Remerciement

Je tiens à exprimer ma gratitude et mes vifsremerciements à tous ceux qui m’ont aidé à réaliser cestage dans des conditions favorables, à tous ceux quin’ont cessé de me prodiguer leur conseils etencouragements et en particulier

Au :

Directeur du point de vente monsieur :

CHEDHLI

Directeur adjoint monsieur :

DALAGI ABBESS

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Sommaire : Introduction :……………………………………………………………………………………………3 Première partie : Présentation de la Banque de l’Habitat :…………………………………………41. Présentation général de la BH :…………………………………………………………………………..52. Historique : ………………………………………………………………………………………………53. Renseignements généraux :……………………………………………………………………………….64. Organigramme de la Banque de l’Habitat :………………………………………………………………7 Deuxième partie : Le point de vente BH du KRAM :………………………………………………8I. L’organisation du point de vente :……………………………………………………………………91. L’organigramme du point de vente :2. Rôle du chef d’agence :II. Les opérations de guichet :1. Les ouvertures de compte :a) Compte chèques :b) Compte commercial :c) Compte d’épargne :i. Epargne libre :ii. Epargne logement :iii. Epargne EL Jadid :iv. Epargne étude :2. Les versements :a) Versement en compte courant :i. Versement Espèce :ii. Versement Chèque :iii. Versement Effet :b) Versement en compte-épargne :3. Les retraits ou paiements :a) Retrait en compte courant :b) Retrait en compte épargne :III. Les opérations de portefeuille :1. Les virements bancaires :2. La compensation :IV. Les opérations d’arrière guichet :1. Arrêter de la journée physique du point de vente :2. Les chèques impayés :3. Service comptabilité :V. Le change :1. Achat de devise :2. Vente de devise :VI. Les cartes bancaires :

Introduction

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Dans le but de préparer mon entrée dans la vie active, l’Institut Supérieur des

Etudes Technologiques de Rades m’a permis d’effectuer un stage de 4 semaines,

du 13/01/2010 au 06/02/2010 en entreprise. Ainsi dans le cadre de ma Licence

Appliqué en Administration des Affaires, j’ai réalisé un stage au sein de la

Banque de l’Habitat au point de vente du KRAM.

Ce stage m’a permis d’une part de découvrir le monde professionnel et d’autre

part la découverte de l’univers bancaire.

Cette expérience m’a aidé à m’adapter et à m’intégrer au sein d’une équipe qui

m’a donner l’opportunité de mieux comprendre la notion de responsabilité, de

l’hiérarchie et du respect de cette dernière.

Dans ce rapport, mon étude va s’étendre sur la description des différentes taches

et missions réalisée au sein de l’agence BH du KRAM.

Pour cela, Dans une première partie, je commencerai par une présentation de la

Banque de l’Habitat. Ensuite, dans une deuxième Partie, je présenterai le point

de vente du KRAM et je continuerai par une description des différentes taches

réaliser dans l’agence ainsi que le rôle de chaque poste dans la banque.

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Première

partie :

Présentation de

la Banque de

l’Habitat

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I) Présentation général de la BH :

On peut définir la banque comme étant une entreprise qui se livre à titre d’activité habituelle auxopérations suivantes :

Recevoir du public des dépôts quelque soit la forme. Accorder des crédits sous toutes les formes. Effectuer à titre d’intermédiaire des opérations de bource ou de change. Assurer pour la clientèle des déposants, le paiement ou le recouvrement des chèques effets,

coupons ou de tout autre titre de paiement ou de créance.

En plus de ces activités, on peut distinguer quatre catégories de banque :

les banques de développement ou d’investissement. Les banques d’affaires. Les banques étrangères. Les banques de dépôt ou banques commerciales.

C’est à cette dernière catégorie que notre banque : LA BANQUE DE L’HABITAT (BH) y appartienne.

II) Historique :

La Banque de l’Habitat est une société anonyme régie par la disposition bancaire en vigueur et par lesstatuts qui lui sont propres. Elle a été crée en 1989, suite à la transformation de la Caisse National del’Epargne et du Logement (CNEL) en banque commerciale.

La BH est spécialiser dans l’immobilier ou elle intervient dans le financement des logements auxparticulier et dans le financement de la promotion immobilière.

Cependant, depuis 1992, dans le souci de répondre aux attentes de sa clientèle, la banque s’est lancéedans le financement des autres secteurs de l’économie par l’octroi des crédits commerciaux. Parailleurs, cette option de diversification s’est renforcée depuis la création de ses différentes filiales quioffrent une panoplie de services, essentiellement financiers à leurs clients.

III) Renseignements généraux :

Raison sociale : Banque de l’Habitat.Objet : La BH a pour objet de contribuer au financement de l’économie en général et concourir en particulier à la promotion, au développement et au financement de l’habitat.Siège social : 21, Avenue Khair-Eddine Pacha 1002 Tunis Belvédère.

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Président Directeur Général : Mr. BRAHIM HAJJI.Tél. : (216) 71 110 000, Fax : (216) 71 784 417, Télex : 14 349.Centre d'appel : 1800 (depuis l'étranger : (216) 71 001800) Serveur vocal : 88 40 14 21 E-mail : banquehabitat@bh.fin.tnCapital social : 90 Millions de dinars.Secteur Public: 56,7%, Secteur Privé: 43,3%.Registre de Commerce : n° 13881 1996.Matricule Fiscal : n° 24588 W/P/M/000.

La banque de l’habitat est un réseau étendu qui se compose actuellement :

11 directions régionales. 86 points de ventes. 5 bureaux de représentation à l’étranger. 3 succursales.

IV) Organigramme de la Banque de l’Habitat :

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Deuxièmepartie :

Le point devente BH du

KRAM

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I) L’organisation du point de vente

L’agence se divise en sept fonctions :

Directeur du point de vente. Directeur adjoint du point de vente. L’accueil. L’avant guichet (ou Front office). La caisse L’arrière guichet (ou Back office) Le service crédit.

1. L’organigramme du point de vente

2. Rôle du Directeur du point de vente :

C’est le premier responsable dans l’agence et assure plusieurs fonctions tel que :

La veille sur la bonne exécution des opérations au sein de l’agence. La vérification et le contrôle de la conformité des opérations et aux procédures en vigueur

pour assurer un service de qualité. L’intervention au bon moment pour présenter l’aide, soit aux personnels, soit aux clients par

ses conseils et ses explications. Le contrôle de la distribution du crédit.

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II)Les opérations de guichet :

Comme toute les banques, la BH joue son rôle dans l’économie grâce à ses services variés qui présenteles opérations courantes de la banque tel que :

-Ouverture ou clôture de compte.

-Effectuer des versements.

-Les virements.

-Effectuer des opérations de change.

-Effectuer les opérations de portefeuille.

-Aide les clients à présenter leur dossier pour demande de crédit.

1. Les ouvertures des comptes :

Dans l’agence, des clients se présentent pour ouvrir des comptes bancaires. Cette décision estmatérialisé par le remplissage d’une demande d’ouverture de compte (voir annexe 1) ou de contratd’épargne selon le type de compte à ouvrir, de même le contenu du dossier change selon le type duclient et le type de compte cités :

a) Compte chèques :

C’est un compte qui concerne toute personne physique ou elle peut profiter de toutes lesopérations courantes tel que : versements, retrait ou autres. Le dossier doit contenir :

Copie de la carte d’identité pour les tunisiens ou de passeport pour les étranger non résidents. Fiche de renseignements contenant toutes les informations concernant le client (nom et

prénom, état civil, n° de la carte d’identité, profession, adresse, etc.) Demande d’ouverture de compte.b) Compte commercial :

C’est un compte qui concerne les personnes morales. Ses clients profitent des services bancairesde la BH.

Le dossier doit comporter :

La patente. La fiche de renseignement contenant la dénomination sociale et l’adresse du siège social. Le numéro d’immatriculation au registre commerciale. CIN de la personne habilitée à faire fonctionner le compte c'est-à-dire le PDG ou le gérant.c) Compte épargne :

Le client économise dans ce type de comptes des sommes d’argent portant des intérêts.

Ce compte est réparti en quatre types d’épargne et c’est au client le choix :

i. Epargne libre.ii. Epargne logement : le plan d’épargne logement est le feu vert à la propriété par le biais de la

construction, l’extension ou l’acquisition d’un logement neuf.

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Ce compte a plusieurs avantages puisqu’il donne droit à l’obtention d’un crédit :

Normal. Complémentaire. Anticipé.

iii. Epargne EL Jadid : ce compte permet a tout client qui le détient, l’obtention d’un crédit pour : L’acquisition d’un logement neuf auprès d’un promoteur immobilier agrée. L’acquisition d’un ancien logement. l’acquisition d’un terrain à usage d’habitation. La construction d’un logement à usage d’habitation. L’extension, l’aménagement, la rénovation, et tout autre besoin lié à l’habitat.

La période de remboursement du crédit accordé diffère selon le régime et la catégorie d’épargne.

(Voir annexe).iv. Epargne étude : le livret d’épargne étude permet au client souscripteur de constituer un capital

pour financer les études universitaires de ses enfants avec l’opportunité de choisir entre cinqcatégorie d’épargne et un taux avantageux.

Les dossiers demandés pour ouvertures du compte doivent contenir :

Copie de la carte d’identité. Fiche de renseignement. Contrat d’épargne. Extrait de naissance pour l’épargne étude.

Enfin, chaque banque à des ressources et des emplois et les principaux emplois pour la BH est l’accorddes crédits :

Crédits à court terme. Crédits à long terme. Crédits à moyen terme.

Ces crédits sont, soient personnels (sur salaires), soient de logement, soient commerciaux ou autretypes de crédits.

Chaque client, lors de l’ouverture d’un compte, doit contenir compte de ses capacités et des avantagesofferts. Donc, chaque client a la liberté de choisir mais le banquier a l’obligation de vérifier la capacitédu client pour satisfaire les exigences du compte, du régime et de la catégorie choisie en recourant auxinformations contenues dans le dossier présenté. Le banquier peut aussi aider son client à faire le bonchoix.

Donc, l’ouverture du compte est une convention entre deux parties : La BH et son nouveau client.

2. Les versements :

a) Versement en compte courant :

On peut le définir comme étant le versement d’une somme dans un compte ouvert dans l’agence ouune autre agence de la BH, ce versement peut être en espèce, par chèque ou autre moyen de paiement.

Le bénéficiaire peut être le déposant lui-même qui se présente au guichet avec le moyen de paiementet en effectuant la procédure de versement. Il alimente son compte courant comme il peut-être unepersonne différente de la personne déposante de la somme.

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i. Versement Espèce :

Dans ce type d’opération, le déposant choisit de verser une somme d’argent en espèce. Les espècessont composées de billets de banque et de pièces de monnaies ayant cours légal en Tunisie. Ellesreprésentent la monnaie judiciaire.

Procédure de versement : Le client ou le déposant se présente au guichet du point de vente BH poureffectuer le versement d’argent, il remplit un bulletin de versement en espèce (voir annexe) : Le nomdu déposant, le nom du bénéficiaire, le numéro du compte courant ou la somme doit être versée, ladate, le montant et la signature. Ensuite, c’est l’opérateur qui intervient pour effectuer la saisie del’opération à l’ordinateur et met la mention « positionné » sur le bulletin après avoir signé.

Enfin, le bulletin est arriver à la caisse ou au caissier, celui-ci vérifie la conformité du montant enespèce à celui inscrit en lettres et en chiffres après avoir procédé au comptage, signe le bulletin deversement, appose le cachet et remet l’original au client.

Si le versement est hors place, c'est-à-dire le client est détenteur d’un compte courant chez un

autre point de vente BH, un message téléphonique doit être effectué entre les deux points de venteBH.

Si le versement est effectué par un tiers en faveur du compte d’un client du point de vente, la

procédure reste la même sauf qu’il ya lieu d’adresser le même jour un avis de crédit aubénéficiaire mentionnant la partie versante.

ii. Versement Chèque : Définition du chèque : Le chèque est un moyen de paiement qui sert à effectuer un retrait

immédiat mais aussi un versement d’un montant au profil d’un bénéficiaire qui peut être letireur lui-même ou bien la personne dénommée avec la clause « à ordre » : chèque nominatifou simplement au profils du porteur. En plus le chèque ne peut être tiré que sur une provisionpréalable et disponible.

Les différents types de versement chèque : Versements chèques déplacés. Versements chèques hors places : ces chèques sont tirés par d’autres point de vente BH. Versements chèques hors places escomptés : Le client peut demander à son banquier de lui

escompter le chèque présenté, c'est-à-dire de lui avancer la somme correspondante diminuédes agios qui sont la rémunération du loyer de l’argent emprunté. Donc, le chèque peut servirà obtenir un crédit de quelques jours.

Après l’escompte, il ya versement du montant dans le compte courant du bénéficiaire.

Versement chèque hors places escomptés :

Procédure de versement : la partie versante remplie un bulletin de versement en trois exemplaires et leprésente à l’opérateur qui effectue la saisie de l’opération et après la disposition de la mention« positionné », le client se dirige vers le caissier qui va vérifier le montant en tenant compte desmontions obligatoires du chèque pour être régulier.

Les montions obligatoires sont : La dénomination du chèque. Le nom de celui qui doit payer (tiré). L’indication du lieu ou le paiement doit s’effectuer. L’indication de la date et du lieu du chèque est crée. La signature de celui qui émet le chèque (tireur).

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La concordance chiffres et lettres du montant.

Après toute vérification du bon déroulement de l’opération, la signature est déposée, c’est celle ducaissier. Enfin, l’original du bulletin est donné au client, le premier exemplaire est une piècecomptable et le deuxième sera classé dans les archives.

Le client part, le bulletin et le chèque sont mis avec les bulletins des autres opérations semblables.

A la fin de la journée, ces bulletins sont gardés pour servir à l’arrêté de la caisse, ensuite ils sontcollectés chez le comptable.

Dans le cas des chèques hors place, la trace comptable doit être laissée chez les deux points de ventes,émettrice et réceptrice.

Le caissier procède à la fin de la journée au rapprochement entre le solde comptable de la caisse etl’existant et effectue, le cas échéant, les redressements nécessaires.

Enfin, il signe le livre de caisse et le remet au directeur du point de vente pour contrôle et signature.

iii. Versement Effet :

La lettre de change ou traite est un écrit par lequel une personne, (le tireur) donne à une autrepersonne, (le tiré) lui demande de payer à une date déterminée une somme d’argent à une tiercepersonne, (le bénéficiaire).

Ainsi, l’effet à payer est un moyen de paiement utilisé souvent dans le commerce pour les règlementsà crédit. En effet, le tiré peut être débiteur du tireur parce qu’il a reçu des marchandises, des servicesou des produits qu’il va régler.

Les montions obligatoires :

Pour être régulier, l’effet doit contenir ces montions : La dénomination lettre d’échange. Le nom de celui qui doit payer « tiré ». Le lieu ou le paiement doit s’effectuer. Le nom de celui, à ordre du quel, le paiement doit être fait. Le lieu et la date ou l’effet doit être crée. L’indication de l’échéance. La signature de ce lieu qui émet la lettre.b) Versement en compte-épargne :

Le versement en compte épargne peut être en compte :

Epargne Logement Epargne EL Jadid Epargne Etudes

Procédure de versement : La personne déposante se présente au guichet avec le livret d’épargne eteffectue le versement de la même manière que celle en compte courant sauf que cette opération seramentionnée sur le livret d’épargne avec autre mention nécessaire comme la date, en espèce, parmessage ou autre ainsi que la signature du caissier, enfin il est remis au porteur.

3. Les retraits ou paiements :

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a) Retrait en compte courant :

C’est opération courante, elle est effectuée dans le point de vente de la même proportion que leversement ou même d’une façon supérieur.

Le retrait peut être : Par chèque. Par compte épargne. Ou autre.I. Retrait par chèque déplacé :

Le bénéficiaire choisit de retirer une somme d’argent du compte courant qu’il détient à la BH parchèque ou bien il présente au point de vente un chèque émis par une autre personne.

Dans le premier cas, le bénéficiaire est le tireur lui-même.

Dans le deuxième cas, le bénéficiaire peut être la personne dénommée avec la clause « à ordre » oubien et simplement le porteur du chèque, mais il ya beaucoup de condition à respecter :

Présentation et paiement :

Délai de paiement : Le chèque est payable à vue : présenté au paiement avant le jour indiqué commedate d’émission, il est payable le jour de la présentation. Le délai de présentation du chèque aupaiement est huit jours, mais cela ne signifie pas qu’il ne peut pas être payé dans le cas dudépassement de ce délai.

En effet, à partir de l’expiration de ce délai de présentation, le chèque est valable pendant 3 ans. Donc,il est valable pendant trois ans et huit jours de sa date.

Les types de chèques : Chèque barré : il s’effectue au moyen de deux barres parallèles apposées au recto du chèque

dans le but de limiter les conséquences du vol ou de perte. Chèque certifié : la vérification résulte de signature du tiré au recto, précédé par la mention

« chèque certifié pour… ».dans ce cas, la provision reste bloquée au profil de porteur jusqu’audélai de présentation du chèque. Un chèque non certifié peut être refusé au paiement par lebanquier tiré à défaut de provision insuffisante.

Procédure de certification d’un chèque :

La certification se fait sur demande du client présenté au point de vente. Le directeur du point de ventedoit, dans ce cas, vérifier tous les éléments nécessaires :

La provision disponible du compte. Les indications et les renseignements mentionnés sur la demande de certification.

Ensuite, et si tout est conforme, le directeur du point de vente certifie le chèque :

La mention « chèque certifié pour… » ou « chèque à payer » La date et lieu. La signature du tiré. Procédure de retrait : le porteur du chèque se présente au guichet pendant le délai de paiement,

l’opérateur mentionne au verso la date de présentation.

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Ensuite, il doit vérifier la régularité du chèque par la vérification de ses mentions obligatoires, après, ilfaut s’informer de la provision du titulaire du compte chez la BH, si le chèque est certifié donc laprovision est normalement bloquée, et après la saisie, c'est-à-dire l’enregistrement de l’opération àl’ordinateur, le retrait se fait directement .

Alors que dans le cas d’un chèque barré, il faut s’informer obligatoirement de la provision avant lepaiement au porteur.

A la fin de l’opération et en cas de paiement, le chèque doit porter la mention « payer ».

b) Retrait en compte épargne :

Procédure de retrait : le titulaire du compte épargne se présente au contrôle muni de son livret et dubulletin de retrait, le contrôleur vérifie le montant inscrit en lettres et en chiffres, la signature.

L’opérateur positionne le compte du client et enregistre l’opération sur le livret avec l’opposition ducachet «positionné » sur le bulletin de retrait.

Le caissier procède de la même manière à encaisser le montant au client et garde le bulletin pour lepointage à la fin de la journée.

Pour le remboursement espèces épargne : c’est la même procédure sauf que le client doit

remplir un bulletin de retrait. En cas de retrait hors place, le message téléphonique a lieu, c’est le même cas que le

remboursement espèce épargne déplacé.

III) Les opérations de portefeuille :

Le service portefeuille a un principal rôle dans la banque BH et dans chaque autre banque.

En effet les chèques et les effets reçus des clients du point de vente et qui sont payables à ce point devente sont gardés pour le service portefeuille.

Parmi les rôles de ce service, il existe le recouvrement ou le paiement des chèques, des effets decommerce (lettres de change, billets à ordre) et des virements.

Le titulaire d’un compte et en particulier les commerçants sont amenés à charger leur banquierd’assurer pour leur compte de recouvrement et le paiement de chèques et des traites dont ils sontbénéficiaires ou de redevables à l’égard de tiers.

1. Les virements bancaires :

Le virement bancaires est l’opération par laquelle le titulaire d’un compte, appelé «Donneur d’ordre»charge sa banque de transférer une somme d’argent déterminer au profil d’une autre personneappelée « bénéficiaire ».

Disposition pratiques :

Le point de vente BH reçoit de son client un ordre écrit qui peut être un ordre de virement (formulefournie dans cet ordre) ou simplement un papier libre contenant les indications suivantes :

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Nom et prénom du donneur d’ordre. Nom et prénom du bénéficiaire. Numéros de son compte. Nom de l’établissement qui tient compte du bénéficiaire. Somme à virer. La signature. Condition de validité :

Il existe deux conditions nécessaires et qui doivent être satisfaites :

L’ordre est écrit. La régularité et la signature du donneur d’ordre.

Le défaut de provision en matière de virement n’entraine aucune sanction pénale mais seulementl’ordre de virement sera rejeté.

Différentes catégorie de virement :

Il existe cinq types de virements qui peuvent s’effectuer dans le point de vente :

Virement directe : qui concerne deux comptes tenus comptables. En effet, il faut débiter le

compte du client et créditer le compte du bénéficiaire du virement. Virement déplacé (indirect) : intéresse deux comptes tenus dans deux banques différentes. Le

virement s’établit par l’intermédiaire de la chambre de compensation ce qui entraine untransfert d’argent.

Virement postal : c’est dans le cas ou le bénéficiaire est titulaire d’un compte courant postal.

La BH s’établit donc un virement postal qui sera exécuté par le débit du compte courant postalouvert.

Virement téléphonique ou télégraphique : si le bénéficiaire est titulaire d’un compte dans la

même banque que celle du donneur d’ordre mais ouvert sur les livres d’épargne installée dansune localité différente de celle du donneur d’ordre, le banquier peut exécuter par téléphone outélégramme un ordre de virement afin de bloquer le montant jusqu’à arrivée de l’avis decrédit.

Virement par minitel : sur le plan pratique, cette forme d’opération se réalise par l’opposition

au verso du chèque ou de l’effet à recouvrir d’une mention spéciale « valeur enrecouvrement » ou « valeur à l’encaissement », suivis de la signature du bénéficiaire duchèque ou de la traite.

Procédure de recouvrement :

Un client qui veut encaisser un chèque ou un effet doit le présenter au guichetier qui doit avant toutvérifier si toutes les mentions légales sont portées puis il doit établir un bordereau en doubleexemplaire, l’une des copie sera mise avec les chèque entre les mains du responsable du portefeuille.L’agent enregistre les valeurs acceptées sur un numéro d’ordre et la date d’émission ainsi que lenuméro du chèque ou d’effet.

c) La compensation :

C’est une opération effectué par les banques pour annuler le maximum de leurs dettes et leurs créanceset c’est en l’échange des valeurs entre eux. Cette méthode est régie par une circulaire de la BanqueCentrale de Tunis, selon laquelle, il ya plusieurs méthodes de compensation qui s’effectuent dans lachambre de compensations.

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La chambre de compensation a pour but l’échange des chèques, des effets et des virements quechacune des banques participantes possède sur les autres.

IV) Les opérations d’arrière guichet :

1. Arrêter de la journée physique du point de vente :

Les opérations de versement, de virement ou autres doivent être enregistrées dans l’ordinateur pourqu’à la fin de la journée, le point de vente puisse effectuer l’arrêt de la caisse et l’arrêt de la journéecomptable.

L’arrêt se fait par un service bien déterminé. L’agent de ce service a pour rôle d’effectuer lesopérations suivantes :

Extraire les soldes de chaque client, soit sur demande du client lui-même ou bien pour servir à

compléter le dossier d’un client demandeur du crédit ou même pour autres opérations àl’intérieur du point de vente.

Positionner touts les bulletins de versements, de retraits ou de commissions. Réparer le journal de rejet en cas de chèques et effets impayés. Extraire le journal épargne, journal portefeuille, et journal de la fin de journée.

2. Les chèques impayés :

Il existe deux types de règlement et de paiement du chèque :

Il y a un paiement total : c’est l’encaissement du chèque au porteur. Il y a paiement partiel : c’est le cas d’insuffisance de provision :

Si la provision est inférieure au montant du chèque, le porteur a le droit d’exiger le paiement partiel àconcurrence de la provision à cause de l’insuffisance de provision

Dan ce cas les réglementations à effectuer sont :

Mentionner au verso du chèque les références de règlement partiel. Demander au porteur son adresse pour lui notifier un certificat de son paiement en cas de non

régularisation. Etablissement d’un préavis de non paiement à adresser au tireur par fax ou autres moyen

l’invitant à provisionner son compte ou rendre provision disponible dans les trois jours quisuivent.

En cas de faute de paiement : c’est le cas d’indisponibilité de la provision :

Lors de la présentation du chèque aux guichets du point de vente du porteur, la banque tirée mentionneau verso du chèque la date de sa présentation et si la provision est indispensable, le chèque est rejetéimpayé.

Un certificat de non paiement est établi après le préavis de non paiement qui est déjà adressé au tireurdans le premier délai.

Ainsi il y a établissement d’un avis de non paiement dans les mêmes délais que la CNP.

Cet ANP est remettre à l’huissier notaire dans les trois jours qui suivent l’expiration du délai dupréavis alors qu’un exemplaire est adressé au titulaire du compte. Un autre est adressé avec l’original

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du chèque au porteur au cours du même délai de trois jour, soit directement ou par l’intermédiaire dela banque présentatrice donc il y a lieu de distinguer entre :

Chèque présenté au paiement domicilié par une zone compensable. Et : Chèque présenté au paiement direct. Il y a d’autres raisons de rejet du chèque telles que signature non conforme, absence de date

ou d’indication du lieu d’émission et de tout rejet pour un motif non lié a la provision doit êtreeffectué par la demande des renseignement nécessaire a l’identification du tireur et du tiré.

Contenu du CNP : le Certificat de Non Paiement est établi par la banque tirée BH et

comprise : La date de délivrance du chéquier. Le code devise. La date de l’exploit par l’huissier notaire. Le nom et prénom de signature du CNP. Le motif du rejet.

3. Service comptabilité :

Toutes les opérations effectuées par le point de vente BH du Kram durant la journée laissant une tracecomptable grâce aux pièces comptables établies par les différents services.

En effet, ces pièces et après leur positionnement, sont remises a la comptabilité ou elles sontcontrôlées et classées. Donc ce service possède un rôle important dans le point de vente qui consisteessentiellement à la centralisation des différentes opérations ayant relation avec les comptes clients quipeuvent être « débité » ou « crédité ».

Ensuite le comptable, et après toutes classifications des pièces et des bordereaux, prépare le journalgénéral et l’ensemble des pièces à envoyer aux autres points de ventes. Les documents seront gardéspar le point de vente permettent d’établir après pointage, la concordance des chiffres comptables etfont éventuellement apparaitre certaines erreurs en cas échéant.

A la fin de la journée, tout comme la caisse, il existe l’arrêt de la journée comptable. A ce moment del’arrêt des comptes, le comptable doit vérifier l’existence de toutes pièces comptables des opérationseffectué durant la journée.

V) Le change :

D’une façon plus général, c’est le change d’une ou plusieurs monnaies. Dans son sens strict, il esttraduit par le fait d’acheter ou de vendre ses devises cotées par la BCT (Banque Centrale de Tunis).

1. Achat de devise :

Les devise achetées peuvent être soit des billets de banque, soit des euros chèques, soit de travaillerchèques.

Les intermédiaires agréent et les sous délégations de change sont autorisés à acheter les devises avec lajustification de provenances ou d’identité du cédant.

i. Achat de billet banque : l’agent responsable de change doit recevoir du client une pièced’identité, par exemple, le passeport ou carte d’identité.

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Ensuite, l’original du bordereau est remis au client alors que les autres copies sont conservées commepièce justificative et comme archive. Enfin le montant est encaissé au client à la caisse.

ii. Achats des travailler chèques : elle peut être par un étranger ou un tunisien non-résident. iii. Achat des euros chèque : c’est le paiement de chèques garantis tirés sur l’étranger en dinars

tunisien.

2. Vente de devise :

La vente consiste à convertir un montant en Dinars contre des devises. Les bénéficiaires sontprincipalement :

Les personnes de nationalité tunisienne ou étrangère ayant la qualité des résidents. Des étudiants poursuivant leurs études à l’étranger.

VI) Les cartes bancaires :

C’est un instrument de paiement prenant la forme d’une carte plastique accordée par le point de venteBH à son client qui au moyen de laquelle peut retirer le montant de son compte à concurrence de sonsolde disponible.

Pour avoir une carte, le client doit remplir une simple demande. Son renouvellement est automatiquesauf résiliation par le client ou annulation par le point de vente.

En cas de perte ou de vole, le porteur doit faire une déclaration au point de vente accompagnée d’uneattestation de perte et une nouvelle carte sera délivrée dans un minimum de temps.

Avantage :

Retirer de l'argent en dehors des heures d'ouverture de la banque. Régler des achats avec une simple signature. Bénéficier d'une souplesse budgétaire pour pallier aux imprévus.

La BH propose une gamme de 5 cartes de paiement et 2 cartes de retrait qui présentent certains pointscommuns mais ont chacune des caractéristiques particulières répondant à des attentes spécifiques.

-Cartes de paiement YASMINE- Cartes de paiement CIB- Cartes de paiement VISA et MasterCard- Cartes de paiement Internationales.

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