37,7%

6,6%8,1%

10,5%

29,1%

Les chargesPrévisions 2013-2014 :

Des baisses sur :- l’activité Scrabble- Les charges de personnel- Les subventions

Une hausse sur les actions de développement et de promotion

Des charges globalement en diminution de 37 k€, un prévisionnel de 1201 k€

34,5%

14,7%

10,5%

27,9%

3,7%

Les produits

Les produits 2012-2013 :

Un montant totalde 1282,9 k€, soit…

… 136,3 k€ de plus qu’en 2011-2012(+ 11,9 %)Effet « licence » : + 105 k€

… 168,1 k€ de plusqu’en 2010-2011

32,7%

62,4%

Les produits

33,8%

62%

Prévisions 2013-2014

Un montant global de 1243,1 k€(diminution de 39,8 k€)

Diminution liée au poste« activité Scrabble »(organisation du CdF à Vichy)

Résultat et bilan

Résultat 2012-2013 : + 45,1 k€

Produits 1282,9 k€ - Charges 1237,8 k€

Fonds propres au 31 août 2013 : 245,2 k€

Budget prévisionnel 2013-2014 :

Résultat de + 41,9 k€