Risque opérationnel: un défi organisationnel

Conférence EIFR – Risques opérationnels 05/11/2014

Virginie LE MEE – Directeur des Risques & du Contrôle Interne

MACSF: Premier assureur des professionnels de la santé

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Contexte du Risque opérationnel en assurance

Introduit dans le cadre de la directive S2 et des fonctions clés

Gestion des Risques (art. 44)- Souscription

- Provisionnement

- Gestion Actif - Passif

- Investissement

- Risques opérationnels

- Risques d’illiquidité et de concentration

- Réassurance

Contrôle Interne (art. 46)

Définition du risque opérationnel

Risque de perte résultant de procédures internes, de membres du personnel ou de systèmes inadéquats ou défaillants, ou d’événements extérieurs.

Comprend les risques juridiques mais non les risques découlant de décisions stratégiques ni les risques de réputation (directive cadre du 10 juillet 2007 , art. 13 et 100).

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Le dispositif « Risque opérationnel » à la Macsf

Mise en place dans un cadre global de Gestion des Risques

Déployé selon quelques grands principes

Se conformer à la réglementation

Ne pas alourdir les procédures opérationnelles

Être efficace

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Solvabilité 2 et la gestion des risques: une transition multipolaire

Déve

lop

pe

r le

s m

étie

rs

Repenser les organisations

Comités Contrôle

Interne, Risques,

Réserves, fraude,

ALM, Actifs

UCI: DW, Prophet,

TM1-Cognos, ESG

CODA

CACEIS

Animation

des dispositifs

Optimisation des

méthodes

Plan stratégique

Processus ORSA

Reporting S2

Gouvernance Comitologie

Fonctions Clés

OutilsConnecter les

process, données,

fonctions

ProcessOrganisations et

méthodes

Piloter le capital

économiqueIndustrialiser les

reportings

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L’organisation

Une gouvernance qui:

Fixe les structures de décision

S’organise autour des fonctions clés:

- Contrôle permanent

- Gouvernance générale des risques

- Gouvernance actuarielle

- Conformité

- Audit

Place l’opérationnel au cœur du dispositif

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Les défis du risque opérationnel

Faire prendre conscience des enjeux autour des risques opérationnels

Des risques « subis »

Les recenser: Cartographie – Référentiel – Base Incidents

Les évaluer: Méthodes Quantitative (LDA – Bayes) et Qualitative (Top down – Bottom up)

Les maîtriser: Dispositifs de Contrôle – Tableaux de bord

Garantir la pérennité de l’entreprise

Minimiser l’exposition

Optimiser les fonds propres mobilisés

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Répartition du Besoin de fonds propres

par type de risques sous S2

Répartition du nombre de macro processus

par type de risques

Les Conditions de succès

Un appui inconditionnel de la Direction Générale

Echanges réguliers avec la Direction Générale

Présentation régulière des risques aux membres de direction et aux administrateurs

Comitologie dédiée à la gestion des risques

Une indépendance vis à vis des Directions Opérationnelles

Apporter une vision extérieure du risque

Rester garant du besoin en capital

Associer les opérationnels pour une meilleure appropriation

Une démarche simple, objective et homogène

Partager la culture de risque

Partager les objectifs, la démarche, les étapes de mise en oeuvre

Développer un principe collaboratif

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