1

VERSION DEFINITIVE

JUIN 2018

Cabinet africain de Gestion Informatique et Comptable (CGIC-Afrique)

Téléphone : 25 40 16 44/Fax : 25-43-03-17 01 BP 1731 Ouagadougou 01

E-mail : cgicafrique@gmail.com

PROJET D’APPUI AUX POPULATIONS LOCALES

DEPENDANTES DE LA FORET (PAPF)

RAPPORT D’AUDIT FINANCIER ET

COMPTABLE AU TITRE DE LA

PERIODE ALLANT DU 1ER JANVIER AU

31 DECEMBRE 2017

CGIC - AFRIQUE

CGIC-AFRIQUE INTERNATIONAL

BURKINA FASO

-------------------

UNION INTERNATIONALE POUR LA CONSERVATION DE LA

NATURE-PROGRAMME DU BURKINA FASO

----------------------

MECANISME DEDIE AUX PEUPLES AUTOCHTONES ET POPULATIONS LOCALES

---------------

----------------------

AGENCE D'EXECUTION NATIONALE (AEN)

----------------------

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

Pub

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e A

utho

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Pub

lic D

iscl

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e A

utho

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2

SOMMAIRE

I. LETTRE DE PRESENTATION DU RAPPORT D’AUDIT 3

II. OPINION PROFESSIONNELLE 5

III. NOTE DE PRESENTATION 9

IV. NOTES AUX ETATS FINANCIERS ET ETATS

COMPLEMENTAIRES 14

V. ANNEXES 19

3

I. LETTRE DE PRESENTATION DU RAPPORT D’AUDIT

4

Ouagadougou, le 12 juin 2018

A

Monsieur le Chef de Programme de

l’Union Internationale pour la

Conservation de la Nature du Programme

pour l’Afrique Centrale et Occidentale

(UICN-PACO)

Ouagadougou – BURKINA FASO

Objet : Rapport d’audit des comptes Projet d’Appui

aux Populations Dépendantes de la Forêt (PAPF)

au titre de la période allant du 01/01/2017.

Monsieur le Chef de Programme,

En exécution de la mission qui nous a été confiée, nous avons procédé à l’audit des

comptes couvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2017 du Projet d’Appui aux

Populations Dépendantes de la Forêt (PAPF) dans le cadre du Mécanisme d’Octroi des

Subventions (DGM), objet de l’accord de financement N SCF-FIP GRANT NUMBER

TF 0A0769 signé le 12 octobre 2015 entre l’UICN et la Banque Mondiale.

Nous avons conduit nos travaux de vérification dans les locaux du projet selon les

normes internationales de vérification comptable.

Les documents financiers, comptables et techniques nécessaires à la bonne exécution

de la mission ont été mis à notre disposition. Les entretiens ont été menés avec le

personnel impliqué dans la mise en œuvre des activités du projet.

Indépendance – Travail – Justice Cabinet africain de Gestion Informatique et Comptable

C.G.I.C – Afrique International

AUDIT ET CONSEIL *********************

Experts Comptables et Informaticiens Associés Réseau i n te rna t i ona l d ’expe r t s comp tab les

CPA Associates International, INC

- Assistance Comptable - Régime du réel normal - Ouagadougou -Tél. : (226) 25 40 16 44 - Etude de faisabilité des projets - IFU Nº 00002642B - Fax : (226) 25 43 03 17 -Commissariat aux Comptes - RCCM BF OUA 2000 B 482 - Agence Bobo - Tél. : (226) 20 97 37-16 - Formation - Division des Grandes Entreprises - - Email : cgicafrique@gmail.com - Recrutement

5

Tout en restant disponible pour toutes informations complémentaires et tout appui

relatif au contenu du présent rapport et la mise en œuvre des recommandations, nous

vous prions, Monsieur le Chef de Programme, d’agréer l’expression de notre constante

considération.

CGIC-Afrique International

Le Président Directeur Général

BARRY Issa

Expert-Comptable

Chevalier de l’Ordre National

6

II. OPINION PROFESSIONNELLE SUR LES ETATS

FINANCIERS DU PROJET CLOS AU 31/12/2017

7

Ouagadougou, le 12 juin 2018

A

Monsieur le Chef de Programme de

l’Union Internationale pour la

Conservation de la Nature du Programme

pour l’Afrique Centrale et Occidentale

(UICN-PACO)

Ouagadougou – BURKINA FASO

Objet : Opinions professionnelles

Monsieur le Chef de Programme,

Nous avons procédé à l’audit de l’ensemble des états financiers et états

complémentaires du Projet d’Appui aux Populations Dépendantes de la Forêt (PAPF),

pour la période allant du 1er janvier au 31 décembre 2017 comprenant :

- le Tableau des Emplois et des Ressources ;

- une situation patrimoniale indiquant les fonds cumulés du Projet, les soldes

bancaires, les autres actifs et passifs du projet et les engagements, le cas

échéant ;

- les transactions sur le compte Désigné au cours de l’exercice et 2017 ;

- les rapports intérimaires Financiers non Audités (Intérim Financial Report-IFR)

- les notes sur les états financiers décrivant les principes comptables utilisés et

présentant une analyse détaillée et expliquée des principaux comptes.

La préparation de ces états financiers relève de la responsabilité de l’Union

Internationale pour la Conservation de la Nature du Programme pour l’Afrique

Centrale et Occidentale (UICN-PACO) et ce conformément aux dispositions de la loi

SUISSE et des Principes comptables généralement admis en SUISSE. Notre

responsabilité consiste à exprimer une opinion sur ces états financiers sur la base de

notre audit.

Nous avons effectué notre audit conformément aux normes internationales d’audit

(ISA) édictées par la Fédération Internationale des Comptables (IFAC) et aux

Indépendance – Travail – Justice Cabinet africain de Gestion Informatique et Comptable

C.G.I.C – Afrique International

Experts Comptables et Informaticiens Associés Réseau i n te rna t i ona l d ’expe r t s comp tab les

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8

directives de la Banque Mondiale. Ces normes exigent que l’audit soit planifié et

réalisé de manière à obtenir une assurance raisonnable que les états financiers ne

contiennent pas d’anomalies significatives. Un audit comprend l’examen sur la base de

sondages des éléments probants qui justifient les montants et les informations contenus

dans les états financiers. Un audit comprend aussi une appréciation des principes

comptables utilisés et des estimations significatives faites par l’Agence d’Exécution du

Projet, ainsi qu’une appréciation générale de la présentation des états financiers. Nous

estimons que nos travaux d’audit constituent un fondement raisonnable de notre

opinion.

La préparation des états financiers et états complémentaires est de la responsabilité de

l’Union Internationale pour la Conservation de la Nature du Programme pour

l’Afrique Centrale et Occidentale (UICN-PACO).

Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le suivi d’un contrôle

interne relatif à l’établissement et la présentation sincère d’états financiers ne

comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou

d’erreurs, le choix et l’application de méthodes comptables appropriées.

Notre responsabilité consiste à formuler une opinion sur les états financiers à la

lumière des résultats de notre audit.

Nous estimons que les diligences mises en œuvre constituent un fondement

raisonnable pour étayer de façon raisonnable notre opinion.

A l’issue de nos travaux de vérification, nous sommes d’avis que :

CONCLUSION DE NOS TRAVAUX

Les états financiers soumis à notre audit présentent les principaux chiffres ci-après :

Libellé Montant (FCFA)

Total dépenses de la période allant du 01/01/2017 au 31/12/2017 366 334 771

Total des dépenses cumulées au 31/12/2017 488 405 367

Fonds reçus au cours de la période 775 492 062

Total des fonds reçus au 31/12/2017 915 507 420

Solde trésorerie au 01/01/2017 21 791 277

Solde trésorerie au 31/12/2017 447 022 626

9

Nos contrôles sur les comptes du projet au 31 décembre 2017 n’appellent aucune

observation particulière de notre part.

OPINIONS

Au regard des règles et principes comptables généralement admis, nous certifions

que les états financiers ci-joints du Projet d’Appui aux Populations Dépendantes

de la Forêt (PAPF) au 31/12/2017 sont réguliers, sincères et donnent une image

fidèle de la situation financière et patrimoniale du projet.

CGIC-Afrique International

Le Président Directeur Général

BARRY Issa

Expert-Comptable

Chevalier de l’Ordre National

10

III. NOTE DE PRESENTATION ET OBJECTIF DE L’AUDIT

11

III Présentation du Projet

A. Rappel des objectifs, des composantes et du cadre des résultats du Projet

1. Objectifs du projet

Le Projet d’Appui aux Populations locales dépendantes de la Forêt (PAPF)

financé dans le cadre du Mécanisme d'Octroi de Subventions (DGM) pour les

Peuples Autochtones et les Communautés Locales, a été conçu au terme d`un

processus de consultation de la Société Civile et de toutes les parties prenantes

(départements ministériels, collectivités locales, société civile, secteur privé et

partenaires techniques et financiers). L’accord de financement a été signé le 12

octobre 2015.

Le projet DGM/PAPF, lancé le 03 mars 2016 est mis en œuvre par l’UICN, en tant

qu’Agence d’Exécution Nationale (AEN). L’UICN assure le secrétariat du Comité

National de Pilotage (CNP) qui est l’organe de décision. A ce titre, il coordonne la

mise en œuvre du DGM/PAPF. Le PAPF vise les objectifs spécifiques ci-après :

Améliorer les connaissances et les compétences des communautés pour une

conduite efficace et durable d’activités génératrice de revenue ;

Soutenir la mise en œuvre des activités génératrices de revenus identifiées par

les communautés cibles et qui valorisent et protègent la nature. Assurer le

financement des sous-projets de moyens de Subsistance pour les communautés.

2. COMPOSANTES DU PROJET

Les activités du projet sont réparties en trois composantes qui sont :

2.1 Renforcement des capacités techniques et de gestion, et des compétences

des communautés locales,

2.2 Appui au développement des activités économiques et de gestion durable

des ressources naturelles et

2.3 Coordination, gestion, suivi et évaluation du projet.

Composant 1 :

- Organisation et Appuis à la participation à des formations

- Réalisation de bosquet scolaire dans la boucle du Mouhoun et à l’Est

- Etude sur les bonnes pratiques et connaissances traditionnelles de

gestion des ressources naturelles (foncier, agricole, forestier et

culturel) et réalisation de quatre ateliers régionaux de restitution.

- Participation à l’atelier régional DGM au Ghana.

- Mise à disposition de la 1ère tranche du budget de fonctionnement de la

plateforme.

12

Composante 2 :

- Décaissement de la 1ère tranche des fonds alloué aux microprojets retenus en

2016 ;

- Sélection des dossiers du second appel à projet et des sous projets ;

- Lancement des sous projets au niveau régional ;

- Les acteurs sont informés sur les sous projets (objectifs, critères

d’éligibilité, critères de priorisation, processus de formulation et mise

en œuvre…) ;

- L’opérationnalisation du mécanisme de gestion des griefs et des plaintes

- Mise en place les commissions communales d’identification et de

mise en œuvre (composition, missions, chronogramme d’activités,

moyens…).

Composante 3 : Gestion et Coordination du projet

Cette dernière composante dédiée à la gestion du projet par l’équipe des

experts a enregistré :

- La Production des rapports trimestriels financier et technique.

- Quatre missions de supervision ont travaillé avec l’équipe du projet

- Un audit a été réalisé et deux rencontres du comité de pilotage ont été tenues

L’AEN a participé régulièrement aux réunions des partenaires dans le cadre du

renforcement du partenariat pour la mise en œuvre du projet.

B. Objectif de l’audit

L’audit des états financiers dudit Don est de permettre au Gouvernement du Burkina

Faso et à la Banque Mondiale de s’assurer que les ressources mises à la disposition du

projet sont utilisées aux fins pour lesquelles elles ont été octroyées en vue de l’atteinte

de l’objectif de développement du Projet.

A ce titre, l’auditeur nous mettrons en œuvre des diligences de contrôle pour s’assurer

que les états financiers du projet, sont établis de manière à rendre compte des

transactions financières dont le projet à travers le gouvernement du Burkina a

bénéficié. Ces contrôles sont réalisés dans le but d’exprimer une opinion objective et

motivée conformément aux termes de références.

Ainsi, nous exprimerons une opinion professionnelle unique sur les états financiers du

projet à la fin de l’exercice 2017.

C. Diligences mises en œuvre

L’audit a été réalisé en accord avec les termes de référence qui nous ont été soumis et

conformément aux normes internationales d’audit (ISA). Nous avons réalisé notre

audit au niveau de l’Agence d’Exécution Nationale (AEN) du Projet. Les diligences

mises en œuvre ont été les suivantes :

13

la prise de connaissance et appréciation du dispositif de contrôle interne ;

l’examen de l’éligibilité des transactions financières durant la période sous

revue ;

la vérification de l’exactitude des soldes des comptes à la clôture de l’exercice

sous revue ;

la vérification de l’utilisation des ressources du projet en accord avec les

dispositions de l’accord de financement et dans un souci d’efficience ;

l’examen des états budgétaires et identification des dépenses non admises dans

les lignes budgétaires ;

le contrôle de la codification des biens du projet ;

les échanges techniques avec les dirigeants et personnels du projet sur les

différents points d’audit ;

l’assurance que tous les dossiers, comptes et écritures nécessaires ont été tenus

au titre des différentes opérations relatives au projet ;

l’évaluation de l’adéquation du contrôle interne avec le mécanisme de

décaissement ;

le rapprochement des fonds reçus de la Banque Mondiale et des emplois

engagés au cours de la période sous revue ;

la vérification de l’existence des états de rapprochements bancaires et des

inventaires au 31/12/2017 ;

la vérification de l’inventaire des immobilisations du Projet ;

la vérification du fichier des immobilisations ;

le contrôle de la codification des biens du Projet ;

le contrôle et analyse des pièces justificatives des dépenses de la période ;

la revue des procédures d’acquisitions des biens et services ;

14

IV. NOTES AUX ETATS FINANCIERS ET ETATS

COMPLEMENTAIRES AU 31 DECEMBRE 2017

15

PROJET D’APPUI AUX POPULATIONS DEPENDANTES DE LA

FORET

----- o -----

Financement de la Banque Mondiale Accord de dons N°: SCF-FIP GRANT NUMBER TF0A0769

Unité d’Exécution du Projet

NOTES AUX ETATS FINANCIERS AU 31/12/2017

Mai 2018

15

A) Contexte

Le projet d’appui aux populations locales dépendantes de la forêt (PAPF) qui est

élaboré et financé dans le cadre du Mécanisme d'Octroi de Subventions (DGM) pour

les Peuples Autochtones et les Communautés Locales, a été conçu au terme d`un

processus de consultation de la Société Civile auprès de toutes les parties prenantes

(départements ministériels, collectivités locales, société civile, secteur privé et

partenaires techniques et financiers). L’accord de financement de ce projet a été signé

le 12 octobre 2015 et entré en vigueur depuis le 15 août 2015.

Le projet DGM/PAPF est mis en œuvre par l’UICN, en tant qu’Agence d’Exécution

Nationale (AEN). L’UICN assure le secrétariat du Comité National de Pilotage(CNP)

qui est l’organe de décision. A ce titre, il coordonne la mise en œuvre du DGM/PAPF.

Lancé le 03 mars 2016 à Koudougou dans la région du Centre Ouest, la première

année de mise en œuvre des activités du PAPF aura été sans conteste dominée par la

mise en place des organes du projet, l’information des parties prenantes et

bénéficiaires, le développement du partenariat et de synergies, le lancement du premier

appel à projet et le renforcement des capacités des acteurs.

B) Objectifs du projet

L'objectif visé par ce projet consiste à Développer la capacité et d’appuyer les

initiatives spécifiques des communautés locales ciblées vivant dans et autour des forêts

au Burkina Faso et à renforcer leur participation au PIF et d'autres processus REDD +

au niveau local. En particulier, PAPF vise les objectifs spécifiques ci-après :

Améliorer les connaissances et les compétences des communautés pour une

conduite efficace et durable d’activités génératrice de revenue ;

Soutenir la mise en œuvre des activités génératrices de revenus identifiées par

les communautés cibles et qui valorisent et protègent la nature. Assurer le

financement des sous-projets de moyens de Subsistance pour les communautés.

C) LES COMPOSANTES DU PROJET

Le projet a trois composantes qui se détaillent comme suit :

Development of managerial, technical capacity and skills of local

communities ;

Support the development of economic and sustainable natural resource

management activistes ;

Coordination, management, monitoring and evaluation;

D) PRINCIPALES METHODES COMPTABLES UTILISEES

16

D’une manière générale, l’UICN tient une comptabilité d’engagement et établit ses

états financiers conformément aux dispositions du plan comptable Suisse.

Les comptes et les états financiers du projet PAPF, de la période du 1er Janvier au 31

décembre 2016 ont été tenus et préparés selon les normes de l’UICN et selon les

termes de l’Accord avec la Banque Mondiale. Ces normes répondent aux principes de

base de la comptabilité :

Prudence ;

continuité d’exploitation ;

permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;

indépendance des exercices.

Les principes les plus significatifs adoptés par le projet sont les suivants :

Comptes des revenus

En rappel, la dotation initiale d’un montant de 140 015 358 FCFA a été reçue le 06

mai 2016 sur le compte BOA N°01690110009, au titre du premier décaissement 2016.

La deuxième dotation d’un montant de 775 492 062 FCFA a été reçue le 16 mai 2017

pour un montant cumulé de 915 507 420 FCFA en fonds reçus. Les fonds reçus de la

Banque Mondiale sont enregistrés dans le compte BOA/DGM.

Comptes des charges

Les charges sont enregistrées dans la série des comptes 5xxxx à 6xxxx selon leurs

natures. Au cours de l’exercice 2017, le montant total des charges s’élève à

366 334 771 FCFA. Les dépenses cumulées au 31 décembre 2017 s’élève à

488 405 367 FCFA.

Immobilisations corporelles

Pour ses projets, l’UICN passe directement en charge les dépenses relatives aux achats

d’immobilisations (véhicules, équipements. mobiliers, infrastructures)

Dans le cadre du projet PAPF, les achats de matériels sont enregistrés directement en

charge.

Dettes

Les charges relatives à des biens ou services reçus obéissaient au principe de la

comptabilité d’engagement.

E) LE TABLEAU EMPLOIS RESSOURCES DU PROJET

Le tableau des emplois ressources du projet s’équilibre à 826 752 743 FCFA au tire de

l’exercice 2017 pour un cumulé de 944 148 144 FCFA au 31/12/2017 et se présentent

comme suit :

15

Libellés

EMPLOIS RESSOURCES

ANNEE

2016

ANNEE

2017

CUMUL au

31/12/2017 Libellés

ANNEE

2016

ANNEE

2017

CUMUL au

31/12/2017

Component 1: Development of

managerial, technical capacity

and skills of local communities

47 469 608 81 000 024 128 469 632 Fonds reçus 140 015 358 775 492 062 915 507 420

Component 2: Support the

development of economic and

sustainable natural resource

management activities

7 745 350 151 148 123 158 893 473 Solde à l'ouverture 0 21 791 277

Component 3: Coordination,

management, monitoring and

evaluation

66 855 638 134 186 624 201 042 262

Avances décaissées du

Compte Spécial mais non

encore justifiées

- 828 680

Avances décaissées du Compte

Spécial mais non encore

justifiées

828 680 8 720 151 8 720 151

Charges non encore décaissées

du Compte Spécial 4 675 195

Charges non encore

décaissées du Compte

Spécial

4 675 195 28 640 724 28 640 724

Trésorerie Compte désigné

(Banque Of Africa) 21 791 277 447 022 626 447 022 626

TOTAL 144 690 553 826 752 743 944 148 144 TOTAL 144 690 553 826 752 743 944 148 144

YIGO/SAMADOULOUGOU Alima T.

15

COMMENTAIRES SUR LES EMPLOIS

Les dépenses de la composante Development of managerial, technical capacity

and skills of local communities en 2017 s’élèvent à 81 000 024 FCFA ;

La composante Support the development of economic and sustainable natural

resource management activities s’élèvent à 151 148 123 FCFA ;

La composante Coordination, managemnt, monotoring and evaluation du projet

à 134 186 624 FCFA ;

Avances décaissées du Compte Spécial mais non encore justifiées 8 720 151 il

s’agit des avances faites aux agents dans le cadre des ateliers et des missions

non justifiés au 31/12/2017 mais qui ont été justifiées au 1er trimestre 2018;

Charges non encore décaissées du Compte Spécial 4 675 195 : il s’agit des

charges effectives mais non réglées au 31/12/2016 mais qui ont été réglés au

cours de l’exercice 2018 ;

La trésorerie 444 022 627 FCFA : il s’agit des fonds disponibles dans le

Compte Désigné à la clôture de l’exercice.

COMMENTAIRES SUR LES RESSOURCES

Les ressources de 2017 sont constituées de : Fonds reçus de la Banque Mondiale, du

report à nouveau et des dettes fournisseurs le détail se présente comme suit :

Fonds reçus : 775 492 062 FCFA. Il s’agit des fonds reçus du bailleur de fonds

(Banque mondiale). En 2017, un virement de 775 492 062 FCFA a été reçu

ramenant ainsi les ressources à 915 507 420 FCFA ;

Solde d’ouverture : 21 791 277 FCFA. Il s’agit des disponibles au 31/12/2016

reportés à 2017 ;

Avances décaissées du compte désigné mais non encore justifiées : 828 680

FCFA. Il s’agit des sommes à recevoir constitué des reliquats de mission à

reverser dans le compte spécial ainsi que des avances non encore justifiées en

2016 pour un montant de 828 680 FCFA mais qui ont été justifiées au cours de

2017 ;

Charges non encore décaissées du compte spécial/désigné : d’un montant de

FCFA 28 640 724, ce montant concerne les dettes envers les tiers non encore

soldées dont la charge a été constatée.

16

V. ANNEXES

17

DESIGNATED ACCOUNT RECONCILIATION STATEMENT

N°SCF-FIP Grant N°TF0A0769

SPECIAL ACCOUNT

Project: DGM/PAPF

ACCOUNT NUMBER : 01690110009 BANK : BANK OF AFRICA BURKINA FASO in XOF1. TOTAL ADVANCED BY WORLD BANK (OR COFINANCIER) 915 507 420

2.       LESS:TOTAL AMOUNT RECOVERED BY WORLD BANK 3. EQUALS PRESENT OUTSTANDING AMOUNT ADVANCED TO

SPECIAL ACCOUNT (1)-(2) 915 507 420

4. BALANCE OF SPECIAL ACCOUNT PER ATTACHED BANK 447 022 626 STATEMENT AS OF DATE: 31-déc-17 447 022 626

5. PLUS :TOTAL AMOUNT CLAIMED IN THIS APPLICATION N° : 1 ; 2 ;3; 4 ;5; 6; 7 488 405 367 REASON:

7. PLUS: AMOUNTS CLAIMED IN PREVIOUS APPLICATIONS NOT YET CREDITED

AT DATE OF BANK STATEMENTS

APPLICATION N°. AMOUNT *

SUBTOTAL OF PREVIOUS APPLICATIONS NOT YET CREDITED

8. MINUS: INTEREST EARNED

9. TOTAL ADVANCE ACCOUNTED FOR (NO.4 THROUGH N° 9)

10. (3)-(7) EXPLANATION OF ANY DIFFERENCE BETWEEN

THE TOTALS APPEARING ON LINES 3 AND 9 :

ADD:

Balance of DGM/PAPFS account 0190110009 in local currency XOF per attached bank statement:

XOF

RELIQUAT compte spécial en XOF AU 31/12/17 446 916 642

8 720 151

TA PODA CELESTIN A KDG SEPT. 17 179 953

TA SEYNOU A LEO LANCEMENT PROG VALORISAT° PFNL 127 470

TA DANGO BOROMO-DIEBG-DISSIN-SAPOUY-DOULOUG/NOV 17 562 383

TA PODA A FADA DU 28 AU 30 NOVEMBRE 2017 128 714

TA DANGO A FADA DU 28 AU 30 NOVEMBRE 2017 128 714

TA SEYNOU OUMAROU A DEDOUGOU DU 28 AU 30 NOV. 2017 128 714

TA DANGO A KOUDOUGOU DU 24 AU 25 NOV. 2017 77 476

TA PODA CELESTIN A GAOUA DU 12 AU 19 DEC 17 384 904

TA SEYNOU A KOUDOUGOU 13 AU 15 DEC 17 578 715

BDGT ATELIERS REGIONAUX A FADA/PODA 3 873 250

BDGT VISITE TERRAIN ET SUPERVISION MICRO-PROJETS 2 549 858

28 534 740

28 534 740

438 717

438 717

600 000

600 000

438 717

150 000

PLUS:

ST EQ PAPF AVRIL 17

LOCAR VEH MIS CNP DEDOUGOU

ST EQUIPE PAPF JUIN 17

ST EQUIPE PAPF MAI 17

LOCAT BUR+AUTRE FRAIS AVR 16-MAR 17

LOCAT BURET + AVR 16-MAR 17

LESS:

Expenditure to be paid. TOTAL

18

11. DATE: 31/12/2017 SIGNATURE :________________________

YIGOS. Alima T.

Office Finance and Administration

1 000 000

1 196 000

119 292

438 717

42 372

ST EQ PAPF AOUT 17 438 717

TC FLORENCE A KDG MARS 16 128 715

ST EQ PAPF SEPT 17 438 717

LOCAT BUR+ SEY AVR-SEPT 17 300 000

LOCAT BUR+ PODA AVR-SEPT 17 300 000

REG ASSUR EQ PAPF 2017 1 831 896

ST Juill 17 Ny Andry P01841 119 292

ST Sept 17 Ny Andry P01841 119 292

ST EQ PAPF OCT 17 456 207

ST+REG JAN-OCT 17 PAPF 3 780 718

STAFF TIME NY ANDRY P01841 OCT 17 119 292

FRAIS DE TELEPHONE SEPTEMBRE 2017/BUREAU NATIONAL 126 599

ST EQ PAPF NOV 17 456 207

CARBURANT 3E TRIMESTRE 224 196

ST EQ PAPF DEC 17 775 031

Provision Termination 2017 BKF Projet 894 808

Provision Conge 2017 BKF Projet 708 817

Reprise - Provision CONGE 2016 BKF Projet 694 167-

PROV 2E TRANCH HON ICI 10 500 000

LOCAT BUR+ OCT-DEC 17 PODA 150 000

LOCAR BUR+ OCT-DEC 17 SEYNOU 150 000

PROV FR. TEL FLOTTE 2017 1 594 572

STAFF TIME NY ANDRY PO1841 NOV 17 79 528

STAFF TIME NY ANDRY P01841 DEC 17 178 938

Ecart = 817-105983 105 167-

TOTAL (9)+(10) 915 507 420

OH PAPF JAN-JUIN 17

ST PAPF MAI-JUIN 17

ST NY PAPF JUIN 17

STAFF TIME EQ PAPF JUIL 17

ST KADER JUIN 17 PAPF

19

20

New - Bank Ace. Reconciliation - BOAXOFDGM11 0009 · DECEMBRE_17

21

15

La Comptabilité :

Date : 31/12/2017

Signature :

1 Ordinateur portable 1 DEL LATITUDE E5470, CTOUICN-PAPF-01/17/001 KABORE Appolinaire janv-17 1 2 290 000 2 290 000 Bon Ok

2 Ordinateur portable 2 DEL LATITUDE E5470, CTOUICN-PAPF-01/17/002 PODA Célestin janv-17 1 2 325 000 2 325 000 Bon Ok

3Ordinateur portable 3 : Surface PRO 4 Tablette Microsoft Surface Pro 4 UICN-PAPF-01/17/003 SEYNOU Oumarou janv-17 1 1 800 000 1 800 000 Bon Ok

4 Imprimante à jet d'encre couleur HP Officejet Pro 7110 Wide format A3/A4UICN-PAPF-01/17/004 PODA Célestin janv-17 1 315 000 315 000 Bon Ok

5 Disque dur de sauvegardeWDBUZG0010BBK-EESN ou autre marque de

votre choixUICN-PAPF-01/17/005 SEYNOU ET PODA janv-17 3 80 000 240 000 Bon Ok

6 Appareil photo numérique SONY POWER SHOT DSC –TX30B.CE3UICN-PAPF-01/17/006 PODA Célestin janv-17 1 295 000 295 000 Bon Ok

7Scanner FULITSU fi 7180

UICN-PAPF-01/17/007 SECRETARIAT janv-17 1 1 200 000 1 200 000 Bon Ok

Véhicule 34IN0012 MITSUBISHI L200UICN-PAPF-01/17/008 GARRAGE/DANGO janv-17 1 15 630 000 15 630 000 Bon Ok

BUREAU UICN

VUDATE

D'ACQUISIT°QU

VALEUR

D'ACQUISIT°

MATERIEL ET AUTRES IMMOBILISATIONS

FICHE DES IMMOBILISATIONS EXERCICE 2017

N°

D'OR

DRE

DESIGNATIONS CODE INVENTAIRE LOCALISATIONREFERENCESVALEUR

TOTALEOBSERVAT°

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