Post on 04-Jul-2015
description
INTRODUCTION
Le manque de trésorerie est l’une des causes actuellement les plus fréquentes de disparition des entreprises.
A chaque instant, en effet, l’entreprise doit être en mesure d’honorer ses paiements, au risque de mettre en péril son existence. la gestion de la trésorerie en date de valeur devient un impératif.
le trésorier est amené de prendre des décisions financière de mobilisation de crédits, d’escompte et de placement, etc. ces décisions sont prises généralement de façon empirique en l’absence de méthodes rationnelles.
LE PLAN
L’ENTREPRISE D’ACCEUIL
• COLAINORD
Dénomination :
• Coopérative
Forme juridique:
• Km 12, route de SEBTA-MALALYENNE, Tétouan
Siège social:
• Le 26 janvier 1971
Datede création:
• 91 356 600,00
capital social:
• 604 ( à mettre à jour)
Effectifs:
• collecte, traitement et commercialisation du lait et ses dérivés et autres activités accessoires.
Activitésprincipales:
L'ÉVOLUTION
CAPITAL SOCIAL INVESTISSEMENTS
0
10000000
20000000
30000000
40000000
50000000
60000000
70000000
80000000
90000000
100000000
1 9 7 5 1 9 8 0 1 9 8 5 1 9 9 0 1 9 9 5 2 0 0 0 2 0 0 5 2 0 1 1
MO
NTA
NT
EN D
H
ANNÉE
CAPITAL SOCIAL EN DHS
capital social
0
50000000
100000000
150000000
200000000
250000000
300000000
350000000
1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015
ANNÉE
investissement en dh
LA GAMME DE PRODUCTION
DÉ
PA
RT
EM
EN
T
FIN
AN
CIE
RDivision comptable
Division financière
Service contrôle de gestion
Service trésorerie
LA PROBLÉMATIQUE
Comment peut-on optimiser la
gestion de trésorerie ?
L’INTÉRÊT DU THÈME
Motivation professionnelle (pour
l’entreprise)
Déceler les faiblesses en terme de gestion de
trésorerie
Optimiser la gestion de trésorerie
Améliorer sa situation financière
Créer un poste de trésorier
Motivation personnelle
La volonté de mettre en pratique mes
connaissances acquises en matière de la
discipline du management et la gestion de
trésorerie.
La nécessité de maîtriser les outils
indispensables de pilotage de la performance
qui sont au cœur du fonctionnement de
l'activité de l'entreprise.
Bénéficier d’une expérience riche sur le plan des connaissances et de la pratique, et aussi d’acquisition d’un savoir-être.
MÉTHODOLOGIE DE TRAVAIL
Recherche
documentaire
L’observation
L’entretien
Sage
Concevoir une idée sur les concepts liés au thème + rassembler une panoplie de
ressources bibliographique
Observer le processus de travail en captant les informations qui nous seront
utiles
Faire un traitement des données afin d’améliorer le processus
Clarifier les ambiguïtés sur les informations reçues
SAGE 100 TRÉSORERIE
• Sage 100 Trésorerie apporte des réponses pragmatiques en permettant de visualiser simplement sa situation de trésorerie.
• de la suivre de manière prévisionnelle
• enfin de gérer les placements, les financements et les virements de trésorerie.
RÉSULTATS
279,8
283,6
Pour le Fond de roulement
Les Encaissements
90,5
96,3
Pour les Décaissements
68,2
62,9
178,4
196,3
Pour la Trésorerie Nette
LIMITES RENCONTRÉES
Confidentialité élevée de la
base des données
L’absence de
collaboration
L’insuffisance de la
période de stage
La complexité
du thème
CONCLUSION