La Gestion de la Trésorerie

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1. Les trois objectifs d’une bonne gestion de trésorerie

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a. Assurer la liquidité de l’entrepriseDisposer d’outils prévisionnels pour mesurer le

besoin de financement de l’entreprise et négocier les lignes de crédits correspondantes.

Prévoir un financement adapté pour les investissements

( le long terme doit être financé par le long terme)

Suivre l’évolution de son activité et du BFR, mois par mois,

Détecter à l’avance une dégradation éventuelle et proposer un plan d’actions

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b. Réduire le coût des services bancaires

Les intérêts débiteurs; Les jours de valeurs; Les commissions sur opération: chèques,

virements , prélèvements..

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c. Construire un partenariat bancaire équilibré

Ne pas trop dépendre de son banquier; Faire jouer la concurrence;

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2. Les cinq causes de dégradation de la trésoreriea) la crise de croissanceb) la mauvaise gestion du BFRc) un mauvais choix de financementd) la perte de rentabilitée) la baisse d’activité

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3. Gérer les crises de la trésoreriea) réduire autant que possible vos comptes à

recevoir.b) vérifier la solvabilité de vos clients;c) chercher un partenaire pour les commandes

importantese) réduire vos coûts de crédits f) évaluer correctement les coûts de vos

investissementsg) ayez le plus petit stocks possibleh) ayez toujours de l’argent en réserve.

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