Informe de gestion 2015.

Calle 51 # 9 - 29PBX: (571) 343 6600 Ext. 1720E-mail: [email protected]

Bogotá - Colombia.

MIEMBROS JUNTA DIRECTIVA 2015-2016

MARIA NANCY TORRES HERRERA MYRIAM FRANCO MORENO (R) FANNY SANABRIA CANTOR JUDY ARDILA ARDILA JUAN MANUEL OSPINA SANMIGUEL ALEJANDRA NAVARRO BOHORQUEZ YOLANDA STEEVENS GARCÍA ZOILA ANGELA GÓMEZ CORREDOR ANGELICA PATRICIA CASTILLO HERNANDEZ (R) ENRIQUE RAFAEL LOPIERRE TORRES CLAUDIA ESPERANZA SEGURA AMAYA (R) FABIOLA SARMIENTO GÓMEZ LUZ MARINA GUZMAN RODRÍGUEZ BLANCA CECILIA CARRERO DE SAENZ

MIEMBROS COMITÉ DE CONTROL SOCIAL 2015-2016

CARMEN YOLANDA SACRISTAN DIANA PATRICIA POVEDA SUTA ANA CECILIA NOVA LÓPEZ MARIA ISABEL RODRIGUEZ TOCORA MARIA GLADYS MANRIQUE MORA SANDRA PATRICIA SANCHEZ C.

MIEMBROS COMITÉ DE APELACIONES 2015-2016

SILVIA RAMIREZ ROJAS SANDRA PATRICIA LOPEZ CAMPOS LUZ MARINA RICO RAMOS SANDRA MARCELA RODRIGUEZ MOLINA

4

Info

rme

de G

estio

n 20

15

ACUERDO DE JUNTA DIRECTIVA N° 14 (18 DE FEBRERO DE 2016)

Por lo cual convoca a asamblea general ordinaria de asociados.

La Junta Directiva del Fondo de Empleados de Clínica de Marly “FEDEMARLY”, en uso de sus atribuciones legales y estatutarias y,

CONSIDERANDO:

1. Que tanto la Legislación actual (Decreto 1481 de 1989) como los artículos 49, 51 y 59 del estatuto vigente, corresponde a la Junta Directiva convocar a los aso-ciados a asamblea general ordinaria, con el propósito de analizar la gestión realizada.

2. Que en reunión de Junta Directiva realizada el 18 de febrero de 2016 según acta 570, se aprobó convocar a reunión de asam-blea general ordinaria de asociados.

RESUELVE:

ARTICULO 1.

Convocar a la Asamblea General de Asociados No. 64, a realizarse el 17 de marzo de 2016, a las 2:00 p.m., en el auditorio principal del edificio Marly, ubicado en la carrera 13 No. 49-40 piso 7° en la ciudad de Bogotá, con el siguiente orden del día propuesto:

1. Verificación del quórum

2. Himno Nacional

3. Instalación de la Asamblea General

4. Elección de Presidente y Secretario de la Asamblea

5. Lectura y aprobación del orden del día

6. Lectura y aprobación del Reglamento de la Asamblea

7. Lectura del informe de la comisión de verificación y aprobación del acta ante-rior

8. Designación de la Comisión para revi-sión y aprobación del acta de la presen-te asamblea

9. Presentación de informes: 9.1. Junta Directiva y Gerencia 9.2. Comité de Control Social 9.3. Revisor Fiscal

5

Informe de G

estion 2015

10. Presentación y aprobación de los Estados Financieros con corte a Di-ciembre 31 de 2015

11. Presentación y aprobación del Proyec-to de Distribución de Excedentes del Ejercicio 2015

12. Elección Comisión de Escrutinios para la presente Asamblea

13. Elección de Junta Directiva para el periodo 2016-2017

14. Elección Comité de Control Social para el periodo 2016-2017

15. Elección Comité de Apelaciones para el periodo 2016-2017

16. Elección de Revisor Fiscal para el periodo 2016-2017 y asignación de sus honorarios

17. Proposiciones y varios

18. Clausura.

NOTA: Los libros, estados financieros y demás documentos se encuentran a disposición de los asociados en la oficina de Fedemarly, ubicada en la calle 51 No. 9-29 Bogotá D.C., a partir de la fecha de la convocatoria.

Igualmente, los asociados que no puedan asistir, podrán ser representados a través de poder. Plazo máximo para entrega de poderes en la oficina de fondo hasta el 11 de marzo de 2016.

Cordialmente,

MARIA NANCY TORRES HERRERA HEIDY MARITZA SÁNCHEZ VARGASPresidente Junta Directiva Secretaria Junta Directiva (Original Firmado) (Original Firmado)

Bogotá D.C., Marzo 03 de 2016.

6

Info

rme

de G

estio

n 20

15

ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS PROYECTO DE REGLAMENTO INTERNO DE ASAMBLEA

La Asamblea General Ordinaria de Asociados del Fondo de Empleados de Clínica de Marly “Fedemarly”, en uso de sus atribuciones legales y estatutarias y,

CONSIDERANDO:

1. Que compete a la Asamblea General apro-bar su propio Reglamento de Asamblea.

2. Que es necesario fijar normas que permi-tan que la reunión de Asamblea General se desarrolle dentro de un marco de or-den democrático y de legalidad.

RESUELVE:

ARTICULO 1o. QUÓRUM: Constituirá quórum suficiente para deliberar y adoptar decisiones válidas, la asistencia y representación de la mitad más uno de los Asociados hábiles. De conformidad con la lista de los mismos fijada en la oficina de “Fedemarly” verificada por el Comité de Control Social y la Revisoría Fiscal.

Si transcurrida una (1) hora después de la señalada en la convocatoria y no se hubiese integrado el quórum, la Asamblea podrá deliberar válidamente con la presencia de un número de Asociados presentes o representados no inferior al diez por ciento (10%) del total de los asociados hábiles, ni un número inferior de cinco (5) asociados hábiles, dejando constancia de tal circunstancia en el acta.

Una vez constituido el quórum, éste no se entenderá desintegrado por el retiro de uno o varios de los asistentes, siempre que se mantenga el quórum mínimo a que se refiere el párrafo anterior.

ARTICULO 2o. INSTALACION:La Asamblea General será instalada por el Presidente de la Junta Directiva o en su defecto por cualquier otro miembro de ésta. En caso de ausencia de todos será presidida por el

7

Informe de G

estion 2015

asociado que designe la propia Asamblea. El secretario de Fedemarly actuará como tal o en su defecto el presidente designará a la persona que desempeñe estas funciones. El Presidente de la Junta Directiva, pondrá en consideración de la honorable Asamblea la Aprobación del Orden del día.

ARTICULO 3o. FUNCIONES DEL PRESIDENTE:El presidente será el Director de la sesión de Asamblea, hará cumplir el orden del día, concederá el uso de la palabra en el orden que sea solicitada, evitará que las discusio-nes se salgan del tema que se está tratando y someterá a decisión de la Asamblea los temas que lo requieran y las proposiciones presentadas.

ARTICULO 4o. FUNCIONES DEL SECRETARIO:Es función del secretario elaborar el acta de la Asamblea, en la cual se dejará constancia del lugar, fecha y hora de la reunión; forma y antelación de la convocatoria y órgano o persona que convocó; número de Asociados convocados y el de los asistentes, los asuntos tratados, las proposiciones, recomendaciones y acuerdos aprobados, negados, aplazados, las decisiones adoptadas y el número de votos emitidos en favor, en contra o en blanco, las constancias presentadas por los asistentes a la reunión, los nombramien-tos efectuados, la fecha y la hora de clausura y las demás circunstancias que permitan una información clara y completa del desarrollo del evento.

ARTICULO 5o. DESIGNACION DE LA COMISION PARA LA REVISION Y APRO-BACION DEL ACTA:La Asamblea General nombrará a tres (3) Asociados presentes, quienes en nombre de ella estudiarán y revisarán el contenido del acta y si la encuentran ajustada a la realidad de lo ocurrido y acordado en la reunión, la aprobarán firmándola de conformidad junto con el Presidente y Secretario de la Asamblea.

ARTICULO 6o. DEL USO DE LA PALABRA:Los Asociados hábiles que deseen hacer uso de la palabra deberán dirigirse previamente a la Presidencia levantando la mano o colocándose de pié. La Presidencia concederá el uso de la palabra en el orden que haya sido solicitada. Los Asociados presentes tendrán derecho al uso de la palabra por espacio máximo de tres (3) minutos, salvo que la Asamblea permita un más amplio debate sobre el asunto, pudiendo intervenir hasta dos (2) veces sobre el mismo tema. Las intervenciones deberán ceñirse estrictamente al tema que se discute.

El Gerente, los funcionarios del Fondo de Empleados, el Revisor Fiscal y los miem-bros de la Junta Directiva en su carácter de tales, tendrán derecho a participar en las deliberaciones. Los asesores y demás personas invitadas, intervendrán solo cuando la Presidencia o la Asamblea lo solicite y sea conveniente para el enriquecimiento de las deliberaciones.

8

Info

rme

de G

estio

n 20

15

ARTICULO 7. NORMAS DE COMPORTAMIENTO:Los Asociados deberán conservar un comportamiento responsable y respetuoso durante el desarrollo de la Asamblea.

ARTICULO 8o. DERECHO AL VOTO:Cada Asociado hábil presente tendrá derecho a un (1) voto, excepto el caso de aquellos a quienes otros Asociados ausentes le confirieron poder escrito de representación a otro asociado con las formalidades previstas en la ley y las señaladas en la respectiva con-vocatoria de Asamblea. Ningún asociado podrá recibir más de cinco (5) poderes y los miembros de la Junta Directiva, el Representante Legal y los trabajadores de FEDEMAR-LY no podrán recibir poderes, de acuerdo con el artículo 45 de los estatutos.

La Asamblea podrá imponer multas a los Asociados que no concurran a sus sesiones o no participen en eventos eleccionarios, sin causa justificada. El valor de la multa será del 2 por ciento sobre el salario básico mensual y se destinará para actividades de carácter social.

Las decisiones se tomarán por mayoría absoluta de votos de los Asociados hábiles, salvo los asuntos para los que expresamente la ley y el estatuto prevén una mayoría calificada, lo cual será advertido por el Presidente antes de que se proceda a la respectiva votación.

ARTICULO 9o. COMISION DE ESCRUTINIOS:La mesa directiva de la Asamblea designará a tres (3) Asociados asistentes, para que junto con el Revisor Fiscal, y el Comité de Control Social, recepcionen y escruten los votos.

ARTICULO 10º ELECCIONES:La elección de los órganos de administración, inspección y vigilancia se realizara por la asamblea general. Con el sistema de postulación uninominal. Dando cumplimiento al ar-tículo 53 del estatuto vigente.

ARTICULO 11o. PROPOSICIONES Y RECOMENDACIONES:Todos los Asociados tendrán derecho a presentar por escrito y debidamente secundadas con la firma de no menos de dos (2) Asociados proposiciones y recomendaciones. Las primeras se deben referir a decisiones que son competencia de aprobar por parte de la Asamblea y las segundas corresponden a determinaciones que no siendo competencia de la Asamblea se presentan a ésta para que si lo considera conveniente la someta a estudio del órgano competente para que se pronuncie sobre ellas.

Al elaborar la petición el asociado deberá dejar en claro si se trata de una proposición o de una recomendación y el Presidente de la Asamblea podrá, si existe vacío o mala

9

Informe de G

estion 2015

clasificación, darle su plena identificación y solicitar su sustentación si lo considera con-veniente.

Las proposiciones y recomendaciones se considerarán en estricto orden de presenta-ción, al Presidente de la Asamblea. Las proposiciones aprobadas serán de obligatorio cumplimiento para el órgano correspondiente y para los Asociados; y las recomendacio-nes acogidas serán trasladadas por el Presidente y Secretario de la Asamblea al órgano o funcionario competente para su consideración.

En constancia firma:

MARÍA NANCY TORRES HERRERA HEIDY MARITZA SÁNCHEZ VARGASPresidente Asamblea secretaria Asamblea (Original Firmado) (Original Firmado)

10

Info

rme

de G

estio

n 20

15

FONDO DE EMPLEADOS DE CLINICA DE MARLY S.A. “FEDEMARLY”

INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA

Marzo 17 de 2016

Apreciados asociados:

Reciban de la Junta Directiva, la Gerencia, el Comité de Control Social, la Revisoría Fiscal y la Administración de Fedemarly, un solidario saludo de bienvenida a los asocia-dos y demás participantes a esta Asamblea.

Recordemos que somos una entidad de Economía Solidaria que propende por el mejo-ramiento de la calidad de vida de los asociados y sus familias, apoyándolos con sentido humano y en función de suplir, dentro de nuestras limitaciones estatutarias y patrimonia-les sus necesidades educativas y de crédito.

Nuestro objetivo siempre ha sido el de fomentar con solidaridad los lasos de compañe-rismo entre los asociados, promoviendo el ahorro, así como suministrando créditos y prestación de servicios de índole social, económico y cultural. Nuestro compromiso como miembros de Junta Directiva, siempre ha sido el de trabajar arduamente para prestar, dentro del ámbito del reglamento el mejor y oportuno servicio a los asociados.

Por ello insistimos en que la Asamblea es la mejor oportunidad para enterarnos de manera directa de cómo va nuestro fondo, expresar nuestros acuerdos y desacuerdos, así como participar en la toma asociativa de decisiones importantes, con nuestra voz y en ocasio-nes con nuestro voto, de manera democrática.

Es el momento de manifestar especial reconocimiento a todos los miembros de Junta Di-rectiva, a los Comités y demás personal administrativo, quienes cumplieron activamente durante este periodo. Igualmente, como siempre debemos agradecer el invaluable apoyo de la Clínica, así como a ustedes señores asociados, la confianza depositada en nosotros los responsables de la gestión durante la presente vigencia.

A continuación nuestra Gerente, la señorita Luz Angela Vargas, nos presentará el informe de gestión donde se describe y pone a disposición cada una de las actividades desarro-lladas durante el periodo 2015.

Cordialmente,

MARIA NANCY TORRES HERRERAPresidente Junta Directiva (Original Firmado)

11

Informe de G

estion 2015

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA No. 64

INFORME DE GESTIÓN SOCIAL Y ECONÓMICO

Señores asociados:

Para mí es muy grato presentar ante ustedes el informe de gestión del año 2015, periodo durante el cual es de su conocimiento hubo un cambio en la representa-ción legal de FEDEMARLY asumiendo el cargo de Gerente a partir del mes de marzo. Momento desde el cual trabaje arduamente por recobrar la confianza de los asociados en la entidad, brindar soluciones en temas ahorro, bienestar, y crédito; por tal motivo en cum-plimiento con los Estatutos del Fondo de empleados y de conformidad con las normas legales vigentes, presento este informe a la Asamblea General en donde se consignan las actividades más relevantes ejecutadas durante el año 2015 y una visión del entorno actual y futuro del país.

ASPECTOS MACROECONÓMICOS:

Durante el año 2015 la dinámica de la economía fue inferior a la esperada no solo en Colombia si no a nivel mundial; un punto de partida muy importante a tener en cuenta es la devaluación del peso colombiano frente al dólar el cual en el último trimestre de 2015 presento fluctuaciones importantes y logro fortalecerse.

El precio internacional del petróleo descendió y Ecopetrol se vio directamente afectado en el precio de sus acciones las cuales a 31 de diciembre de 2015 cerraron en $1.110. Entidad en la cual tenemos una inversión de 12.500 acciones.

Con respecto a las tasas de interés, como es de su conocimiento presentaron alzas con el fin de dar dinámica a la economía y controlar la inflación la cual fue del 6,77%.

La expectativa de crecimiento para el año 2016 según el último informe del ministerio de hacienda será del 4%.

12

Info

rme

de G

estio

n 20

15

BALANCE SOCIAL:

A cierre de 2015 FEDEMARLY cuenta con una base social de 446 asociados presen-tando una disminución del 5% con respecto al año 2014. Esta disminución se deriva principalmente a la rotación del personal temporal y como resultado de una depura-ción realizada en el primer trimestre del año, de personas que durante la vigencia 2014 no se encontraban vinculadas a la entidad pero seguían apareciendo como asociadas.

La participación de los asociados por empresa es la siguiente:

Empresa patronal AsociadosOCUPAR 230CLÍNICA DE MARLY 136PENSIONADOS 52LITOMEDICA 19MEDICOS PARA APOYOS EN SALUD 5CIRUROBOTICA 3FEDEMARLY 1TOTAL ASOCIADOS 31 DIC 2015 446

13

Informe de G

estion 2015

Fidelización asociados:

Se realizó la apertura de dos excelentes convenios de cultura y recreación como lo son el Teatro Santafé y Cinecolombia donde los asociados pueden acceder a este servicio con tarifas preferenciales y facilidades de pago.

En salud existe un nuevo colectivo con Medisanitas en la cual el asociado tiene un ahorro con-siderable teniendo en cuenta que en planes individuales la tarifa varía de acuerdo al rango de edad y dentro del colectivo se maneja una misma tarifa para personas menores de 64 años.

También contamos con Mapfre en la parte de seguros de exequias con tarifas económi-cas y diversos planes de cobertura de acuerdo a las necesidades de los asociados.

Corferias brindo la oportunidad de ingresar 2X1 a los asociados de FEDEMARLY a la feria del hogar la cual se llevó a cabo en el mes de septiembre. De este beneficio 15 aso-ciados se acercaron a FEDEMARLY y obtuvieron su boleta.

La Junta directiva aprobó pagar un interés del 3,66% EA a los ahorros permanentes de los asociados los cuales fueron aplicaron trimestralmente y abonados directamente a los ahorros, la suma por este concepto es de $45.277.968.

Póliza de vida deudores: Con el fin de mejorar la calidad de vida de los asociados, FEDEMARLY cancela el 100% de la prima del seguro de vida deudores constituida con suramericana y para la renovación 2015-2016 se logró un auxilio funerario de $1.500.000 en caso de fallecimiento.

El valor desembolsado por este concepto para el año 2015 fue de $7.959.642

14

Info

rme

de G

estio

n 20

15

Bienestar social

Uno de los principales impactos para este periodo fue el cambio de reglamento del fondo de bienestar social dando cumplimiento a lo establecido en la asamblea general N 63 ce-lebrada el 27 de marzo de 2015, cuyo principal objetivo fue brindar equidad al momento de otorgar los beneficios, por tal motivo los auxilios quedaron excluyentes con el fin de beneficiar a un mayor número de asociados.

Para esta vigencia se otorgaron auxilios por la suma de $84.957.120 con destino a salud, educación, incapacidades y lentes como se evidencia en el siguiente cuadro:

Auxilio VALORAsociados beneficiados %

Medicina Prepagada $51.007.144 123 60%Educación $32.129.746 42 38%Incapacidad $773.220 6 1%Lentes $966.710 15 1%Feria de Salud $80.300 150 0%total $84.957.120

De los recursos que se invirtieron en educación la suma de $1.160.000 fue con destino a formación en economía básica solidaria donde 17 asociados ya cuenta con dicha capacita-ción dando cumplimiento a lo establecido en el artículo 21 del estatuto vigente.

Para este año FEDEMARLY recibió la acostumbrada donación por parte de la Gerencia de la Clínica de Marly S.A. por la suma de $40.000.000 con destino a salud el cual es un aporte importante teniendo en cuenta las erogaciones que tiene el fondo por este concepto el cual representa 60% del total de los auxilios.

Justamente sobre los beneficios que brinda FEDEMARLY se destaca la primera feria de salud la cual tuvo una asistencia aproximada de 150 personas, es decir, un 33% de los asociados accedieron a exámenes oftalmológicos, mantenimiento de lentes y monturas, tamizaje de seno, talla, tensión peso, masajes, análisis de composición corporal, valora-ción odontológica, jornada de vacunación, charlas de prevención del riesgo cardiovascular, rumbo terapia, rifas y diversos obsequios entregados por los convenios que participaron.

Las tarifas que brindan nuestros diversos convenios tienen un importante porcentaje de descuento frente a las tarifas de los planes individuales, hemos intensificado la comunica-ción con los asociados a través del mailing y cartelera con el fin de mantenerlos enterados de promociones y beneficios a los cuales pueden acceder por estar afiliado a FEDEMARLY.

15

Informe de G

estion 2015

Crédito y cartera:

De esta manera el total de la cartera de FEDEMARLY a 31 de diciembre de 2015 es de $2.200 millones.

Con la siguiente participación en cada una de las líneas de crédito:

Durante el año 2015 se desembolsaron 571 créditos por la suma de $1.371 millones de pesos.

Los créditos que otorga FEDEMARLY son de consumo actualmente se cuenta con las siguientes líneas de crédito:

Línea Tasa E.A. Línea Tasa E.A.Ordinario 8,73% Emergencia 6,17%Extraordinario 8,73% Convenios 8,73%Calamidad 6,17% Reparaciones locativas7,44%Estudiantil 6,17% Salud 6,17%Compra de cartera 10,03%

Cultura y diversión 8,73%

Turismo 8,73% Impuestos 6,17%promedio 7,66%

16

Info

rme

de G

estio

n 20

15

Las líneas de crédito Cultura y diversión e impuestos fueron reglamentadas en el año 2015 con el fin de dinamizar los beneficios a los asociados, en la línea de impuestos se puede adquirir el SOAT.

Las tasas relacionadas anteriormente son muy competitivas con respecto a bancos e in-clusive cooperativas de ahorro y crédito como se puede evidenciar en la siguiente tabla:

CRÉDITO CONSUMO

I Trimestre

II Trimestre

III Trimestre

IV Trimestre

Bancos 15,49% 18,70% 19,60% 22,22%Cooperativas 15,02% 16,83% 17,55% 17,42%FEDEMARLY 7,66% 7,66% 7,66% 7,66%Fuente: Financiafondos

EXIGENCIAS NORMATIVAS:

Oficial de cumplimiento:

De acuerdo con lo reglamentado en la Circular Externa No. 006 de marzo 25 de 2014 expedida por la Superintendencia de Economía Solidaria. Se han enviado los reportes requeridos dentro de los plazos ordenados por la Unidad de Información y Análisis Finan-ciero “UIAF”, se realizó la actualización de datos anuales, no se reportaron operaciones sospechosas durante el 2015. Y el oficial de cumplimiento realizó capacitación por elear-ning a través de la página de la UIAF.

Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF):Dando cumplimiento con la ley 1314 de 2009, circular externa 11 de 2015 se presentó el Estado de situación financiera de apertura “ESFA” dentro de los plazos establecidos por la Superintendencia de Economía Solidaria.

Fondo de Liquidez

Inversiones De acuerdo a lo estipulado en la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de 2008 de la Superintendencia de la Economía Solidaria, los fondos de empleados deben constituir un fondo de liquidez del 10% sobre el valor de los depósitos captados de nuestros asociados. Estas inversiones se realizan en, certificados depósitos a término a tasa fija, emitidos por entidades financieras de calificación AA+ y AAA.

17

Informe de G

estion 2015

Adicionalmente expreso que la entidad liquido en forma correcta y pago en forma oportu-na los aportes al sistema de seguridad social integral.

Cumplimiento de la ley sobre la propiedad intelectual: En cumplimiento del artículo 47 de la Ley 222 de 1995 modificada con la Ley 603 del 27 de Julio del 2000, nos permitimos informar que El Fondo de Empleados de Clínica de Marly “FEDEMARLY” cumple con las normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor.

En cumplimiento del artículo 1 de la Ley 603 de Julio 27 del 2000 puedo garantizar ante los asociados y autoridades, que los productos protegidos por derecho de propiedad intelectual están utilizados en forma legal, es decir, con el cumplimiento de las normas respectivas y con las debidas autorizaciones.

RESULTADOS FINANCIEROS:

A 31 de diciembre de 2015 el activo de FEDEMARLY cerró en $5.988 millones siendo, la cartera, las inversiones y las valorizaciones los rubros más representativos del activo. La cartera de crédito alcanzo los $2.200 millones con una participación del 37% sobre el total de los activos, el segundo rubro más importante de él activo son las valorizaciones las cuales con respecto al año 2014 presentaron un incremento 41% generado por la valorización en acciones de Clínica de Marly las valorizaciones representan el 24% del activo con un valor de $1.463 millones; las inversiones a término fijo a 31 de diciembre de 2015 cerraron en $1.339 millones, representando el 22% y un incremento del 34% con referencia al año 2014.

Con respecto al año 2014 el activo presenta un incremento del 13%

18

Info

rme

de G

estio

n 20

15

El pasivo de FEDEMARLY presento un incremento del 18% con respecto al año 2014 y el rubro más representativo del pasivo son los ahorros de nuestros asociados con un por-centaje de participación del 87% con un valor de $1.334 millones presentando un incre-mento del 20% con relación al año 2014; el segundo rubro más representativo del pasivo son los fondos sociales los cuales cerraron en $154.7 millones con una participación del 10% sobre el total del pasivo, el cual con respecto al año 2014 presento una disminución del 2% derivado de los auxilios y beneficios sociales otorgados a nuestros asociados.

Con lo anterior se concluye que el principal medio de apalancamiento de FEDEMARLY es con sus asociados.

El patrimonio de FEDEMARLY 31 de diciembre de 2015 es de $4.455 millones presen-tando un incremento del 12% con respecto al año 2014, los aportes sociales cerraron en $1.918 con una participación del 43% del patrimonio, el segundo rubro más importante del patrimonio son las valorizaciones con una participación del 33%. Las reservas repre-sentan el 20% del patrimonio con un saldo a 31 de diciembre de 2015 de $887,9 millones.

Los ingresos totales obtenidos en el año 2015 fueron de $350 millones, representados en intereses obtenidos por servicio de crédito la suma de $196.9 millones presentando un incremento del 12% con respecto a un 4% del año 2014. El acumulado de los ingresos operacionales, presentaron un aumento de él 10% con respecto al año 2014.

19

Informe de G

estion 2015

Los gastos operacionales sumaron $260,3 millones presentando un aumento del 56% representado en los obsequios de navidad y bonos de fidelidad otorgados durante el año 2015.

En el costo de servicio se observa la suma de $45.277.968 este valor corresponde a los intereses cancelados a los asociados en el transcurso del año 2015.

A 31 de diciembre de 2015 hay un excedente de $76.7 millones, que si lo comparamos con la cifra del año anterior, presenta una disminución de 42% para lo cual es importante tener presente que en el año 2015 se cancelaron intereses sobre el ahorro de los asocia-dos, adicionalmente fue la primera vez que el obsequio de navidad y bonos de fidelidad no se otorgaron por el fondo de bienestar social afectando directamente el estado de re-sultados, por la suma de $66.450.000 por tal motivo si tenemos en cuenta la erogaciones presentadas en el año 2015 versus los ingresos observamos un crecimiento del 42,79%

Concepto valorBonos asamblea 2015 45.000.000$ Obsequio navidad 21.450.000$ Intereses cancelados 2015 45.277.968$ Excedente año 2015 76.751.624$ Total 188.479.592$

Es importante anotar que el excedente real del ejercicio no solo está representado en la cifra que finalmente muestran los estados financieros, si no en los múltiples beneficios de los que gozan todos los asociados.

20

Info

rme

de G

estio

n 20

15

PROYECCIONES Y RETOS PARA EL AÑO 2016:

1. Incrementar nuevamente la base social mediante mecanismos como: “campaña de referidos”.

2. Seguir trabajando en la búsqueda de mantener el fondo de bienestar social de una manera equitativa

3. Fidelización de los asociados median-te creación de convenios y beneficios.

4. Aumentar la colocación de cartera con el fin que los asociados vean en FEDE-MARLY una opción de financiación para cumplir sus proyectos profesionales, personales, y familiares.

5. Mejorar el acceso a la información de los asociados mediante la página WEB.

6. Motivar a los asociados para que sean parte activa de la adminis-tración de FEDEMARLY partici-pando en los diversos comités.

Como Representante Legal, confirmo que lo contenido en el presente informe son fiel-mente tomados de los libros y registros contables de la entidad y reflejan las transaccio-nes y situación financiera al final del ejercicio 2015 y de acuerdo con lo establecido en la Ley 222 de 1995 copia de este Informe de Gestión fue entregado oportunamente a la Revisoría Fiscal para que en su dictamen informe sobre su concordancia con los Estados Financieros.

Una vez más agradezco a todos los asociados su confianza y apoyo.

LUZ ANGELA VARGAS PACHÓNGerente General. (Original Firmado)

21

Informe de G

estion 2015

INFORME DE GESTIÓN 2015 COMITÉ DE CONTROL SOCIAL

El Comité de Control social está conformado por las personas nombradas en la Asamblea General de Asociados efectuada el año 2015 así:

Principales Suplentes

CARMEN YOLANDA SACRISTAN DIANA PATRICIA POVEDA SUTA ANA CECILIA NOVA LÓPEZ MARIA ISABEL RODRIGUEZ TOCORA MARIA GLADYS MANRIQUE MORA SANDRA PATRICIA SANCHEZ CAMARGO

Las actividades realizadas se resumen en:El Comité de Control Social del Fondo de Empelados de la Clínica de Marly, hizo pre-sencia en todas las reuniones de Junta Directiva acompañando con sus opiniones, las decisiones que se tomaron en el curso del año 2015.

El trabajo de la junta directiva, de todos y cada uno de los comités que se conforman, ha sido ardua y con el convencimiento de que la tarea realizada beneficie a los asociados del Fondo y se ciña a las normas dispuestas para los fondos de Empleados.

Se realizó la verificación y revisión de los comprobantes de egreso de Marzo de 2015 a Noviembre de 2015.

Se realizó el seguimiento a algunas inquietudes e inconformidades de los asociados.

El comité de control social es el medio por el cual el asociado puede comunicarse con el Fondo de Empleados y expresar sus inconformidades y sugerencias las cuales son opor-tunidades de mejora en la atención.

Cecilia Nova López Diana Poveda SutaPresidente comité Control social Secretaria Comité Control Social

(Original Firmado) (Original Firmado)

22

Info

rme

de G

estio

n 20

15

CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

LA SUSCRITA REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR PÚBLICO DE FEDEMARLY

En cumplimiento del artículo 37 de la ley 222 de 1995 y en los términos del artículo 57 del decreto 2649 de 1993, y demás normas concordantes y complementarias nos permitimos declarar que, los Estados Financieros Básicos de FEDEMARLY: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios en la Situación Financiera, Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Flujo de Efectivo, correspondientes al periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del año 2015, fueron preparados con base en los princi-pios de contabilidad de general aceptación en Colombia, principios que fueron aplicados uniformemente, con los del año inmediatamente anterior. Damos fe que de acuerdo a la información recopilada y las aseveraciones de los órganos de administración, dueños y terceros que tienen relación directa con el Fondo de Empleados; que los Estados Finan-cieros antes mencionados, incluyen y reflejan la totalidad de hechos económicos de los que tuvimos conocimiento. De acuerdo con lo anterior, consideramos que estos estados no presentan desviaciones materiales significativas y por lo tanto presentan en forma razonable la situación financiera de FEDEMARLY, con corte al 31 de diciembre de 2015, los Resultados de sus Operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Posición Financiera y en sus Flujos de Efectivo.

Expresamos además que:

De acuerdo a nuestro conocimiento, así como la verificación y el análisis razonado, efec-tuado sobre las cifras de los Estados Financieros Básicos con corte al 31 de diciembre de 2015:

1. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales de contabilidad de FEDEMARLY.

2. Hasta la fecha de expedición de la presente certificación no hemos evidenciado en el desarrollo propio de nuestras funciones, posibles irregularidades que involucren a miem-bros de los órganos de administración o empleados que puedan tener efecto de impor-tancia relativa sobre los Estados Financieros enunciados.

3. De acuerdo con la información recolectada y obtenida en el desarrollo propio de nuestras funciones, consideramos que los activos, pasivos, derechos y obligaciones cuantificados en los Estados Financieros con corte al 31 de diciembre de 2015 existen y los mismos fueron reconocidos de acuerdo a las técnicas de valuación vigentes en las normas con-tables por importes apropiados.

4. Con base en la información obtenida tanto en forma verbal como escrita en el desarrollo propio de nuestras funciones, consideramos que la totalidad de la información que se nos suministró y tenía relación con el desarrollo del objeto social del Fondo de Emplea-dos, fue reconocida en los Estados Financieros de FEDEMARLY con corte al 31 de diciembre de 2015.

23

Informe de G

estion 2015

5. Como se expuso en los numerales anteriores los hechos económicos que evidenciamos durante el desarrollo propio de nuestras funciones, fueron correctamente registrados, clasificados, descritos y revelados en los Estados Financieros expuestos en el primer párrafo de la presente y en la notas adjuntas a los mismos, las que forman parte integral de estos en los términos del artículo 36 de la Ley 222 de 1995.

La presente certificación se expide en Bogotá, a los veinticuatro (24) días del mes de febrero de 2016.

LUZ ANGELA VARGAS PACHÓN ABIMAEL PEREZ CABRALESRepresentante Legal Contador Público T.P. 136.839 - T (Original Firmado) (Original Firmado)

24

Info

rme

de G

estio

n 20

15

ACTIVO 2014 PARTICIPAC.NOTA VALOR % %

ACTIVO CORRIENTEDISPONIBLE 3 297.972.211 379.669.432 -81.697.221 -22% 5%FONDO DE LIQUIDEZ 4 141.046.809 109.438.889 31.607.920 29% 2%INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS5 35.523.854 10.145.335 25.378.519 250% 1%INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO6 1.339.258.943 1.002.509.641 336.749.302 34% 22%CARTERA DE CRÉDITO ASOCIADOS 7 2.200.362.645 2.183.975.814 16.386.831 1% 37%PROVISION DE CARTERA 7 -40.878.485 -40.922.973 44.488 0% -1%CUENTAS POR COBRAR 8 129.048.704 165.160.480 -36.111.776 -22% 2%PROVISION CTAS POR COBRAR 8 -2.329.134 -2.329.134 0 0% 0%ACTIVOS INTANGIBLES - DERECHOS 11 1.389.600 0 1.389.600 100% 0%TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4.101.395.148 3.807.647.485 293.747.663 8% 68%

ACTIVO NO CORRIENTEINVERSIONES EN ACCIONES PERMANENTES 481.371.907 481.371.907 0 0% 8%PROVISION INVERSIONES PERMANENTES -64.562.500 -52.437.500 -12.125.000 23% -1%TOTAL INVERSIONES PERMANENTES 9 416.809.407 428.934.407 -12.125.000 -3% 7%

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOEQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 10.472.841 10.472.841 0 0% 0%MUEBLES Y EQUIPO OFICINA 9.227.757 9.227.757 0 0% 0%MENOS: DEPRECIACION ACUMULADA -18.413.598 -18.083.598 -330.000 2% 0%TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 10 1.287.000 1.617.000 -330.000 -20% 0%

OTROS ACTIVOSDEPOSITOS 0 0 0 INDETER 0%INVERSIONES ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO 5.249.238 5.249.238 0 0% 0% VALORIZACIONES 1.463.893.093 1.040.083.093 423.810.000 41% 24%TOTAL OTROS ACTIVOS 11 1.469.142.331 1.045.332.331 423.810.000 41% 25%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1.887.238.738 1.475.883.738 411.355.000 28% 32%

TOTAL ACTIVO 5.988.633.886 5.283.531.223 705.102.663 13% 100%

CUENTAS DE ORDENCUENTAS DE ORDEN 3.047.148.113 2.921.309.218 125.838.895 4% 100%TOTAL CUENTAS DE ORDEN 3.047.148.113 2.921.309.218 125.838.895 4% 100%

LUZ ANGELA VARGAS PACHON ABIMAEL PEREZ CABRALES RODRIGO MORENO TOVARREPRESENTANTE LEGAL Contador Público T.P. 136839-T REVISOR FISCAL MAT. 315-A

PASIVO NOTA 2014 PARTICIPAC.VALOR % %

PASIVO CORRIENTECOSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12 6.810.901 6.523.197 287.704 4% 0%IMPUESTOS POR PAGAR 12 156.633 520.540 -363.907 -70% 0%IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 527.000 493.000 34.000 7% 0%RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 12 940.320 304.347 635.973CONVENIOS PROGRAMADOS 12 9 2.733.593 -2.733.584 100% 0%REMANENTES POR PAGAR 12 9.242.404 3.098.310 6.144.094 198% 1%ACREEDORES VARIOS 12 176.322 11.641.466 -11.465.144 -98% 0%

20152015 AUMENTO O DISMINUCION

2015

FONDO DE EMPLEADOS DE CLINICA DE MARLY"FEDEMARLY"

BALANCE GENERAL COMPARATIVO A DICIEMBRE 31(Valores expresados en pesos Colombianos)

AUMENTO O DISMINUCIÓNAUMENTO O DISMINUCIÓN

25

Informe de G

estion 2015

ACTIVO 2014 PARTICIPAC.NOTA VALOR % %

ACTIVO CORRIENTEDISPONIBLE 3 297.972.211 379.669.432 -81.697.221 -22% 5%FONDO DE LIQUIDEZ 4 141.046.809 109.438.889 31.607.920 29% 2%INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS5 35.523.854 10.145.335 25.378.519 250% 1%INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO6 1.339.258.943 1.002.509.641 336.749.302 34% 22%CARTERA DE CRÉDITO ASOCIADOS 7 2.200.362.645 2.183.975.814 16.386.831 1% 37%PROVISION DE CARTERA 7 -40.878.485 -40.922.973 44.488 0% -1%CUENTAS POR COBRAR 8 129.048.704 165.160.480 -36.111.776 -22% 2%PROVISION CTAS POR COBRAR 8 -2.329.134 -2.329.134 0 0% 0%ACTIVOS INTANGIBLES - DERECHOS 11 1.389.600 0 1.389.600 100% 0%TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4.101.395.148 3.807.647.485 293.747.663 8% 68%

ACTIVO NO CORRIENTEINVERSIONES EN ACCIONES PERMANENTES 481.371.907 481.371.907 0 0% 8%PROVISION INVERSIONES PERMANENTES -64.562.500 -52.437.500 -12.125.000 23% -1%TOTAL INVERSIONES PERMANENTES 9 416.809.407 428.934.407 -12.125.000 -3% 7%

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOEQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 10.472.841 10.472.841 0 0% 0%MUEBLES Y EQUIPO OFICINA 9.227.757 9.227.757 0 0% 0%MENOS: DEPRECIACION ACUMULADA -18.413.598 -18.083.598 -330.000 2% 0%TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 10 1.287.000 1.617.000 -330.000 -20% 0%

OTROS ACTIVOSDEPOSITOS 0 0 0 INDETER 0%INVERSIONES ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO 5.249.238 5.249.238 0 0% 0% VALORIZACIONES 1.463.893.093 1.040.083.093 423.810.000 41% 24%TOTAL OTROS ACTIVOS 11 1.469.142.331 1.045.332.331 423.810.000 41% 25%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1.887.238.738 1.475.883.738 411.355.000 28% 32%

TOTAL ACTIVO 5.988.633.886 5.283.531.223 705.102.663 13% 100%



PASIVO NOTA 2014 PARTICIPAC.VALOR % %

PASIVO CORRIENTECOSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12 6.810.901 6.523.197 287.704 4% 0%IMPUESTOS POR PAGAR 12 156.633 520.540 -363.907 -70% 0%IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 527.000 493.000 34.000 7% 0%RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 12 940.320 304.347 635.973CONVENIOS PROGRAMADOS 12 9 2.733.593 -2.733.584 100% 0%REMANENTES POR PAGAR 12 9.242.404 3.098.310 6.144.094 198% 1%ACREEDORES VARIOS 12 176.322 11.641.466 -11.465.144 -98% 0%

20152015 AUMENTO O DISMINUCION

2015



AUMENTO O DISMINUCIÓNAUMENTO O DISMINUCIÓN

2015



AUMENTO O DISMINUCIÓNAUMENTO O DISMINUCIÓNFONDOS SOCIALES 13 154.727.780 158.231.996 -3.504.216 -2% 10%OBLIGACIONES LABORALES 14 2.657.225 646.877 2.010.348INDETERM 0%RETENCIONES O ANTICIPOS POR APLICAR 14 13.334.013 9.099.014 4.234.999 47% 1%ABONOS POR APLICAR A OBLIGACIONES 14 9.613.488 0 9.613.488INDETERM 1%PROVISION DE CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 846.863 1.758.162 -911.299 -52% 0%TOTAL PASIVO CORRIENTE 199.032.958 195.050.502 3.982.456 2% 3%

PASIVO NO CORRIENTE

DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE 15 1.334.408.634 1.107.722.628 226.686.006 20% 87%TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1.334.408.634 1.107.722.628 226.686.006 20% 22%

TOTAL PASIVO 1.533.441.592 1.302.773.130 230.668.462 18% 26%

PATRIMONIO 16CAPITAL SOCIAL 1.918.072.857 1.838.603.951 79.468.906 4% 43%RESERVAS 887.984.720 861.585.396 26.399.324 3% 20%VALORIZACIONES 1.463.893.093 1.040.083.093 423.810.000 41% 33%SUPERAVIT 108.490.000 108.490.000 0 0% 2%EXCEDENTE DEL EJERCICIO 76.751.624 131.995.653 -55.244.030 -42% 2%EXCEDENTE DEL EJERCICIO 0 0 0 INDETER 0%

TOTAL PATRIMONIO 4.455.192.294 3.980.758.093 474.434.200 12% 100%

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 5.988.633.885 5.283.531.223 705.102.662 13% 13%



( Certificación Adjunta) (Ver dictamen adjunto) ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO

2015



AUMENTO O DISMINUCIÓNAUMENTO O DISMINUCIÓNFONDOS SOCIALES 13 154.727.780 158.231.996 -3.504.216 -2% 10%OBLIGACIONES LABORALES 14 2.657.225 646.877 2.010.348INDETERM 0%RETENCIONES O ANTICIPOS POR APLICAR 14 13.334.013 9.099.014 4.234.999 47% 1%ABONOS POR APLICAR A OBLIGACIONES 14 9.613.488 0 9.613.488INDETERM 1%PROVISION DE CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 846.863 1.758.162 -911.299 -52% 0%TOTAL PASIVO CORRIENTE 199.032.958 195.050.502 3.982.456 2% 3%

PASIVO NO CORRIENTE

DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE 15 1.334.408.634 1.107.722.628 226.686.006 20% 87%TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1.334.408.634 1.107.722.628 226.686.006 20% 22%

TOTAL PASIVO 1.533.441.592 1.302.773.130 230.668.462 18% 26%

PATRIMONIO 16CAPITAL SOCIAL 1.918.072.857 1.838.603.951 79.468.906 4% 43%RESERVAS 887.984.720 861.585.396 26.399.324 3% 20%VALORIZACIONES 1.463.893.093 1.040.083.093 423.810.000 41% 33%SUPERAVIT 108.490.000 108.490.000 0 0% 2%EXCEDENTE DEL EJERCICIO 76.751.624 131.995.653 -55.244.030 -42% 2%EXCEDENTE DEL EJERCICIO 0 0 0 INDETER 0%

TOTAL PATRIMONIO 4.455.192.294 3.980.758.093 474.434.200 12% 100%

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 5.988.633.885 5.283.531.223 705.102.662 13% 13%



( Certificación Adjunta) (Ver dictamen adjunto) ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO

26

Info

rme

de G

estio

n 20

15

NOTA PARTICIPAC.VALOR % %

INGRESOS OPERACIONALESSERVICIO DE CREDITO 196.980.876 175.858.414 21.122.462 12% 76%RECUPERACIONES PROVISIONES 3.252.598 1.762.562 1.490.036 85% 1%UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES 0 0 0 100% 0%INGRESOS FINANCIEROS 60.164.537 59.633.198 531.340 1% 23%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 17 260.398.011 237.254.173 23.143.838 10% 100%

GASTOS OPERACIONALESCOSTOS DEL SERVICIO 45.277.968 0 45.277.968 INDETERM 17%

TOTAL COSTO DEL SERVICIO 18 45.277.968 0 45.277.968 INDETERM 17%

DE PERSONAL 41.129.157 26.457.394 14.671.763 55% 16%GENERALES 158.396.125 109.286.853 49.109.272 45% 61%PROVISIONES 15.401.535 29.127.565 -13.726.030 -47% 6%AMORTIZACIONES 0 0 0 INDETERM 0%DEPRECIACIONES 330.000 2.451.263 -2.121.263 -87% 0%FINANCIEROS 0 0 0 #¡DIV/0! 0%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 18 215.256.817 167.323.075 138.489.679 83% 83%

EXCEDENTE OPERACIONAL -136.774 69.931.099 -70.067.873 -100% 0%

INGRESOS NO OPERACIONALES 19DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 87.555.450 73.230.419 14.325.031 20% 34%REINTEGROS PARA TERCEROS 0 1.035 -1.035 -100% 0%REINTEGRO DE PROVISIONES 1.626.062 4.125.000 -2.498.938 -61% 1%OTROS INGRESOS 491.505 9.179 482.326 5255% 0%SUB-TOTAL 89.673.017 77.365.633 12.307.384 16% 34%

GASTOS NO OPERACIONALES 18DIVERSOS NO OPERACIONALES 12.532.296 15.301.078 -2.768.782 -18% 5%GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 252.323 0 252.323 INDETERM 0%SUB-TOTAL 12.784.619 15.301.078 -2.768.782 INDETERM 5%

EXCEDENTE NO OPERACIONAL 76.888.398 62.064.555 14.823.843 24% 30%

EXCEDENTE NETO PRESENTE EJERCICIO 76.751.624 131.995.653 -55.244.030 -42% 29%0 0

ABIMAEL PEREZ CABRALES RODRIGO MORENO TOVAR Contador Pùblico T.P. No. 136839-T REVISOR FISCAL MAT.P No. 315-A

(Certificacion Adjunta) (Certificacion Adjunta) ORIGINAL FIRMADO


ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO 2015-2014Del 1 de Enero de 2015 al 31 de Diciembre de 2015 y 2014

(Valores expresados en pesos Colombianos)

REPRESENTANTE LEGAL

ORIGINAL FIRMADO (Ver Dictamen Adjunto)

AUMENTO O DISMINUCION

ORIGINAL FIRMADO

20142015CUENTAS

LUZ ANGELA VARGAS PACHON

27

Informe de G

estion 2015

SALDO A SALDO A2014 DISMINUCIÓN AUMENTO 2015

CAPITAL SOCIALCapital Social 1.838.603.951 150.257.447 229.726.353 1.918.072.857

RESERVASReserva protección Aportes Sociales 861.585.396 0 26.399.324 887.984.720

VALORIZACIONESInversiones 1.040.083.093 0 423.810.000 1.463.893.093

SUPERAVITAuxilios y Donaciones 108.490.000 0 0 108.490.000

RESULTADO DEL EJERCICIOExcedentes Presente Ejercicio 131.995.653 131.995.653 76.751.624 76.751.624

TOTAL PATRIMONIO 3.980.758.093 282.253.100 756.687.301 4.455.192.294

ABIMAEL PEREZ CABRALES RODRIGO MORENO TOVARREPRESENTANTE LEGAL Contador Público T.P. No. 136839-T REVISOR FISCAL MAT. No. 315-A

(Certificación Adjunta) (Certificación Adjunta) (Ver dictamen adjunto)ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO

CUENTA

FONDO DE EMPLEADOS DE LA CLINICA DE MARLY

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIOAl 31 de Diciembre de 2015


"FEDEMARLY"

28

Info

rme

de G

estio

n 20

15

DICIEMBRE DICIEMBRE 2015 2014

EXCEDENTE DEL EJERCICIO 76.751.624 131.995.653

DEPRECIACIONES 330.000 2.451.263PROVISION AFILIACIONES Y CONTRIBUCIONES -911.299 1.758.162PROVISION DE INVERSIONES 12.125.000

TOTAL RECURSOS GENERADOS EN ACTIVIDADES ORDINARIAS88.295.325 136.205.078

DISPONIBLE 81.697.221 0CUENTAS POR COBRAR 36.111.776 0DEPOSITOS DE ASOCIADOS 226.686.006 255.175.740CUENTAS POR PAGAR 0 17.337.130IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 34.000 50.000FONDOS SOCIALES 0 -68.012.438OTROS PASIVOS 13.848.487 -3.599.403APORTES SOCIALES 79.468.906 103.722.111RESERVAS 26.399.324 34.893.721VALORIZACIONES 0 0OBLIGACIONES LABORALES 2.010.348 -724.871

554.551.393 475.047.068

DISPONIBLE 0 142.627.782FONDO DE LIQUIDEZ 31.607.920 5.311.857INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS25.378.519 322.050CUENTAS POR COBRAR 0 34.707.135CARTERA ASOCIADOS 16.431.319 307.190.641PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0 2.800.600OTROS ACTIVOS 0 -93.801CUENTAS POR PAGAR 7.494.864 0INVERSIONES PARA AL VENCIMIENTO 336.749.302 -172.037.800FONDOS SOCIALES 3.504.216 0INVERSIONES EN ACCIONES PNTES 0 -20.250.000INTANGIBLES 1.389.600 0

EXCEDENTES APLICADOS 131.995.653 174.468.604554.551.393 475.047.068

ORIGINAL FIRMADO

ABIMAEL PEREZ CABRALESContador Público T.P.No.136839-T

(Certificacion Adjunta)

ORIGINAL FIRMADO(Ver dictamen adjunto)

ORIGINAL FIRMADO


TOTAL RECURSOS PROVISTOS

RODRIGO MORENO TOVAR

RECURSOS FINANCEROS UTILIZADOSLOS RECURSOS SE APLICARON EN:

Representate Legal(Certificacion Adjunta)

DISMINUCIONES EN:


ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERAAl 31 de Diciembre de 2015 y 2014

Revisor Fiscal MAT. No. 315-A

RECURSOS PROVISTOS POR:

AUMENTO EN:

AUMENTO EN:

TOTAL RECURSOS UTILIZADOS

29

Informe de G

estion 2015

2015 20141. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Efectivo entregado de cartera -16.431.319 -307.190.641 Efectivo recibido de cuentas por cobrar 36.111.776 -34.707.135 Efectivo recibido de otros activos -1.389.600 93.801Efectivo recibido por depósitos asociados 226.686.006 255.175.740Efectivo recibido de cuentas por pagar 5.708.562 8.497.779Efectivo entregado impuestos, gravámenes y tasas -363.907 99.891Efectivo entregado retenciones y aportes de Nomina 635.973 -130.613 Efectivo recibido por Fondos Sociales -3.504.216 -68.012.438 Efectivo entregado por otros pasivos 13.848.487 -3.599.403 Efectivo entregado pasivos estimados y provisiones -911.299 1.758.162Efectivo entregado por Acreedores Varios -11.465.144 8.145.202Efectivo recibido de reservas 26.399.324 34.893.721Efectivo entregado Impuesto Industria y Cio 34.000 50.000Efectivo recibido de Valorizaciones 0 0Efectivo recibido en ingresos 350.071.028 314.619.806Efectivo entregado Costos y Gastos -260.864.404 -182.973.490

EFECTO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 364.565.267 26.720.3842. ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Fondo de Liquidez -31.607.920 -5.311.857 Propiedad, Planta y Equipo 0 0Inversiones -336.749.302 172.037.800Inversiones Permanentes 0 20.250.000Inversiones Negociables -25.378.519 -322.050 Gastos-Cargos Diferidos 0 0EFECTO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -393.735.741 186.653.892

3. ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓNEfectivo recibido de aportes sociales 79.468.906 103.722.111Aplicación de excedentes -131.995.653 -174.468.604 EFECTO NETO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -52.526.747 -70.746.493

DISMINUCIÓN NETO EN EFECTIVO -81.697.222 142.627.783EFECTIVO NETO AL INICIO DEL PERIODO 379.669.432 237.041.650

EFECTIVO NETO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 297.972.211 379.669.433AL FINAL DEL EJERCICIO 0

RODRIGO MORENO TOVAR ABIMAEL PEREZ CABRALES REPRESENTANTE LEGAL REVISOR FISCAL MAT. No.315-A CONTADOR PUBLICO T.P 136839-T (Certificacion Adjunta) (Ver dictamen adjunto) (Certificacion Adjunta) ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO

(Valores expresados en pesos Colombianos)(Método Directo)


FLUJO DE EFECTIVOAl 31 de Diciembre de 2015 y 2014

30

Info

rme

de G

estio

n 20

15

FONDO DE EMPLEADOS DE CLINICA DE MARLY “FEDEMARLY” NIT 860.025.786-9

A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS (Valores expresados en Pesos Colombianos)

NOTA No. 1 – ENTIDAD REPORTANTE

El FONDO DE EMPLEADOS DE CLINICA DE MARLY “FEDEMARLY”, fue constituido el 21 de febrero de 1959, como una entidad sin ánimo de lucro reconocido mediante Per-sonería Jurídica N. 0594 expedida por el Ministerio de Justicia el 21 de Febrero de 1959, vigilada por la Superintendencia de la Economía Solidaria SUPERSOLIDARIA, inscrita en la Cámara de Comercio de Bogotá con el número S0001781 del 10 de febrero de 1997 y su duración legal es indefinida.

El objeto social de la Entidad es, el de fomentar la solidaridad, el compañerismo, el ahorro entre sus asociados, así como suministrar créditos y prestación de servicios de índole social que busquen el mejoramiento económico, social, cultural y moral de sus asociados.

Para el efecto, desarrolla principalmente las siguientes actividades: solucionar las nece-sidades de crédito de sus asociados, desarrollar programas tendientes a satisfacer las necesidades de salud, previsión, seguridad, asistencia, educación y solidaridad en forma directa y a través de la celebración de convenios, con sujeción a las normas legales y regulaciones internas del Fondo de Empleados

NOTA 2 – PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

2.1. Política de Contabilidad BásicaEl sistema utilizado por el Fondo de Empleados para la preparación de sus Estados financieros es el de causación y sigue las políticas y prácticas contables establecidas en el Decreto 2649 de 1993 y las prescritas por la Superintendencia de la Economía Solidaria en la Circular Básica Con-table y Financiera 004 de 2008 y las demás circulares externas expedidas por la Supersolidaria.

31

Informe de G

estion 2015

2.2. Reconocimiento de Ingresos, Costos y GastosPara el reconocimiento de los ingresos y gastos, FEDEMARLY utilizó la base de causa-ción en los términos del Decreto 2649 de 1993, que reglamenta la Contabilidad y expide los principios y normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia. Se regis-traron como ingresos la totalidad de las partidas susceptibles de producir un incremento en el patrimonio, la principal fuente de los ingresos la constituyen los intereses recibidos de los préstamos otorgados a los asociados, los rendimientos generados por las cuentas de ahorro y las inversiones en fiducia. Como gastos se registran la totalidad de las par-tidas susceptibles de producir disminución del patrimonio, de acuerdo con las normas establecidas, como son el pago de los gastos de funcionamiento, costos por servicios a los asociados y los gastos financieros.

2.3. InversionesLas inversiones se clasifican en las que constituyen el fondo de liquidez e inversiones negociables. Las inversiones son registradas al costo de adquisición más sus rendimien-tos. Se registran al valor histórico y al cierre de cada mes son avaluadas y ajustadas al valor del mercado de acuerdo con la tasa fija de negociación, valor patrimonial o al valor certificado, según sea el caso, mediante provisiones o valorizaciones.

2.4 Fondo de LiquidezFEDEMARLY cumple con lo reglamentado en los Decretos 790 del 31 de marzo de 2003 y 2280 del 11 de agosto de 2003 y el capítulo XVI de la Circular Básica Contable y Fi-nanciera 004 de 2008. El Gobierno Nacional, estableció que los Fondos de Empleados deberán mantener un porcentaje equivalente al 10% sobre el saldo de todos los depósi-tos y exigibilidades, como fondo de liquidez, salvo, respecto de la cuenta de los ahorros permanentes en los eventos en que los estatutos de la entidad establezcan que estos depósitos pueden ser retirados únicamente al momento de la desvinculación definitiva del Asociado, caso en el cual el porcentaje a mantener será del dos por ciento (2%) del total de dicha cuenta. Los ajustes del fondo de liquidez en caso de ser necesario, deberán hacerse dentro del mismo mes objeto del reporte.

El Estatuto y Reglamentos de FEDEMARLY establecen reintegros parciales acogido a su reglamentación interna, por tal motivo el porcentaje a mantener en el fondo de liquidez por este concepto es del 10% del saldo de la cuenta de Ahorros Permanentes, incluyendo todos los depósitos y exigibilidades si son del caso.

2.5 Evaluación del Riesgo de LiquidezEl mismo Decreto y Circular citados en el literal 2.1 establece los principios aplicables al riesgo de liquidez, definiéndolo como la contingencia de que la entidad incurra en pérdidas excesivas por la enajenación de activos y/o a descuentos inusuales y significativos, con el fin de disponer rápidamente de los recursos necesarios para cumplir con sus obligaciones contractuales.

32

Info

rme

de G

estio

n 20

15

Además, los Fondos de Empleados deben efectuar una gestión integral de la estructura de sus activos, pasivos y posiciones fuera de balance, estimando y controlando el grado de exposición al riesgo de liquidez, con el objeto de protegerse de eventuales cambios que ocasionen pérdidas en los estados financieros.

2.6 Cartera de CréditoLa cartera de crédito durante los periodos comparados se registró y controló de acuerdo con los parámetros establecidos en las Resoluciones No. 1507 del 27 de noviembre de 2001 y No. 1152 del 8 de julio de 2002, incorporadas a la Circular Básica Contable y Financiera No. 008 de 2008, respecto a la evaluación, clasificación y el régimen de pro-visiones.

La cartera de crédito se calificó por categorías A, B, C, D y E, dependiendo la edad de venci-miento y se realiza la provisión individual según porcentaje asignado para cada una, el cual varía según modalidad o clasificación de crédito. Lo anterior se resume en el siguiente cuadro:

CATEGORÍACONSUMO

DIAS DE MORA PROVISIÓN

CATEGORÍA A - RIESGO NORMAL 0-30 0%

CATEGORÍA B – RIESGO ACEPTABLE SUPERIOR AL NOR-MAL 31-60 1% - 9%

CATEGORÍA C - RIESGO APRECIABLE 61-90 10% - 19%

CATEGORÍA D - RIESGO SIGNIFICATIVO 91-180 20% - 49%

CATEGORÍA E - RIESGO DE INCOBRABILIDAD 181-360 50%

CATEGORÍA E - RIESGO DE INCOBRABILIDAD >360 100%

FEDEMARLY clasificó los créditos como de Consumo y los provisionó teniendo en cuenta los porcentajes asignados en cada una de las categorías.

Igualmente se debe revelar el efecto que tiene la “REGLA DE ARRASTRE” en la cali-ficación de la cartera, la cual hace que la entidad deba realizar un análisis de todos los créditos y llevar a la categoría de mayor riesgo el valor de todos los créditos del asocia-do, que presente mora en algún crédito, aumentando significativamente el indicador de morosidad; se exceptúan del arrastre los créditos vigentes que estén garantizados en un 100% con los aportes sociales.

De acuerdo con la Circular externa No. 003 de 2013 que modificó la Circular Básica Con-table y Financiera (Circular Externa 004 DE 2008) en su Capítulo II-Cartera de Créditos. Se tuvo observancia de los parámetros normalizados en la misma con respecto a los cri-terios mínimos para el otorgamiento de los créditos, procesos de seguimiento y control, el comité evaluador de cartera y la provisión la cual se estableció en el 1% para la totalidad de la cartera de créditos.

33

Informe de G

estion 2015

2.7. Propiedades Planta y EquipoLas propiedades, planta y equipo se registran al costo histórico y la depreciación se calcula utilizando el método de línea recta con base en la vida útil de los mismos, recono-ciendo el gasto que sufren los activos por el uso o su obsolescencia. Las tasas anuales de depreciación utilizadas para cada rubro de activos fijos son:

ACTIVO VIDA UTIL TASA ANUAL

MUEBLES Y ENSERES 10 años 10%

EQUIPO DE OFICINA 5 Años 20%

EQUIPO DE COMPUTO 5 Años 20%

Los bienes que se encuentran totalmente depreciados y que no han sido dados de baja por encontrarse aún en condiciones de uso, son registrados y controlados en cuentas de orden.

2.8 Depósitos de AsociadosDe la cuota mensual ordinaria del asociado el setenta por ciento (70%) corresponde a ahorro permanente. Los depósitos (Ahorros Permanentes) de los Asociados se devuel-ven por regla general al retiro definitivo del asociado y tal como lo establece el Artículo 35 del Estatuto vigente de FEDEMARLY, se pueden efectuar reintegros parciales y periódi-cos en la forma límites y requisitos que establezca la asamblea general.

2.9 Fondos SocialesEstán constituidos por recursos tomados de los excedentes; lo anterior, de acuerdo con el Estatuto y el artículo 19° del Decreto Ley 1481 de 1989 y demás normas emitidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria.

Los fondos sociales (pasivos), corresponden al valor de los recursos apropiados de los excedentes del ejercicio anterior, por decisión de la Asamblea General.

Estos fondos, son de carácter agotable mediante destinación específica, según el estatu-to y los reglamentos.

2.10 Pasivos LaboralesLos Pasivos laborales incluyen las prestaciones sociales consolidadas a fin del ejercicio, del personal por vinculación laboral directa, las cuales son liquidadas de acuerdo con las disposiciones legales.

34

Info

rme

de G

estio

n 20

15

2.11 Aportes SocialesConstituidos por el 30% del ahorro mensual y en cumplimiento del Estatuto en cuanto al régimen económico que lo rige.

Los aportes y los ahorros permanentes de los asociados, quedarán directamente afec-tados desde su origen en favor de FEDEMARLY, como garantía de las obligaciones que contraigan con el Fondo de Empleados. Tales sumas no podrán ser gravados por los titulares a favor de terceros, ni embargables o cederse a otros asociados (Artículo 16° Decreto Ley 1481 de 1989).

2.12 Aportes Sociales IrreduciblesFEDEMARLY consecuentemente con la Ley 454 de 1998 en su artículo 6° y numeral 5°, estableció según el Artículo 30 del estatuto vigente, en (20) salarios mínimos legales mensuales vigentes, el monto mínimo de los aportes sociales pagados no reducibles (Ar-tículo 19° Decreto Ley 1481 de 1989).

2.13 Impuestos gravámenes y tasasFEDEMARLY, en razón a que no ejerce actividades industriales, comerciales, financie-ras, ni de mercadeo sólo está obligado a presentar declaración de ingresos y patrimonio.

Conforme a la Resolución 0079 de marzo de 2013 expedida por la Secretaria de Hacien-da Distrital se homologó el código CIIU 6593 al 6492 con una tarifa del 11.04 por mil sobre los ingresos y somos retenedores de este impuesto al régimen simplificado.

FEDEMARLY como agente de retención presentó las declaraciones de retención en la fuente y del gravamen a los movimientos financieros en las fechas establecidas; además cumplió con la presentación de la información exógena a la Dian y medios magnéticos a la Secretaria de Hacienda Distrital de acuerdo con la normatividad establecida.

Impuesto a las ventas

De conformidad con las normas del Estatuto Tributario, el servicio de crédito prestado por el Fondo, está excluido del impuesto a las ventas. En consecuencia, el Fondo no es responsable de este impuesto.

2.14 ReservasEste rubro representa apropiaciones de los excedentes, conforme a las disposiciones legales y autorizadas por la asamblea general de asociados. La reserva para protección de los aportes sociales, se constituye con el 20% de los excedentes de cada ejercicio y tiene el propósito de proteger el patrimonio social.

35

Informe de G

estion 2015

NOTA 3 – DISPONIBLE

El saldo disponible al 31 de diciembre de 2015, asciende a la suma de $298 millones de pesos y representa el 4.98% del total de los activos; Los cuales están representados en las siguientes cuentas y rubros:

CUENTASALDO VARIACION

2015 2014 ABSOLUTA RELATI-VA

CAJA MENOR 200.000 200.000 0 0%

CAJA GENERAL 0 364.885 -364.885 -100%

SUBTOTAL CAJA 200.000 564.885 -364.885 -65%

BANCOLOMBIA CTA. CORRIENTE 20334606387 47.440.209 36.374.454 11.065.755 30%

BANCOLOMBIA CTA. AHORROS 20394646581 127.740.648 214.158.768 86.418.120 40%

FIDUCUENTA BANCOLOMBIA 107.551.999 103.889.073 3.662.926 4%

BANCO DAVIVIENDA 15.039.355 24.682.253 -9.645.898 -39%

SUBTOTAL BANCOS 297.772.211 379.104.547 -81.332.336 -21%

TOTAL DISPONIBLE 297.972.211 379.669.432 -81.697.221 -22%

NOTA 4 – INVERSIONES (FONDOS DE LIQUIDEZ)

El saldo de este rubro corresponde al 11% del valor total de los ahorros permanentes. Estos títulos están libres de todo gravamen y se encuentran desmaterializados. A diciem-bre 31 tiene la siguiente composición:



FONDO DE LIQUIDEZ - FINANDINA 141.046.809 69.897.809 71.509.000 102%

FONDO DE LIQUIDEZ - SUDAMERIS 0 39.541.080 -39.541.080 -100%

TOTAL INVERSIONES 141.046.809 109.438.889 31.967.920 29%

NOTA No. 5 – INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

FEDEMARLY posee inversiones negociables en títulos participativos a 31 de diciembre de 2015 así:



FONDO DE VALORES FONVAL 35.523.854 10.145.335 25.378.519 250%

TOTAL INVERSIONES NEGOCIABLES 35.523.854 10.145.335 25.378.518 250%

36

Info

rme

de G

estio

n 20

15

NOTA No. 6 – INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

Las inversiones que posee FEDEMARLY se encuentran representadas en CDT´S, libres de todo gravamen. Al corte 31 de diciembre de 2015 se discriminan así:


2015 2014 ABSOLUTA RELATIVA

CDT - FINANDINA 159.976.809 326.289.525 -166.312.716 51%

CDT - SUDAMERIS 525.480.012 203.570.535 321.909.477 158%

CDT – BANCO PICHINCHA 209.870.563 199.367.377 10.503.186 5%

CDT - FINAMERICA 408.180.474 268.282.204 139.898.270 52%

CDT – LEASING BANCOLDEX 30.751.085 0 30.751.085 INDETERM

ACCIONES OPTHALMOLASER (*) 5.000.000 5.000.000 0 0%

TOTAL INVERSIONES 1.339.258.943 1.002.509.641 336.749.302 34%

(*) Inversión totalmente provisionada al 31 de diciembre de 2015.

NOTA 7 – CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS

Corresponde en su totalidad a los valores adeudados por los asociados por los créditos otorgados y desembolsados bajo las distintas modalidades autorizadas según el regla-mento de crédito del fondo de empleados.

En la estructura de la cartera de créditos se están considerando los principios y criterios generales que las entidades vigiladas deben adoptar para la adecuada valuación del riesgo crediticio teniendo en cuenta la clasificación, la mora, el tipo de garantía y la provi-sión general del 1% de acuerdo con lo establecido en la normatividad legal vigente y en los reglamentos internos de FEDEMARLY.

La cartera de crédito es el activo más importante de la estructura financiera de FEDE-MARLY y representa el 37% del total de los Activos al 31 de diciembre de 2015.

Al 31 de diciembre de los años comparados la cartera de crédito está conformada así:

37

Informe de G

estion 2015

DESCRIPCION 2015 2014VARIACION

ABSOLUTA RELATI-VA

CARTERA VIGENTE

CREDITOS DE CONSUMO - RIESGO NORMAL CATEGORIA A

CON GARANTIA ADMISIBLE – CON LIBRANZA 773.611.390 678.009.624 95.601.766 14%

CON GARANTIA ADMISIBLE – SIN LIBRANZA 109.252.145 60.797.998 48.454.147 80%

OTRAS GARANTIAS CON LIBRANZA 1.260.770.986 1.299.884.102 -39.113.116 -3%

OTRAS GARANTIAS SIN LIBRANZA 13.065.022 761.000 12.304.022 1.616%

TOTAL CARTERA VIGENTE 2.156.699.543 2.039.452.724 117.246.819 6%

CARTERA VENCIDA

CREDITOS DE CONSUMO – GARANTIA ADMISIBLE CON LIBRANZACATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE 0 0 0 INDETERM

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE 0 0 0 INDETERM

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO 0 6.109.240 -6.109.240 -100%

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD 0 0 0 INDETERM

CREDITOS DE CONSUMO – GARANTIA ADMISIBLE SIN LIBRANZACATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE 0 0 0 INDETERM

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE 0 10.665.461 -10.665.461 -100%

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO 0 5.762.334 -5.762.334 -100%

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD 0 0 0 INDETERM

CREDITOS DE CONSUMO - OTRAS GARANTIAS CON LIBRANZACATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE 8.174 72.965.125 -72.956.951 -100%

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE 450 4.390.615 -4.390.165 -100%

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO 22.139.074 15.827.045 6.312.029 40%

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD 0 774.993 -774.993 -100%

CREDITOS DE CONSUMO - OTRAS GARANTIAS SIN LIBRANZACATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE 3.523.379 0 3.523.379 INDETERM

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE 194.323 0 194.323 INDETERM

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO 0 0 0 INDETERM

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD 17.797.702 28.028.277 10.230.575 36%

TOTAL CARTERA VENCIDA 43.663.102 144.523.090 -100.868.612 -70%

PROVISION CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, OTRAS GARANTÍAS -43.408 -260.079 -216.671 -83%

CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, OTRAS GARANTÍAS -19.882 -257.166 -237.284 -92%

CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTÍAS -903.779 -377.308 526.471 140%

CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, OTRAS GARANTÍAS -17.906.890 -18.182.490 -275.600 2%

TOTAL PROVISION INDIVIDUAL -18.873.959 -19.077.043 -203.084 -1%

PROVISION GENERAL -22.004.526 -21.845.930 158.596 1%

TOTAL PROVISION DE CARTERA -40.878.485 -40.922.973 -44.488 -1%

TOTAL NETO DE LA CARTERA DE CREDITO 2.159.484.160 2.143.052.841 16.431.619 1%

38

Info

rme

de G

estio

n 20

15

NOTA 8 - CUENTAS POR COBRAR

Registra los valores pendientes de cobro derivados de las operaciones complementarias en el desarrollo del objeto social, como lo son los convenios de medicina pre-pagada, los saldos pendientes por cancelar por los deudores patronales correspondientes a los descuentos de nómina del mes de diciembre entre otros, dichos saldos se discrimina así:



CONVENIOS POR COBRAR 2.640.289 4.717.202 -2.076.913 -44%

ANTICIPOS A PROVEEDORES 250.791 0 250.791 INDETERM

DEUDORES PATRONALES Y EMPRESAS 101.397.455 129.564.450 -28.166.995 -22%

INGRESOS POR COBRAR 570.705 0 570.705 INDETERM

DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y EXCEDENTES 5.650.800 4.944.450 706.350 14%

OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y ADELANTOS AL PERSONAL 18.538.664 23.380.853 -4.842.189 21%

PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO -2.329.134 -2.329.134 0 0%

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 126.719.570 162.831.346 -36.111.776 -22%

NOTA No. 9 – INVERSIONES EN ACCIONES PERMANENTES

Representan el 8,12% del total del activo y se registran así:



ACCIONES - ECOPETROL (*) 73.437.500 73.437.500 0 0%

ACCIONES – OPTHALMOLASER (**) 5.000.000 5.000.000 0 0%

ACCIONES – CLIICA DE MARLY 407.934.407 407.934.407 0 0%

PROVISION ACCIONES - ECOPETROL -59.562.500 -47.437.500 -12.125.000 26%

PROVISION ACCIONES - OPTHALMOLASER -5.000.000 -5.000.000 0 0%

TOTAL INVERSIONES PERMANENTES 416.809.407 428.934.407 -12.125.000 -3%

(*) Se registra provisión de la inversión en acciones que FEDEMARLY tiene en Ecopetrol ocasionada por la baja del precio de la acción en el mercado.

(**) La inversión que FEDEMARLY tiene en Opthalmolaser se encuentra provisionada en el 100%, toda vez que esta entidad se encuentra en proceso de liquidación.

39

Informe de G

estion 2015

NOTA 10 - PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

El saldo de las Propiedades, Planta y Equipo al 31 de diciembre de 2014, asciende a la suma de $1.6 millones de pesos y representa el 0.03% del total de los activos.

La composición de las Propiedades, Planta y Equipo es la siguiente:



MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA 9.227.757 9.227.757 0 0%

EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 10.472.841 10.472.841 0 0%

SUBTOTAL ACTIVOS 19.700.598 19.700.598 0 0%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES -9.227.757 -9.227.757 0 0%

DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMP. -9.185.841 -8.855.841 -330.000 4%

SUBTOTAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA -18.413.598 -18.083.598 -330.000 2%

TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS 1.287.000 1.617.000 -330.000 -20%

NOTA No. 11 – OTROS ACTIVOS

Corresponde al valor de los aportes que mantiene la entidad en organismos cooperativos y entidades sin ánimo de lucro con la finalidad de obtener servicios de apoyo o comple-mentarios a su gestión principal o para el beneficio social de sus asociados.



FINANCIAFONDOS 4.734.238 4.734.238 0 0%

ANALFE 515.000 515.000 0 0%

DERECHOS (BONOS) 1.389.600 0 1.389.600 100%

TOTAL OTRAS INVERSIONES 6.638.838 5.249.238 1.389.600 21%

VALORIZACION – ACCIONES CLINICA DE MARLY 1.463.893.093 1.040.083.093 423.810.000 41%

TOTAL VALORIZACIONES 1.463.893.093 1.040.083.093 423.810.000 41%

Las valorizaciones de las acciones de la Clínica de Marly hacen referencia a la diferencia entre el costo histórico y el valor en bolsa al 31 de diciembre de 2015.

DESCRIPCION

SALDO

2015 2014

ACCIONES CLINICA DE MARLY S.A.

NUMERO DE ACCIONES 353.175 353.175

VALOR EN BOLSA 5.300 4.100

VALOR COMERCIAL 1.871.827.500 1.448.017.500

COSTO HISTORICO 407.934.407 407.934.407

TOTAL VALORIZACION 1.463.893.093 1.040.083.093

40

Info

rme

de G

estio

n 20

15

NOTA 12 - CUENTAS POR PAGAR

El saldo de las cuentas por pagar al 31 de diciembre de 2015, asciende a la suma de $17 millones de pesos y representa el 1.13% del total pasivo, disminuyendo en un 30% con relación al periodo 2014.



COSTOS Y GASTOS POR PAGAR - HONORARIOS 726.495 4.568.560 -3.842.065 -84%

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR - MANTENIMIENTO 1.036.666 0 1.036.666 INDETERM

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR – OTRAS 5.047.740 1.954.637 3.093.103 158%

GRAVAMEN DE LOS MOVIMIENTOS FINANCIER 9.252 0 9.252 INDETERM

RETENCION EN LA FUENTE 93.373 253.526 -160.153 -63%

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 54.008 267.014 -213.006 -80%

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 940.320 304.347 635.973 209%

EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS DE RECAUDO 0 2.733.593 -2.733.593 -100%

REMANENTES POR PAGAR 9.242.404 3.098.310 6.144.094 198%

DIVERSAS 176.322 11.641.466 -11.465.144 -98%

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 17.326.589 24.821.453 -7.494.864 -30%

NOTA 13 - FONDOS SOCIALES

El saldo de los Fondos Sociales al 31 de diciembre de 2015 asciende a la suma de $154 millones de pesos, y representa el 10% del total pasivo; los saldos están representados así:



FONDO DE BIENESTAR SOCIAL 20.370.211 30.280.224 -9.910.013 -33%

FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL 119.783.879 106.584.072 13.199.807 12%

FONDO IMPLEMENTACION NIIF 14.573.690 21.367.700 -6.794.010 -32%

TOTAL FONDOS SOCIALES 154.727.780 158.231.996 -3504.216 -2%

NOTA 14 – OTROS PASIVOS

El saldo de los otros pasivos al 31 de diciembre de 2015, asciende a la suma de $26 mi-llones de pesos y representa el 1.7% del total del pasivo; los saldos están representados así:

41

Informe de G

estion 2015



OBLIGACIONES LABORALES - PRESTACIONES 2.657.224 646.877 2.010.347 311%

ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS PENDIENTES POR APLI-CAR 13.334.014 9.099.014 4.235.000 47%

ABONOS POR APLICAR A OBLIGACIONES (*) 9.613.488 0 9.613.488 INDE-TERM

TOTAL OTROS PASIVOS 25.604.726 9.745.894 15.857.832 163%

(*) Estos abonos corresponden a consignaciones realizadas al fondo las cuales no ha sido posible su identificación, ya que se realizaron a través de corresponsal no bancario.

NOTA 15 - DEPÓSITOS DE LOS ASOCIADOS

Este es el rubro más representativo del pasivo ya que corresponde al 87% del total del mismo y hace referencia a los ahorros de los asociados, el incremento con relación al año 2014 fue de 227 millones de pesos que expresado en porcentaje corresponde a un 20%.



AHORRO PERMANENTE 1.334.408.634 1.107.722.628 226.686.006 20%

TOTAL DEPÓSITOS 1.334.408.634 1.107.722.628 226.686.006 20%

Se está dando cumplimiento al decreto 790 de 2003 respecto a la constitución y porcen-tajes del fondo de liquidez que se debe mantener sobre dichos depósitos.

NOTA 16 - PATRIMONIO

El patrimonio constituye el capital con el que cuenta el fondo para realizar su actividad principal, este rubro se encuentra desglosado de la siguiente manera:



PATRIMONIO - APORTES ORDINARIOS 1.918.072.857 1.838.603.951 79.468.906 4%

RESERVA PROTECCION DE APORTES 887.984.720 861.585.396 26.399.324 3%

SUPERAVIT – AUXILIOS Y DONACIONES 108.490.000 108.490.000 0 0%

VALORIZACIONES – ACCIONES CLINICA DE MARLY 1.463.893.093 1.040.083.093 423.810.000 41%

EXCEDENTE DEL EJERCICIO - UTILIDAD 76.751.624 131.995.653 -55.244.829 -42%

TOTAL APORTES SOCIALES 4.455.192.294 3.980.758.093 474.434.201 12%

42

Info

rme

de G

estio

n 20

15

NOTA 17 - INGRESOS OPERACIONALES

Los ingresos operacionales se derivan principalmente de la colocación de recursos en la cartera de crédito a los asociados y secundariamente por las recuperaciones de la provisión general de cartera; con respecto al año anterior incrementaron en $23 millones de pesos pro-ducto de una mayor colocación de créditos a sus asociados; su saldo está conformado así:



ACTIVIDAD FINANCIERA – UTILIDAD EN VENTA DE ACCIONES 0 0 0 0%

SERVICIO DE CREDITO – CR ORDINARIO 49.500.915 36.056.162 13.444.753 37%

SERVICIO DE CREDITO – CR EXTRAORDINARIO 128.229.433 125.018.834 3.210.599 3%

SERVICIO DE CREDITO – CR ESTUDIANTIL 2.007.316 1.843.251 164.065 9%

SERVICIO DE CREDITO – CR CALAMIDAD DOMESTICA 0 0 0 0%

SERVICIO DE CREDITO – CR COMPRA DE CARTERA 2.839.888 4.319.170 -1479282 -34%

SERVICIO DE CREDITO – CR OTROS 4.179.144 1.918.555 2.260.589 118%

SERVICIO DE CREDITO – INTERESES FIDUCIA BANCOLOMBIA 3.662.927 1.390.585 2.272.342 163%

SERVICIO DE CREDITO – FONDO DE LIQUIDEZ 6.561.253 5.311.857 1.249.396 24%

RECUPERACIONES – PROVISION DE CARTERA 3.252.598 1.762.562 1.490.036 85%

INTERESES REDIMIENTOS INVERSIONES 60.164.537 59.633.198 531.339 1%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 260.398.011 237.254.174 23.143.837 10%

43

Informe de G

estion 2015

NOTA 18 - GASTOS DE ADMINISTRACION

Corresponden al pago y causación de los diferentes servicios prestados por parte de ter-ceros al FEDEMARLY para el desarrollo normal de los servicios, así como el pago de los diferentes gravámenes del orden nacional y municipal; representan el 77% de los Ingre-sos Operacionales. Al 31 de diciembre de los años comparados su saldo fue:



SALARIOS, HORAS EXTRAS, AUX TRANS E INCAPACIDADES 26.848.595 17.616.014 9.232.581 34%

PRESTACIONES SOCIALES 5.866.176 3.710.981 2.155.195 37%

DOTACIONES 152.380 66.792 85.588 56%

APORTES A SEGURIDAD SOCIAL 5.553.990 3.391.065 2.162.925 39%

APORTES PARAFISCALES 2.371.616 1.473.842 897.774 38%

OTROS GASTOS DE PERSONAL 336.400 198.700 137.700 41%

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 41.129.157 26.457.394 14.671.763 36%

GASTOS GENERALES - HONORARIOS 52.238.876 63.442.036 -11.203.160 -21%

GASTOS GENERALES - IMPUESTOS 2.886.653 2.608.773 277.880 10%

GASTOS GENERALES - SEGUROS 8.488.682 5.499.439 2.989.243 35%

GASTOS GENERALES – JUNTA DIRECTIVA 602.200 2.049.000 -1.446.800 -240%

GASTOS GENERALES - MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 1.055.220 888.508 166.712 16%

GASTOS GENERALES – PORTES, CABLES Y FAX 75.300 195.800 -120.500 -160%

GASTOS GENERALES - ASEO Y ELEMENTOS 0 5.500 -5.500 INDETERM

GASTOS GENERALES - CAFETERIA 1.249.908 232.800 1.017.108 81%

GASTOS GENERALES - TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 219.400 299.300 -79.900 -36%

GASTOS GENERALES - PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA Y FOTOCOPIAS 2.135.645 3.314.874 -1.179.229 -55%

GASTOS GENERALES - CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 4.813.175 4.502.880 310.295 6%

GASTOS GENERALES - GASTOS DE ASAMBLEA Y DIRECTIVOS 53.873.732 15.680.331 38.193.401 71%

GASTOS GENERALES - GASTOS LEGALES 3.458.730 5.765.400 -2.306.670 -67%

GASTOS GENERALES – GASTOS INFORMACION CENTRALES 2.739.335 1.700.740 1.038.595 38%

GASTOS GENERALES – FONDO DE BIENESTAR 21.450.000 0 21.450.000 100%

GASTOS GENERALES - SISTEMATIZACION 0 0 INDETERM

GASTOS GENERALES – ASISTENCIA TECNICA 3.091.369 2.923.178 168.191 5%

GASTOS GENERALES - GASTOS VARIOS 17.900 178.294 -160.394 -896%

TOTAL GASTOS GENERALES 158.396.125 109.286.853 49.109.272 31%

COSTOS DEL SERVICIO (*) 45.277.968 0 45.277.968 100%

TOTAL COSTOS DEL SERVICIO 45.277.968 0 45.277.968 100%

(*) Hace referencia al interés reconocido a los asociados al cierre del periodo sobre los ahorros realizados por cada uno de ellos.

44

Info

rme

de G

estio

n 20

15

PROVISIONES Las provisiones registradas para proteger los activos y aplicar el principio contable de la prudencia para no sobreestimar los activos ni los excedentes, equivalen al 6% de los ingresos operacionales. Al 31 de diciembre su saldo estaba conformado así:



PROVISIONES DE INVERSIONES 12.187.500 24.375.000 -12.187.500 -100%

PROVISIONES CREDITO CONSUMO 2.553.070 1.023.699 1.529.371 60%

PROVISION GENERAL DE CARTERA 652.508 3.115.016 -2.462.508 -377%

CUENTAS POR COBRAR INTERESES 8.457 613.850 -605.393 -7.158%

TOTAL PROVISIONES 15.401.535 29.127.565 -13.726.030 -89%

GASTOS FINANCIEROSAl 31 de diciembre los gastos financieros se discriminaban de la siguiente forma:



GASTOS BANCARIOS 6.138.839 8.134.010 -1.995.171 -33%

GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 6.393.458 7.158.337 -764.879 -12%

INTERESES 0 8.731 -8.731 INDETERM

TOTAL GASTOS FINANCIEROS 12.532.297 15.301.078 -2.768.781 -22%

NOTA 19 – INGRESOS NO OPERACIONALES

Dentro de este rubro encontramos los ingresos que no son resultado del objeto principal de FEDEMARLY, pero que son representativos, ya que significan un 34% de los ingresos obtenidos durante el año 2015, y están representados de la siguiente manera:



DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES (CLINICA DE MARLY – ECOPETROL) 87.555.450 73.230.419 14.325.031 20%

REINTEGRO DE PROVISIONES - INVERSIONES 1.626.062 4.125.000 -2.498.938 -61%

DIVERSOS 491.505 10.214 481.291 5.255%

TOTAL PROVISIONES 89.673.017 77.365.633 12.307.384 16%

45

Informe de G

estion 2015

NOTA 20 – CUENTAS DE ORDEN

El saldo al 31 de diciembre estaba compuesto por:



ACREEDORAS CONTINGENTES

CREDITOS DE CONSUMO 3.034.261.113 2.908.989.218 125.271.891 4%

ACREEDORAS DE CONTROL

CAPITAL MINIMO IRREDUCTIBLE 12.887.000 12.320.000 567.000 4%

TOTAL ACREEDORAS 3.047.148.113 2.921.309.218 125.838.895 4%

Informe de gestion 2015.

Documents

Transcript of Informe de gestion 2015.