7/24/2019 memo-audit-interne-141122041111-conversion-gate02.pptx

1/4

Le cycle de laudit interne

Resp. SMQ

Planifcation(Validation par la Direction)

Diusion

Auditeurs

NotifcationPrparation de laudit

Resp. SMQ

Centralisation des ACSuii de leur ralisation

Auditeurs

Rdaction du rapport !

de"andes dACDiusion

Auditeurs

Ralisation

Resp. SMQ

Anal#se

$n%o DirectionPropositions da"lioration

PLAN DO

CHECKACT

Resp. SMQ

Planifcation(Validation par la Direction)

Diusion

Resp. SMQ

Planifcation(Validation par la Direction)

Diusion

Auditeurs

NotifcationPrparation de laudit

Auditeurs

NotifcationPrparation de laudit

Resp. SMQ

Centralisation des ACSuii de leur ralisation

Resp. SMQ

Centralisation des ACSuii de leur ralisation

Auditeurs

Rdaction du rapport !

de"andes dACDiusion

Auditeurs

Rdaction du rapport !

de"andes dACDiusion

Auditeurs

Ralisation

Auditeurs

Ralisation

Resp. SMQ

Anal#se

$n%o DirectionPropositions da"lioration

Resp. SMQ

Anal#se

$n%o DirectionPropositions da"lioration

PLAN DO

CHECKACT

Marie-Claude-Laubier 1

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La conduite de lauditinterne

Runion

douverture avec

Responsables de

Processus

Conduite de

laudit

Runion de

clture avec les

Responsables de

Processus

Rdaction du

rapport

Finalisation

du rapport

Diffusion

Planification de

laudit

Pour les audits internes

dont la dure est

suprieure une

journe, prvoir une

restitution intermdiaire

verbale le lendemain

matin

1 2 3

4 5 6

Marie-Claude-Laubier 2

7/24/2019 memo-audit-interne-141122041111-conversion-gate02.pptx

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La conduite de lauditinterne

Runion

douverture avec

Responsables de

Processus

Conduite de

laudit

Planification de

laudit

1 semaine lavan!e,

rappeler la date daudit

au" #esponsables de

pro!essus !on!erns

$appu%er sur le r&rentiel

audit, la !'e!(-list daudit

prpare lavan!e

#e!ueillir des preuves

#e!ouper !es preuves ave!

dautres interlo!uteurs

)n !as de doutes, !'er!'erdes pistes daudit

#estituer verbalement les

points &orts et les !arts

!onstats sans les *rader !e

stade au" personnes audites

#appeler le !onte"te et

le !'amp de laudit

#appeler les + r*les

du jeu

Con&irmer le timin*

1 2 3

Marie-Claude-Laubier 3

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a con u e e auinterne

Runion declture avec les

Responsables de

Processus

Rdaction du

rapport

Finalisation

du rapport

Diffusion

.u &ur-et--mesure de

laudit, prendre des

notes sur un !a'ier et

ventuellement sur un

ordinateur /attention

ne pas rompre la

!ommuni!ation0

#di*er le projet de

rapport le jour-mmede laudit pendant ue

les ides sont en!ore

!laires

#emer!ier

Parler dabord des

points &orts

ndiuer les !arts

!onstats et en donner

la *radation

Lever les dsa!!ords

ou in!ompr'ensions

ventuels ave! les#esponsables de

pro!essus

ota si laudit dure plusieurs jours,

pendant la restitution verbale du

lendemain matin, ne pas *rader les

!arts .ttendre davoir une vue!omplte

4 5 6

Le jour-mme de la

runion de !l7ture

Marie-Claude-Laubier 4