7/25/2019 ex procdure audit interne

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AUDIT INTERNE

N : PRO/QUAL/02

Version : 1

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Date de validit : 1 d!e"#re 2011

Pr$ar $ar : %&P A$$ro'v $ar : Dire!te'r Ad"inistr $ar : Ani"ate'r ('alit

Destinataires : )o's

I) OBJET/DOMAINE DAPPLICATION

Principe :les a'dits sont des o'tils i"$ortants $o'r ta#lir* "aintenir et a"liorer la ('alit+ ,ls $er"ettent

d-val'er l-a$$li!ation* la !on.or"it et la $er.or"an!e d' sst"e ('alit+

L-a'dit interne vise ta#lir $riodi('e"ent 'n tat des lie' d-'n se!te'r $rd.ini de l-entre$rise a' nivea'

('alit+

Lors de !et a'dit* les l"ents s'ivants sont vri.is :

L-ad('ation des "todes de travail et de l-organisation vis44vis d' r.rentiel ('alit et de la

$oliti('e ('alit

Le res$e!t des rgles ta#lies 5dis!i$line o$rationnelle6

La !on.or"it des rs'ltats

%ette $ro!d're $rsente le $rogra""e d-a'dits internes "is en $la!e dans l-entre$rise+

7lle d!rit !o""ent sont .or"s les a'dite'rs internes* !o""ent sont $lani.is et !o""ent se dro'lent les

a'dits internes* et !o""ent sont e$loits et s'ivis les rs'ltats de !es a'dits+

II) REFERENCES

7igen!e de la nor"e ,8O 9001 relative l-A'dit interne+

III) RESPONSABILITES ET RESSOURCES

Le $rogra""e des a'dits internes est so's la res$onsa#ilit de l-Ani"ate'r Q'alit 5$ilote6+

Po'r raliser les a'dits internes* il dis$ose des resso'r!es s'ivantes :

Des a'dite'rs internes ('ali.is

Des $restataires etrie'rs agrs

Qu!i"ic#i$n %e& u%i#eur& in#erne&

L-a'dite'r interne est .or" $ar l-Ani"ate'r Q'alit s'r :

Les $rin!i$es de l-a"lioration !ontin'e

Les $rin!i$es de l-a'dit

La "ise en $rati('e dans l-entre$rise a' travers de la $rsente $ro!d're

L-a'dite'r interne doit raliser 'n a'dit interne en do'#lon ave! l-Ani"ate'r Q'alit $o'r tre ('ali.i+

L-a'dite'r interne $erd sa ('ali.i!ation s-il $asse 3 ans sans raliser d-a'dit+

A'r(en# %e& pre#ire& e*#(rieur& :

L-Ani"ate'r Q'alit vri.ie ('e le $restataire a 'ne ('ali.i!ation d-a'dite'r ,%A 5o' ,R%A6 o' a s'ivi 'ne

.or"ation l-a'dit selon la nor"e ,8O19011 ; Lignes dire!tri!es $o'r l

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L-en!adre"ent res$onsa#le d' se!te'r a'dit est res$onsa#le de la "ise en >'vre des a!tions !orre!tives s'ite

a' a'dits internes+

I+) PLANIFICATION DES AUDITS INTERNES

L-Ani"ate'r Q'alit ta#lit et tient ?o'r le $lanning des a'dits internes $o'r 'ne $riode de 3 ans+ L-o#?e!ti.

est de $ro!der l-a'dit de to'te l-organisation s'r !et intervalle+

Le $lanning indi('e le se!te'r/$ro!ess's/a!tivit a'dit* la $riode de l-a'dit* le no" de l-a'dite'r+

Le $lanning d-a'dit est valid $ar la Dire!tion+

5Voir ee"$le6

+) DEROULEMENT DE LAUDIT INTERNE

,-1 Pr(pr#i$n %e !u%i# in#erne

L-a'dite'r interne .ie 'ne date et les oraires de l-a'dit 5la d're est de "ai"'"6 en !on!ertation ave!

les $ersonnes a'dites en tenant !o"$te de la $riode indi('e s'r le $lanning+ 7n !as d-!art $ar ra$$ort a'$lanning* il en in.or"e l-Ani"ate'r Q'alit+

L-a'dite'r interne !ons'lte la do!'"entation n!essaire la ralisation de l-a'dit :

"an'el ('alit* $ro!d'res/instr'!tions et do!'"ents d-enregistre"ent

$r!dent ra$$ort d-a'dit interne

,l $r$are ses ('estions a' v' des l"ents !ons'lts+

,-. C$n%ui#e %e !u%i# in#erne PSM

L-a'dite'r ra$$elle l-o#?e!ti. de l-a'dit $'is $rsente le dro'le"ent de l-a'dit+

L-a'dit intgre la vri.i!ation des a!tions "enes s'ite a' $r!dent a'dit+

L-a'dite'r val'e l-organisation dans sa glo#alit en .aisant a$$ara@tre les $oints .orts et les $oints a"liorer+

,l dter"ine les !arts ('i sont enregistrs dans le ra$$ort d-a'dit et $e't $ro$oser des re!o""andations+

,- Rpp$r# %u%i# in#erne

L-a'dite'r interne rdige le ra$$ort d-a'dit interne et le trans"et a' res$onsa#les a'dits et l-Ani"ate'r

Q'alit+ 5voir ee"$le6

,l est $ossi#le de disting'er 3 t$es d-!arts :

!art 8st"e : !art entre les eigen!es et l-organisation dans l-entre$rise

!art A$$li!ation : !art entre l-organisation $rv'e dans l-entre$rise et l-a$$li!ation e..e!tive 5dis!i$line

o$ratoire6

!art Rs'ltat : !art entre les rs'ltats o#ten's $ar l-a$$li!ation de l-organisation $rv'e dans l-entre$rise et

les eigen!es en ter"e de rs'ltats 5o#?e!ti.s* $er.or"an!e6

,-0 P!n %c#i$n&

L-Ani"ate'r Q'alit vri.ie ('-'n $lan d-a!tions s'ite a' !arts relevs lors d-'n a'dit interne a t d.ini $arl-en!adre"ent res$onsa#le d' se!te'r a'dit+

+I SUI+I DE LAUDIT INTERNE

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L-Ani"ate'r Q'alit enregistre la ralisation des a'dits internes et vri.ie ('e l-en!adre"ent res$onsa#le d'

se!te'r a'dit ass're la "ise en >'vre des a!tions !orre!tives s'ite a' !arts+

Les rs'ltats sont !o""'ni('s la Dire!tion et rev's lors de la Rev'e de Dire!tion+

Lors des r'nions ave! le $ersonnel* sont $rsents les !arts d-a'dits ainsi ('e les $lans d-a!tions ('i en

d!o'lent+

+II ARCI+A2E DES DOCUMENTS

Le $lanning des a'dits internes* les ra$$orts d-a'dits internes et les $lans d-a!tions sont !onservs 3 ans $ar

l-Ani"ate'r Q'alit+

+III INDICATEURS DE PERFORMANCE

Des indi!ate'rs $e'vent tre d.inis a.in de s'ivre le $rogra""e d-a'dit interne :

les rs'ltats des a'dits internes : no"#re d-!arts s'ite a' a'dits internes

la $er.or"an!e d' $rogra""e d-a'dit interne:

Le no"#re d-a'dits raliss $ar ra$$ort a' no"#re d-a'dits $lani.is 5en B6

Le no"#re d-a!tions !lCt'res 5avan!e"ent6

voire le no"#re d-a!tions !lCt'res dans les dlais $rv's a' $lan d-a!tions+