Etats Financiers - les-scop.coop

SARL SCOP EDIT

Édition de revues et périodiques

75017 PARIS

Siret : 32201963900010

Etats FinanciersExercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL SCOP EDITEtats FinanciersExercice du 01/01/2020

au 31/12/2020

Sommaire

Siège social : 4 rue Papiau de la Verrie - BP 70948 - 49009 Angers Cedex 01SAS au capital de 8.501.472 euros - R.C.S. Angers 063 200 885.

Attestation de Présentation 1

1. Etats Financiers 2

Bilan Actif 3

Bilan Passif 4

Compte de Résultat 5

Compte de Résultat (suite) 6

2. Annexe 7

Règles et méthodes comptables 8

Notes sur le bilan 10

Notes sur le compte de résultat 15

3. Détail du Bilan 16

Détail Bilan Actif 17

Détail Bilan Passif 18

4. Détail du Compte de Résultat 19

Détail du Compte de Résultat 20

Soldes Intermédiaires de Gestion 22

Attestation d’Expert Comptable

Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels de la SARL SCOP EDIT pour l'exercice du 01 janvier 2020 au 31 décembre 2020 et conformément aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué les diligences prévues par les normes de présentation définies par l'Ordre des Experts-Comptables.

A la date de nos travaux qui ne constituent pas un audit et à l'issue de ceux-ci, nous n'avons pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels.

Les comptes annuels ci-joints, se caractérisent par les données suivantes :

Montant en

euros

Total bilan 360 614

Chiffre d'affaires 237 064

Résultat net comptable (Bénéfice) 18 565

A Paris Le 16 mars 2021

Pour STREGO

Christian ALIBAY Expert-comptable, Commissaire aux comptes, Associé

SARL SCOP EDITEtats FinanciersExercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

Etats Financiers


au 31/12/2020

Bilan Actif

60181 Page 3

Brut Amortissements

Dépréciations

Net

31/12/2020

Net

31/12/2019

Capital souscrit non appelé

ACTIF IMMOBILISE

Immobilisations incorporelles Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Concessions, brvts, licences, logiciels, drts & val.similaires 1 752 1 752 1 752

Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriels

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

Immobilisations financières (2) Participations (mise en équivalence)

Autres participations

Créances rattachées aux participations

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 1 752 1 752 1 752ACTIF CIRCULANT

Stocks et en-cours Matières premières et autres approvisionnements

En-cours de production (biens et services)

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes 5 973 5 973 5 973Créances (3) Clients et comptes rattachés 239 627 239 627 202 530

Autres créances 28 932 28 932 56 584

Capital souscrit et appelé, non versé

Divers Valeurs mobilières de placement

Disponibilités 84 330 84 330 38 833

Charges constatées d'avance (3) 2 200

TOTAL ACTIF CIRCULANT 358 862 358 862 306 120Frais d'émission d'emprunt à étaler

Primes de remboursement des obligations

Ecarts de conversion actif

TOTAL GENERAL 360 614 360 614 307 872(1) Dont droit au bail

(2) Dont à moins d'un an (brut)

(3) Dont à plus d'un an (brut)


au 31/12/2020

Bilan Passif

60181 Page 4

31/12/2020 31/12/2019

CAPITAUX PROPRES

Capital 80 000 80 000

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...

Ecart de réévaluation

Réserve légale

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves

Report à nouveau -28 827 -17 130

RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) 18 565 -11 697Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Total I 69 738 51 173

AUTRES FONDS PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

Total II

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Total III

DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)

Emprunts et dettes diverses (3) 47 778 47 778

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 196 772 156 851

Dettes fiscales et sociales 30 917 29 466

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 908 3 874

Produits constatés d'avance (1) 14 500 18 729

Total IV 290 876 256 699Ecarts de conversion passif (V)

TOTAL GENERAL (I à V) 360 614 307 872

(1) Dont à plus d'un an (a)

(1) Dont à moins d'un an (a) 290 876 256 699

(2) Dont concours bancaires et soldes créditeurs de banque

(3) Dont emprunts participatifs

(a) Al'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours


au 31/12/2020

Compte de Résultat

60181 Page 5

31/12/2020 31/12/2019

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises

Production vendue (biens) 237 064 252 411

Production vendue (services) 7 750

Chiffre d'affaires net 237 064 260 161

Dont à l'exportation

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation 4 229 40 333

Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges 6 348 18 862

Autres produits 1 092 2 648

Total I 248 733 322 004

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises

Variations de stock

Achats de matières premières et autres approvisionnements 270

Variations de stock

Autres achats et charges externes (a) 220 259 332 767

Impôts, taxes et versements assimilés 500

Salaires et traitements

Charges sociales 163

Dotations aux amortissements et dépréciations :

- Sur immobilisations : dotations aux amortissements

- Sur immobilisations : dotations aux dépréciations

- Sur actif circulant : dotations aux dépréciations

- Pour risques et charges : dotations aux provisions

Autres charges 9 909 1

Total II 230 168 333 701

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 18 565 -11 697Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

Bénéfice attribué ou perte transférée III

Perte supportée ou bénéfice transféré IV

Produits financiers

De participation (3)

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3)

Autres intérêts et produits assimilés (3)

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilièrers de placement

Total V

Charges financières

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées (4)

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total VI

RESULTAT FINANCIER (V-VI) RESULTAT COURANT avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) 18 565 -11 697


au 31/12/2020

Compte de Résultat (suite)

60181 Page 6

31/12/2020 31/12/2019

Produits exceptionnels Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Reprises sur provisions et dépréciation et transferts de charges

Total produits exceptionnels (VII)

Charges exceptionnelles Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Total charges exceptionnelles (VIII)

RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)

Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôts sur les bénéfices (X)

Total des produits (I+III+V+VII) 248 733 322 004

Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 230 168 333 701

BENEFICE OU PERTE 18 565 -11 697

(a) Y compris :

- Redevances de crédit-bail mobilier

- Redevances de crédit-bail immobilier

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs

(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

(3) Dont produits concernant les entités liées

(4) Dont intérêts concernant les entités liées


Annexe


au 31/12/2020

Règles et méthodes comptables

60181 Page 8

Désignation de la société : SARL SCOP EDIT

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020, dont le total est de 360 614 euros et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un bénéfice de 18 565 euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Règles générales

Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2020 ont été établis conformément au règlement de l'Autorité des Normes Comptables n°2014-03 du 5 juin 2014 à jour des différents règlements complémentaires à la date de l’établissement des dits comptes annuels.

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation, - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices.et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.

Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.

Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.


au 31/12/2020

Règles et méthodes comptables

60181 Page 9

Amortissements

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.

La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.

Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

Conséquences de l'événement Covid-19

L'activité de la société basée principalement sur les formations a été impactée par le Covid-19, avec principalement l'impact de l'annulation de l'Université des Permanents (65 K€); un recours renforcé aux outils digitaux a permis de tester et d'assurer le maintien de sessions de formations en visioconférence


au 31/12/2020

Notes sur le bilan

60181 Page 10

Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

au début

d'exercice

Augmentation Diminution en fin

d'exercice

- Frais d'établissement et de développement

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 1 752 1 752

Immobilisations incorporelles 1 752 1 752

- Terrains

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d'autrui

-Installations Gales, agenc. et aménag. des constructions

- Installations techn., matériel et outillage industriels

- Installations Gales, agenc. et aménagements divers

- Matériel de transport

- Matériel de bureau et informatique, mobilier

- Emballages récupérables et divers

- Immobilisations corporelles en cours

- Avances et acomptes

Immobilisations corporelles

- Participations évaluées par mise en équivalence

- Autres participations

- Autres titres immobilisés

- Prêts et autres immobilisations financières

Immobilisations financières

ACTIF IMMOBILISE 1 752 1 752


au 31/12/2020

Notes sur le bilan

60181 Page 11

Actif circulant

Etat des créances

Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 268 560 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant

brut

Echéances

à moins d'un an

Echéances

à plus d'un an

Créances de l'actif immobilisé : Créances rattachées à des participations

Prêts

Autres

Créances de l'actif circulant : Créances Clients et Comptes rattachés 239 627 239 627

Autres 28 932 28 932

Capital souscrit - appelé, non versé

Charges constatées d'avance

Total 268 560 268 560

Prêts accordés en cours d'exercice

Prêts récupérés en cours d'exercice

Prêts et avances consentis aux associés

Produits à recevoir

Montant

FACT A ETABLIR 99 533

Total 99 533


au 31/12/2020

Notes sur le bilan

60181 Page 12

Capitaux propres

Composition du capital social

Capital social d'un montant de 80 000 euros décomposé en 5 244 titres d'une valeur nominale de 15,26 euros.

Liste des propriétaires du capital

% de

détention

Nombre de parts

ou d'actions

I. PERSONNES MORALES

CONF GENERALE DES SCOP 75017 PARIS 17 99,96 5 242,00

ASSOCIATION FEDBTP 0,01 1,00

ASSOCIATION FEDCOM 0,01 1,00

II. PERSONNES PHYSIQUES

Affectation du résultat

Montant

Report à Nouveau de l'exercice précédent -17 130

Résultat de l'exercice précédent -11 697

Prélèvements sur les réserves

Total des origines -28 827

Affectations aux réserves

Distributions

Autres répartitions

Report à Nouveau -28 827

Total des affectations -28 827


au 31/12/2020

Notes sur le bilan

60181 Page 13

Tableau de variation des capitaux propres

Solde au

01/01/2020

Affectation

des résultats

Augmentations Diminutions Solde au

31/12/2020

Capital 80 000 80 000

Report à Nouveau -17 130 -28 827 -28 827 -17 130 -28 827

Résultat de l'exercice -11 697 11 697 18 565 -11 697 18 565

Total Capitaux Propres 51 173 -17 130 -10 262 -28 827 69 738

Dettes

Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 290 876 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant

brut

Echéances

à moins d'un an

Echéances

à plus d'un an

Echéances

à plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*)

Autres emprunts obligataires (*)

Emprunts (*) et dettes auprès des

établissements de crédit dont :

- à 1 an au maximum à l'origine

- à plus de 1 an à l'origine

Emprunts et dettes financières divers (*) (**)

Dettes fournisseurs et comptes

rattachés 196 772 196 772

Dettes fiscales et sociales 30 917 30 917

Dettes sur immobilisations et comptes

rattachés

Autres dettes (**) 48 686 48 686

Produits constatés d'avance 14 500 14 500

Total 290 876 290 876

(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice

(*) Emprunts remboursés sur l'exercice

(**) Dont envers les associés


au 31/12/2020

Notes sur le bilan

60181 Page 14

Charges à payer

Montant

FOURN. FACT.NON PARVENUES 106 628

Total 106 628

Comptes de régularisation

Produits constatés d'avance

Produits

d'exploitation

Produits

Financiers

Produits

Exceptionnels

Produits constatés d avance 14 500

Total 14 500


au 31/12/2020

Notes sur le compte de résultat

60181 Page 15

Chiffre d'affaires

France Etranger Total

Ventes de produits finis 237 064 237 064

Ventes de produits intermédiaires

Ventes de produits résiduels

Travaux

Etudes

Prestations de services

Ventes de marchandises

Produits des activités annexes

TOTAL 237 064 237 064


Détail du Bilan


au 31/12/2020

Détail Bilan Actif

60181 Page 17

du 01/01/20

au 31/12/20

12 mois

du 01/01/19

au 31/12/19

12 mois

Concessions et droits similaires 1 752,00 1 752,00

Immobilisations incorporelles 1 752,00 1 752,00

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 1 752,00 1 752,00

FOURN.AV.ACPT VERSES/COMM 5 973,12 5 973,12

Avances et acomptes versés 5 973,12 5 973,12

Clients (collectif) 140 094,32 202 075,96

Clients douteux 3 966,00

FACT A ETABLIR 99 532,80

Dépréciations comptes clients -3 511,99

Clients 239 627,12 202 529,97

SUBVENTIONS D EXPLOITATION 31 251,20

TVA DEDUCTIBLE / ABS 3 995,78 16 429,28

CREDIT DE TVA A REPORTE 7 787,46

TVA A 20% 7 496,60

TVA / FACT NON PARVENUES 17 440,00 1 116,54

Autres créances 28 932,38 56 584,48

Banque 84 329,50 38 813,41

INTERETS COURUS A PAYER 19,20

Disponibilités 84 329,50 38 832,61

TOTAL ACTIF CIRCULANT 358 862,12 303 920,18

Charges constatées d'avance 2 200,00

Charges constatées d'avance 2 200,00

TOTAL COMPTES DE REGULARISATION 2 200,00

TOTAL ACTIF 360 614,12 307 872,18


au 31/12/2020

Détail Bilan Passif

60181 Page 18

du 01/01/20

au 31/12/20

12 mois

du 01/01/19

au 31/12/19

12 mois

CAPITAL 80 000,18 80 000,18

Capital 80 000,18 80 000,18

Report à nouveau (solde débiteur) -28 826,95 -17 129,91

Réserves -28 826,95 -17 129,91

Résultat de l'exercice 18 565,17 -11 697,04

TOTAL RESSOURCES PROPRES 69 738,40 51 173,23

DETTES

CT/CT CGSCOP 47 778,40 47 778,40

Emprunts et dettes financières diverses 47 778,40 47 778,40

Fournisseurs (collectif) 90 144,67 148 850,02

FOURN. FACT.NON PARVENUES 106 627,59 8 001,04

Fournisseurs 196 772,26 156 851,06

TAXES/C.A. A DECAISSER 12 668,92

TVA COLLECTEE 2.10 % 1 269,67 9,46

TVA COLLECTEE 5.5% 65,32 349,81

TVA A 20% 28 989,23

TVA COLLECTEE 10% 324,55 117,59

TCA/FACTURES A ETABLIR 16 588,80

Dettes fiscales & sociales 30 917,26 29 466,09

Autres comptes débiteurs/créditeurs 907,80 726,00

CHARGES A PAYER 3 148,40

Autres dettes 907,80 3 874,40

TOTAL DETTES 276 375,72 237 969,95

Produits constatés d'avance 14 500,00 18 729,00

Produits constatés d'avance 14 500,00 18 729,00

TOTAL COMPTES DE REGULARISATION 14 500,00 18 729,00

TOTAL PASSIF 360 614,12 307 872,18


Détail du Compte de Résultat


au 31/12/2020


60181 Page 20

du 01/01/20

au 31/12/20

12 mois

du 01/01/19

au 31/12/19

12 mois

Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

PRODUITS Ventes de produits finis 49,99 -49,99 -100,00

POSTURE DU DELEGUE COOPERATIF 5 000,00 2 500,00 2 500,00 100,00

HISTOIRE ET PENSEES COOPERATIV 2 700,00 -2 700,00 -100,00

FORM DE FORMATEUR TRANSF OUT 82 944,00 1 800,00 81 144,00 NS

FORM FORMATEUR TRASF OUT PASS 3 500,00 3 600,00 -100,00 -2,78

PERF DROIT COOPERATIF 1 800,00 1 833,00 -33,00 -1,80

GESTI ET ORG SCIC ANI LE MULTISO 8 216,00 10 372,00 -2 156,00 -20,79

UNIVERSITE DES PERMANENTS 65 661,71 -65 661,71 -100,00

VENTES DE PRODUITS FINIS 3 000,00 -3 000,00 -100,00

SOPCZ 21TTC 7 500,00 4 000,00 3 500,00 87,50

FORM COOP SAL ASS PASS 1 14 400,00 88 200,00 -73 800,00 -83,67

FORMATION MANAGEMENT VIE COOP 9 375,00 9 375,00

AUTOCOLLANTS 37,63 514,64 -477,01 -92,69

MUGS 186,00 -186,00 -100,00

STYLOS 468,42 715,91 -247,49 -34,57

SACS DE CONFERENCZE 36,63 400,40 -363,77 -90,85

CLES USB 83,75 1 181,34 -1 097,59 -92,91

VOEUX version électronique 700,00 700,00

AFFICHES CARTES DE VOEUX 350,00 350,00

ETUDES DE CAS 94,80 213,30 -118,50 -55,56

ABT PARTICIPER 13 048,51 18 396,61 -5 348,10 -29,07

ABT PARTICIPER + 4 ABT 60 009,79 60 009,79

CEUX QUI AIMENT LES LUNDIS 156,40 -156,40 -100,00

PUBLICITE 22 480,00 32 323,00 -9 843,00 -30,45

GUIDE JURIDIQUE 6 995,09 14 606,22 -7 611,13 -52,11

GOODIES 24,17 24,17

REPERER ET ACCOMPAGNER UN PR 7 750,00 -7 750,00 -100,00

Production vendue 237 063,79 260 160,52 -23 096,73 -8,88

AUTRES CONVENTIONS 4 229,00 40 333,00 -36 104,00 -89,51

Subventions d'exploitation 4 229,00 40 333,00 -36 104,00 -89,51

Produits divers gestion courante 1 092,05 2 648,48 -1 556,43 -58,77

Repris.s/prov.dépréc. créances 3 511,99 3 511,99

TRANSFERTS CHARGES D''EXPL 17 821,10 -17 821,10 -100,00

REPAS FORMATION 2 836,36 290,38 2 545,98 876,78

REPAS FORM SCIC 750,09 -750,09 -100,00

Autres produits 7 440,40 21 510,05 -14 069,65 -65,41

Total 248 733,19 322 003,57 -73 270,38 -22,75

CONSOMMATION M/SES & MAT FRAIS REPROGRAPHIE 270,00 -270,00 -100,00

Achats de m.p & aut.approv. 270,00 -270,00 -100,00

FORMATION PASS 1 91 221,20 60 400,00 30 821,20 51,03

POSTURE DU DELEGUE COOPERATIF 6 170,00 -6 170,00 -100,00

FRAIS DE PHOTOCOMPOSITION 12 960,00 29 975,00 -17 015,00 -56,76

FRAIS D''IMPRESSION 9 406,85 24 655,80 -15 248,95 -61,85

ACHATS IMPRIMES 45 505,50 59 278,53 -13 773,03 -23,23

FRAIS DE REDACTION 13 637,57 23 134,55 -9 496,98 -41,05

PART.DIFFUSION MAGAZINE 11 121,89 8 767,58 2 354,31 26,85

LOCATIONS 3 223,20 3 022,00 201,20 6,66

Locations immobilières 34 420,00 -34 420,00 -100,00


au 31/12/2020


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du 01/01/20

au 31/12/20

12 mois

du 01/01/19

au 31/12/19

12 mois

Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

Charges locatives 748,00 808,00 -60,00 -7,43

Assurances 439,48 990,52 -551,04 -55,63

Documentation générale 132,64 -132,64 -100,00

FRAIS COLLOQUE 245,00 -245,00 -100,00

SEMINAIRE 21 325,95 -21 325,95 -100,00

PERSEONNEL DETACHES 12 813,00 12 440,00 373,00 3,00

Honoraires 4 200,00 4 100,00 100,00 2,44

Frais d'actes et contentieux 88,52 -88,52 -100,00

PORTS 678,60 678,60

DEPLACEMNTS MISSIONS PERS SCO 294,90 -294,90 -100,00

DEPLACTS PERSONNEL EXT. 2 844,46 26 980,09 -24 135,63 -89,46

MISSIONS 392,74 1 889,27 -1 496,53 -79,21

Réceptions 346,12 4 404,03 -4 057,91 -92,14

AFFRANCHISSEMENTS 10 434,33 7 891,98 2 542,35 32,21

SERVICES BANCAIRES ET ASS 285,63 241,21 44,42 18,42

Cotisation CGA 1 111,50 -1 111,50 -100,00

Autres achats & charges externes 220 258,57 332 767,07 -112 508,50 -33,81

Total 220 258,57 333 037,07 -112 778,50 -33,86

MARGE SUR M/SES & MAT 28 474,62 -11 033,50 39 508,12 -358,07

CHARGES FORMATION 500,00 -500,00 -100,00

Impôts, taxes et vers. assim. 500,00 -500,00 -100,00

AGESSA 163,00 -163,00 -100,00

Charges sociales 163,00 -163,00 -100,00

PERT./CREAN. IRR. EXE ANT 6 247,75 6 247,75

Charges diverses gestion courante 3 661,70 0,54 3 661,16 NS

Autres charges 9 909,45 0,54 9 908,91 NS

Total 9 909,45 663,54 9 245,91 NS

RESULTAT D'EXPLOITATION 18 565,17 -11 697,04 30 262,21 -258,72

Résultat financier

RESULTAT COURANT 18 565,17 -11 697,04 30 262,21 -258,72

Résultat exceptionnel

RESULTAT DE L'EXERCICE 18 565,17 -11 697,04 30 262,21 -258,72


au 31/12/2020

Soldes Intermédiaires de Gestion

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du 01/01/20

au 31/12/20

12 mois

% du 01/01/19

au 31/12/19

12 mois

% Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

ACTIVITE 237 064 100,00 260 161 100,00 -23 097 -8,88

VENTES DE MARCHANDISES Coût d'achats marchandises vendues

MARGE COMMERCIALE

Production vendue 237 064 100,00 260 161 100,00 -23 097 -8,88

Production stockée

Production immobilisée

PRODUCTION DE L'EXERCICE 237 064 100,00 260 161 100,00 -23 097 -8,88Consommation de matières et sous-traitance 183 853 77,55 212 651 81,74 -28 798 -13,54

MARGE DE PRODUCTION 53 211 22,45 47 509 18,26 5 702 12,00CHIFFRE D'AFFAIRES H.T 237 064 260 161 -23 097 -8,88

MARGE BRUTE GLOBALE 53 211 22,45 47 509 18,26 5 702 12,00

Autres achats et charges externes 36 406 15,36 120 386 46,27 -83 980 -69,76

VALEUR AJOUTEE 16 805 7,09 -72 877 -28,01 89 682 -123,06

Subventions d'exploitation 4 229 1,78 40 333 15,50 -36 104 -89,51

Impôts, taxes et verst assimilés 500 0,19 -500 -100,00

Charges de personnel 163 0,06 -163 -100,00

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 21 034 8,87 -33 207 -12,76 54 241 -163,34

Reprises s/ charges et Transferts 6 348 2,68 18 862 7,25 -12 513 -66,34

Autres produits 1 092 0,46 2 648 1,02 -1 556 -58,77

Dot. amortissements et provisions

Autres charges 9 909 4,18 1 9 909 NS

RESULTAT D'EXPLOITATION 18 565 7,83 -11 697 -4,50 30 262 -258,72

Quote part résultat en commun

Produits financiers

Charges financières

RESULTAT COURANT AVANT IMPÔTS 18 565 7,83 -11 697 -4,50 30 262 -258,72

Produits exceptionnels

Charges exceptionnelles

Résultat exceptionnel

RESULTAT AVANT PARTICIPATION & IMPÔTS 18 565 7,83 -11 697 -4,50 30 262 -258,72

Participation des salariés

Impôts sur les bénéfices

RESULTAT DE L'EXERCICE 18 565 7,83 -11 697 -4,50 30 262 -258,72

Etats Financiers - les-scop.coop

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