La comptabilité assistée par

ordinateur

27/04/20101 M. EL HAJJI

Atelier n°1� Objectifs:

� Créer un dossier comptable� Paramétrer un dossier comptable:

� Créer les fourchettes de plan comptable marocain.

� Créer , modifier ou supprimer un journal auxiliaire.

� Définir les mode de règlement.

� Protéger le dossier comptable.

� Créer les fichiers clients et fournisseurs.

27/04/20102 M. EL HAJJI

� En vue d’informatiser son service comptable, la société ECOVERT S.A vous charge de paramétrer son progiciel, nouvellement installé, pour qu’il fonctionne selon les besoins.� Raison sociale : SA ECOVERT� Siège social : N° 2. Avenu Hassan 2. Agadir. � Activité : Entreprise d’équipement pour les loisirs et les collectivités� RC. 235 364 TVA 5234 111. � Patente : 132 866� Patente : 132 866� Tél : 052 44 06 90 Fax : 052 44 06 95� PDG : Monsieur FARAH Ali. Tél 052 33 14 35 GSM : 0 661 05 43 45 � Banque : Banque populaire. Boulevard Hassan II Agadir, compte N° 055 63 22

01� Date début exercice : 1 janvier date fin exercice : 31 décembre� Date premier exercice 01/01/2008� Comptabilité tenue en Dirham

27/04/20103 M. EL HAJJI

1- Lancer le logiciel SAGE comptabilité 100.

Remarque

Désactiver le mode assistant:

Menu fenêtre����Mode assistant2- Créer le dossier de la Société 2- Créer le dossier de la Société ECOVERT:- Menu Fichier ���� Nouveau...- Indiquer l’emplacement et le nom de dossier comptable

- Saisir les informations sur l’entreprise dans l’onglet Identification

27/04/20104 M. EL HAJJI Lycée Technique ALIDRISSI

� Définir la devise:� La boite de dialogue A propos de votre société����Initialisation (Menu fichier����A propos de votre société )

� Définir les contacts:� La boite de dialogue A propos � La boite de dialogue A propos de votre société���� Contacts

27/04/20105 M. EL HAJJI

Fourchettes du plan comptable Fourchettes du plan comptable Fourchettes du plan comptable Fourchettes du plan comptable

marocainmarocainmarocainmarocain

� Créer les différentes fourchettes du plan comptable marocain:

( Menu Fichier -> A propos de-> option-> nature de de-> option-> nature de compte )

27/04/20106 M. EL HAJJI

� Exemple: Clients

Fourchettes du plan comptable marocain

27/04/20107 M. EL HAJJI

Autres FourchettesCompte. Fourchettes Options

Client 342 à 3428ZZZZZZZZZ442 à 4428ZZZZZZZZZ

�Saisie d’échéance�Lettrage automatique�Saisie tiers• RAN: Détaille

Fournisseur 441 à 4418ZZZZZZZZZ341 à 3418ZZZZZZZZZ

Mêmes options

Salarié 343à 3438ZZZZZZZZZ443 à 4438ZZZZZZZZZ

Mêmes options

Banque 511 à 5118ZZZZZZZZZ554 à 5548ZZZZZZZZZ

RAN: Solde

Amort/Provision 151 à 1558 ZZZZZZZZZ281 à 2998ZZZZZZZZZ391 à 3950ZZZZZZZZZ450 à 4508ZZZZZZZZZ590 à 5900ZZZZZZZZZ

RAN: Solde

590 à 5900ZZZZZZZZZ

Résultat-Bilan 116 à 1199ZZZZZZZZZ �Saisie d’échéance , Lettrage automatique , Saisie tiers• RAN: Solde

Charge 61 à 6708ZZZZZZZZZ �Saisie d’échéance , Lettrage automatique , Saisie tiers• RAN: Aucun

Produit 71 à 7578 ZZZZZZZZZ // // // (Mêmes options)

Résultat-Gestion 81 à 8800ZZZZZZZZZ RAN: Aucun

Immobilisation 21 à 2588ZZZZZZZZZ RAN: Solde

Capitaux 11 à 1155ZZZZZZZZZ13 à 1358 ZZZZZZZZZ

RAN: Solde

Stock 31 à 3158 ZZZZZZZZZ RAN: Solde

Titres 35 à 3508ZZZZZZZZZ RAN: Solde27/04/20108

4. Création des journaux de

l’entreprise� Pour créer un journal, il suffit de cliquer

sur Menu structure���� Codes journaux.ou barre verticale �

� Clique droit�Ajouter un nouvel élément (ou ):élément (ou ):� Saisissez le code du journal� L’intitulé � Type: le rôle qui va jouer le journal

� RemarquePour les journaux de type trésorerie banque et caisse ) vous deviez indiquer le compte de trésorerie sur lequel sera enregistré la contrepartie lorsque l’opération est réglé au comptant

27/04/20109 M. EL HAJJI

Modifier un journal � Pour modifier un journal, il suffit de cliquer sur d �

� ou

Vous pouvez changer le

nom du journal

Vous pouvez changer le numéro

de compte

27/04/201010 M. EL HAJJI

LISTE DES JOURNAUX UTILISES PAR L’ENTREPRISE

JOURNAL INTITULE Type Contrepartie à

chaque ligne

Compte

BQ banque Trésoreries � 5141 BPCAIS journal de Trésoreries � 5161

27/04/2010M. EL HAJJI11

CAIS journal de caisse

Trésoreries � 5161

ACH journal des achats

Achats Non -

OD opérations diverses

Générale Non -

VTE journal des ventes

Ventes Non -

RAN journal des à nouveau

Générale Non -

Suppression d’un journal� Sélectionnez le journal � clic doit �

� ATTENTION :la suppression est définitive, pas de message de confirmationconfirmation

27/04/201012 M. EL HAJJI

Le journal des à nouveau� Il permet:

� le transfert des données d’un exercice vers un autre.

� de passer de la comptabilité manuelle à la comptabilité informatisée.informatisée.

� Remarquelorsque vous le Créez , il est urgent de revenir dans A propos de votre société� Paramètres pour le signaler dans la zone journaux de reports à nouveau

27/04/201013 M. EL HAJJI

Créer un mode de règlement� Cliquez sur menu fichier�A propos de votre société �Option �Mode de règlement:

� Dans notre cas ( ECOVERT) :

Chèque (C)

27/04/201014 M. EL HAJJI

� Chèque (C)

� Traite (T):

Créer un mode de règlement� Dans notre cas : Chèque (C) et Traite (T):� Indiquer l’nom du nouveau mode de règlement.

� Indiquer le code du mode de règlementde règlement

27/04/201015 M. EL HAJJI

Création de la banque de l’entreprise

� Menu structure �Banques

27/04/201016 M. EL HAJJI

La gestion de plan comptable

de l’entreprise

� Il existe plusieurs méthodes pour créer un compte:� La création au fur et à mesure d’avancement de travail.� Une création directe:

� Menu structure � Plan comptable

� Clic droit � ajouter un nouvel élément (ou )

27/04/201017 M. EL HAJJI

Exemple: le compte client� Saisissez :

� Le N° de compte� Le nom de compte � Le type :

� Total: le compte sera utilisé pour regroupement des soldes des regroupement des soldes des comptes individuels client( BN :le programme l’interdit en saisie)

27/04/201018 M. EL HAJJI

� Consulter(Modifier) le plan comptables� Menu structure � Plan comptable()� Double clics sur le compte à consulter.� Ou

� Suppression� Suppression� Afficher le plan comptable.� Sélectionner le compte à supprimer �clic doit� a� Confirmer la suppression

� Remarque � Impossible de supprimer un compte contenant déjà une écriture.

27/04/201019 M. EL HAJJI

La plan comptable de la société ECOVERT SA

N° Compte. Intitulé Type

1 Financement permanant Total

11 Capitaux propres Total

1111 Capital social détail

1191 Résultat net de l’exercice (SC) Détail

1199 Résultat net de l’exercice (SD) Détail

14 Dettes de financement Total

1481 Emprunts au prés des établissement de crédit Détail

2 Actif immobilisé Total

21 Immobilisations en non valeurs Total

2111 Frais préliminaires Détail

22 Immobilisation incorporelles Total

2230 Fonds de commerce Détail

2331 Installation technique Détail

2340 Matériel de transport Détail

2351 Mobilier de bureau Détail

2355 Matériel informatique Détail

2833 Amort. Des installations techniques Détail

2834 Amort. Du matériel de transport Détail

2835 Amort Mobilier de bureau Détail

28355 Amort Matériel informatique Détail27/04/201020

La plan comptable de la société ECOVERT SA

N° Compte. intitulé Type

3 Comptes de l’actif circulant Total

31 Stocks Total

34 Créances de l’actif circulant Total

35 Titres et valeurs de placement Total

3111 Stocks de marchandises Détail

3421 clients Total

3455 ÉtatTVA récupérable total

345521 ÉtatTVA récup/ char à 20% Détail

345522 ÉtatTVA récup/ char à 14% Détail

34551 Etat -TVA récupérable sur immobilisations Détail

4 Comptes du passif circulant (hors tresorerie) Total

44 Dettes du passif circulant Total

4411 Fournisseurs Total

5141 Banque Total

5141 BP Banque populaire Détail

5161 Caisse Détail

6 Comptes de charges Total

61 Charges d’exploitation Total

6111 Achat de marchandises Détail

27/04/201021 M. EL HAJJI

N° Compte. intitulé Type

61251 Achats de fournitures non stockables (eau,électricité,,)

61254 Achats de fournitures de bureau

6142 Transports

6160 Impôts et taxes

6176171

Charges de personnelRémunérations du personnel

Total

6174 Charges sociales63 Charges financieres

27/04/2010M. EL HAJJI22

63 Charges financieres6311 Intérêts des emprunts et dettes7 comptes de produits7111 Ventes de marchandises au Maroc

� Imprimer le plan comptable� Menu état � états libres � listes des comptes généraux� Sélectionnez le modèle d’impression:

� C:\Documents and Settings\AllUsers\Documents\Sage\Comptabilité\Documents standards\Etatslibreslibres

� Liste comptes généraux

27/04/201023 M. EL HAJJI

La déclaration de taux de TVA� L’entreprise ECOVERT SA est soumise au taux suivants:

Taux Numéro de compte Intitulé Compte associés

20% 345521 état TVA Récu/ charges à 20%

611,61251, 61254, 61254,

14 % 345522 état TVA Récu/ 614214 % 345522 état TVA Récu/ charges à 14%

6142

20 345513 état TVA Récu/ les immob à 20%

2331,2351,2340, 2355

20% 44551 ÉtarTVA facturée à 20%

7111,71276

7% 345525 État de TVA à 7% 7381, 6311

27/04/201024 M. EL HAJJI

La déclaration de taux de TVA� Pour créer un journal, il suffit de cliquer sur Menu structure����Codes journaux.ou barre verticale �

� Clique droit�Ajouter un nouvel élément (ou ):� Saisissez le code du journal� L’intitulé L’intitulé � Type: le rôle qui va jouer le journal

� RemarquePour les journaux de type trésorerie banque et caisse ) vous deviez indiquer le compte de trésorerie sur lequel sera enregistré la contrepartie lorsque l’opération est réglé au comptant

27/04/201025 M. EL HAJJI

� Déductible (le sens privilégié du montant taxe est Débit),

� Collectée (le sens privilégié du montant taxe est Crédit).

� Par défaut c'est la valeur Déductible qui est sélectionnée.

27/04/201026 M. EL HAJJI

La gestion de plan tiers

� Il permet de gérer les partenaires de l’entreprise( les Clients et les fournisseurs)

� Afficher le plan tiers:� Menu structure � plan tiers

27/04/201027 M. EL HAJJI

� Etapes 1: définir la méthode de numérotation des comptes tiers:� Cliquer sur: A propos de votre société � Option �Type tiers

� Choisissez Client (double clics)

� Intitulé : Client. (c à d l’intitulé de compte commence par Client.)

27/04/2010M. EL HAJJI28

� Radical( c à d le n° de compte commence par 3421 ) : 3421

� Entrer.

� Pour les fournissuers:

� Choisissez fournisseur(double clics)

� Intitulé : Fr.

� Radical : 4411

� Entrer.

27/04/201029 M. EL HAJJI

EXTRAIT FICHIER CLIENTS :

N° compte NOM Adresse soldedébiteur

Solde créditeur

Mode de règlement

3421CD CLIENTS

DIVERS

3421Vald SOCIETE

VALD

Agadir 17500 C010

(chèque le 10 de VALD (chèque le 10 de

chaque mois)

METIVIER A Casa 22000 C000FM

PROCENTER casa 18000 C030FM

VALFLEURY Agadir 1708,61 C000FM

EPIDOR Agadir 3637,79 C000FM

27/04/201030 M. EL HAJJI

EXTRAIT FICHIER Fournisseurs :

N° compte NOM Adresse soldedébiteur

Solde créditeur

Mode de règlement

4411FD Fournisseurs

DIVERS

4411BUTR SA BUTREUX AGADIR 0,00 T060

4411LAUREN LAURENCON RABAT 19250 T060

4411DOVERT DOVERT casa 24000 T060

4411ONE ONE Agadir 0,00

4411IAM Itissalat al

Maghrib

Agadir 0,00

27/04/201031 M. EL HAJJI

Transférer des données d’un fichier

comptable vers un autre

� L'utilisation de cette commande vous permettra d'éviter quantité de saisies fastidieuses.

� Menu Structure > Fusion…

� Exemple de données qu'il est possible de fusionner sont celles des fonctions du menu Structure : celles des fonctions du menu Structure : � Plan comptable,� Plan tiers,� Taux de taxes,� Codes journaux,� Banques,� …

27/04/201032 M. EL HAJJI

Procédure de fusion� Pour fusionner les fichiers de deux dossiers comptables, il convient tout d’abord d’ouvrir ces derniers. � Sélection du fichier d’origine� Sélection du fichier de destination� Choix des données� Choix des données� Copier >>

27/04/201033 M. EL HAJJI

Gestion des écritures

27/04/2010M. EL HAJJI34