VEYSONNAZ...Les comptes 2016 de la Bourgeoisie et de la Municipalité sont publiés, dans leur...

BOURGEOISIE

& COMMUNE

DE

VEYSONNAZ

Comptes

de l'exercice

Table des matières

Convocation à l'Assemblée Primaire 3

Procès-verbal Assemblée primaire du 12 décembre 2016 4-9

BOURGEOISIE DE VEYSONNAZ 10

Comptes de la Bourgeoisie 2016 11

Rapport organe de contrôle de la Bourgeoisie 12

COMMUNE DE VEYSONNAZ 13

Message introductif 14-15

Aperçu du compte administratif 16

Compte de Fonctionnement selon les tâches 17

Compte de Fonctionnement selon les natures 18

Compte de Fonctionnement détaillés 19-34

Compte des Investissements selon les tâches 35

Compte des Investissements selon les natures 36

Compte des Investissements détaillés 37-39

Bilans détaillés 40-41

Aperçu du bilan et du financement - Engagement hors-bilan - Tableau des crédits 42

Tableau des amortissements 43

Degré d'autofinancement 44

Capacité d'autofinancement 45

Taux des amortissements ordinaires et globaux 46

Endettement net par habitant 47

Taux de volume de la dette brute 48

Graphique des indicateurs financiers 49

Aperçu des indicateurs financiers 50

Rapport organe de contrôle Commune 51

3

CONVOCATION ASSEMBLEES PRIMAIRES

ASSEMBLEE PRIMAIRE DE LA

BOURGEOISIE DE VEYSONNAZ

L'Assemblée primaire de la Bourgeoisie de Veysonnaz est

convoquée pour le

mardi 20 juin 2017 à 19:30 h. à la salle communale

Ordre du jour :

1. Ouverture et souhaits de bienvenue

2. Lecture des comptes bourgeoisiaux 2016

3. Rapport de l'organe de contrôle

4. Approbation des comptes bourgeoisiaux 2016

5. Nomination organe de révision

6. Divers

ASSEMBLEE PRIMAIRE DE LA

COMMUNE DE VEYSONNAZ

L'Assemblée primaire de la Commune de Veysonnaz est

convoquée pour le

mardi 20 juin 2017 à 19:45 h. à la salle communale

Ordre du jour :

1. Ouverture et souhaits de bienvenue

2. Approbation du procès-verbal du 12.12.2016

3. Lecture des comptes communaux 2016

4. Rapport de l'organe de contrôle

5. Approbation des comptes communaux 2016

6. Nomination organe de révision

7. Divers

Les comptes 2016 de la Bourgeoisie et de la Municipalité sont soumis à la consultation publique dès ce jour jusqu'à celui des Assemblées, au secrétariat communal, aux heures d'ouverture officielles. Les comptes 2016 de la Bourgeoisie et de la Municipalité sont publiés, dans leur intégralité, sur notre site internet www.veysonnaz.org. Les fascicules complets desdits budgets peuvent être obtenus sur demande auprès du secrétariat communal ou être envoyés par courrier postal à votre domicile sur simple requête téléphonique 027/207.10.52 ou par courriel [email protected].

http://www.veysonnaz.org/

mailto:[email protected]

Procès-verbal Assemblée primaire

Lundi 12.12.2016 – 19:30 h. Salle communale 1. Ouverture de l'Assemblée et souhaits de bienvenue A 19h30, M. le président Patrick Lathion, ouvre l'Assemblée en souhaitant la bienvenue aux citoyennes et citoyens présents ainsi qu'au Conseil communal et les remercie de leur présence ce qui prouve leur intérêt à la chose publique. L'ordre du jour, publié à l'affichage public dès le 18 novembre 2016, inséré dans le fascicule distribué à toute la population le 7 décembre 2016, prévoit les points suivants :

1. Protocole - Ouverture de l'assemblée, contrôle des présences, désignation des scrutateurs ; 2. Approbation du procès-verbal de l'assemblée primaire du 20 juin 2016 ; 3. Lecture et approbation du budget 2017 de la Municipalité ; 4. Lecture et approbation du budget 2017 de la Bourgeoisie ; 5. Présentation du plan financier 2017-2020 ; 6. Lecture et approbation du règlement sur la taxe de séjour ; 7. Lecture et approbation du règlement pour état-major de conduite régional sur la gestion des situations particulières et

extraordinaires ; 8. Présentation du plan de mesures d'actions en faveur de la jeunesse ; 9. Divers

Cet ordre du jour ne faisant l'objet d'aucune contre-proposition, M. le président déclare l'Assemblée ouverte et légalement convoquée. Sur proposition de M. le président et sans contre-proposition de l'Assemblée, M. Jean-David Lathion est désigné en qualité de scrutateur.

2. Approbation du procès-verbal de la dernière Assemblée primaire La lecture du protocole de la dernière séance du 20 juin 2016 n'est pas demandée par l'Assemblée. Le procès-verbal est accepté sans modification, à l'unanimité des citoyens présents qui donne ainsi décharge à son auteur. M. le président rappelle que les procès-verbaux des Assemblées primaires sont publics et qu'ils sont donc consultables en tous temps sur le site internet de la commune ou auprès du secrétariat communal sur demande.

3. Lecture et approbation du budget 2017 de la Municipalité

M. David Théoduloz, président de la commission des finances, donne lecture et commente les budgets communaux et bourgeoisiaux 2017 préparés par la commission des finances et arrêtés par le Conseil communal en séance du 10 novembre 2016. Ceux-ci prévoient les principaux résultats suivants :

Aperçu du compte administratif

Comptes Budget Budget

2015 2016 2017

Compte de fonctionnement

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - fr. 3'245'834.85 2'971'040.00 3'215'500.00

Revenus financiers + fr. 3'771'224.78 3'449'850.00 3'708'000.00

Marge d'autofinancement (négative) = fr. - - -

Marge d'autofinancement = fr. 525'389.93 478'810.00 492'500.00

5


Comptes Budget Budget

2015 2016 2017

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement + fr. 525'389.93 478'810.00 492'500.00

Amortissements ordinaires - fr. 416'071.15 441'000.00 429'210.00

Amortissements complémentaires - fr. - - -

Amortissement du découvert au bilan - fr. - - -

Excédent de charges = fr. - - -

Excédent de revenus = fr. 109'318.78 37'810.00 63'290.00

Compte des investissements

Dépenses + fr. 744'504.95 1'032'000.00 1'246'000.00

Recettes - fr. 1'035'834.80 300'000.00 650'000.00

Investissements nets = fr. - 732'000.00 596'000.00

Investissements nets (négatifs) = fr. 291'329.85 - -

Financement

Marge d'autofinancement (négative) - fr. - - -

Marge d'autofinancement + fr. 525'389.93 478'810.00 492'500.00

Investissements nets - fr. - 732'000.00 596'000.00

Investissements nets (négatifs) + fr. 291'329.85 - -

Insuffisance de financement = fr. - 253'190.00 103'500.00

Excédent de financement = fr. 816'719.78 - -

Compte de fonctionnement L'excédent de revenus prévisionnel est en augmentation par rapport au budget précédent pour se monter à Fr. 63’290.—( + Fr. 28'000.--). Cette situation est essentiellement due à une augmentation de la marge d’autofinancement de l’ordre de Fr. 16'000.—et à une diminution des amortissements de l’ordre de Fr. 12'000.---. Les principales variations sur le compte de fonctionnement par rapport au compte 2015 sont les suivantes : Sécurité publique Police du feu (+ Fr. 13'631.--) Une augmentation du budget relatif au contrat CSI Printse est prévue. Protection civile (- Fr. 4'824.--) L’amortissement sur l’immeuble diminue progressivement. Enseignement et formation Ecole primaire (- Fr. 21'235.--) Le coût par élève est maintenu mais le nombre d’élèves a diminué. Cycle d’orientation (- Fr. 19'098.--) Le coût par élève est maintenu mais le nombre d’élèves a diminué. Ecoles spécialisées (+ Fr. 6'650.--) Une contribution est versée en fonction du nombre d’élèves fréquentant les écoles

spécialisées. Autres tâches culturelles (+ Fr. 7'928.--) Un soutien financier supplémentaire a été attribué aux différentes manifestations

culturelles dès 2016. Santé CMS régional (- Fr. 10'657.--) La contribution financière est dépendante du nombre de

personnes au bénéfice de prestations et l’évaluation nous est transmise par le CMS.

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Prévoyance sociale Assistance sociale individuelle (+ Fr. 9'929.--) Chaque commune verse une contribution évaluée par le canton. Trafic et travaux publics Routes cantonales (+ Fr. 19'585.--) Les travaux prévus par le canton génèrent une contribution communale plus

élevée qu’en 2015. Réseau routes communales (- Fr. 31'819.--) Les amortissements prévus sur les routes communales sont en diminution.

Compte des investissements Comme vous pourrez le constater à la lecture du budget, les investissements prévus se montent à Fr. 1'246'000.-- et affèrent principalement aux infrastructures suivantes : • Réfection courts de tennis et buvette Fr. 250'000.-- • Avant-projet Rte de Pra Fr. 100'000.-- • Rte de la Crête Fr. 350'000.-- • Réseaux eau potable et eaux usées Fr. 250’000.— Les recettes d'investissements évaluées à Fr. 650'000.-- se composent principalement de la contribution financière estimée des propriétaires concernés par la route de la Crête de Fr. 260'000.-- et de prélèvements des fonds de rénovation pour l’eau potable et les eaux usées (Fr. 250'000.--). Les investissements nets 2017 sont évalués à Fr. 596’000.--.

Financement La marge d'autofinancement avant amortissements comptables s'élève à Fr. 492’500.-- et ne suffit pas à couvrir les investissements nets prévus. Une insuffisance de financement de Fr. 103’500.-- est ainsi attendue et devra être couverte par un apport supplémentaire de fonds étrangers. Le budget 2017 et la planification quadriennale témoignent de la volonté de votre exécutif d'améliorer la qualité des services et des infrastructures sur notre territoire tout en maintenant une saine gestion de finances publiques. Approbation du budget 2016 de la Municipalité M. le président remercie M. David Théoduloz pour sa présentation détaillée et ouvre ensuite la discussion. Après réponses aux diverses questions posées, il demande à l'Assemblée de se prononcer en procédant au vote à main levée. A l'unanimité, sans abstention, les budgets de fonctionnement et d'investissements 2017 de la Municipalité sont approuvés sur la base des résultats présentés.

4. Lecture et Approbation du budget 2017 de la Bourgeoisie

Le budget de la bourgeoisie, prévoit uniquement un léger excédent de recettes de fonctionnement de Fr. 3'300. —. Aucun investissement n'est prévu pour le prochain exercice. A l'unanimité, sans abstention, les budgets de fonctionnement et d'investissements 2017 de la Bourgeoisie sont approuvés tels que présentés. M. le président remercie l'Assemblée pour la confiance témoignée. Le Conseil communal prendra les mesures adéquates pour respecter autant que possible ces budgets.

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5. Présentation du plan financier 2017-2020 M. le président présente ensuite le plan quadriennal des investissements pour les années 2017 à 2020 et commente les principaux travaux nécessaires et indispensables pour ces prochaines années.

Les investissements se situeront surtout au niveau de la rénovation et le réaménagement de la rue centrale de Pra qui grèvera lourdement les finances communales ces prochaines années.

Plan financier 2017-2020

Résultat Comptes Budget Plan financier Plan financier Plan financier

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Prévisions compte de fonctionnement

Total des charges financières 3'245'835 2'971'140 3'215'500 3'215'000 3'220'000 3'225'000

Evolution 114'920 244'360 -500 5'000 5'000

Evolution en % 4.0% 8.2% 0.0% 0.2% 0.2%

Total des revenus financiers 3'771'225 3'449'850 3'708'000 3'709'000 3'713'000 3'715'000

Evolution 139'900 258'150 1'000 4'000 2'000

Evolution en % 4.2% 7.5% 0.0% 0.1% 0.1%

Marge d'autofinancement 525'390 478'810 492'500 494'000 493'000 490'000

Amortissements ordinaires 416'071 441'000 429'210 597'000 733'000 660'000

Excédent revenus (+) charges (-) 109'319 37'810 63'290 -103'000 -240'000 -170'000

Plan des investissements 2017 - 2020

Dépenses Recettes

Rubriques Désignation

Centre scolaire Rénovation locaux divers 15 000,00

Places de jeux - sports Réfection des courts de tennis 100 000,00

Places de jeux - sports Buvette et espace de rencontre 150 000,00

Places de jeux - sports Part. taxe séjour pour courts de tennis 60 000,00

Places de jeux - sports Part. taxe séjour pour buvette et espace de rencontre 60 000,00

Places de jeux - sports Subventionnement - soutien et sponsoring 20 000,00

Crèche et UAPE Insonorisation + armoire extérieure 17 000,00

Routes cantonales Subventions constructions 120 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00

Routes communales Etude et aménagement rue centrale - rte de Pra 100 000,00 1 000 000,00 2 500 000,00

Routes communales Route de Pra - affectation taxes touristiques 200 000,00 200 000,00 200 000,00

Routes communales Route de Pra - appel en plus-value 750 000,00

Routes communales Réaménagement du centre village 15 000,00

Routes communales Route de la Crête 350 000,00 260 000,00

Véhicules et machines Remplacement camionnette TP 32 000,00

Réseau eau potable Rénovation conduite - travaux collecteur Larrey 70 000,00

Réseau eau potable Prélèvement sur fonds de rénovation 70 000,00

Réseau eaux usées Rénovation Collecteur du Larrey 180 000,00 100 000,00

Réseau eaux usées Prélèvement sur fonds de rénovation 180 000,00

Réseau eaux usées Part. nouveaux travaux STEP Bieudron 17 000,00

Réseau eaux usées Route de Pra - rénovation collecteurs eaux usées + surface 535 000,00

Déchetterie Aménagement déchetterie + Ecotri 40 000,00 350 000,00 300 000,00

Aménagement territoire LAT + Mise à jour du PAZ 40 000,00

Totaux 1 246 000,00 650 000,00 1 985 000,00 200 000,00 2 900 000,00 950 000,00 200 000,00 200 000,00

Excédents recettes / dépenses 596 000,00 1 785 000,00 1 950 000,00 -

Plan financier

2020Résultat

Budget 2017 Plan financier

2018

Plan financier

2019

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Résultat Comptes Budget Plan financier Plan financier Plan financier

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Prévision du compte des investissements

Total des dépenses 744'505 1'032'000 1'246'000 1'985'000 2'900'000 200'000

332'000 214'000 739'000 915'000 -2'700'000

47.4% 20.7% 59.3% 46.1% -93.1%

Total des recettes 1'035'835 300'000 650'000 200'000 950'000 200'000

-260'000 350'000 -450'000 750'000 -750'000

-46.4% 116.7% -69.2% 375.0% -78.9%

Investissements nets 291'330 -732'000 -596'000 -1'785'000 -1'950'000 0

Financement des investissements

Report des investissements nets 291'330 -732'000 -596'000 -1'785'000 -1'950'000 -

Marge d'autofinancement 525'390 478'810 492'500 494'000 493'000 490'000

Excédent (+) découvert (-) de financement

816'720 -253'190 -103'500 -1'291'000 -1'457'000 490'000

Le plan financier ne devant faire l'objet que d'une simple présentation, il n'est pas soumis à l'approbation de l'Assemblée.

6. Lecture et approbation du nouveau règlement sur la taxe de séjour En préambule, il y a lieu de relever que ce règlement avait déjà soumis et été adopté lors de la dernière Assemblée primaire du 20 juin 2016. Lors de la demande d’homologation par le Conseil d’Etat, les services cantonaux de l’Economie et des Affaires intérieures et communales avaient demandé de préciser et de corriger certains articles qui ne correspondaient pas aux recommandations préconisées. Après une présentation de M. David Théoduloz des modifications apportées aux articles 2, 3 et 6 et sur proposition de M. le président, l’Assemblée ne demande pas la relecture complète du règlement. Il soumet ensuite en votation ce nouveau règlement qui est approuvé, à l'unanimité des membres présents, sans abstention. M. le président remercie l’Assemblée pour la confiance témoignée à ce sujet.

7. Lecture et approbation du nouveau règlement pour Etat-major de conduite régional sur la gestion des situations particulières et extraordinaires

Le 12 juillet 2013, la commune de Veysonnaz sollicitait son homologue de Nendaz pour la mise en place d’un état-major intercommunal pour la gestion des situations de crise. Quelques semaines plus tard, cette collaboration fut scellée par la ratification d’un organigramme commun, joint au règlement en question de la commune de Nendaz avec l’assentiment des instances cantonales. La même année, notre canton se dotait d’une nouvelle loi sur la protection de la population et la gestion des situations particulières et extraordinaires (LPPEx). Afin de se mettre en conformité avec cette nouvelle législation, un nouveau règlement a été élaboré et soumis au service juridique du service cantonal de la sécurité civile et militaire. Ce règlement a été validé par les Conseils communaux respectifs de Nendaz et de Veysonnaz le 7 mars 2016. Afin de suivre la procédure usuelle, ce règlement doit être soumis en Assemblée primaire auprès des deux communes avant d’être transmis au Conseil d’Etat pour homologation Avant de procéder à la lecture, M. le président propose à l'Assemblée de soumettre l'approbation de ce règlement en bloc et non pas article par article, proposition qui est acceptée, à main levée, à l'unanimité des membres présents.

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Après lecture de tous les articles fixant les modalités de cette nouvelle règlementation M. le président soumet en votation l'approbation de ce nouveau règlement. A l'unanimité des membres présents, sans abstention, l'Assemblée donne son approbation pour l'application de ce nouveau règlement qui entrera en vigueur dès son homologation par le Conseil d'Etat. M. le président remercie l’Assemblée pour la confiance témoignée à ce sujet.

8. Présentation du plan de mesures d’actions en faveur de la Jeunesse Sous l’impulsion de la commission culture, loisirs et culte, le Conseil communal a pris le pas, il y a quelques années, de porter une attention particulière à sa jeunesse. En 2013, une Association de la Jeunesse Barloukette a vu le jour, avec le soutien du service de la Jeunesse du canton du Valais. Début 2016, dans le cadre des réflexions pour l’obtention du label« Commune de montagne – la jeunesse notre avenir » développé par le SAB, un groupe de travail a été constitué. Composé de membres de la commission scolaire, de la commission Loisirs, culture et culte et de l’Association de la jeunesse, il a établi un état des lieux. Ce label a permis de fixer un cadre aux réflexions pour créer des conditions favorables pour nos jeunes. Au début décembre 2016, la commune a déposé son dossier de candidature officiel auprès du SAB pour l’obtention de ce label. Mme Jasmine Ramondt Fragnière a présenté ensuite à l’Assemblée le plan d’action comportant tout un catalogue de mesures élaborées par les commissions thématiques tels que les perspectives professionnelles, le logement, la mobilité, les loisirs. Ce plan d’actions et son financement ont été approuvés par le Conseil communal en séance du 7 novembre 2016.

9. Divers Taux 2015 Sur proposition du Conseil communal, l'Assemblée décide, à l'unanimité des membres présents, de maintenir le taux d'indexation des revenus imposables à 110 % pour l'année fiscale 2017. M. le président informe l'Assemblée que les autres taux suivants, de la compétence du Conseil communal, sont également maintenus pour l'année 2016, à savoir :

le coefficient d'impôt à 1.2

l'impôt personnel à Fr. 12.--

la taxe sur les chiens à Fr. 150.-- Dans les divers, seule une question relative aux défraiements des frais de transports scolaires émane de l'Assemblée. La parole n'étant plus utilisée par le public, M. le président, tout en souhaitant d'agréables fêtes de fin d'année, met un terme à cette Assemblée, remercie une dernière fois les membres présents pour leur participation constructive et clôt officiellement la séance à 21:10 h. Il invite l'assistance à rester dans la salle et de continuer la discussion devant un verre offert par la commune.

ADMINISTRATION COMMUNALE DE VEYSONNAZ Le Président Le Secrétaire Patrick Lathion Michel Fragnière

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BOURGEOISIE DE VEYSONNAZ

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Comptes bourgeoisiaux 2016

COMPTES DE GESTION COMPARES EXERCICES 2015 ET 2016

Désignation Exercice 2015 Exercice 2016

DEPENSES

Comptes de clôture - virement au bilan 3'000.85 3'000.00

Total des Dépenses 3'000.85 3'000.00

RECETTES

Intérêts des titres et créances 3'000.00 3'000.00

Intérêts du fonds de reboisements 0.85 0.00

Total des Recettes 3'000.85 3'000.00

BILANS COMPARES AUX 31 DECEMBRE 2015 ET 2016

Désignation Exercice 2015 Exercice 2016

ACTIF

Patrimoine financier

CCP 14-423259-7 Fonds de reboisement 10'278.65 10'278.65

Commune de Veysonnaz, compte courant 153'353.00 156'353.00

Total de l'Actif 163'631.65 166'631.65

PASSIF

Fortune nette

Résultat de l'exercice 3'000.85 3'000.00

Capital de la Bourgeoisie 160'630.80 163'631.65

Capital propre 163'631.65 166'631.65

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Rapport organe de contrôle Bourgeoisie 2016

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COMMUNE DE VEYSONNAZ

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Message introductif

Comptes de fonctionnement Le résultat des comptes de fonctionnement 2016 est exceptionnel. La marge d’autofinancement se monte à CHF 1'496'615.81 contre CHF 525'389.93 en 2015. L’excédent de revenus après amortissements comptables se monte à CHF 601'527.36 contre CHF 109'318.78 en 2015. Nous allons expliquez ci-après les principales variations expliquant cette évolution à la hausse de la marge d’autofinancement et de l’excédent de revenus. Administration générale Diminution des dépenses de CHF 17'945.51 et des recettes de CHF 11'089.10 qui s’explique d’une part par une correction de ventilation comptable suite à la répartition des coûts du chauffage centralisé entre la commune et la paroisse ; et d’autre part par la diminution de la charge d’amortissement comptable suite à la diminution de la valeur des actifs au bilan. Sécurité publique Augmentation des dépenses de CHF 136'036 exclusivement due à des amortissements extraordinaires enregistrés sur l’abri PC et le local du feu en 2016. Enseignement et formation Augmentation des dépenses de CHF 47'998.49 et des recettes de CHF 12'494,65 La diminution de la contribution versée au canton concernant le cycle d’orientation (diminution du nombre d’élèves de Veysonnaz fréquentant cet établissement) influence les charges à la baisse tandis qu’un amortissement extraordinaire enregistré sur le centre scolaire (CHF 86'000.-) engendre une augmentation de la charge globale du dicastère. L’augmentation des recettes est exclusivement due à une variation de la répartition intercommunale Nendaz – Veysonnaz relative aux frais d’écolage et de transports des élèves de Clèbes. Culture, Loisirs et cultes Augmentation des dépenses de CHF 47'308.35 et des recettes de CHF 10'022.80. La variation des charges s’explique par l’augmentation de la contribution à la manifestation « Place aux Mômes », l’augmentation des prestations fournies aux sociétés locales par les employés communaux dans le cadre des diverses manifestations ainsi que des amortissements extraordinaires. La variation des recettes est exclusivement due à la correction de ventilation comptable suite à la répartition des coûts du chauffage centralisé entre la commune et la paroisse. Santé Diminution des dépenses de CHF 21'552.65 consécutive à des décomptes de répartition rétroactifs (CMS et dispositif pré-hospitalier) pour les années 2010 à 2014 intervenus en 2016. Prévoyance sociale Diminution des dépenses de CHF 40'434.55 et des recettes de CHF 39'402.10. Cela s’explique principalement par les variations de différents postes de charges et de recettes liés à l’exploitation de la crèche – UAPE dont le coût net annuel à charge de la collectivité reste stable à CHF 90'000.- environ. Trafic Augmentation des recettes de CHF 49'041.- exclusivement due à la variation des imputations internes entre dicastères pour les travaux réalisés par le personnel des travaux publics. A noter également que des amortissements extraordinaires ont été enregistrés à hauteur de CHF 14'500.- concernant les routes agricoles et les locaux des travaux publics. Protection et aménagement de l'environnement Les charges relatives à l’eau potable, aux eaux usées ainsi qu’au traitement des déchets sont entièrement financées par les taxes encaissées. Conformément aux dispositions légales en la matière, les excédents encaissés durant l’exercice 2016 ont été attribués à des comptes de financement spéciaux au bilan. Ces réserves seront utilisées lors des prochains exercices pour la rénovation ou l'entretien des réseaux. Des amortissements extraordinaires ont été comptabilisés à hauteur de CHF 215'660.- concernant l’eau potable, les eaux usées, la voirie ainsi que l’aménagement du territoire.

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Finances et impôts Accroissement des recettes de CHF 668'072.81 due à l’augmentation de l’impôt global (forfaits fiscaux - CHF 115'000.-), de l’impôt sur les successions et donations (CHF 400'000.-) et de l’impôt sur les personnes physiques (CHF 166'000.-). L’impôt sur les personnes morales est en revanche en diminution (CHF 22'000.-). Compte tenu des éléments ci-dessus, les recettes de fonctionnement sont en hausse à CHF 4'467'068.74 contre CHF 3'771'224.78 en 2015. Les charges financières (hors amortissements) sont très bien maîtrisées et se montent à CHF 2'970'452.93 contre CHF 3'245'834.85 en 2015. La marge d’autofinancement de CHF 1'496'615.81 a permis d’enregistrer des amortissements ordinaires à hauteur de CHF 414'788.45 ainsi que des amortissements extraordinaires de CHF 480'300.-. La situation financière du bilan consécutive à ces amortissements extraordinaires est donc extrêmement saine.

Comptes d'investissements Les dépenses d'investissements brutes se montent à CHF 552'754.35 pour l’exercice 2016. Les principales dépenses ont été réalisées sur les objets suivants :

• La mise à jour de l'éclairage public aux normes LED (CHF 67'390.10) • La continuation des travaux d'assainissement du collecteur du Larrey (CHF 221'296.30) • L’acquisition de décorations de Nöel (CHF 35'701.05) • Le projet de nouvelle déchetterie (CHF 73'587.60)

Les recettes d’investissements se montent à CHF 158'066.90.- et se composent essentiellement de :

• La vente d’un terrain situé en zone à bâtir (CHF 68'400.-) • Les subventions cantonales pour le collecteur du Larrey (CHF 68'958.-)

Par conséquent les investissements nets 2016 se montent à CHF 394'867.45.

Financement Les investissements nets 2016 de CHF 394'867.45 sont largement couverts par la marge d’autofinancement de CHF 1'496'615.81.-. Il en résulte donc un excédent de financement de CHF 1'101'928.36.

Conclusions Compte tenu des éléments ci-dessus la fortune nette augmente de CHF 601'527.36 et s’élève désormais à CHF 2'228'076.12 contre CHF 1'626'548.76 au 31.12.2015. Du fait de ses résultats 2016 exceptionnels, la fortune nette par habitant se monte à CHF 73.- au 31.12.2016 contre un endettement net par habitant de CHF 1'512.- au 31.12.2015. Si l'on se réfère aux cinq indicateurs financiers utilisés par toutes les communes valaisannes pour juger de leur capacité financière, la situation de Veysonnaz peut être qualifiée d’excellente. Tous les indicateurs atteignent la note maximale de 5 sur 5. Cette évolution favorable conforte le Conseil communal dans les options retenues et la nécessité de poursuivre les investissements afin de maintenir la qualité des services et des infrastructures. Le Conseil communal réaffirme sa volonté de maintenir une gestion équilibrée des moyens mis à disposition et, fort de la confiance et du soutien de l'ensemble de la population, vous propose d'approuver les comptes de l’exercice 2016.

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Compte Budget Compte

2015 2016 2016

Compte de fonctionnement

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - fr. 3'245'834.85 2'971'040.00 2'970'452.93

Revenus financiers + fr. 3'771'224.78 3'449'850.00 4'467'068.74

Marge d'autofinancement (négative) = fr. - - -

Marge d'autofinancement = fr. 525'389.93 478'810.00 1'496'615.81

Résultat après amortissements comptables


Marge d'autofinancement + fr. 525'389.93 478'810.00 1'496'615.81

Amortissements ordinaires - fr. 416'071.15 441'000.00 414'788.45

Amortissements complémentaires - fr. - - 480'300.00

Amortissement du découvert au bilan - fr. - - -

Excédent de charges = fr. - - -

Excédent de revenus = fr. 109'318.78 37'810.00 601'527.36

Compte des investissements

Dépenses + fr. 744'504.95 1'032'000.00 552'754.35

Recettes - fr. 1'035'834.80 300'000.00 158'066.90

Investissements nets = fr. - 732'000.00 394'687.45

Investissements nets (négatifs) = fr. 291'329.85 - -

Financement


Marge d'autofinancement + fr. 525'389.93 478'810.00 1'496'615.81

Investissements nets - fr. - 732'000.00 394'687.45

Investissements nets (négatifs) + fr. 291'329.85 - -

Insuffisance de financement = fr. - 253'190.00 -

Excédent de financement = fr. 816'719.78 - 1'101'928.36


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Compte de fonctionnement selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 354'195.25 87'732.20 343'200.00 77'700.00 336'249.74 76'643.10

1 Sécurité publique 199'247.70 56'248.55 201'780.00 58'400.00 335'283.70 59'705.30

2 Enseignement et formation 551'128.45 74'713.25 501'410.00 68'900.00 599'126.94 87'207.90

3 Culture, loisirs et culte 178'757.30 7'000.00 168'480.00 7'500.00 226'065.65 17'022.80

4 Santé 88'830.05 - 68'200.00 - 67'277.40 -

5 Prévoyance sociale 530'083.85 201'974.90 559'450.00 174'500.00 489'649.30 162'572.80

6 Trafic 801'822.95 165'840.00 768'580.00 187'800.00 803'567.30 214'881.00

7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 683'814.30 670'629.35 570'890.00 548'600.00 735'714.55 673'876.50

8 Economie publique, yc services industriels 120'596.80 - 110'300.00 500.00 129'692.75 -

9 Finances et impôts 153'429.35 2'507'086.53 119'750.00 2'325'950.00 142'914.05 3'175'159.34

Total des charges et des revenus 3'661'906.00 3'771'224.78 3'412'040.00 3'449'850.00 3'865'541.38 4'467'068.74

Excédent de charges - - -

Excédent de revenus 109'318.78 37'810.00 601'527.36

Compte 2015 Budget 2016 Compte 2016

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Compte de fonctionnement selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 697'257.35 726'280.00 708'422.65

31 Biens, services et marchandises 772'194.80 642'150.00 666'635.19

32 Intérêts passifs 71'286.65 65'000.00 49'143.90

33 Amortissements 481'496.65 476'000.00 958'726.35

34 Parts à des contributions sans affectation 10'342.75 16'100.00 23'457.30

35 Dédommagements versés à des collectivités publiques 479'970.90 495'800.00 440'267.50

36 Subventions accordées 714'887.80 690'910.00 686'833.74

37 Subventions redistribuées - - -

38 Attributions aux financements spéciaux 156'424.80 - 18'497.60

39 Imputations internes 278'044.30 299'800.00 313'557.15

40 Impôts 2'316'168.65 2'138'000.00 2'998'196.55

41 Patentes et concessions 42'735.11 43'000.00 46'195.24

42 Revenus des biens 92'125.77 85'300.00 75'742.65

43 Contributions 855'904.20 701'700.00 681'410.45

44 Parts à des recettes et contributions sans affectation 32'767.70 33'150.00 33'317.75

45 Restitutions de collectivités publiques 107'211.40 101'500.00 115'578.00

46 Subventions 46'267.65 47'400.00 43'270.95

47 Subventions à redistribuer - - -

48 Prélèvements sur les financements spéciaux - - 159'800.00

49 Imputations internes 278'044.30 299'800.00 313'557.15

Total des charges et des revenus 3'661'906.00 3'771'224.78 3'412'040.00 3'449'850.00 3'865'541.38 4'467'068.74

Excédent de charges - - -

Excédent de revenus 109'318.78 37'810.00 601'527.36


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Comptes de fonctionnement détaillés

Comptes Libellés Comptes 2015 Budget 2016 Comptes 2016

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 0 ADMINISTRATION GENERALE 354'195.25 87'732.20 343'200.00 77'700.00 336'249.74 76'643.10

01 LEGISLATIF ET EXECUTIF 40'203.75 - 38'650.00 - 30'724.00 -

011 LEGISLATIF 16'380.95 - 12'450.00 - 8'868.00 - 011.30 CHARGES DU PERSONNEL 7'233.70 - 4'950.00 - 2'968.00 -

011.300.01 Traitements des scrutateurs 6'636.40 - 4'500.00 - 2'700.00 -

011.303.00 Charges sociales 597.30 - 450.00 - 268.00 - 011.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 9'147.25 - 7'500.00 - 5'900.00 -

011.318.00 Matériel et frais votations et élections 1'371.25 - 2'000.00 - 500.00 - 011.318.01 Frais fiduciaires 7'776.00 - 5'500.00 - 5'400.00 -

012 EXECUTIF 23'822.80 - 26'200.00 - 21'856.00 -

012.30 CHARGES DU PERSONNEL 13'822.80 - 13'200.00 - 11'856.00 - 012.300.00 Indemnisations, jetons présence conseil 12'635.60 - 12'000.00 - 10'800.00 -

012.303.00 Charges sociales 1'187.20 - 1'200.00 - 1'056.00 -

012.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 10'000.00 - 13'000.00 - 10'000.00 - 012.317.00 Frais de représentations et déplacements 10'000.00 - 13'000.00 - 10'000.00 -

02 ADMINISTRATION GENERALE 264'635.15 74'317.20 271'000.00 76'200.00 274'045.39 75'643.10

029 ADMINISTRATION GENERALE 264'635.15 74'317.20 271'000.00 76'200.00 274'045.39 75'643.10 029.30 CHARGES DU PERSONNEL 171'861.15 - 182'000.00 - 175'051.40 -

029.300.00 Présidence et administration générale 23'124.70 - 25'000.00 - 23'194.70 - 029.301.00 Traitement du personnel administratif 123'500.00 - 124'000.00 - 124'150.00 -

029.303.00 Charges sociales 25'236.45 - 33'000.00 - 27'706.70 -

029.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 92'774.00 - 89'000.00 - 98'993.99 - 029.310.00 Fournitures de bureau et imprimés 6'811.20 - 8'000.00 - 6'717.45 -

029.311.00 Achat de mobilier et machines de bureau 948.25 - 1'500.00 - 5'165.65 -

029.315.00 Entretien du mobilier et des appareils - - 500.00 - - - 029.316.00 Redevances informatiques et maintenance 29'879.55 - 29'000.00 - 29'529.85 -

029.317.01 Dons divers 1'050.00 - 1'000.00 - 1'350.00 -

029.317.02 Cotisations corporations 2'762.20 - 2'500.00 - 2'409.00 - 029.317.03 Réceptions, manifestations, jubilés 11'707.45 - 15'000.00 - 20'037.65 -

029.318.01 Frais d'encaissement et de contentieux 5'428.65 - 3'500.00 - 4'674.60 - 029.318.02 Frais de port, banque et CCP 11'411.52 - 10'000.00 - 11'201.22 -

029.318.03 Frais de téléphone 1'374.90 - 1'500.00 - 1'492.80 -

029.318.05 Frais divers 771.00 - 1'000.00 - 745.50 - 029.318.06 Frais informations et brochures 10'479.28 - 10'000.00 - 11'680.77 -

029.318.07 Assistance juridique et technique 4'000.00 - 5'000.00 - 3'989.50 -

029.318.08 Site Internet - développement et maintenance 6'150.00 - 500.00 - - - 029.43 CONTRIBUTIONS - 392.20 - 1'200.00 - 398.10

029.435.00 Recettes diverses d'administration - - - 500.00 - -

029.436.00 Contributions de tiers sur salaires - 392.20 - 700.00 - 398.10

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Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 029.49 IMPUTATIONS INTERNES - 73'925.00 - 75'000.00 - 75'245.00

029.490.00 Part. administration contrôle habitants et bureau - 30'450.00 - 30'500.00 - 30'991.00 029.490.01 Part. administration eau potable - 12'180.00 - 12'500.00 - 12'396.00

029.490.02 Part. administration eaux usées - 12'180.00 - 12'500.00 - 12'396.00

029.490.03 Part. administration salubrité - 12'180.00 - 12'500.00 - 12'396.00 029.490.04 Part. administration cadastre - 6'935.00 - 7'000.00 - 7'066.00

09 IMMEUBLES ADMINISTRATIFS 49'356.35 13'415.00 33'550.00 1'500.00 31'480.35 1'000.00 090 BATIMENTS ADMINISTRATIFS 49'356.35 13'415.00 33'550.00 1'500.00 31'480.35 1'000.00

090.312.00 Electricité 1'316.00 - 1'000.00 - 1'193.05 -

090.312.01 Combustibles pour chauffage 12'175.70 - 2'800.00 - 3'976.65 - 090.314.00 Entretien immeubles administratifs 3'133.20 - 1'000.00 - 991.95 -

090.318.00 Assurances bâtiments + RC 6'296.15 - 6'500.00 - 6'301.30 -

090.318.01 Frais divers chauffage centralisé 2'624.40 - - - 797.40 - 090.33 AMORTISSEMENTS 21'260.00 - 19'100.00 - 15'081.00 -

090.331.00 Amortissement ordinaire 21'260.00 - 19'100.00 - 15'081.00 -

090.39 IMPUTATIONS INTERNES 2'550.90 - 3'150.00 - 3'139.00 - 090.390.01 Salaires exploit. entretien bâtiment com - - 1'000.00 - 1'232.00 -

090.390.02 Charges soc. exploit. entretien bât. com - - 100.00 - 260.00 - 090.391.00 Intérêts imputés administration générale 2'550.90 - 2'050.00 - 1'647.00 -

090.42 REVENUS DES BIENS - 920.00 - 1'500.00 - 1'000.00

090.427.00 Location de bâtiments et terrains - 920.00 - 1'500.00 - 1'000.00 090.436.00 Participation paroisse chauffage central - 12'495.00 - - - -

1 SECURITE PUBLIQUE 199'247.70 56'248.55 201'780.00 58'400.00 335'283.70 59'705.30

10 PROTECTION JURIDIQUE 51'279.25 23'757.10 55'500.00 25'400.00 52'553.45 27'767.30 100 CADASTRE, POIDS ET MESURES 14'861.00 9'091.60 17'500.00 8'000.00 12'834.90 11'678.80

100.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 7'926.00 - 10'500.00 - 5'768.90 -

100.310.00 Fournitures de bureau et imprimés - - 500.00 - - - 100.318.00 Conservation du cadastre 7'926.00 - 10'000.00 - 5'768.90 -

100.39 IMPUTATIONS DIVERSES 6'935.00 - 7'000.00 - 7'066.00 - 100.390.01 Imputations salaires administration 5'700.00 - 6'000.00 - 5'700.00 -

100.390.02 Imputations charges sociales administration 1'235.00 - 1'000.00 - 1'366.00 -

100.43 CONTRIBUTIONS - 9'091.60 - 8'000.00 - 11'678.80 100.431 EMOLUMENTS ADMINISTRATIFS - 3'755.00 - 4'000.00 - 6'531.00

100.431.00 Emoluments cadastraux - 3'755.00 - 4'000.00 - 6'531.00

100.436 DEDOMMAGEMENTS DE TIERS - 5'336.60 - 4'000.00 - 5'147.80 100.436.00 Contributions levées nouveaux bâtiments - 5'336.60 - 4'000.00 - 5'147.80

102 CONTROLE HABITANTS - BUREAU ETRANGERS 36'418.25 14'665.50 38'000.00 17'400.00 39'718.55 16'088.50

102.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 5'968.25 - 7'500.00 - 8'727.55 - 102.318.00 Frais bureau étrangers contrôle habitant 5'968.25 - 7'500.00 - 8'727.55 -

102.39 IMPUTATIONS INTERNES 30'450.00 - 30'500.00 - 30'991.00 - 102.390.00 Imputations salaires administration 25'000.00 - 25'000.00 - 25'000.00 -

102.390.02 Imputations charges sociales administration 5'450.00 - 5'500.00 - 5'991.00 -

102.43 CONTRIBUTIONS - 14'665.50 - 17'400.00 - 16'088.50

21


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 102.431.00 Emoluments administratifs - 1'150.00 - 1'400.00 - 1'501.00

102.431.01 Permis de séjour, cartes d'identité, pas - 13'515.50 - 16'000.00 - 14'587.50 11 POLICE 49'805.25 7'736.00 43'000.00 7'000.00 34'851.55 5'651.00

113 POLICE INTERCOMMUNALE 49'805.25 7'736.00 43'000.00 7'000.00 34'851.55 5'651.00

113.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 6'912.75 - 8'000.00 - 6'940.55 - 113.318.00 Service de parcage par service sécurité 6'912.75 - 8'000.00 - 6'940.55 -

113.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 42'892.50 - 35'000.00 - 27'911.00 - 113.352.00 Participation police intercommunale Nendaz 42'892.50 - 35'000.00 - 27'911.00 -

113.43 CONTRIBUTIONS - 7'736.00 - 7'000.00 - 5'651.00

113.436.00 Notifications diverses par police - 2'016.00 - 2'000.00 - 1'911.00 113.437.00 Amendes de police - 5'720.00 - 5'000.00 - 3'740.00

12 JUSTICE 9'990.40 - 10'000.00 - 11'597.95 -

122 CHAMBRE PUPILLAIRE ET TUTELAIRE 9'990.40 - 10'000.00 - 11'597.95 - 122.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 9'990.40 - 10'000.00 - 11'597.95 -

122.352.00 Autorité protection adultes + enfants (APEA) 9'990.40 - 10'000.00 - 11'597.95 -

14 POLICE DU FEU 63'408.50 24'755.45 68'940.00 26'000.00 81'924.95 26'287.00 140 POLICE DU FEU 63'408.50 24'755.45 68'940.00 26'000.00 81'924.95 26'287.00

140.30 CHARGES DU PERSONNEL 8'324.90 - 9'800.00 - 8'628.70 - 140.300.00 Commission sécurité 3'774.20 - 4'600.00 - 4'518.70 -

140.301.00 Traitement chargé de sécurité 2'000.00 - 2'100.00 - 2'240.00 -

140.303.00 Charges sociales 464.70 - 600.00 - 570.00 - 140.309.01 Soldes pour interventions 1'494.00 - 1'500.00 - 1'300.00 -

140.309.02 Soldes service sécurité manifestations 592.00 - 1'000.00 - - -

140.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 681.70 - 200.00 - 596.35 - 140.318.00 Frais de radios, téléphones, alarmes 437.25 - 200.00 - 405.20 -

140.318.02 Frais local service du feu 244.45 - - - 191.15 -

140.33 AMORTISSEMENTS 1'500.00 - 1'300.00 - 13'000.00 - 140.331.00 Amortissement ordinaire 1'500.00 - 1'300.00 - 1'300.00 -

140.332.00 Amortissement complémentaire - - - - 11'700.00 - 140.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 52'772.90 - 57'500.00 - 59'574.30 -

140.352.01 Participation CSI Printse 52'395.80 - 56'000.00 - 54'401.90 -

140.352.02 Participation Secours régional SR10/OCVS 377.10 - 1'500.00 - 2'389.70 - 140.352.03 Etat-major en cas de catastrophes - - - - 2'782.70 -

140.39 IMPUTATIONS INTERNES 129.00 - 140.00 - 125.60 -

140.391.00 Intérêts imputés local et matériel feu 129.00 - 140.00 - 125.60 - 140.42 REVENUS DES BIENS - 14'070.00 - 14'000.00 - 14'070.00

140.427.00 Location locaux CSI Printse - 14'070.00 - 14'000.00 - 14'070.00

140.43 CONTRIBUTIONS - 10'685.45 - 12'000.00 - 12'217.00 140.430.00 Taxes d'exemption du service du feu - 10'685.45 - 12'000.00 - 12'217.00

16 PROTECTION DE LA POPULATION ET DES BIENS 24'764.30 - 24'340.00 - 154'355.80 - 160 PROTECTION CIVILE 24'764.30 - 24'340.00 - 154'355.80 -


160.312.00 Electricité + Chauffage abri PC 4'664.20 - 1'500.00 - 4'187.10 -

22


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 160.318.00 Assurances abri PC 2'504.05 - 2'500.00 - 2'511.55 -

160.318.01 Frais entretien abri protection civile 278.65 - 1'500.00 - 189.10 - 160.33 AMORTISSEMENTS 15'900.00 - 14'300.00 - 143'100.00 -


160.332.00 Amortissement complémentaire - - - - 128'700.00 - 160.39 IMPUTATIONS INTERNES 1'417.40 - 4'540.00 - 4'368.05 -

160.390.01 Salaires exploitation protection civile - - 2'500.00 - 2'465.00 - 160.390.02 Charges soc. protection civile - - 500.00 - 521.00 -

160.391.00 Intérêts imputés abri PC 1'417.40 - 1'540.00 - 1'382.05 -

2 ENSEIGNEMENT ET FORMATION 551'128.45 74'713.25 501'410.00 68'900.00 599'126.94 87'207.90 21 ECOLES PUBLIQUES OBLIGATOIRES 544'648.40 72'945.75 495'510.00 67'550.00 593'290.30 85'907.60

210 ECOLE PRIMAIRE 363'785.80 2'155.80 327'520.00 5'700.00 442'781.45 1'205.10

210.30 CHARGES DU PERSONNEL 28'352.50 - 37'500.00 - 26'198.40 - 210.300.00 Commission scolaire 700.00 - 4'000.00 - 1'820.00 -

210.301.02 Conciergerie centre scolaire 22'349.30 - 29'000.00 - 20'889.40 -

210.302.01 Traitement personnel enseignant 1'750.00 - - - - - 210.303.00 Charges sociales 3'553.20 - 4'500.00 - 3'489.00 -

210.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 56'094.65 - 38'400.00 - 54'365.10 - 210.310.00 Fournitures scolaires, bureau, imprimés 14'911.55 - 14'000.00 - 15'232.70 -

210.311.00 Achat machines et mobilier - - 1'000.00 - 811.30 -

210.312.00 Combustibles pour chauffage 16'553.00 - 8'700.00 - 15'875.80 - 210.312.01 Electricité 4'233.80 - 2'500.00 - 3'709.70 -

210.314.00 Entretien du bâtiment scolaire 6'894.25 - 5'000.00 - 4'795.25 -

210.315.00 Entretien du mobilier scolaire 3'293.65 - 500.00 - 3'070.00 - 210.316.00 Frais informatique et Internet 926.20 - 1'000.00 - 2'178.40 -

210.318.00 Frais de téléphone 550.75 - 700.00 - 320.90 -

210.318.01 Assurances bâtiment scolaire 5'164.45 - 5'000.00 - 5'187.75 - 210.318.02 Frais divers chauffage centre scolaire 3'567.00 - - - 3'183.30 -


210.332.00 Amortissement complémentaire - - - - 86'000.00 -

210.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 13'329.10 - 18'000.00 - 22'549.10 - 210.352.00 Contribution Direction des écoles 13'329.10 - 18'000.00 - 22'549.10 -

210.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 167'134.40 - 146'520.00 - 165'710.95 -

210.361.00 Contribution cantonale élèves primaires 167'134.40 - 146'520.00 - 165'710.95 - 210.39 IMPUTATIONS DIVERSES 15'276.70 - 11'100.00 - 11'789.90 -

210.390.01 Salaires exploitation centre scolaire 6'600.00 - 2'500.00 - 3'697.00 -

210.390.02 Charges soc. centre scolaire 1'320.00 - 500.00 - 781.00 - 210.391.00 Intérêts imputés centre scolaire 7'356.70 - 8'100.00 - 7'311.90 -

210.46 SUBVENTIONS - 2'155.80 - 5'700.00 - 1'205.10 210.461.00 Subvention cantonale degré primaire - - - 1'200.00 - -

210.461.03 Subvention cantonale Direction Ecoles - 2'155.80 - 4'500.00 - 1'205.10

211 CYCLE D'ORIENTATION 55'948.80 - 43'290.00 - 29'812.35 -

23


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 211.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 55'948.80 - 43'290.00 - 29'812.35 -

211.361.00 Contribution cantonale élèves du cycle 55'948.80 - 43'290.00 - 29'812.35 - 213 COLLEGES CANTONAUX 5'990.00 2'995.00 4'500.00 2'350.00 5'481.00 2'740.50


213.364.00 Frais itinéraires étudiants 2ème degré 5'990.00 - 4'500.00 - 5'481.00 - 213.46 SUBVENTIONS - 2'995.00 - 2'350.00 - 2'740.50

213.461.00 Contribution canton frais itinéraires étudiants - 2'995.00 - 2'350.00 - 2'740.50 219 AUTRES TACHES LIEES AUX ECOLES PUBLIQUES 118'923.80 67'794.95 120'200.00 59'500.00 115'215.50 81'962.00


219.318.00 Assurance accidents des élèves 1'440.00 - 1'700.00 - 2'280.00 - 219.318.01 Frais de transports des élèves 93'407.80 - 95'000.00 - 92'737.50 -

219.318.02 Activités sportives scolaires 3'928.00 - 3'500.00 - 3'888.00 -

219.318.03 Frais autres activités scolaires 2'148.00 - 2'000.00 - 1'460.00 - 219.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 18'000.00 - 18'000.00 - 14'850.00 -

219.352.00 Ecoles de musique - conservatoire 1'500.00 - 1'500.00 - 1'350.00 -

219.352.01 CO Nendaz - frais écolage 16'500.00 - 16'500.00 - 13'500.00 - 219.45 DEDOMMAGEMENT DE COLLECT. PUBLIQUES - 67'794.95 - 59'500.00 - 81'962.00

219.452.00 Participation Nendaz - frais écolage - 18'615.00 - 19'500.00 - 24'000.00 219.452.01 Participation Nendaz frais transports - 49'179.95 - 40'000.00 - 57'962.00

22 ECOLES SPECIALISESES 2'850.05 - 2'900.00 - 3'236.04 -

220 ECOLES SPECIALISESES 2'850.05 - 2'900.00 - 3'236.04 - 220.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 2'850.05 - 2'900.00 - 3'236.04 -

220.361.01 Frais transports élèves handicapés 2'850.05 - 2'900.00 - 3'236.04 -

23 FORMATION PROFESSIONNELLE 3'630.00 1'767.50 3'000.00 1'350.00 2'600.60 1'300.30 239 AUTRES TACHES LIEES A LA FORMATION 3'630.00 1'767.50 3'000.00 1'350.00 2'600.60 1'300.30


239.364.00 Frais itinéraires apprentis 3'630.00 - 3'000.00 - 2'600.60 - 239.46 SUBVENTIONS - 1'767.50 - 1'350.00 - 1'300.30

239.461.00 Contribution canton frais itinéraires apprentis - 1'767.50 - 1'350.00 - 1'300.30 3 CULTURE, LOISIRS ET CULTE 178'757.30 7'000.00 168'480.00 7'500.00 226'065.65 17'022.80

30 ENCOURAGEMENT A LA CULTURE 33'652.25 5'100.00 42'300.00 5'500.00 51'752.80 5'600.00

303 SOCIETES LOCALES 4'680.70 - 4'400.00 - 7'573.20 - 303.30 CHARGES DU PERSONNEL 4'680.70 - 4'400.00 - 7'573.20 -

303.300.00 Commission culture et loisirs 4'294.20 - 4'000.00 - 7'043.20 -

303.303.00 Charges sociales 386.50 - 400.00 - 530.00 - 309 AUTRES TACHES CULTURELLES 28'971.55 5'100.00 37'900.00 5'500.00 44'179.60 5'600.00


309.310.00 Frais réalisation agenda 6'106.00 - 6'000.00 - 6'200.00 - 309.318.00 Part. aux manifestations sportives et culturelles 12'094.20 - 20'000.00 - 22'345.00 -

309.318.03 Achat et entretien matériel divers 4'031.35 - 2'500.00 - 205.60 - 309.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 500.00 - 600.00 - 500.00 -

309.362.00 Subventions à Unipop Printse 500.00 - 600.00 - 500.00 -

309.39 IMPUTATIONS INTERNES 6'240.00 - 8'800.00 - 14'929.00 -

24


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 309.390.01 Salaires exploitation sociétés locales 5'200.00 - 7'300.00 - 12'324.00 -

309.390.02 Charges soc. sociétés locales 1'040.00 - 1'500.00 - 2'605.00 - 309.43 CONTRIBUTIONS - 5'100.00 - 5'500.00 - 5'600.00

309.435.00 Annonces publicitaires agenda - 5'100.00 - 5'500.00 - 5'600.00

33 PARCS PUBLICS ET CHEMINS PEDESTRES 2'065.60 - 1'880.00 - 16'861.20 - 330 PARCS PUBLICS ET CHEMINS PEDESTRES 2'065.60 - 1'880.00 - 16'861.20 -



330.39 IMPUTATIONS DIVERSES 165.60 - 180.00 - 161.20 - 330.391.00 Intérêts chemins pédestres 165.60 - 180.00 - 161.20 -

34 SPORTS 66'923.25 - 46'900.00 - 45'978.65 -

340 PLACES DE SPORTS 66'923.25 - 46'900.00 - 45'978.65 - 340.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 23'968.70 - 13'600.00 - 4'046.25 -

340.314.00 Entretien terrains de football 7'105.15 - 3'600.00 - 2'454.50 -

340.314.01 Places de jeux, ch. pédestres, VTT 16'863.55 - 10'000.00 - 1'591.75 - 340.33 AMORTISSEMENTS 13'400.00 - 12'600.00 - 12'600.00 -

340.331.00 Amortissement places de jeux, de sports 13'400.00 - 12'600.00 - 12'600.00 - 340.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 8'080.00 - 7'500.00 - 7'270.00 -

340.362.00 Subventions clubs sportifs 6'380.00 - 6'500.00 - 5'420.00 -

340.366.00 Subvention encouragement pratique du ski 1'700.00 - 1'000.00 - 1'850.00 - 340.39 IMPUTATIONS DIVERSES 21'474.55 - 13'200.00 - 22'062.40 -

340.390.01 Salaires exploit. places de jeux, sports 16'900.00 - 10'000.00 - 17'253.00 -

340.390.02 Charges sociales places de jeux, sports 3'380.00 - 1'900.00 - 3'647.00 - 340.391.00 Intérêts places de jeux / de sports 1'194.55 - 1'300.00 - 1'162.40 -

39 EGLISES 76'116.20 1'900.00 77'400.00 2'000.00 111'473.00 11'422.80

390 EGLISE CATHOLIQUE ROMAINE 75'216.20 1'900.00 76'100.00 2'000.00 110'373.00 11'422.80 390.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 900.00 - 1'000.00 - 12'322.80 -

390.312.00 Combustible pour chauffage centralisé - - - - 9'514.90 - 390.318.00 Frais d'inhumation 900.00 - 1'000.00 - 900.00 -

390.318.01 Frais divers chauffage centralisé - - - - 1'907.90 -



390.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 42'059.10 - 43'000.00 - 43'550.60 - 390.352.00 Traitement desservants de la paroisse 42'059.10 - 43'000.00 - 43'550.60 -


390.362.01 Participation au déficit de la paroisse 12'100.00 - 13'000.00 - 16'240.00 - 390.39 IMPUTATIONS INTERNES 19'057.10 - 18'100.00 - 28'459.60 -

390.390.01 Salaires exploitation entretien église 15'800.00 - 15'000.00 - 23'415.00 - 390.390.02 Charges soc. entretien église 3'160.00 - 3'000.00 - 4'950.00 -

390.391.00 Intérêts imputés crypte 97.10 - 100.00 - 94.60 -

390.43 CONTRIBUTIONS - 1'900.00 - 2'000.00 - 11'422.80

25


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 390.434.00 Taxes d'inhumation - 1'900.00 - 2'000.00 - -

390.436.01 Participation paroisse chauffage central - - - - - 11'422.80 391 EGLISE REFORMEE EVANGELIQUE 900.00 - 1'300.00 - 1'100.00 -

391.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 900.00 - 1'300.00 - 1'100.00 -

391.352.00 Contribution à l'église réformée 900.00 - 1'300.00 - 1'100.00 - 4 SANTE 88'830.05 - 68'200.00 - 67'277.40 -

44 CENTRE MEDICO-SOCIAL REGIONAL 60'656.85 - 47'500.00 - 44'517.30 - 440 CENTRE MEDICO-SOCIAL REGIONAL 60'656.85 - 47'500.00 - 44'517.30 -

440.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 60'656.85 - 47'500.00 - 44'517.30 -

440.352.00 Part. communale au CMS Sion Région 60'656.85 - 47'500.00 - 44'517.30 - 45 PROPHYLAXIE, LUTTE CONTRE MALADIES 1'417.50 - 1'500.00 - 1'435.10 -

450 LUTTE CONTRE LES MALADIES 1'417.50 - 1'500.00 - 1'435.10 -

450.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 1'417.50 - 1'500.00 - 1'435.10 - 450.361.00 Part. à la prise en charge addictions 1'417.50 - 1'500.00 - 1'435.10 -

46 SERVICE MEDICAL DES ECOLES 11'784.65 - 8'200.00 - 13'695.45 -

460 PROPHYLAXIE DENTAIRE 11'784.65 - 8'200.00 - 13'695.45 - 460.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 11'784.65 - 8'200.00 - 13'695.45 -

460.361.00 Frais de santé scolaire - - - - 573.65 - 460.366.00 Soins dentaires scolaires 11'784.65 - 8'200.00 - 13'121.80 -

49 AUTRES DEPENSES DE SANTE 14'971.05 - 11'000.00 - 7'629.55 -

490 AUTRES DEPENSES DE SANTE 14'971.05 - 11'000.00 - 7'629.55 - 490.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 14'971.05 - 11'000.00 - 7'629.55 -

490.361.00 Financement dispositif pré-hospitalier 14'971.05 - 11'000.00 - 7'629.55 -

5 PREVOYANCE SOCIALE 530'083.85 201'974.90 559'450.00 174'500.00 489'649.30 162'572.80 53 AUTRES ASSURANCES SOCIALES 26'846.95 - 33'000.00 - 28'396.40 -

530 PRESTATIONS COMPLEMENTAIRES AVS ET AI 26'846.95 - 33'000.00 - 28'396.40 -

530.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 26'846.95 - 33'000.00 - 28'396.40 - 530.361 CANTON 26'846.95 - 33'000.00 - 28'396.40 -

530.361.00 Participation prestations compl. AVS 26'846.95 - 33'000.00 - 28'396.40 - 54 PROTECTION DE LA JEUNESSE 272'640.60 173'462.45 270'500.00 133'000.00 233'428.60 146'590.80

540 PROTECTION DE LA JEUNESSE - - 14'000.00 - - -

540.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES - - 2'500.00 - - - 540.351.00 Placements enfants et jeunes hors-canton - - 2'500.00 - - -

540.36 SUBVENTIONS ACCORDEES - - 11'500.00 - - -

540.361.00 Contribution canton curatelle éducative - - 11'500.00 - - - 541 GARDERIE D'ENFANTS, CRECHES, UAPE 272'640.60 173'462.45 256'500.00 133'000.00 233'428.60 146'590.80

541.30 CHARGES DU PERSONNEL 164'831.00 - 166'000.00 - 144'316.15 -

541.301.00 Traitement du personnel crèche + UAPE 133'332.40 - 130'000.00 - 116'979.05 - 541.301.01 Traitement du personnel de conciergerie 13'122.45 - 14'000.00 - 10'312.10 -

541.303.00 Charges sociales 18'376.15 - 22'000.00 - 17'025.00 - 541.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 53'445.65 - 40'700.00 - 40'400.50 -

541.312.00 Electricité, téléphone, multimédia 2'812.55 - 2'400.00 - 2'961.75 -

541.313.00 Frais repas et collations 28'965.65 - 27'000.00 - 28'215.00 -

26


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 541.314.00 Entretien des locaux et mobilier 9'785.75 - 2'600.00 - 3'210.05 -

541.318.00 Frais administratifs et informatique 6'554.90 - 4'500.00 - 3'118.05 - 541.318.01 Frais divers d'exploitation 1'453.50 - 2'000.00 - 936.25 -

541.318.02 Achat matériel pédagogique 3'873.30 - 2'200.00 - 1'959.40 -


541.39 IMPUTATIONS DIVERSES 4'452.50 - 4'800.00 - 4'291.55 - 541.391.00 Imputation intérêts crèche et UAPE 4'452.50 - 4'800.00 - 4'291.55 -

541.43 CONTRIBUTIONS - 108'613.10 - 75'000.00 - 88'295.75

541.436.00 Participation des parents - 82'318.60 - 75'000.00 - 80'276.40 541.436.01 Prestations assurances perte de salaires - 26'294.50 - - - 8'019.35

541.45 RESTITUTIONS DE COLLECTIVITES PUBLIQUES - 25'500.00 - 20'000.00 - 20'270.00

541.452.00 Participation autres communes - 25'500.00 - 20'000.00 - 20'270.00 541.46 SUBVENTIONS - 39'349.35 - 38'000.00 - 38'025.05

541.461.00 Subvention cantonale structures accueils - 39'349.35 - 38'000.00 - 38'025.05

55 HANDICAPE 50'281.85 - 59'500.00 - 52'265.60 - 550 HANDICAPE 50'281.85 - 59'500.00 - 52'265.60 -

550.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 50'281.85 - 59'500.00 - 52'265.60 - 550.361.00 Institutions handicapés / sociales 50'281.85 - 59'000.00 - 52'265.60 -

550.365.00 Intégration des personnes handicapées - - 500.00 - - -

57 HOMES 47'384.70 - 40'000.00 - 54'451.60 - 570 ETABLISSEMENTS MEDICO-SOCIAUX 47'384.70 - 40'000.00 - 54'451.60 -


570.364.00 Contributions aux soins aux EMS 47'384.70 - 40'000.00 - 54'451.60 - 58 ASSISTANCE 132'929.75 28'512.45 156'450.00 41'500.00 121'107.10 15'982.00

580 ASSISTANCE SOCIALE INDIVIDUELLE 57'712.55 25'042.45 80'400.00 38'000.00 42'743.60 12'330.00

580.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 57'712.55 - 80'400.00 - 42'743.60 - 580.366.00 Secours assistance et aide sociale 43'171.80 - 62'000.00 - 30'939.15 -

580.366.01 Participation aux pensions alimentaires 1'025.75 - 2'400.00 - 2'099.45 - 580.366.02 Frais livraisons des repas à domicile 13'515.00 - 16'000.00 - 9'705.00 -

580.43 CONTRIBUTIONS - 11'126.00 - 16'000.00 - 12'330.00

580.435.00 Participation bénéficiaires repas à domicile - 11'126.00 - 16'000.00 - 12'330.00 580.45 RESTITUTION DE COLLECTIVITES PUBLIQUES - 13'916.45 - 22'000.00 - -

580.451.00 Ristournes avances aide sociale - 13'916.45 - 22'000.00 - -

582 FONDS CANTONAL POUR L'EMPLOI 7'123.95 - 8'300.00 - 7'074.60 - 582.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 7'123.95 - 8'300.00 - 7'074.60 -

582.361.00 Participation aux fonds cantonal pour l'emploi 7'123.95 - 8'300.00 - 7'074.60 -

589 AUTRES TACHES D'ASSISTANCE 68'093.25 3'470.00 67'750.00 3'500.00 71'288.90 3'652.00 589.30 CHARGES DU PERSONNEL 3'925.85 - 4'750.00 - 6'034.60 -

589.300.00 Commission sociale 3'601.70 - 4'300.00 - 5'691.60 - 589.303.00 Charges sociales 324.15 - 450.00 - 343.00 -


589.313.00 Achats fruits & pommes de terre 3'386.00 - 3'500.00 - 3'392.00 -

27


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 589.317.00 Frais en faveur du 3ème âge 7'193.70 - 6'500.00 - 8'871.45 -

589.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 53'587.70 - 53'000.00 - 52'990.85 - 589.362.00 Intégration des personnes étrangères - - 1'000.00 - - -

589.366.00 Subventions communales assurance maladie 53'587.70 - 52'000.00 - 52'990.85 -

589.43 CONTRIBUTIONS - 3'470.00 - 3'500.00 - 3'652.00 589.435.00 Vente fruits et pommes-de-terre - 3'470.00 - 3'500.00 - 3'652.00

6 TRAFIC 801'822.95 165'840.00 768'580.00 187'800.00 803'567.30 214'881.00 61 ROUTES CANTONALES 176'514.45 - 150'300.00 - 183'416.60 13'346.00

610 ROUTES CANTONALES 176'514.45 - 150'300.00 - 183'416.60 13'346.00

610.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES - - - - 26'693.00 - 610.318.00 Déneigement routes cant. intérieures loc - - - - 26'693.00 -

610.33 AMORTISSEMENTS 68'231.05 - 72'000.00 - 63'769.30 -

610.331.00 Amortissement ordinaire 68'231.05 - 72'000.00 - 63'769.30 - 610.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 102'695.50 - 71'000.00 - 86'933.90 -

610.361.00 Subventions communales à l'entretien des 102'695.50 - 71'000.00 - 86'933.90 -

610.39 IMPUTATIONS INTERNES 5'587.90 - 7'300.00 - 6'020.40 - 610.391.00 Intérêts imputés routes cantonales 5'587.90 - 7'300.00 - 6'020.40 -

610.45 RESTITUTIONS DE COLLECTIVITES PUBLIQUES - - - - - 13'346.00 610.451 CANTON - - - - - 13'346.00

610.451.00 Partic. du canton déneigement routes cantonales - - - - - 13'346.00

62 ROUTES COMMUNALES 247'711.40 - 229'440.00 - 196'104.60 - 620 RESEAU DES ROUTES COMMUNALES 246'079.55 - 228'000.00 - 194'576.45 -


620.312.00 Eclairage public 23'179.40 - 17'000.00 - 17'999.60 - 620.314.00 Entretien du réseau routier communal 77'559.85 - 40'000.00 - 35'022.35 -

620.314.01 Frais de balisage et de signalisation 8'627.40 - 6'000.00 - 3'898.90 -

620.314.02 Autres travaux d'entretiens - - 1'000.00 - - - 620.318.00 Déblaiement des neiges et salage 22'198.55 - 30'000.00 - 19'194.20 -

620.33 AMORTISSEMENTS 103'995.85 - 122'700.00 - 108'885.75 - 620.331.00 Amortissement routes agricoles - chemins 16'700.00 - 14'700.00 - 15'000.00 -

620.331.01 Amortissement ordinaire routes communale 87'295.85 - 108'000.00 - 91'285.75 -

620.332.00 Amortissement complémentaire - - - - 2'600.00 - 620.39 IMPUTATIONS INTERNES 10'518.50 - 11'300.00 - 9'575.65 -

620.391.00 Intérêts imputés routes et chemins communaux 10'518.50 - 11'300.00 - 9'575.65 -

622 ATELIERS 1'631.85 - 1'440.00 - 1'528.15 - 622.33 AMORTISSEMENTS 1'500.00 - 1'300.00 - 1'400.00 -


622.39 IMPUTATIONS INTERNES 131.85 - 140.00 - 128.15 - 622.391.00 Intérêts local des travaux publics 131.85 - 140.00 - 128.15 -

65 TRAFIC REGIONAL 33'227.65 - 33'500.00 - 33'143.10 - 650 ENTREPRISES DE TRAFIC REGIONAL 33'227.65 - 33'500.00 - 33'143.10 -


650.361.00 Financement déficit trafic voyageurs 8'227.65 - 8'500.00 - 8'143.10 -

28


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 650.365.00 Part. au bus navette Veysonnaz 25'000.00 - 25'000.00 - 25'000.00 -

69 AUTRES TACHES RELATIVES AU TRAFIC 344'369.45 165'840.00 355'340.00 187'800.00 390'903.00 201'535.00 690 AUTRES TACHES RELATIVES AU TRAFIC 344'369.45 165'840.00 355'340.00 187'800.00 390'903.00 201'535.00


690.300.00 Commission trafic et travaux publics 4'993.20 - 6'600.00 - 6'942.00 - 690.301.00 Traitement du personnel d'exploitation 227'375.55 - 235'000.00 - 246'471.95 -

690.303.00 Charges sociales 45'408.00 - 47'000.00 - 56'571.45 - 690.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 60'813.55 - 65'300.00 - 61'886.75 -

690.311.00 Achat matériel, outillage et équipements 9'038.50 - 3'000.00 - 5'071.20 -

690.312.00 Carburant 6'565.20 - 9'500.00 - 7'194.15 - 690.315.00 Frais des véhicules et des machines 19'961.25 - 28'000.00 - 26'228.95 -

690.315.01 Frais de matériel et d'outillage 1'269.80 - 1'500.00 - 213.70 -

690.316.00 Leasing véhicules 18'607.80 - 18'500.00 - 18'607.80 - 690.317.00 Frais de représentations et déplacements 2'790.55 - 2'500.00 - 3'346.85 -

690.318.00 Frais de téléphone 1'172.95 - 1'200.00 - 947.10 -

690.318.01 Assurances locaux travaux publics 240.95 - 100.00 - 227.00 - 690.318.02 Frais locaux travaux publics 1'166.55 - 1'000.00 - 50.00 -



690.39 IMPUTATIONS INTERNES 279.15 - 140.00 - 530.85 - 690.391.00 Intérêts imputés véhicules 279.15 - 140.00 - 530.85 -

690.43 CONTRIBUTIONS - - - 5'000.00 - -

690.434.00 Travaux exécutés pour des tiers - - - 5'000.00 - - 690.49 IMPUTATIONS INTERNES - 165'840.00 - 182'800.00 - 201'535.00

690.490.02 Imputation protection civile - - - 3'000.00 - 2'986.00

690.490.03 Imputation centre scolaire - 7'920.00 - 3'000.00 - 4'478.00 690.490.04 Imputation sociétés locales - 6'240.00 - 8'800.00 - 14'929.00

690.490.05 Imputation places de jeux, de sports - 20'280.00 - 11'900.00 - 20'900.00 690.490.06 Imputation entretien église, cure - 18'960.00 - 18'000.00 - 28'365.00

690.490.07 Imputation exploitation eau potable - 14'868.00 - 36'800.00 - 17'914.00

690.490.08 Imputation exploitation égouts - 12'840.00 - 24'500.00 - 17'914.00 690.490.09 Imputation exploitation salubrité - 45'840.00 - 36'800.00 - 59'714.00

690.490.10 Imputation cimetière - 1'800.00 - 4'500.00 - 4'478.00

690.490.11 Imputation irrigation agricole - 7'560.00 - 6'700.00 - 10'451.00 690.490.12 Imputation société développement - 29'532.00 - 27'700.00 - 17'914.00

690.490.13 Imputation bâtiment administratif - - - 1'100.00 - 1'492.00

7 PROTECTION ET AMENAG. ENVIRONNEMENT 683'814.30 670'629.35 570'890.00 548'600.00 735'714.55 673'876.50 70 APPROVISIONNEMENT ET ALIMENTATION EN EAU 191'925.65 191'925.65 103'380.00 104'500.00 98'163.50 98'163.50

700 APPROVISIONNEMENT ET ALIMENTATION EN EAU 191'925.65 191'925.65 103'380.00 104'500.00 98'163.50 98'163.50 700.30 CHARGES DU PERSONNEL 711.10 - 3'080.00 - 501.00 -

700.300.00 Commission des eaux 652.40 - 2'800.00 - 460.00 -

700.303.00 Charges sociales 58.70 - 280.00 - 41.00 -

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Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 700.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 18'151.70 - 51'000.00 - 45'021.30 -

700.314.00 Entretien du réseau d'eau potable 26'714.85 - 20'000.00 - 17'240.60 - 700.314.01 Frais divers réseau eau 3'917.10 - 4'500.00 - 3'831.70 -

700.314.02 Frais station ultrafiltration Thyon 10'500.00 - 24'000.00 - 8'640.00 -

700.314.03 Achat eau filtrée 3'459.60 - 2'500.00 - 3'056.00 - 700.319.00 Taxe sur valeur ajoutée 2010 à 2014 -26'439.85 - - - 12'253.00 -

700.33 AMORTISSEMENTS - - - - 17'920.40 - 700.331.00 Amortissement ordinaire - - - - 1'920.40 -


700.38 ATTRIBUTIONS AUX FINANCEMENTS SPECIAUX 146'014.85 - - - 4'410.80 - 700.380.00 Attribution au financement spécial 146'014.85 - - - 4'410.80 -


700.390.00 Salaires administration eau potable 10'000.00 - 12'500.00 - 10'000.00 - 700.390.01 Salaires exploitation eau potable 12'390.00 - 30'000.00 - 14'788.00 -

700.390.02 Charges soc. eau potable 4'658.00 - 6'800.00 - 5'522.00 -

700.43 CONTRIBUTIONS - 191'925.65 - 104'500.00 - 82'163.50 700.434.00 Taxe de base fourniture eau potable - 47'439.75 - 40'000.00 - 38'644.40

700.434.01 Participation tiers eau filtrée - 2'776.40 - 4'500.00 - - 700.434.02 Taxe variable fourniture eau potable - 62'959.10 - 60'000.00 - 43'519.10

700.434.03 Taxes de raccordement réseau eau potable - 78'750.40 - - - -

700.48 PRELEVEMENTS SUR FINANCEMENTS SPECIAUX - - - - - 16'000.00 700.480.01 Prélèvements sur fonds de rénovation - - - - - 16'000.00

71 ASSAINISSEMENT DES EAUX USEES 180'173.05 180'173.05 141'350.00 140'000.00 284'541.55 284'541.55

710 ASSAINISSEMENT DES EAUX USEES 100'984.55 180'173.05 44'650.00 140'000.00 205'875.25 284'541.55 710.30 CHARGES DU PERSONNEL 711.20 - 550.00 - 501.00 -

710.300.00 Commission eaux usées 652.50 - 500.00 - 460.00 -


710.314.00 Entretien du réseau d'eaux usées 12'616.65 - 7'000.00 - 1'462.20 - 710.318.00 Honoraires étude réseaux 16'018.50 - - - - -

710.319.00 Taxe sur valeur ajoutée 2010 à 2014 40'604.50 - - - 682.00 -

710.33 AMORTISSEMENTS 1'170.55 - - - 159'858.85 - 710.331.00 Amortissement ordinaire 1'170.55 - - - 16'058.85 -




710.390.00 Salaires administration égouts 10'000.00 - 12'500.00 - 10'000.00 - 710.390.01 Salaires exploitation égouts 10'700.00 - 20'000.00 - 14'788.00 -

710.390.02 Charges soc. eaux usées 4'320.00 - 4'500.00 - 5'522.00 - 710.391.00 Intérêts imputés pour réseau eaux usées 46.45 - 100.00 - - -

710.43 CONTRIBUTIONS - 180'173.05 - 140'000.00 - 140'741.55

710.434.00 Taxe de base évacuation eaux usées - 108'505.95 - 70'000.00 - 94'075.75

30


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 710.434.01 Taxe variable évacuation eaux usées - 71'667.10 - 70'000.00 - 46'665.80

710.48 PRELEVEMENTS SUR FINANCEMENTS SPECIAUX - - - - - 143'800.00 710.480.01 Prélèvements financ. spéciaux rénovation - - - - - 143'800.00

711 STATION D'EPURATION DES EAUX USEES 78'520.55 - 95'700.00 - 77'996.30 -


711.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 59'556.70 - 78'000.00 - 58'763.85 - 711.352.00 Part à la STEP de Bieudron 59'556.70 - 78'000.00 - 58'763.85 -

711.39 IMPUTATIONS DIVERSES 1'450.25 - 1'700.00 - 1'635.30 -

711.391.00 Intérêts STEP de Bieudron 1'450.25 - 1'700.00 - 1'635.30 - 713 EVACUATION DES EAUX DE SURFACE 667.95 - 1'000.00 - 670.00 -

713.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 667.95 - 1'000.00 - 670.00 -

713.318.00 Assurances clarificateur 667.95 - 1'000.00 - 670.00 - 72 TRAITEMENT DES DECHETS 272'616.65 272'616.65 290'850.00 290'600.00 271'862.25 271'862.25

720 GESTION DES DECHETS 92'803.30 272'320.55 105'850.00 290'000.00 116'008.85 271'499.30

720.30 CHARGES DU PERSONNEL 711.20 - 1'100.00 - 774.30 - 720.300.00 Commission environnement 652.50 - 1'000.00 - 715.30 -


720.314.00 Entretien des abris à container 3'255.75 - 4'200.00 - 419.80 -

720.314.01 Frais divers déchetterie communale 5'315.60 - 6'000.00 - 1'069.05 - 720.318.00 Assurances locaux à containers 435.40 - 450.00 - 451.30 -

720.319.00 Taxe sur valeur ajoutée 2010 à 2014 8'156.60 - - - 3'287.00 -




720.39 IMPUTATIONS DIVERSES 58'879.55 - 50'900.00 - 73'394.20 - 720.390.00 Salaires administration salubrité 10'000.00 - 12'500.00 - 10'000.00 -

720.390.01 Salaires exploitation salubrité 38'200.00 - 30'000.00 - 49'294.00 -

720.390.02 Charges soc. salubrité 9'820.00 - 6'800.00 - 12'816.00 - 720.391.00 Intérêts imputés pour environnement 859.55 - 1'600.00 - 1'284.20 -

720.43 CONTRIBUTIONS - 272'320.55 - 290'000.00 - 271'499.30

720.434.00 Taxe de base gestion des déchets - 118'812.80 - 110'000.00 - 116'362.15 720.434.01 Taxe variable gestion des déchets - 153'507.75 - 180'000.00 - 155'137.15

721 USINE D'INCINERATION DES ORDURES MENAGER 179'813.35 296.10 185'000.00 600.00 155'853.40 362.95

721.35 DED. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 179'813.35 - 185'000.00 - 155'853.40 - 721.352.00 Traitement et incinération des ordures 114'470.75 - 113'000.00 - 96'272.70 -

721.352.01 Transports et ramassage du verre 14'542.00 - 15'000.00 - 16'268.55 - 721.352.02 Transports et ramassage du papier 10'837.65 - 12'000.00 - 12'501.85 -

721.352.03 Transports des ordures ménagères 39'962.95 - 45'000.00 - 30'810.30 -

721.43 CONTRIBUTIONS - 296.10 - 600.00 - 362.95

31


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 721.436.00 Ristourne élimination papier - 296.10 - 600.00 - 362.95

74 CIMETIERES, CREMATOIRES, COLUMBARIUM 7'107.05 - 8'510.00 - 15'669.20 - 740 CIMETIERES, CREMATOIRES, COLUMBARIUM 7'107.05 - 8'510.00 - 15'669.20 -

740.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 794.00 - 1'000.00 - 7'114.25 -

740.318.00 Frais d'entretien du cimetière 794.00 - 1'000.00 - 7'114.25 - 740.33 AMORTISSEMENTS 4'331.50 - 2'700.00 - 3'900.00 -

740.331.00 Amortissement ordinaire 4'331.50 - 2'700.00 - 3'900.00 - 740.39 IMPUTATIONS INTERNES 1'981.55 - 4'810.00 - 4'654.95 -

740.390.01 Salaires exploitation cimetière 1'500.00 - 3'800.00 - 3'697.00 -

740.390.02 Charges soc. cimetière, ensevelissements 300.00 - 700.00 - 781.00 - 740.391.00 Intérêts columbarium 181.55 - 310.00 - 176.95 -

79 AMENAGEMENT 31'991.90 25'914.00 26'800.00 13'500.00 65'478.05 19'309.20

790 AMENAGEMENT DU TERRITOIRE 31'991.90 25'914.00 23'800.00 13'500.00 65'478.05 19'309.20 790.300.00 Commission des constructions + aménagement 4'898.00 - 5'000.00 - 5'261.90 -

790.303.00 Charges sociales 440.80 - 500.00 - 362.00 -

790.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 9'970.00 - 6'300.00 - 7'804.80 - 790.316.00 Service informatique territoire SIT 2'835.00 - 1'800.00 - 2'300.40 -

790.318.00 Plan d'aménagement des zones 3'240.00 - - - 1'238.90 - 790.318.01 Emoluments cantonaux rapports synthèses 3'895.00 - 4'500.00 - 4'265.50 -

790.33 AMORTISSEMENTS 14'822.75 - 10'800.00 - 50'800.00 -

790.331.02 Amortissement plan aménagement des zones 4'801.00 - 4'200.00 - 4'200.00 - 790.331.03 Amortissement remembrement du Pranu 10'021.75 - 6'600.00 - 8'800.00 -


790.39 IMPUTATIONS INTERNES 1'860.35 - 1'200.00 - 1'249.35 - 790.391.00 Intérêts imputés PAZ + Remembrement 1'860.35 - 1'200.00 - 1'249.35 -

790.43 CONTRIBUTIONS - 25'914.00 - 13'500.00 - 19'309.20

790.431.00 Taxe autorisation de construire - 12'414.00 - 13'500.00 - 14'809.20 790.437 AMENDES - 13'500.00 - - - 4'500.00

790.437.00 Amendes de la police des constructions - 13'500.00 - - - 4'500.00 792 CONSTRUCTION DE LOGEMENTS - - 3'000.00 - - -

792.36 SUBVENTIONS ACCORDEES - - 3'000.00 - - -

792.366.00 Subventions réfections toitures - - 3'000.00 - - - 8 SERVICES ECONOMIQUES 120'596.80 - 110'300.00 500.00 129'692.75 -

80 AGRICULTURE 31'240.30 - 31'900.00 - 36'770.40 -

800 AGRICULTURE 16'644.15 - 16'700.00 - 20'258.95 - 800.30 CHARGES DU PERSONNEL 6'848.15 - 2'700.00 - 6'772.30 -

800.300.00 Commissions économiques 6'282.70 - 2'000.00 - 4'847.30 -

800.301.00 Traitement inspecteur du bétail - - 500.00 - 1'440.00 - 800.303.00 Charges sociales 565.45 - 200.00 - 485.00 -

800.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 9'796.00 - 14'000.00 - 13'486.65 - 800.365.00 Subventions à l'Association Bienfaits de 2'500.00 - 2'500.00 - 2'500.00 -

800.365.02 Subventions pour produits phytosanitaire - - 2'500.00 - 2'352.25 -

800.365.03 Réseau agro-environnemental Sion-Nendaz-Veysonnaz - - - - 1'432.00 -

32


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 800.366.01 Subventions pour l'estivage du bétail 7'296.00 - 9'000.00 - 7'202.40 -

801 IRRIGATION 14'596.15 - 15'200.00 - 16'511.45 - 801.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 3'536.15 - 5'000.00 - 2'035.60 -

801.314.00 Entretien de l'irrigation agricole 3'536.15 - 5'000.00 - 2'035.60 -

801.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 3'500.00 - 3'500.00 - 4'024.85 - 801.365.00 Subventions au Grand Bisse de Vex 3'500.00 - 3'500.00 - 4'024.85 -

801.39 IMPUTATIONS INTERNES 7'560.00 - 6'700.00 - 10'451.00 - 801.390.01 Salaires exploit. irrigation agricole 6'300.00 - 5'500.00 - 8'627.00 -

801.390.02 Charges soc. irrigation agricole 1'260.00 - 1'200.00 - 1'824.00 -

81 SYLVICULTURE 2'000.00 - 4'000.00 500.00 6'480.00 - 810 SYLVICULTURE EN GENERAL 2'000.00 - 4'000.00 500.00 6'480.00 -


810.318.00 Entretien des forêts 2'000.00 - 4'000.00 - 6'480.00 - 810.43 CONTRIBUTIONS - - - 500.00 - -

810.435.00 Vente de bois - - - 500.00 - -

83 TOURISME 87'356.50 - 74'400.00 - 86'442.35 - 830 SOCIETE DE DEVELOPPEMENT 87'356.50 - 74'400.00 - 86'442.35 -

830.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 19'500.00 - 8'500.00 - 10'816.80 - 830.318.00 Participation à Veysonnaz Tourisme 18'500.00 - 7'500.00 - 9'816.80 -

830.318.03 Cotisation Valais/Wallis Promotion 1'000.00 - 1'000.00 - 1'000.00 -

830.36 SUBVENTIONS ACCORDEES 38'324.50 - 38'200.00 - 57'711.55 - 830.365.01 Association Région de Sion (ARS) 1'785.00 - 1'700.00 - 1'818.00 -

830.365.02 Antenne Régions Valais Romand 4'039.50 - 4'000.00 - 4'105.70 -

830.365.03 Participation au marketing Nendaz-Veysonnaz Tourisme 32'500.00 - 32'500.00 - 51'787.85 - 830.39 IMPUTATIONS INTERNES 29'532.00 - 27'700.00 - 17'914.00 -

830.390.01 Imputation salaires exploitation 24'610.00 - 23'000.00 - 14'788.00 -

830.390.02 Imputation charges exploitation 4'922.00 - 4'700.00 - 3'126.00 - 9 FINANCES ET IMPOTS 153'429.35 2'507'086.53 119'750.00 2'325'950.00 142'914.05 3'175'159.34

90 IMPOTS 63'438.75 2'316'168.65 48'650.00 2'138'000.00 51'380.60 2'998'196.55 900 IMPOTS PERSONNES PHYSIQUES 61'195.80 2'132'920.45 48'150.00 1'998'000.00 50'916.50 2'836'906.25


900.300.00 Commission finance, impôts et taxations 1'951.90 - 2'000.00 - 1'490.30 - 900.303.00 Charges sociales 175.65 - 150.00 - 148.00 -

900.33 AMORTISSEMENTS 48'725.50 - 35'000.00 - 38'637.90 -

900.330.01 Pertes fiscales personnes physiques 36'725.50 - 35'000.00 - 38'637.90 - 900.330.03 Provisions pour créances fiscales 12'000.00 - - - - -

900.34 PARTS A DES CONTRIBUTIONS SANS AFFECTATION 10'342.75 - 11'000.00 - 10'640.30 -

900.341.00 Impôt sur immeubles bâtis (art. 188 LF) 10'342.75 - 11'000.00 - 10'640.30 - 900.40 IMPOTS - 2'132'920.45 - 1'998'000.00 - 2'836'906.25

900.400.00 Impôt sur le revenu personnes physiques - 1'332'345.15 - 1'320'000.00 - 1'536'016.30 900.400.01 Impôt sur la fortune personnes physiques - 373'535.85 - 280'000.00 - 355'075.80

900.400.02 Impôt prélevé à la source - 123'215.35 - 150'000.00 - 135'869.00

900.400.03 Impôt personnel - 3'564.50 - 3'500.00 - 3'932.40

33


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 900.400.05 Impôt global - 35'000.00 - 50'000.00 - 149'726.45

900.402.00 Impôt foncier personnes physiques - 135'620.50 - 115'000.00 - 116'502.20 900.402.01 Impôt sur immeubles bâtis (art. 188 LF) - 12'887.15 - 12'000.00 - 13'303.65

900.403.01 Impôt sur les prestations en capital - 42'593.35 - 15'000.00 - 42'497.30

900.403.02 Impôt sur les gains de loterie - 2'988.55 - 2'000.00 - 1'117.65 900.403.04 Impôt sur les gains immobiliers - 17'834.60 - 32'000.00 - 24'431.40

900.404.00 Impôt sur les mutations d'immeubles - 46'407.40 - 9'500.00 - 54'490.05 900.405.00 Impôt sur les successions et donations - 2'278.05 - 5'000.00 - 398'104.05

900.406.00 Impôt sur les chiens - 3'750.00 - 4'000.00 - 4'950.00

900.407.00 Amendes fiscales personnes physiques - 900.00 - - - 890.00 901 IMPOTS PERSONNES MORALES - 183'248.20 - 140'000.00 - 161'290.30

901.40 IMPOTS - 183'248.20 - 140'000.00 - 161'290.30

901.401.00 Impôt sur le bénéfice des personnes morales - 85'398.85 - 85'000.00 - 74'357.85 901.401.01 Impôt sur le capital des personnes morales - 62'278.55 - 20'000.00 - 41'446.25

901.402.00 Impôt foncier personnes morales - 35'570.80 - 35'000.00 - 45'486.20

909 AUTRES IMPOTS 2'242.95 - 500.00 - 464.10 - 909.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 2'242.95 - 500.00 - 464.10 -

909.318.00 Impôt cantonal 2'242.95 - 500.00 - 464.10 - 92 PEREQUATION FINANCIERE - 31'673.00 5'100.00 32'300.00 12'817.00 32'318.00

920 PEREQUATION FINANCIERE - 31'673.00 5'100.00 32'300.00 12'817.00 32'318.00

920.34 PARTS & CONTR. SANS AFFECTATIONS - - 5'100.00 - 12'817.00 - 920.341.00 Alimentation du fonds de péréquation - - 5'100.00 - 12'817.00 -

920.44 PARTS RECETTES SANS AFFECTATION - 31'673.00 - 32'300.00 - 32'318.00

920.444.00 Attribution du fonds de péréquation - 31'673.00 - 32'300.00 - 32'318.00 93 QUOTE-PART AUX RECETTES - 43'829.81 - 43'850.00 - 47'194.99

930.440.00 Redistribution produit taxe sur le CO2 - 365.10 - 500.00 - 399.75

932 PART DES COMMUNES AUX REGALES ET PATENTE - 43'464.71 - 43'350.00 - 46'795.24 932.41 PATENTES ET CONCESSIONS - 42'735.11 - 43'000.00 - 46'195.24

932.410.00 Part des communes aux patentes des établissements publics - 1'172.25 - 2'000.00 - 1'552.90 932.410.01 Permis de bal et fermetures tardives - 350.00 - 1'000.00 - 900.00

932.411.00 Redevances électriques ESR - 41'212.86 - 40'000.00 - 43'742.34

932.44 PARTS RECETTES SANS AFFECTATION - 729.60 - 350.00 - 600.00 932.441.00 Redevances appareils de distributions - 729.60 - 350.00 - 600.00

94 GERANCE DE LA FORTUNE ET DES DETTES 89'990.60 77'135.77 66'000.00 69'800.00 78'716.45 60'672.65

940 INTERETS 73'290.60 77'135.77 66'000.00 69'800.00 53'716.45 60'672.65 940.31 BIENS, SERVICES ET MARCHANDISES 2'003.95 - 1'000.00 - 4'572.55 -

940.319.00 Pertes sur débiteurs divers 2'003.95 - 1'000.00 - 4'572.55 -

940.32 INTERETS PASSIFS 71'286.65 - 65'000.00 - 49'143.90 - 940.321.00 Intérêts des dettes à court terme 10'481.75 - 10'000.00 - 2'761.45 -

940.322.00 Intérêts des dettes à long terme 38'729.30 - 42'000.00 - 36'777.25 - 940.322.01 Intérêts c/c de la Bourgeoisie 3'000.00 - 3'000.00 - 3'000.00 -

940.329.00 Intérêts rémunératoires 19'075.60 - 10'000.00 - 6'605.20 -

940.42 REVENUS DES BIENS - 77'135.77 - 69'800.00 - 60'672.65

34


Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 940.420.00 Récupération impôt anticipé - 6'215.70 - 5'800.00 - 7'686.00

940.421.00 Intérêts de retard et frais récupérés - 56'645.47 - 52'000.00 - 42'124.65 940.422.00 Intérêt des titres et bancaires - 14'274.60 - 12'000.00 - 10'862.00

942 IMMEUBLES DU PATRIMOINE FINANCIER 16'700.00 - - - 25'000.00 -

942.33 AMORTISSEMENTS 16'700.00 - - - 25'000.00 - 942.330.00 Perte sur titres 16'700.00 - - - 25'000.00 -

99 POSTES NON VENTILEES - 38'279.30 - 42'000.00 - 36'777.15 999 AUTRES POSTES NON VENTILEES - 38'279.30 - 42'000.00 - 36'777.15

999.49 IMPUTATIONS DIVERSES - 38'279.30 - 42'000.00 - 36'777.15

999.491.00 Intérêts imputés - 38'279.30 - 42'000.00 - 36'777.15

35

Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 20'000.00 160'440.00 - - 36'791.00 79'810.00

1 Sécurité publique - - - - - -

2 Enseignement et formation 74'484.45 54'886.00 12'000.00 - 10'168.00 -

3 Culture, loisirs et culte - - - - - -

4 Santé - - - - - -

5 Prévoyance sociale - 5'088.55 - - - 5'579.60

6 Trafic 374'236.90 517'710.00 670'000.00 260'000.00 177'055.05 -

7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 275'783.60 297'710.25 350'000.00 40'000.00 328'740.30 72'677.30

8 Economie publique, yc services industriels - - - - - -

9 Finances et impôts - - - - - -

Total des dépenses et des recettes 744'504.95 1'035'834.80 1'032'000.00 300'000.00 552'754.35 158'066.90

Excédent de dépenses - 732'000.00 394'687.45

Excédent de recettes 291'329.85 - -


36

Compte des investissements selon les natures


50 Investissements propres 620'262.90 952'000.00 528'985.05

52 Prêts et participations permanentes - - -

56 Subventions accordées 118'941.05 80'000.00 23'769.30

57 Subventions redistribuées - - -

58 Autres dépenses activables 5'301.00 - -

60 Transferts au patrimoine financier 160'440.00 - 68'400.00

61 Contributions de tiers 698'960.25 300'000.00 15'129.30

62 Remboursement de prêts et participations permanentes - - -

63 Facturation à des tiers 2'106.00 - -

64 Remboursement de subventions acquises 20'000.00 - -

66 Subventions acquises 154'328.55 - 74'537.60

67 Subventions à redistribuer - - -

Total des dépenses et des recettes 744'504.95 1'035'834.80 1'032'000.00 300'000.00 552'754.35 158'066.90

Excédent de dépenses - 732'000.00 394'687.45

Excédent de recettes 291'329.85 - -


37

Compte des investissements détaillés Compte No. Libellés Comptes 2015 Budget 2016 Comptes 2016


0 ADMINISTRATION GENERALE 20'000.00 160'440.00 - - 36'791.00 79'810.00

09 IMMEUBLES ADMINISTRATIFS 20'000.00 160'440.00 - - 36'791.00 79'810.00

090 IMMEUBLES ADMINISTRATIFS 20'000.00 160'440.00 - - 36'791.00 79'810.00

090.50 INVESTISSEMENTS PROPRES 20'000.00 - - - 36'791.00 -

090.500 TERRAINS NON BATIS 20'000.00 - - - - -

090.500.01 Achat terrains non bâtis 20'000.00 - - - - -

090.506 MOBILIER, MACHINES, VEHICULES, INSTALL. - - - - 36'791.00 -

090.506.00 Mobilier et machine de bureau, informatique - - - - 11'791.00 -

090.506.02 Tente de manifestations - - - - 25'000.00 -

090.60 TRANSFERT AU PATRIMOINE FINANCIER - 160'440.00 - - - 68'400.00

090.600 TERRAINS NON BATIS - 160'440.00 - - - 68'400.00

090.600.00 Vente / Location terrains non bâtis - 160'440.00 - - - 68'400.00

090.61 CONTRIBUTIONS DE TIERS - - - - - 11'410.00

090.610 SUBVENTIONS ACQUISES DE TIERS - - - - - 11'410.00

090.610.00 Prestations assurances mobilier - bâtiment - - - - - 11'410.00

2 ENSEIGNEMENT ET FORMATION 74'484.45 54'886.00 12'000.00 - 10'168.00 -

21 ECOLES PUBLIQUES OBLIGATOIRES 74'484.45 54'886.00 12'000.00 - 10'168.00 -

210 ECOLE PRIMAIRE 74'484.45 54'886.00 12'000.00 - 10'168.00 -

210.50 INVESTISSEMENTS PROPRES 74'484.45 - 12'000.00 - 10'168.00 -

210.503.00 Centre scolaire 74'484.45 - 12'000.00 - 10'168.00 -

210.63 FACTURATIONS A DES TIERS - 2'106.00 - - - -

210.633 TERRAINS BATIS - 2'106.00 - - - -

210.633.00 Participation paroisse chauffage distance - 2'106.00 - - - -

210.66 SUBVENTIONS ACQUISES - 52'780.00 - - - -

210.661 CANTON - 52'780.00 - - - -

210.661.00 Subventions cantonales - 52'780.00 - - - -

5 PREVOYANCE SOCIALE - 5'088.55 - - - 5'579.60

54 PROTECTION DE LA JEUNESSE - 5'088.55 - - - 5'579.60

541 GARDERIE D'ENFANTS, CRECHES - 5'088.55 - - - 5'579.60

541.66 SUBVENTIONS ACQUISES - 5'088.55 - - - 5'579.60

541.660 CONFEDERATION - 5'088.55 - - - 5'579.60

541.660.00 Aides financières fédérales Crèche/UAPE - 5'088.55 - - - 5'579.60

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Compte No. Libellés Comptes 2015 Budget 2016 Comptes 2016


6 TRAFIC ET TRAVAUX PUBLICS 374'236.90 517'710.00 670'000.00 260'000.00 177'055.05 -

61 ROUTES CANTONALES 118'941.05 17'710.00 80'000.00 - 23'769.30 -

610 ROUTES CANTONALES 118'941.05 17'710.00 80'000.00 - 23'769.30 -


610.561.00 Participation construction routes cantonales 118'941.05 - 80'000.00 - 23'769.30 -

610.66 SUBVENTIONS ACQUISES - 17'710.00 - - - -

610.661 CANTON - 17'710.00 - - - -

610.661.00 Participation canton routes cantonales - 17'710.00 - - - -

62 ROUTES COMMUNALES 219'295.85 500'000.00 590'000.00 260'000.00 132'285.75 -

620 RESEAU DES ROUTES COMMUNALES 219'295.85 500'000.00 590'000.00 260'000.00 132'285.75 -


620.501.02 Projet aménagement route de Pra 81'931.75 - 150'000.00 - 22'038.30 -

620.501.05 Eclairage public 126'401.90 - 70'000.00 - 103'091.15 -

620.501.06 Signalisation - Balisage 7'923.20 - 5'000.00 - - -

620.501.08 Route de la Crête 3'039.00 - 350'000.00 - 7'156.30 -

620.501.09 Projet aménagement centre village - - 15'000.00 - - -

620.61 CONTRIBUTIONS DE TIERS - 500'000.00 - 260'000.00 - -

620.610.00 Routes communales - contributions propriétaires - 500'000.00 - 260'000.00 - -

69 AUTRES TACHES RELATIVES AU TRAFIC 36'000.00 - - - 21'000.00 -

690 AUTRES TACHES RELATIVES AU TRAFIC 36'000.00 - - - 21'000.00 -


690.506.01 Véhicules et machines 36'000.00 - - - 21'000.00 -

7 PROTECTION ET AMENAG. ENVIRONNEMENT 275'783.60 297'710.25 350'000.00 40'000.00 328'740.30 72'677.30

70 APPROVISIONNEMENT ET ALIMENTATION EN EAU - - - 20'000.00 19'259.25 1'339.85

700 APPROVISIONNEMENT ET ALIMENTATION EN EAU - - - 20'000.00 19'259.25 1'339.85

700.50 INVESTISSEMENTS PROPRES - - - - 19'259.25 -

700.501.02 Réseau eau potable - - - - 19'259.25 -

700.61 CONTRIBUTIONS DE TIERS - - - 20'000.00 - 1'339.85

700.610 SUBVENTIONS ACQUISES DE TIERS - - - 20'000.00 - 1'339.85

700.610.00 Taxes raccordement réseau d'eau - - - 20'000.00 - 1'339.85

71 ASSAINISSEMENT DES EAUX USEES 184'215.15 150'732.00 - 20'000.00 235'893.45 71'337.45

710 ASSAINISSEMENT DES EAUX USEES 161'801.55 150'732.00 - 20'000.00 221'296.30 71'337.45


710.501.03 Assainissement collecteur du Larrey 161'801.55 - - - 221'296.30 -

710.61 CONTRIBUTIONS DE TIERS - 71'982.00 - 20'000.00 - 2'379.45

710.610 SUBVENTIONS ACQUISES DE TIERS - 71'982.00 - 20'000.00 - 2'379.45

710.610.00 Taxes raccordement réseau eaux usées - 71'982.00 - 20'000.00 - 2'379.45

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Compte No. Libellés Comptes 2015 Budget 2016 Comptes 2016


710.66 SUBVENTIONS ACQUISES - 78'750.00 - - - 68'958.00

710.661.02 Subventions cantonales collecteur Larrey - 78'750.00 - - - 68'958.00

711 STATION D'EPURATION DES EAUX USEES 22'413.60 - - - 14'597.15 -


711.501.00 Participation STEP de Bieudron 22'413.60 - - - 14'597.15 -

72 TRAITEMENT DES DECHETS 23'235.95 - 350'000.00 - 73'587.60 -

720 TRAITEMENT DES DECHETS 23'235.95 - 350'000.00 - 73'587.60 -


720.501.00 Projet aménagement déchetterie 8'022.70 - 350'000.00 - 73'587.60 -

720.501.02 Aménagements de conteneurs à ordures 15'213.25 - - - - -

74 CIMETIERES, CREMATOIRES, COLUMBARIUM 63'031.50 20'000.00 - - - -

740 CIMETIERES, CREMATOIRES, COLUMBARIUM 63'031.50 20'000.00 - - - -

740.50 INVESTISSEMENTS PROPRES 63'031.50 - - - - -

740.503 TERRAINS BATIS 63'031.50 - - - - -

740.503.01 Cimetière - Columbarium 63'031.50 - - - - -

740.64 REMBOURSEMENT DE SUBVENTIONS ACQUISES - 20'000.00 - - - -

740.642 COMMUNES - 20'000.00 - - - -

740.642.00 Participation commune de Nendaz columbarium - 20'000.00 - - - -

79 AMENAGEMENT 5'301.00 126'978.25 - - - -

790 AMENAGEMENT DU TERRITOIRE 5'301.00 126'978.25 - - - -

790.58 AUTRES DEPENSES ACTIVABLES 5'301.00 - - - - -

790.580 EXPROPRIATIONS 5'301.00 - - - - -

790.580.00 Plan d'affectation des zones 5'301.00 - - - - -

790.61 CONTRIBUTIONS DE TIERS - 126'978.25 - - - -

790.610 SUBVENTIONS ACQUISES DE TIERS - 126'978.25 - - - -

790.610.03 RPU Pranu - Contributions propriétaires - 126'978.25 - - - -

40

Bilan détaillé ACTIFS Comptes Libellés 31.12.2015 31.12.2016

10 DISPONIBILITES 1'583'842.39 1'176'029.93

100 CAISSES 5'142.45 4'541.35

100.00 Caisse municipale 5'142.45 4'541.35

101 COMPTES POSTAUX 33'969.66 88'084.20

101.00 CCP 19-2761-1 33'969.66 88'084.20

102 BANQUES 1'544'730.28 1'083'404.38

102.00 BCV T 100.61.77 65'657.65 30'120.90

102.01 BCV T 100.61.72 1'021'228.55 1'018'057.65

102.02 UBS B1Q 456'385.93 33'799.28

102.03 RAIFFEISEN 17531.35 1'458.15 1'426.55

11 AVOIRS 1'024'054.87 760'611.83

112 IMPOTS A ENCAISSER 619'563.47 706'859.93

112.00 Débiteurs impôt -1'050'936.53 -921'140.07

112.01 Impôts à facturer 1'670'500.00 1'628'000.00

115 AUTRES DEBITEURS 404'491.40 53'751.90

115.00 Débiteurs divers 404'491.40 53'751.90

12 PLACEMENTS 666'425.00 641'425.00

121 ACTIONS ET PARTS SOCIALES 666'425.00 641'425.00

121.00 Actions FMV 7'625.00 7'625.00

121.01 Actions ESR 530'000.00 530'000.00

121.02 Actions Téléveysonnaz 50'000.00 -

121.04 Actions TéléSion SA 5'000.00 5'000.00

121.05 Actions ESR Multimédia SA 73'800.00 73'800.00

121.06 Actions NV Remontées mécaniques SA - 25'000.00

13 ACTIFS TRANSITOIRES 264'517.50 287'128.40

139 AUTRES COMPTES TRANSITOIRES 264'517.50 287'128.40

139.00 Recettes à encaisser 225'040.25 247'461.35

139.01 Charges payées d'avance 39'477.25 39'667.05

14 INVESTISSEMENTS PROPRES 3'113'701.00 2'653'300.00

140 TERRAINS NON BATIS 26'600.00 23'900.00

140.00 Biens-fonds 26'600.00 23'900.00

141 OUVRAGE DE GENIE CIVIL 1'210'201.00 1'242'000.00

141.00 Routes communales 779'000.00 820'000.00

141.02 Routes agricoles 2'900.00 -

141.03 Chemins communaux 146'700.00 132'000.00

141.04 Réseau d'eau potable 1.00 -

141.05 Réseau d'eaux usées 9'900.00 -

141.06 Déchetterie et décharge 98'000.00 136'000.00

141.07 Chemins pédestres 16'700.00 -

141.08 STEP de Bieudron 157'000.00 154'000.00

143 TERRAINS BATIS 1'701'900.00 1'248'800.00

143.00 Centre scolaire 752'000.00 600'000.00

143.01 Crypte 9'800.00 -

143.02 Abri de protection civile 143'100.00 -

143.03 Local service du feu 13'000.00 -

143.04 Immeuble administratif 164'400.00 109'000.00

143.05 Places de jeux / Place de sports 120'600.00 108'000.00

143.06 Local travaux publics 13'300.00 -

143.07 Crèche et UAPE 447'000.00 397'000.00

143.08 Cimetière - Columbarium 38'700.00 34'800.00

146 MOBILIER, MATERIEL, MACHINES ET VHC. 45'000.00 59'400.00

146.00 Véhicules et machines 45'000.00 59'400.00

149 AUTRES INVESTISSEMENTS PROPRES 130'000.00 79'200.00

149.00 Plan d'affectation des zones 42'000.00 -

149.01 Remembrement Quartier Pranu 88'000.00 79'200.00

16 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENTS 612'000.00 572'000.00

161 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENTS CANTON 612'000.00 572'000.00

161.00 Subventions amélioration routes cantonales 612'000.00 572'000.00

Total 7'264'540.76 6'090'495.16

41

Bilan détaillé PASSIFS Comptes Libellés 31.12.2015 31.12.2016

20 ENGAGEMENTS COURANTS -346'077.10 -325'634.94

200 CREANCIERS -192'724.10 -169'281.94

200.00 Créanciers -192'724.10 -169'281.94

206 COMPTES COURANTS -153'353.00 -156'353.00

206.01 Bourgeoisie de Veysonnaz -153'353.00 -156'353.00

21 DETTES A COURT TERME -1'100'000.00 -

210 BANQUES -1'100'000.00 -

210.08 UBS - Avance terme fixe - RPU Pranu -1'100'000.00 -

22 DETTES A MOYEN ET LONG TERME -2'138'765.00 -1'897'565.00

221 EMPRUNTS GARANTIS PAR RECONNAISSANCE DET -2'058'565.00 -1'889'565.00

221.06 BCV - Z 0342.43.97 - prêt fixe -620'000.00 -587'000.00

221.07 BCV - L 0342.78.37 - prêt fixe -602'315.00 -569'315.00

221.12 BCV 101.237.37.08 - prêt fixe -80'500.00 -76'500.00

221.13 BCV 101.237.39.05 - prêt fixe -125'750.00 -116'750.00

221.14 UBS 556.096.90 V - prêt fixe -180'000.00 -140'000.00

221.16 UBS 556.096 90P - prêt fixe crèche-UAPE -450'000.00 -400'000.00

229 PRETS LIM -80'200.00 -8'000.00

229.04 Crédit LIM clarificateur -19'000.00 -8'000.00

229.05 Crédit LIM pour la route 32 -61'200.00 -

24 PROVISIONS -67'000.00 -67'000.00

240 COMPTES DE FONCTIONNEMENT -67'000.00 -67'000.00

240.00 Provisions pour pertes sur débiteurs -67'000.00 -67'000.00

25 PASSIFS TRANSITOIRES -803'254.40 -530'626.00

259 PASSIFS TRANSITOIRES -803'254.40 -530'626.00

259.00 Dépenses à payer -803'254.40 -530'626.00

28 ENGAGEMENTS VERS LES FINANCEMENTS SPEC. -1'182'895.50 -1'041'593.10

280 FINANCEMENTS SPECIAUX FONDS RENOVATION -1'105'221.10 -945'421.10

280.00 Fonds abri PC -481'105.00 -481'105.00

280.01 Fonds réseau eaux usées -351'674.15 -207'874.15

280.02 Fonds réseau eau potable -272'441.95 -256'441.95

281 ENGAGEMENTS VERS LES FINANCEM. SPECIAUX -77'674.40 -96'172.00

281.00 Attribution financement spéc.eau potable -67'264.45 -71'675.25

281.01 Attribution financement spéc.eaux usées -4'796.70 -17'857.90

281.02 Attribution financement spéc.déchets -5'613.25 -6'638.85

29 FORTUNE NETTE -1'626'548.76 -2'228'076.12

290 FORTUNE NETTE -1'626'548.76 -2'228'076.12

290.00 Capital -1'626'548.76 -2'228'076.12

Total 7'264'540.76 6'090'495.16

42

Aperçu du bilan et du financementEtat 31.12.2015 Etat 31.12.2016

1 Actif 7'264'540.76 6'090'495.16

Patrimoine financier 3'538'839.76 2'865'195.16

10 Disponibilités 1'583'842.39 1'176'029.93

11 Avoirs 1'024'054.87 760'611.83

12 Placements 666'425.00 641'425.00

13 Actifs transitoires 264'517.50 287'128.40

Patrimoine administratif 3'725'701.00 3'225'300.00

14 Investissements propres 3'113'701.00 2'653'300.00

15 Prêts et participations permanentes - -

16 Subventions d'investissement 612'000.00 572'000.00

17 Autres dépenses activables - -

Financements spéciaux - -

18 Avances aux financements spéciaux - -

Découvert - -

19 Découvert du bilan - -

2 Passif 7'264'540.76 6'090'495.16

Engagement 4'455'096.50 2'820'825.94

20 Engagements courants 346'077.10 325'634.94

21 Dettes à court terme 1'100'000.00 -

22 Dettes à moyen et à long terme 2'138'765.00 1'897'565.00

23 Engagements envers des entités particulières - -

24 Provisions 67'000.00 67'000.00

25 Passifs transitoires 803'254.40 530'626.00

Financements spéciaux 1'182'895.50 1'041'593.10

28 Engagements envers les financements spéciaux 1'182'895.50 1'041'593.10

Fortune 1'626'548.76 2'228'076.12

29 Fortune nette 1'626'548.76 2'228'076.12

Engagements hors-bilan

Par voie de cautionnement 31-déc-2015 31-déc-2016

Veysonnaz Tourisme

Prêt bancaire BCV K 0877.74.76 114'500.00 114'500.00

Total engagement hors-bilan 114'500.00 114'500.00

Tableau des crédits budgétaires et supplémentaires

Compte Libellé, ouvrage Budget Compte Ecart en francs Date d' information à l'assemblée primaire

néant Les dépassements de crédit budgétaire inférieurs à 50'000 ne figurent pas dans ce tableau Les dépassements de crédit budgétaire concernant des dépenses liées ne figurent pas dans ce tableau

43

Tableau des amortissements 2016 Compte No. Patrimoine administratif Bilan 01.01.2016 Dépenses 2016 Recettes 2016 Sous-total

Amortiss.

ordinaires

2016

%

Amort.

ordinaires

Amort. Compl. Bilan 31.12.2016

143.04 Immeubles administratifs 164'400.00 36'791.00 79'810.00 121'381.00 12'381.00 10.20% 109'000.00

140.00 Biens fonds 26'600.00 26'600.00 2'700.00 10.15% 23'900.00

143.03 Local du feu 13'000.00 13'000.00 1'300.00 10.00% 11'700.00 -

143.02 Abri de protection civile 143'100.00 143'100.00 14'400.00 10.06% 128'700.00 -

143.00 Centre scolaire 752'000.00 10'168.00 762'168.00 76'168.00 9.99% 86'000.00 600'000.00

141.07 Chemins pédestres 16'700.00 16'700.00 1'700.00 10.18% 15'000.00 -

143.05 Places de jeux-sports 120'600.00 120'600.00 12'600.00 10.45% 108'000.00

143.01 Crypte 9'800.00 9'800.00 1'000.00 10.20% 8'800.00 -

143.07 Crèche / UAPE 447'000.00 5'579.60 441'420.40 44'420.40 10.06% 397'000.00

161.00 Participation aux routes cantonales 612'000.00 23'769.30 635'769.30 63'769.30 10.03% 572'000.00

141.00 Routes communales 779'000.00 132'285.75 911'285.75 91'285.75 10.02% 820'000.00

141.02 Routes agricoles 2'900.00 2'900.00 300.00 10.34% 2'600.00 -

141.03 Chemins communaux 146'700.00 146'700.00 14'700.00 10.02% 132'000.00

143.06 Locaux travaux publics 13'300.00 13'300.00 1'400.00 10.53% 11'900.00 -

146.00 Véhicules et machines 45'000.00 21'000.00 66'000.00 6'600.00 10.00% 59'400.00

141.04 Réseau eau potable 1.00 19'259.25 1'339.85 17'920.40 1'920.40 10.72% 16'000.00 -

141.05 Réseau eaux usées 9'900.00 221'296.30 71'337.45 159'858.85 16'058.85 10.05% 143'800.00 -

141.08 STEP Bieudron 157'000.00 14'597.15 171'597.15 17'597.15 10.25% 154'000.00

141.06 Voirie / Déchetterie 98'000.00 73'587.60 171'587.60 17'587.60 10.25% 18'000.00 136'000.00

143.08 Cimetière / Columbarium 38'700.00 38'700.00 3'900.00 10.08% 34'800.00

149.00 Plan d'aménagement des zones 42'000.00 42'000.00 4'200.00 10.00% 37'800.00 -

149.01 Remembrement Quartier Pranu 88'000.00 88'000.00 8'800.00 10.00% 79'200.00

Total 3'725'701.00 552'754.35 158'066.90 4'120'388.45 414'788.45 10.16% 480'300.00 3'225'300.00

44

1. Degré d'autofinancement (I1)MCH 2015 2016 Moyenne

Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 109'318.78 601'527.36 355'423.07

Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr. - - -

Amortissements du patrimoine administratif 331 + fr. 416'071.15 414'788.45 415'429.80

Amortissements complémentaires du patrimoine administratif 332 + fr. - 480'300.00 240'150.00

Amortissement du découvert du bilan 333 + fr. - - -

Autofinancement = fr. 525'389.93 1'496'615.81 1'011'002.87

Dépenses d'investissement reportées au bilan 5 + fr. 744'504.95 552'754.35 648'629.65

Recettes d'investissement reportées au bilan 6 - fr. 1'035'834.80 158'066.90 596'950.85

Investissements nets = fr. -291'329.85 394'687.45 51'678.80

Autofinancement x 100

= invest. nég. 379.2% 1956.3%

Investissements nets

Valeurs indicatives

I1 ≥ 100% 5 - très bien

80% ≤ I1 < 100% 4 - bien

60% ≤ I1 < 80% 3 - satisfaisant (à court terme)

0% ≤ I1 < 60% 2 - insuffisant

I1 < 0% 1 - très mauvais

45

2. Capacité d'autofinancement (I2)MCH 2015 2016 Moyenne



Amortissements du patrimoine administratif 331 + fr. 416'071.15 414'788.45 415'429.80

Amortissements complémentaires du patrimoine administratif 332 + fr. - 480'300.00 240'150.00

Amortissement du découvert du bilan 333 + fr. - - -

Autofinancement = fr. 525'389.93 1'496'615.81 1'011'002.87

Revenus du compte de fonctionnement 4 + fr. 3'771'224.78 4'467'068.74 4'119'146.76

Subventions redistribuées 47 - fr. - - -

Prélèvements sur les financements spéciaux 48 - fr. - 159'800.00 79'900.00

Imputations internes 49 - fr. 278'044.30 313'557.15 295'800.73

Revenus financiers fr. 3'493'180.48 3'993'711.59 3'743'446.04

Autofinancement x 100

= 15.0% 37.5% 27.0%

Revenus financiers

Valeurs indicatives

I2 ≥ 20% 5 - très bien

15% ≤ I2 < 20% 4 - bien

8% ≤ I2 < 15% 3 - satisfaisant



46

3. Taux des amortissements ordinaires (I3)MCH 2015 2016 Moyenne

Patrimoine administratif avant amortissements + fr. 4'141'772.15 4'120'388.45 4'131'080.30

Prêts et participations permanentes avant amortissements - fr. - - -

Patrimoine administratif à amortir = fr. 4'141'772.15 4'120'388.45 4'131'080.30

Amortissements ordinaires du patrimoine administratif 3310 = fr. 416'071.15 414'788.45 415'429.80

Amortissements x 100

= 10.0% 10.1% 10.1%

Patrimoine administratif à amortir

Valeurs indicatives

Amortissements ordinaires: I3 ≥ 10% 5 - amort. suffisants

minimum 10 % du patrimoine administratif en 8% ≤ I3 < 10% 4 - amort. moyens (à court terme)

application de l'art. 51, al. 1 de l'Ordonnance sur la 5% ≤ I3 < 8% 3 - amort. faibles

gestion financière des communes du 16 juin 2004 2% ≤ I3 < 5% 2 - amort. insuffisants

I3 < 2% 1 - amort. nettement insuffisants

3.2 Taux global des amortissementsMCH 2015 2016 Moyenne

Patrimoine administratif avant amortissements + fr. 4'141'772.15 4'120'388.45 4'131'080.30

Prêts et participations permanentes avant amortissements - fr. - - -

Découvert (avant comptabilisation du résultat) 19 + fr. - - -

Patrimoine administratif + découvert à amortir = fr. 4'141'772.15 4'120'388.45 4'131'080.30



Amortissements ordinaires sans prêts et participations 3310 + fr. 416'071.15 414'788.45 415'429.80

Amortissements complémentaires sans prêts et participations 3320 + fr. - 480'300.00 240'150.00

Amortissement du découvert 333 + fr. - - -

Total des amortissements + solde compte de fonctionnement = fr. 525'389.93 1'496'615.81 1'011'002.87

(Total des amortissements + solde cpte fonctionnement) x 100

= 12.7% 36.3% 24.5%

Patrimoine administratif à amortir + découvert

47

4. Endettement net par habitant (I4)MCH 2015 2016 Moyenne

Engagements courants 20 + fr. 346'077.10 325'634.94 335'856.02

Dettes à court terme 21 + fr. 1'100'000.00 - 550'000.00

Dettes à moyen et long termes 22 + fr. 2'138'765.00 1'897'565.00 2'018'165.00

Engagements envers des entités particulières 23 + fr. - - -

Provisions 24 + fr. 67'000.00 67'000.00 67'000.00

Passifs transitoires 25 + fr. 803'254.40 530'626.00 666'940.20

Dette brute = fr. 4'455'096.50 2'820'825.94 3'637'961.22

Ou

Total des passifs 2 + fr. 7'264'540.76 6'090'495.16 6'677'517.96

Fortune nette 29 - fr. 1'626'548.76 2'228'076.12 1'927'312.44

Financements spéciaux 28 - fr. 1'182'895.50 1'041'593.10 1'112'244.30

Dette brute = fr. 4'455'096.50 2'820'825.94 3'637'961.22

Disponibilités 10 fr. 1'583'842.39 1'176'029.93 1'379'936.16

Avoir 11 + fr. 1'024'054.87 760'611.83 892'333.35

Placements 12 + fr. 666'425.00 641'425.00 653'925.00

Actifs transitoires 13 + fr. 264'517.50 287'128.40 275'822.95

Patrimoine financier réalisable = fr. 3'538'839.76 2'865'195.16 3'202'017.46

Endettement net (+) / Fortune nette (-) fr. 916'256.74 -44'369.22 435'943.76

Nombre d'habitant (population STATPOP année N-1) 606 606 606

Dette brute – Patrimoine financier réalisable

= 1'512 -73 719

Nombre d'habitant (population STATPOP année N-1)

Valeurs indicatives

I4 < 3'000 5 - endettement faible

3'000 ≤ I4 < 5'000 4 - endettement mesuré

5'000 ≤ I4 < 7'000 3 - endettement important

7'000 ≤ I4 < 9'000 2 - endettement très important

I4 ≥ 9'000 1 - endettement excessif

48

5. Taux du volume de la dette brute (I5)MCH 2015 2016 Moyenne

Engagements courants 20 + fr. 346'077.10 325'634.94 335'856.02

Dettes à court terme 21 + fr. 1'100'000.00 - 550'000.00

Dettes à moyen et long termes 22 + fr. 2'138'765.00 1'897'565.00 2'018'165.00

Engagements envers des entités particulières 23 + fr. - - -

Provisions 24 + fr. 67'000.00 67'000.00 67'000.00

Passifs transitoires 25 + fr. 803'254.40 530'626.00 666'940.20

Dette brute = fr. 4'455'096.50 2'820'825.94 3'637'961.22

Ou

Total des passifs 2 + fr. 7'264'540.76 6'090'495.16 6'677'517.96

Fortune nette 29 - fr. 1'626'548.76 2'228'076.12 1'927'312.44

Financements spéciaux 28 - fr. 1'182'895.50 1'041'593.10 1'112'244.30

Dette brute = fr. 4'455'096.50 2'820'825.94 3'637'961.22

Revenus du compte de fonctionnement 4 + fr. 3'771'224.78 4'467'068.74 4'119'146.76

Subventions redistribuées 47 - fr. - - -

Prélèvements sur les financements spéciaux 48 - fr. - 159'800.00 79'900.00

Imputations internes 49 - fr. 278'044.30 313'557.15 295'800.73

Revenus financiers = fr. 3'493'180.48 3'993'711.59 3'743'446.04

Dette brute x100

= 127.5% 70.6% 97.2%

Revenus financiers

Valeurs indicatives

I5 < 150% 5 - très bien

150% ≤ I5 < 200% 4 - bien

200% ≤ I5 < 250% 3 - satisfaisant

250% ≤ I5 < 300% 2 - insuffisant

I5 ≥ 300% 1 - mauvais

49

Graphique des indicateurs - moyenne des années 2015 et 2016

1. Degré d'autofinancement (I1)5 1956.3%

2. Capacité d'autofinancement (I2)5 27.0%

3. Taux des amortissements ordinaires (I3)5 10.1%

4. Endettement net par habitant (I4)5 719

5. Taux du volume de la dette brute (I5)5 97.2%

0

1

2

3

4

5

1. Degré d'autofinancement (I1)

2. Capacité d'autofinancement (I2)

3. Taux des amortissementsordinaires (I3)

4. Endettement net par habitant (I4)

5. Taux du volume de la dette brute(I5)

50

Aperçu des indicateurs financiers

1. Degré d'autofinancement (I1) 2015 2016 Moyenne

(Autofinancement en pour cent de l'investissement net) invest. nég. 379.2% 1956.3%

Valeurs indicatives I1 ≥ 100% 5 - très bien

80% ≤ I1 < 100% 4 - bien

60% ≤ I1 < 80% 3 - satisfaisant (à court terme)



2. Capacité d'autofinancement (I2) 2015 2016 Moyenne

(Autofinancement en pour cent des revenus financiers) 15.0% 37.5% 27.0%

Valeurs indicatives I2 ≥ 20% 5 - très bien

15% ≤ I2 < 20% 4 - bien

8% ≤ I2 < 15% 3 - satisfaisant



3. Taux des amortissements ordinaires (I3) 2015 2016 Moyenne

(Amortissements ordinaires en % du PA à amortir) 10.0% 10.1% 10.1%

Valeurs indicatives I3 ≥ 10% 5 - amort. suffisants

8% ≤ I3 < 10% 4 - amort. moyens (à court terme)

5% ≤ I3 < 8% 3 - amort. faibles

2% ≤ I3 < 5% 2 - amort. insuffisants

I3 < 2% 1 - amort. nettement insuffisants

3.2 Taux global des amortissements 2015 2016 Moyenne

(Amort. + solde compte fonct. en % du PA à amortir + découvert) 12.7% 36.3% 24.5%

4. Endettement net par habitant (I4) 2015 2016 Moyenne

(Dette brute moins PF réalisable par habitant) 1512 -73 719

Valeurs indicatives I4 < 3'000 5 - endettement faible

3'000 ≤ I4 < 5'000 4 - endettement mesuré

5'000 ≤ I4 < 7'000 3 - endettement important

7'000 ≤ I4 < 9'000 2 - endettement très important

I4 ≥ 9'000 1 - endettement excessif

5. Taux du volume de la dette brute (I5) 2015 2016 Moyenne

(Dette brute en % des revenus financiers) 127.5% 70.6% 97.2%

Valeurs indicatives I5 < 150% 5 - très bien

150% ≤ I5 < 200% 4 - bien

200% ≤ I5 < 250% 3 - satisfaisant

250% ≤ I5 < 300% 2 - insuffisant

I5 ≥ 300% 1 - mauvais

NB : Si les investissements nets sont négatifs ( recettes d'investissements supérieures aux dépenses d'investissements), le ratio n'a pas de valeur indicative et c'est pourquoi il n'est pas pris en compte dans le calcul de la moyenne.

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Rapport organe de contrôle Commune

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Comptes bourgeoisiaux et communaux

approuvés par le Conseil bourgeoisial et communal en séance ordinaire du 22 mai 2017

adoptés en Assemblées primaires bourgeoisiales et communales du 20 juin 2017

MUNICIPALITE ET BOURGEOISIE DE VEYSONNAZ

P. Lathion M. Fragnière Président Secrétaire

VEYSONNAZ...Les comptes 2016 de la Bourgeoisie et de la Municipalité sont publiés, dans leur...

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