Rapport de l’enquête sur la situation de référence des ... · republique du senegal un peuple...

REPUBLIQUE DU SENEGAL

Un Peuple – Un But – Une Foi

----------------

MINISTERE DE L’ECONOMIE ET DES FINANCES

-------------

DIRECTION DE LA REGLEMENTATION ET DE LA SUPERVISION

DES SYSTEMES FINANCIERS DECENTRALISES

Rapport de l’enquête sur la situation de référence

des systèmes financiers décentralisés

et de la cartographie

2012

__________________________________________________________________________________________________________________________________ Direction de la Réglementation et de la Supervision des Systèmes Financiers Décentralisés (DRS-SFD) - Rocade Fann Bel Air Cerf volant

BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 – E-mail : [email protected] - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn

2

Sommaire

INTRODUCTION ............................................................................................................................................. 4

1. OBJECTIFS ET DEROULEMENT DE L’ENQUETE ......................................................................... 4

1.1. Objectifs ............................................................................................................................................. 4

1.2. Déroulement et méthodologie de l’enquête ................................................................................. 4

1.2.1. Population enquêtée ................................................................................................................. 5

1.2.2. Opérations de terrain ................................................................................................................ 5

1.2.3. Saisie et traitement des données ........................................................................................... 6

1.3. Moyens humains, logistiques et financiers ................................................................................... 6

1.4. Difficultés rencontrées ..................................................................................................................... 7

2. LES PRINCIPAUX RESULTATS DE L’ENQUETE ..................................................................... 8

2.1. Volet informatique ............................................................................................................................. 8

2.1.1. Bases de données utilisées ..................................................................................................... 8

2.1.2. Logiciels de gestion métier ...................................................................................................... 8

2.1.3. Logiciels comptables utilisés ................................................................................................... 9

2.1.4. Internet – Débits utilisés ......................................................................................................... 10

2.2. Volet Statistique .............................................................................................................................. 10

2.2.1. Pénétration du secteur ........................................................................................................... 10

2.2.2. Conditions d’accès aux services financiers ........................................................................ 10

2.2.3. Secteurs d’activités financés ................................................................................................. 11

2.2.4. Opérations autorisées (activités autres que épargne et crédit) ....................................... 11

2.2.5. Autres services non financiers .............................................................................................. 12

2.2.6. Conditions d’éligibilité au crédit ............................................................................................. 12

2.2.7. Délais de réponse aux demandes de crédit ....................................................................... 12

2.2.8. Sociétariat ................................................................................................................................. 13

2.2.9. Composition du personnel technique ................................................................................... 13

2.2.10. Nombre de déposants et d’emprunteurs actifs par genre ............................................. 13

2.2.11. Nombre de crédits et de rejets par genre ........................................................................ 14

2.3. Volet financier ................................................................................................................................. 15

2.3.1. Indicateurs financiers ................................................................................................................. 15

2.3.2. Répartition de la part sociale..................................................................................................... 15

2.3.3. Encours et volume des dépôts ................................................................................................. 15

2.3.4. Encours et volume de crédit ...................................................................................................... 16

2.3.5. Répartition du volume de crédit par secteur d’activité .......................................................... 16

CONCLUSION ET PERSPECTIVES ......................................................................................................... 18

ANNEXES ....................................................................................................................................................... 19



3

LISTE DES TABLEAUX

Tableau 1 : Programme de collecte par axe ............................................................................................... 6

Tableau 2: Moyens humains ......................................................................................................................... 7 Tableau 3 : Moyens logistiques et financiers .............................................................................................. 7

Tableau 4 : Bases de données ..................................................................................................................... 8 Tableau 5 : Logiciels utilisés ......................................................................................................................... 9

Tableau 6 : Logiciels comptables utilisés .................................................................................................... 9 Tableau 7 : Débits internet utilisés ............................................................................................................. 10

Tableau 8 : Nombre de points de services par axe ................................................................................. 10 Tableau 9 : Conditions d'accès aux services financiers ......................................................................... 11 Tableau 10 : Secteurs d’activités financés ................................................................................................ 11

Tableau 11 : Autres opérations autorisées aux SFD ............................................................................... 12 Tableau 12 : Autres services non financiers ............................................................................................. 12

Tableau 13 : Conditions d'éligibilité ............................................................................................................ 12

Tableau 14 : Délais de réponse .................................................................................................................. 13

Tableau 15 : Membres bénéficiaires par genre ........................................................................................ 13 Tableau 16 : Composition du personnel technique ................................................................................. 13 Tableau 17 : Nombre de déposants et d’emprunteurs actifs par genre ............................................... 14

Tableau 18 : Nombre de crédits accordés et rejetés par genre ............................................................ 14

Tableau 19 : Indicateurs financiers ............................................................................................................ 15

Tableau 20 : Répartition du capital social ................................................................................................. 15 Tableau 21 : Encours et volume de dépôt ................................................................................................ 16

Tableau 22 : Encours et volume de dépôt par genre .............................................................................. 16 Tableau 23 : Répartition du volume de crédit par secteur d'activité ..................................................... 17

LISTE DES ANNEXES

Annexe 1 : Liste du personnel d’encadrement et de terrain ................................................................... 20 Annexe 2 : Questionnaire - Volet SIG ........................................................................................................ 22

Annexe 3 : Questionnaire - Volet statistique ............................................................................................. 26

Annexe 4 : Questionnaire - Volet financier ............................................................................................... 31



4

INTRODUCTION

Le secteur de la microfinance est marqué par le développement et la diversification de l’offre de

services nécessitant une meilleure maitrise de l’information et sa régularité. Ce défi interpelle ainsi

les Systèmes Financiers Décentralisés (SFD) qui doivent disposer de systèmes d’informations

capables de générer des données fiables et conformes aux attentes du superviseur.

Dans ce cadre, la Direction de la Règlementation et de la Supervision des Systèmes financiers

décentralisés (DRS-Sfd) a élaboré des bases de données financières et non financières, intégrées

à la cartographie et au système de gestion électronique des documents pour assoir la Base de

Données Cartographique et Financière (BDCF) et fournir une information de qualité régulièrement

mise à jour.

En effet, pour l’efficacité de la BDCF comme outil d’aide à la décision et d’analyse multi temporelle

des données des SFD, il a été jugé utile d’établir une situation de référence à partir d’une enquête

auprès des SFD avec l’appui de la Coopération belge, en vue de collecter :

- les données sur la géo localisation et l’identité ;

- les indicateurs clés ;

- les Systèmes Informatiques de Gestion (SIG).

Le présent rapport rappelle les objectifs de l’enquête, son déroulement et indique les résultats

obtenus tout en formulant des recommandations et en dégageant des perspectives pour la mise à

jour de la BDCF.

1. OBJECTIFS ET DEROULEMENT DE L’ENQUETE

1.1. Objectifs

L’objectif principal de l’enquête est d’établir une situation de référence de la BDCF mais

également de faire l’état des lieux des SIG.

Spécifiquement, l’enquête permet de :

collecter les informations financières et non financières des SFD ;

localiser les SFD par leurs coordonnées géographiques ;

avoir les indicateurs clés des SFD par zone ;

faire un recensement complet des SIG des SFD.

1.2. Déroulement et méthodologie de l’enquête

L’enquête a débuté par une phase préparatoire impliquant l’ensemble des services de la DRS-Sfd

avec la tenue de réunions de concertation et de validation du processus et des documents

techniques.

En effet, pour une meilleure organisation des tâches, un coordonnateur principal a été désigné

pour superviser les chefs des équipes techniques, composées par des agents de la Direction.



5

A l’issu de cette phase, il a été procédé à la détermination de la population cible, à la planification

de l’ensemble des opérations de terrain, à l’élaboration et à la validation de trois types de

questionnaires dont les grandes lignes sont indiquées ci-après (cf. annexes pour plus de détails).

Questionnaire – Volet Informatique

organisation informatique ;

éditeur logiciel de gestion comptable ;

matériel informatique ;

état d’avancement sur la mise en œuvre du nouveau référentiel comptable ;

utilisation des documents de synthèses ;

qualité du dispositif interne d’échange et de traitement des informations.

Questionnaire – Volet statistique

identification des dirigeants de l’institution ;

identification et localisation de l’institution ;

identification de la zone de couverture ;

liste des conditions d’accès aux services et partenaires.

Questionnaire – Volet financier

conditions appliquées à la clientèle ;

dispositions liées aux incidents de paiement et aux remboursements anticipés ;

charges et produits des institutions ;

indicateurs clés (encours de crédit et de dépôt, ...).

En vue de l’appropriation du contenu des questionnaires, des séances de formations et

d’échanges ont été organisées avec les agents chargés de l’enquête.

1.2.1. Population enquêtée

Concernant la population, le nouveau décompte de SFD a intégré les retraits d’agrément et de

reconnaissance dans le cadre de la mise en œuvre du Plan d’Assainissement du Secteur de la

Microfinance (PASM). Au total, pour la gestion des 303 institutions retenues, une enquête

préalable a été menée à travers l’envoi de fiches électroniques et les entretiens pour la pré-

collecte.

1.2.2. Opérations de terrain

Pour la conduite des opérations de terrain, les enquêteurs se sont déployés sur le territoire

national entre le 18 aout et le 7 octobre 2011, suivant le programme ci-dessous.



6

Tableau 1 : Programme de collecte par axe

Axes Nombre de SFD Période

Axe Dakar 120 Du 18 aout au 6 septembre 2011

Axe Centre 99 Du 26 septembre au 6 octobre 2011

Axe Sud - Est 41 Du 21 au 25 novembre 2011

Axe Nord 43 Du 26 septembre au 7 octobre 2011

Total 303 Du 18 aout au 7 octobre 2011

1.2.3. Saisie et traitement des données

Au terme des opérations de collecte, les informations présentées sur supports papiers ont été

saisies sous Excel, conformément aux structures des questionnaires et la vérification a porté sur

l’exhaustivité et la fiabilité des données renseignées. Au besoin, les SFD sont contactés par

téléphone ou par voie électronique, en vue d’apporter des compléments ou des corrections.

Ainsi, les informations validées ont fait l’objet d’un enregistrement dans une base de données

intermédiaire, à partir de laquelle la BDCF est alimentée et mise à jour.

1.3. Moyens humains, logistiques et financiers

L’enquête a mobilisé, dans ses différentes phases, tous les agents de la DRS-Sfd pouvant

concourir à la bonne exécution des travaux.

En particulier, outre les deux coordonnateurs techniques, quatre équipes composées, chacune,

d’un informaticien, d’un financier et d’un agent chargé de la collecte des données statistiques, ont

été constituées. Le personnel des Antennes régionales a été également mis à contribution.

Sur le plan logistique, des véhicules et les lignes téléphoniques de la Direction ont été mis à la

disposition des enquêteurs pour faciliter les déplacements et les contacts des SFD.

Ce déploiement a été accompagné par une dotation en matériel informatique et bureautique, ainsi

que par l’appui financier du Programme d’Appui à la Microfinance (PAMIF1).

Les tableaux, ci-dessous, retracent les moyens humains, financiers et logistiques utilisés au cours

de l’enquête.



7

Tableau 2: Moyens humains

Désignations Nombre Composition

Coordination 16 Directeur, Conseillers, Chefs de Division et

de Bureaux

Agents de terrains 24 Chefs d'antennes, chargés de contrôle

Autres 8 Chauffeurs

Tableau 3 : Moyens logistiques et financiers

Nature Montant / Nombre

MOYENS FINANCIERS

Carburant 1 697 824 F CFA

Frais de missions 10 350 000 F CFA

Recharges clés internet 120 000 F CFA

Cartouches pour imprimantes 425 000 F CFA

Cartouches pour photocopie 120 000 F CFA

Rames de papier 75 000 F CFA

Total 12 787 824 F CFA

MOYENS LOGISTIQUES POUR LES OPERATIONS DE TERRAIN

Véhicules 9

Ordinateurs portables 24

Imprimantes PM 4

Photocopieuse PM 4

Clés internet 24

Scanners 4

1.4. Difficultés rencontrées

Les enquêteurs ont rencontré des difficultés portant notamment sur :

le déficit de compréhension du questionnaire par certains gérants ;

l’absence de connexion internet au niveau de certains SFD, pour l’acheminement des

données ;

la fiabilité des informations sur la localisation et sur les contacts des SFD ;

le constat de SFD fermés ;

l’existence de questionnaires vierges ou inexploitables.



8

2. LES PRINCIPAUX RESULTATS DE L’ENQUETE

Lors de ces opérations de terrain, 292 SFD ont été contactés dont 282 figurant dans la population

initiale et 10 supplémentaires enquêtés dans la région de Dakar.

Parmi les 21 SFD non visités, 11 sont fermés et 10 non retrouvés.

Ainsi, un taux de réponse de 79% est enregistré et 45 autres fiches sont restées vierges ou

inexploitables pour cette enquête. Néanmoins, la mise à jour régulière des fiches d’enquête, lors

des missions d’inspection, viendra en complément de la collecte.

Les résultats consolidés des questionnaires dûment remplis sont indiqués ci-après.

2.1. Volet informatique

2.1.1. Bases de données utilisées

Il est noté que 33% des SFD déclarent utiliser Excel ou la méthode manuelle pour

l’enregistrement de leurs informations.

Les autres SFD, soit 67%, utilisent des systèmes de gestion de bases de données professionnels,

dont les principaux sont DB2 à 29% et SQL SERVER à 25%.

Tableau 4 : Bases de données

BASE DE DONNEES NOMBRE FREQUENCE

EXCEL OU MANUEL 82 33%

DB2 71 29%

SQL SERVER 61 25%

POSTGRESQL 16 6%

ORACLE 10G 7 3%

ACCESS 3 1%

FOXPRO 3 1%

HYPERFILE 1 0%

ISQL 1 0%

JBASE 1 0%

MYSQL 1 0%

TOTAL 247 100%

2.1.2. Logiciels de gestion métier

Le logiciel EXCEL ou l’enregistrement manuel est utilisé par 33% des SFD pour la gestion des

opérations. Les autres emploient des logiciels dédiés à la gestion de l’activité financière des SFD.

Les plus utilisés sont VBANK à 29%, SAF 2000 à 21% et ADBANKING à 7%.



9

Tableau 5 : Logiciels utilisés

LOGICIELS NOMBRE FREQUENCE


VBANK 71 29%

SAF 2000 53 21%

ADBANKING 17 7%

ACE 7 3%

LOAN PERFORMER 3 1%

ACCESS 2 1%

AICHA 2 1%

FINANCIA 1 0%

GEMIX 1 0%

GESTION CMG 1 0%

LOAN PERFORMER 1 0%

LOGGES 1 0%

MY TRANSACT 1 0%

PERFECT 1 0%

PROGICIEL DE GESTION EPARGNE ET CREDIT 1 0%

LOG.PE.M 1 0%

BANKERS REALM 1 0%

TOTAL 247 100%

2.1.3. Logiciels comptables utilisés

Une part représentant 32% des SFD, déclare utiliser EXCEL ou l’enregistrement manuel pour la

gestion comptable. Les autres, soit 68%, font appel à des logiciels comptables dont les principaux

sont VBANK (29%), SAF 2000 (21%), ADBANKING (6%).

Tableau 6 : Logiciels comptables utilisés

LOGICIELS COMPTABLES NOMBRE FREQUENCE


VBANK 71 29%

SAF2000 53 21%

ADBANKING 16 6%

ACE 7 3%

ACCESS 4 2%

SAARI 100 4 2%

LOAN PERFORMER 3 1%

CIEL 2 1%

BANKERS REALM 1 0%

FINANCIA 1 0%

GEMIX 1 0%

LIMANIA 1 0%

LOG.PE.M 1 0%

PERFECT 1 0%

PROGICIEL DE GESTION EPARGNE ET CREDIT 1 0%

TOTAL 247 100%



10

2.1.4. Internet – Débits utilisés

Près de la moitié du nombre des SFD interrogés, soit 48%, ne disposent pas de la connexion à

internet.

Pour les autres, les débits les plus fréquents sont 512 Ko (18%), 1 Mo (17%), et 2 Mo (6%). Il faut

également noter l’utilisation quasi marginale de l’internet portable par certains SFD, environ 5%.

Tableau 7 : Débits internet utilisés

DEBITS NOMBRE FREQUENCE

SANS CONNECTION 118 48%

512 KO 44 18%

1 MO 43 17%

2 MO 15 6%

MOBIL EXPRESSO 7 3%

254 K 6 2%

10 MEGA MAX 4 2%

KEURGUI XEWEUL 3 1%

128 KO 2 1%

CLE ORANGE 2 1%

LS 1MO, LS 512 KO 1 0%

TEL EXPRESSO 1 0%

TELEPHONE ORANGE 1 0%

TOTAL 247 100%

2.2. Volet Statistique

2.2.1. Pénétration du secteur

L’enquête révèle l’existence, sur les 247 fiches renseignées, de 1 034 points de services répartis

sur l’ensemble du territoire dont 475 guichets et 312 agences. Une forte concentration est notée

au niveau de l’axe Dakar à hauteur de 46% des points de services. L’axe Centre composée des

régions de Thiès, Fatick, Kaffrine, Diourbel et Kaolack vient en deuxième position avec 32%.

Tableau 8 : Nombre de points de services par axe

AXES GUICHETS AGENCES SFD POINTS DE SERVICES

DAKAR 210 173 96 479

CENTRE 169 77 89 335

NORD 77 44 40 161

SUD - EST 19 18 22 59

TOTAL 475 312 247 1 034

2.2.2. Conditions d’accès aux services financiers

Les résultats font ressortir une similitude des conditions minimales d’accès aux services

financiers, offerts par les SFD, aux personnes physiques et aux morales, notamment pour les

droits d’adhésion, les parts sociales et l’épargne minimale.

Cependant, l’accès est plus coûteux, en moyenne, pour les personnes physiques.



11

Tableau 9 : Conditions d'accès aux services financiers

Désignation Personnes physiques Personnes morales

Droits

d'adhésion

Part sociale Epargne

minimale

Droits

d'adhésion

Part

sociale

Epargne

minimale

Minimum 500 1 000 500 500 1 000 500

Maximum 12 500 10 000 2 500 25 000 10 000 2 500

Moyenne 4 984 2 700 1 578 6 484 4 306 2 423

2.2.3. Secteurs d’activités financés

Il est observé que le commerce, l’agriculture et l’artisanat sont les secteurs les plus financés par

les SFD avec des pourcentages respectifs de 94%, 85% et 82%.

Tableau 10 : Secteurs d’activités financés

SECTEURS D’ACTIVITE NOMBRE POIDS

COMMERCE 231 94%

PECHE 151 61%

SOCIAL 143 58%

ARTISANAT 201 82%

TRANSPORT 181 74%

AGRICULTURE 209 85%

SERVICES 161 65%

ELEVAGE 137 56%

CONSOMMATION 114 46%

AUTRES (IMMOBILIER, TRANSFORMATION, PELERINAGE) 17 7%

2.2.4. Opérations autorisées (activités autres que épargne et crédit)

Une part importante des SFD, environ 60%, déclare être autorisée à opérer à des activités autres

que l’épargne et le crédit. L’activité la plus fréquente est le transfert d’argent avec 59%, suivie de

la domiciliation de salaires avec 50% et la prise de participation avec 30%. Les autres activités

notamment la micro assurance, le change et le crédit de bail sont autorisés, respectivement à

12%, 4% et 2% des SFD.



12

Tableau 11 : Autres opérations autorisées aux SFD

OPERATIONS AUTORISEES NOMBRE POIDS

TRANSFERT D'ARGENT 146 59% CHANGE 10 4% DOMICILIATION DE SALAIRES 124 50% PRISE DE PARTICIPATION 73 30% MICRO ASSURANCE 29 12% CREDIT BAIL 6 2% AUTRES 6 2%

2.2.5. Autres services non financiers

Quelques SFD offrent des services non financiers à leurs membres. Il s’agit de la formation, de

l’appui institutionnel, de l’audit et de services sociaux de base.

Tableau 12 : Autres services non financiers

SERVICES NOMBRE POIDS

APPUI INSTITUTIONNEL 25 10%

AUDIT 21 9%

FORMATION 46 19%

SERVICES SOCIAUX DE BASE 22 9%

AUTRES 5 2%

2.2.6. Conditions d’éligibilité au crédit

Il est révélé que le bénéfice d’un crédit est assujetti à la qualité de membre. En plus de cette

condition, 92% des SFD sollicitent un apport personnel du membre et 89% lui demandent des

garanties.

Tableau 13 : Conditions d'éligibilité

CONDITIONS D'ELIGIBILITE NOMBRE POIDS

ETRE MEMBRE 246 100%

APPORT PERSONNEL 227 92%

PRESENTER UNE GARANTIE 220 89%

AUTRES 48 20%

2.2.7. Délais de réponse aux demandes de crédit

Les délais de réponse aux demandes de crédit varient de moins d’un mois à plus de trois mois. Le

plus grand groupe, soit 66% des SFD, répond en moins d’un mois, tandis pour une autre partie

représentant 5%, il faut attendre plus de trois mois.



13

Tableau 14 : Délais de réponse

DELAI DE REPONSE NOMBRE POIDS

MOINS D'UN MOIS 163 66%

UN MOIS 64 26%

UN A TROIS MOIS 54 22%

PLUS DE TROIS MOIS 12 5%

2.2.8. Sociétariat

En juin 2011, le sociétariat ressort en hausse avec 1 487 184 membres , au lieu des 1 456 423

membres dénombrés en 2010, soit une hausse de 2% au cours du premier semestre 2011.

Il est observé qu’environ 50% du sociétariat est composé d’hommes et 43% de femmes.

Tableau 15 : Membres bénéficiaires par genre

DESIGNATION 2010 JUIN-11

MEMBRES BENEFICIAIRES

HOMMES 714 778 736 479

FEMMES 629 298 633 045

ENFANTS 4 390 4 484

PERSONNES MORALES 107 957 113 176

TOTAL 1 456 423 1 487 184

2.2.9. Composition du personnel technique

Le personnel technique des SFD est composé à 32% d’agents de crédit, à 11% d’agents de

surveillance et de contrôle, à 8% de comptables et à 49% d’agents commis à d’autres fonctions.

Tableau 16 : Composition du personnel technique

COMPOSITION DU PERSONNEL TECHNIQUE 2010 JUIN-11

AGENTS DE CREDIT 701 765

AUTRES AGENTS 1 075 1 165

COMPTABLES 188 187

SURVEILLANCE OU CONTROLE 243 253

TOTAL 2 207 2 370

2.2.10. Nombre de déposants et d’emprunteurs actifs par genre

Il est observé une baisse de 17% du nombre de déposants passant de 1 026 931 en fin 2010 à

851 837 en juin 2011, avec une part des hommes prépondérante sur celles des femmes et des

personnes morales.

Le nombre d’emprunteurs actifs est en hausse, passant de 288 328 en fin 2010 à 429 189 en juin

2011.



14

Tableau 17 : Nombre de déposants et d’emprunteurs actifs par genre

DESIGNATION 2010 juin-11

DEPOSANTS

HOMMES 501 318 398 828 FEMMES 447 083 391 512 ENFANTS 1 222 60 PERSONNES MORALES 77 308 61 437 TOTAL1 1 026 931 851 837

EMPRUNTEURS ACTIFS

HOMMES 106 585 164 106 FEMMES 168 393 174 691


TOTAL2 288 328 429 189

2.2.11. Nombre de crédits et de rejets par genre

Le nombre de crédits consentis a augmenté de 13%, au premier semestre 2011, avec la

prédominance de bénéficiaires du genre masculin.

Parallèlement il est constaté une baisse du nombre de rejets passant de 6542 à 3 477 avec une

fréquence plus accentuée chez les hommes.

Ainsi, le nombre de demandes de crédit qui est de 363 520, en juin de 2011, fait ressortir un taux

de satisfaction de la sollicitation de crédit à 99% contre 98% en fin 2010.

Tableau 18 : Nombre de crédits accordés et rejetés par genre

DESIGNATION 2 010 juin-11 CREDITS

HOMMES 138 050 184 498

FEMMES 167 342 163 049


TOTAL1 319 966 360 043 REJETS

HOMMES 4 469 2 185

FEMMES 1 826 1 069

PERSONNES MORALES 247 223

TOTAL2 6 542 3 476 SOLICITATION DE CREDITS

HOMMES 142 519 186 683

FEMMES 169 168 164 118


TOTAL 326 508 363 520



15

2.3. Volet financier

2.3.1. Indicateurs financiers

Hormis les fonds propres en hausse de 6,8%, les indicateurs financiers des SFD ressortent en

baisse entre fin 2010 et juin 2011.

Il est observé une baisse respective des frais généraux et financiers de 51,8% et 44,2%, de même

que des produits et charges d’exploitation de 53,1% et 54%.

Tableau 19 : Indicateurs financiers

DESIGNATIONS 2010 JUIN-11

FONDS PROPRES 64 057 223 677 68 439 302 730

SUBVENTIONS RECUES 1 215 329 862 407 337 525

CHARGES DE PERSONNEL 9 967 174 512 4 764 250 360

FRAIS GENERAUX 18 042 475 617 8 689 906 681

FRAIS FINANCIERS 4 834 110 790 2 695 308 535

PRODUITS D'EXPLOITATION 42 310 796 199 19 841 153 886

CHARGES D'EXPLOITATION 39 378 095 562 17 947 145 376

BILAN 246 299 430 527 243 045 213 395

2.3.2. Répartition de la part sociale

En juin 2011, le capital social est réparti comme suit : 54% pour les hommes, 37% pour les

femmes et 9% pour les personnes morales.

Tableau 20 : Répartition du capital social

PARTS SOCIALES 2010 JUIN-2011

HOMMES 1 372 755 951 1 541 375 350

FEMMES 1 090 429 391 1 075 153 952

PERSONNES MORALES 269 674 248 263 315 972

TOTAL 2 732 859 590 2 879 845 274

2.3.3. Encours et volume des dépôts

L’encours de dépôt ressort à 115 milliards en juin 2011, soit une hausse de 3,3% par rapport à

décembre 2010. Pour ce premier semestre l’encours d’épargne est détenu à hauteur de 53% par

les hommes contre 28% pour les femmes.

De même, entre décembre 2010 et juin 2011, le volume des dépôts a baissé de 21%. Il est évalué

à 22,4 milliards, dont 67% pour les hommes.



16

Tableau 21 : Encours et volume de dépôt


ENCOURS DES DEPOTS

HOMMES 63 562 948 646 60 968 608 253

FEMMES 31 689 123 538 31 699 660 089

PERSONNES MORALES 15 940 962 137 22 157 605 800

TOTAL1 111 193 034 321 114 825 874 142

VOLUME DES DEPOTS

HOMMES 17 199 927 904 14 950 893 335

FEMMES 6 456 249 084 4 657 501 420


TOTAL2 28 328 306 753 22 427 085 777

2.3.4. Encours et volume de crédit

Au cours du premier semestre 2011, l’encours de crédit et la production de crédit ont connu des

baisses respectives de 1,1% et 52,7%.

Les crédits accordés aux hommes représentent 55% de la production totale enregistrée en juin

2011.

Tableau 22 : Encours et volume de dépôt par genre


ENCOURS DE CREDITS

HOMMES 93 599 927 179 97 814 858 495

FEMMES 49 460 026 589 42 739 900 535


TOTAL1 152 690 665 525 150 975 573 893

VOLUME DE CREDITS

HOMMES 94 104 574 620 40 004 927 304

FEMMES 48 616 671 417 26 736 062 595


TOTAL2 153 899 857 444 72 789 155 390

2.3.5. Répartition du volume de crédit par secteur d’activité

Le commerce capte 66% du montant total des crédits accordés en juin 2011. Il est suivi du secteur

agricole et transport, avec respectivement 11% et 5%.



17

Tableau 23 : Répartition du volume de crédit par secteur d'activité

SECTEURS D'ACTIVITES 2010 JUIN-11

COMMERCE 70% 66%

ELEVAGE 3% 5%

AGRICULTURE 8% 11%

ARTISANAT 3% 1%

PECHE 1% 1%

TRANSPORT 5% 5%

SERVICES 3% 3%

CONSOMMATION 3% 4%

AUTRES CREDITS 4% 6%

TOTAL 100% 100%



18

CONCLUSION ET PERSPECTIVES

L’enquête a permis de mettre à jour la Base de données sectorielles cartographiques et

financières des SFD, sur la base des coordonnées géographiques, téléphoniques et

électroniques, ainsi que des indicateurs financiers et non financiers collectés et traités. De plus,

pour disposer des informations les plus récentes, il a été considéré pour certains SFD, les

statistiques fournies par les rapports annuels. Celles-ci sont accessibles via le site internet de la

DRS-Sfd1.

Sur le plan informatique, les résultats de l’enquête ont révélé l’utilisation du logiciel Excel ou d’un

système d’enregistrement manuel par près de 33% des SFD, pour la comptabilisation et la

compilation de leurs opérations financières.

Quant aux logiciels métier, il est dénombré 17 types, dont les trois les plus utilisés sont VBANK,

SAF 2000 et ADBANKING.

Par ailleurs, il est noté des écarts entre les données financières résultant de l’enquête et celles

des états financiers consolidées de l’année 2010, expliqués par la non exhaustivité de la

population enquêtée, moins large que celle couverte par les rapports annuels transmis et traités.

En perspective, il est prévu la mise à jour continue de la base de données par l’actualisation des

fiches d’enquête lors des missions de contrôle sur place.

La réception des états financiers et des données périodiques sera également l’occasion de

renseigner les informations manquantes au niveau de la BSCF ou d’apporter des corrections.

S’agissant des Systèmes d’Informations et de Gestion, il est envisagé une harmonisation à travers

la mutualisation ou le renforcement des capacités individuelles. Cette harmonisation est

aujourd’hui plus que nécessaire pour faciliter le contrôle à distance et, in fine, favoriser la maîtrise

du secteur et le développement de l’offre de services financiers innovants.

1http// : drs-sfd.gouv.sn



19

ANNEXES



20

Annexe 1 : Liste du personnel d’encadrement et de terrain

N° PRENOMS ET NOMS FONCTIONS

COORDINATION

1 Mame Boury NGOM TALL Directeur

2 Cheikh Ahmadou Bamba FALL Conseiller

3 Moussa DIENG Conseiller

4 El Hadji Malick TALL Superviseur/ Chef du Centre de Référence

5 Ndèye Ousseynou Diop Sène Chef du BAF

6 Baba SOW Chef Division de la Règlementation

7 Amadou BAO Chef Division Statistiques et Stratégies

8 Aminata DIALLLO Chef Division des Inspections

9 Mor NDIAYE Inspecteur Technique des Services

10 Samy Larisse Malou Coordonnatrice des enquêtes

11 Fatou Camara FALL Chef Bureau des Autorisations et des Procédures

administratives

12 Boudy SALL DIENG Chef Bureau du Suivi

13 Oumou K NIANG DIOUF Chef Bureau de la Législation et de la Formation

14 Ndiamé NDIAYE Chef e Bureau des Vérifications

15 Amar SECK Chef Bureau des Statistiques

16 El Hadji Birane DIOP Chef Bureau des Etudes et Stratégies

ENQUETEURS

1 Modupé Sophie L Monteiro Mané Chef Antenne régionale Kolda

2 Ndèye Fatou NDIAYE Chargée Contrôle

3 Moussa FALL Chef Antenne régionale Fatick

4 Oumou Souleymine CISSE Seck Chef Antenne régionale Tambacounda

5 Baba DIOP Chargé Contrôle

6 Agnès Maria Clotine DIENE Chef Antenne régionale Saint Louis

7 Adja Khoudia LO Chargée Contrôle

8 Sidy Mohamed BERETE Chargé Contrôle

9 Larisse Samy MALOU PONGUY Adjoint Chef Centre de Référence

10 Ndèye Aîda KEITA Chargée Contrôle

11 Samba Daly DIENG informaticien

12 Fatimata Binta DJIGO Chargée Contrôle

13 Ndagou FALL Chargée Contrôle

14 Arame DIOP Chargée Contrôle

15 Papa THIAM informaticien

16 Babacar DIAGNE Chargé Contrôle

17 Pape Mallick SENE Chargé Contrôle

18 Cheikh MARA informaticien

19 Amadou Lamine KEBE informaticien

20 Awa SIDIBE Chargée Contrôle

21 Sidibouya THIOUNE Chargé Contrôle

22 Mbacké SALL Chargé Contrôle



21

N° PRENOMS ET NOMS FONCTIONS

23 Khady THIADOUM Chargée Contrôle

24 Fatimata DIALLO Diouf Chargé Contrôle

CHAUFFEURS

1 Abdou Aziz DIOP Chauffeur

2 Ousmane NIANG Chauffeur

3 Mbaye FAYE Chauffeur

4 Boubacar BA Chauffeur

5 El Hadji DIENG Chauffeur

6 Amadou Tidiane DIALLO Chauffeur

7 Abdoulaye DIALLO Chauffeur

8 Cheikh NDIAYE Chauffeur

9 Ibrahima SOGNANE Chauffeur



22

Annexe 2 : Questionnaire - Volet SIG


Un Peuple – Un But – Une foi

-----------------------------

MINISTERE DE L’ECONOMIE

ET DES FINANCES

-----------------------------

Juillet 2011

DIRECTION DE LA REGLEMENTATION

ET DE LA SUPERVISION DES SYSTEMES FINANCIERS

DECENTRALISES

Situation de référence de la cartographie numérisée des SFD au Sénégal

Questionnaire – Volet SIG

Nom de l’enquêteur : Date de l’enquête :

Numéro de l’agrément : Dénomination :

Organisation informatique

1 -Responsable informatique

2 -Téléphone

3 -Mail

4 -Logiciel de gestion

5 -Base(s) de Données

6 -Système d’exploitation sur

laquelle la Base de Données est

installée

7 -Logiciel comptable utilisé

8 -Autres logiciels utilisés

Editeur Logiciel de gestion comptable

9 -Contact

10-Téléphone

11-Mail

12-Boite Postale

13-Ville

14-Pays



23

Matériel Informatique

15-Capacité disque dur du

serveur

16-Caractéristiques du

processeur

(type/vitesse/cœur)

17-Nombre et types de

serveurs

18-Parc informatique

19-Description du réseau

20-Débit internet

Etat d’avancement sur la mise en œuvre du nouveau référentiel

comptable

21-Version utilisée Version allégée Version développée Mise en œuvre achevée

En cours de mise en œuvre Non mise en œuvre

22-Utilisation des

comptes : Effectivité de

l’utilisation des

comptes, difficultés

rencontrées et solutions

envisagées



24

Qualité du dispositif interne d’échange

et de traitement d’informations

Bases de données Système d’exploitation Communication interne

26-Niveau

d’informatisation

En totalité__1

En partie___2 : ………

%

Pas du tout_ 3

En totalité__1

En partie___2 : ………

%

Pas du tout_ 3

En totalité__1

En partie___2 : ……… %

Pas du tout_ 3

27-Fonctionnalité

Parfaite ____ 1

Acceptable__2

Limitée_____3

Pas du tout__4, préciser :

Parfaite ____ 1

Acceptable__2

Limitée_____3


Parfaite ____ 1

Acceptable__2

Limitée_____3


Utilisation des états

23-Bilan Oui Non

Commentaires :

24-Compte de résultat Oui Non

Commentaires :

25-Tableaux Annexes Oui Non

Commentaires :



25

28-Niveau de mise

à jour

Temps réel_________1

…….. jours de retard__2

Commentaire :



Commentaire :



Commentaire :



26

Annexe 3 : Questionnaire - Volet statistique



-----------------------------


ET DES FINANCES

-----------------------------

Juillet 2011



DECENTRALISES


Questionnaire - Volet Statistique


Numéro de l’agrément :

IDENTIFICATION

1. Appellation complète :

2. Nom commercial :

3. Date de création de l’institution :

4. Date de la décision d’agrément :

5. Références de la décision :

6. Forme juridique

IMCEC SA SARL ASSOCIATION (si ONG )

7. Type

SFD isolé SFD affiliée : Nom faitière:

Nb. Guichet Nb. Agences

Faitière

Union Fédération Confédération

Nb. SFD affiliées

Lien commun :



27

8. coordonnées géographiques

Longitude Latitude

9. ZONE DE COUVERTURE

Citer les localité (s) couvertes

LOCALISATION

10. Adressage

Région

Département

Arrondissement/ Commune

Communauté rurale

Nom de la localité

Adresse (numéro, rue, quartier)

Téléphone Fixe

Fax

Site web

Email (s)

11. RESPONSABLES DE L’INSTITUTION

Prénoms et Noms Fonction Cellulaire Email

1.

2.

3.

4.

5.

6.

12. CONDITIONS D'ACCES AUX SERVICES FINANCIERS

Type SFD Conditions d'adhésion Personne physique Personne morale

IMCEC

Droits d'adhésion

Part sociale

Epargne minimum



28

Autres (précisez)

Autres SFD

13. PARTENAIRES DE L’INSTITUTION

CONDITIONNALITES

14. Secteurs d'activité financés

15. Opérations autorisées

Gestion de l'épargne Crédit individuel

Crédit de groupe Engagement par signature

Autres, Préciser : ________________________________

16. Autres opérations

Transfert d'argent Domiciliation de salaires Micro assurance

Change Prise de participation Crédit bail

Autres, Préciser :

17. Services non financiers.

Appui institutionnel Audit Formation Services sociaux de base

Autres services non financiers, précisez :

18. Conditions d'éligibilité au crédit.

Partenaires Techniques et

Financiers

Contacts Date

convention

Objet Montant

initial

Solde

commerce . artisanat agriculture élevage

pêche transport services consommations

. social 0 autres, préciser :



29

Être membre apport personnel présenter une garantie

Si autres, préciser :

19. Quels sont les délais de réponse à l'octroi du crédit.

- d’1 mois 1 mois 1 à 3 mois + de 3 mois

ELEMENTS STATISTIQUES

20. Nombre de points de service en 2010 :

21. Nombre de membres-bénéficiaires par genre

Genre 2010 Juin 2011

Hommes

Femmes

Enfants

Personnes morales

22. Nombre de membres-Auxiliaires par genre


Hommes

Femmes

23. Composition du personnel technique

Types d'agent 2010 Juin 2011

Agents de crédit

Autres Agents

Comptables

Surveillance ou contrôle

24 Nombre de déposants par

genre

Genre/années 2010 Juin 2011

Hommes

Femmes

Enfants

Personnes

morales

25 Nombre de crédits par

genre


Hommes



30

Femmes

Personnes

morales

26 Nombre d'emprunteurs

actifs


Hommes

Femmes

Personnes morales

27 Nombre de rejets de

crédit


Hommes

Femmes

Personnes morales



31

Annexe 4 : Questionnaire - Volet financier



-----------------------------


ET DES FINANCES

-----------------------------

Juillet 2011



DECENTRALISES


Questionnaire – Volet financier


Numéro de l’agrément : Dénomination :

1. Taux d’intérêt annuel créditeur (épargne)

Types d'épargne Durées Taux (montants)

2 Montant des fonds propres

2010 Juin 2011

3 Montant des parts sociales par genre


Hommes

Femmes

Personnes morales

4 Montant des subventions reçues par partenaire

Partenaires 2010 Juin 2011



32

5 Montant des ressources affectées par partenaire ?

Partenaires 2010 Juin 2011

2010 Juin 2011 6 Montant des charges

de personnel

7 Montant des frais

généraux

8 Montant des frais

financiers

9 Montant total des

produits

d'exploitation

10 Montant total des

charges

d'exploitation

11 Total de bilan

12 Encours de dépôt par

genre


Hommes

Femmes

Personnes

morales

13 Volume de dépôts par

genre


Hommes

Femmes

Personnes

morales

14 Encours de crédit par

genre?


Hommes

Femmes

Personnes

morales

15 Volume de crédit par

genre




33

Hommes

Femmes

Personnes

morales

16 Volume de crédits par

secteur d'activité

Secteur/années 2010 Juin 2011

Commerce

Elevage

Agriculture

Artisanat

Pêche

Transport

Services

Consommation

Autres crédits

17 Taux de portefeuille à risque

90 jours

2010 Juin 2011

Taux

18 Montant des provisions pour

créances douteuses

2010 Juin 2011

Montant

19 Montant des provisions pour

perte

2010 Juin 2011

Montant

20. POLITIQUE D’EPARGNE

PRODUITS Modalités

Durée

Minimale

Durée

Maximale

Montant

Minimal

Montant

Maximal

Rémunération

(taux d'intérêt)

Frais

clôture

Autres

DAV

DAT

Epargne

Caution

Epargne

obligatoire

Autres

produits



34

21. POLITIQUE DE CREDIT

Type de crédit

(investissement,

fonds de

roulement, crédit

campagne, autres)

Modalités

Objet Garantie Epargne

Caution

(Nantie)

Frais de dossier Frais de

gestion

Assurances Durée

22. POLITIQUE DE CREDIT - 2

Type de crédit

(investissement,

fonds de

roulement, crédit

campagne, autres)

Modalités

Différé Taux

d’Intérêt

Méthodes de

calcul des

intérêts

Périodicité

remboursement

Plancher

Plafond Autres

23. DISPOSITIONS LIEES AUX INCIDENTS DE PAIEMENT ET AUX REMBOURSEMENTS

ANTICIPES

Retard paiement

d’une échéance

Modalités

Montant

fixe

Taux

variable

Mode de

calcul (si

taux

variable)

Autres dispositions prévues

Pénalités de retard

Remboursement

anticipé

Modalités

Montant

fixe

(le cas

échéant)

Taux

variable

Mode de

calcul (si

taux

variable)

Autres dispositions prévues

Pénalités de retard

Rapport de l’enquête sur la situation de référence des ... · republique du senegal un peuple...

Documents

Transcript of Rapport de l’enquête sur la situation de référence des ... · republique du senegal un peuple...