CERCLE SOLVAY 2012-2013 PRÉSENTATION DES COMPTES 2012-2013 Trésoriers Jonathan Schreiber Thibaut...

CERCLE SOLVAY2012-2013

PRÉSENTATION DES COMPTES 2012-2013

TrésoriersJonathan Schreiber

Thibaut Vanderhofstadt

RéviseursTim Debotze

Julien DugauquierVincent Pedrini

BILAN D’ANNÉE BILAN COMPTABLE PLAN FUTURE COMPTES

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Plan de présentationINTRO

Présentation Comptes Cercle Solvay 2012-2013

Bilan d’année

Plan futureBilan comptable

Comptes

Equipe Trésorerie

Rôle au sein du bureau

Apports

Résultats

Résultat comptable

Compte de résultats par comité

Indicateurs de performance

Retour sur le passé

Investissements au Cercle

Gestion de la trésorerie

Gestion du Campus-Recruitment

Parcours des comptes


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Bilan d’annéePLAN


Bilan d’année


Comptes

Equipe Trésorerie


Apports

Résultats

Résultat comptable









4

Notre duo complémentaire a marché excellement!

EQUIPE TREZ


Thib Jon

CaractéristiquesInfatigable

MéticuleuxJuste

Pro-Actif

RôlesGestion de budgets

Virements & CaissesStratégie financière

Citation fétiche« On est des rudes

gaillards! »

CaractéristiquesJusteInsatisfaitRigoureuxPro-Actif

RôlesGestion de budgetsComptabilitéStratégie financière

Citation fétiche« Pas moyen de trouver moins cher? »


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Une participation pro-active & d’impactRÔLE BUREAU


Grâce à un bureau soudé d’amitiés qui dépassent le Cercle Solvay, nous avons pu travaillé en parfaite harmonie & communication

Notre amour pour le Cercle Solvay et le comité du feu de dieu nous ont poussé à la pro-activité et au dépassement de soi en tant que membres du bureau

En tant que trésoriers, nous avons joué notre rôle de “reality checkers” quand le comité venait avec des idées trop farfelues (ex.: Louer tout Walibi pour un teambuilding)


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Une trésorerie rigoureuse & une responsabilisation des comités

APPORTS


Approche rigoureuse de la trésorerie

Pessimisme naturel

Responsabilisation des comités

Communication claire, formelle & informelle, pro-active


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Des résultats tangibles qui se répercuteront sur les prochaines années

RÉSULTATS


Assainissement du bilan du Cercle & trésorerie renflouée

Formalisation de la gestion de la trésorerie, expliquée à chaque délégué & reprise dans le guide du délégué.

Financement de produits de branding pour améliorer l’image du Cercle Solvay.

Financement de la rénovation du pH et du Préfab.

Teambuildings significatifs avec peu de restrictions et beaucoup de fun pour un comité extrêmement motivé.

Un dossier « Trésorerie » complet & détaillé pour les années futures.

Amélioration de la relation avec Solvay Ex. Ed. pour le Campus Recruitment.


8

Bilan comptablePLAN


Bilan d’année


Comptes

Equipe Trésorerie


Apports

Résultats

Résultat comptable









9

Un résultat comptable normal & solideRÉSULTAT


€ 13 498,37


10

RÉSULTAT


Un résultat comptable basé sur un assainissement des finances du Cercle et des investissements

€ 13 498,37Résultat ComptableComprenant

Montant de rénovation du pH sur le mandat 2012-2013

Ajout de provision pour le dossier Sportura

Créances douteuses prise en charge

€ 10 000

€ 3 000

€ 22 336,95

Montant d’investissement “brand image” sur le mandat 2012-2013

€ 12 200


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COMITÉS


Des comités avec des résultats extrêmement satisfaisants grâce à une gestion rigoureuse

Comité Charges Produits Résultat Réel 2012-2013 Budgeté Résultat 2011-2012 Variation à '11-'12Balef € 78.735,35 € 86.370,60 € 7.635,25 € 12.009 -€ 9.575,44 € 17.210,69Bar € 128.706,21 € 138.487,57 € 9.781,36 € 17.153 € 2.418,64 € 7.362,72BD € 469,37 € 134,00 -€ 335,37 -€ 330 -€ 456,85 € 121,48Caducée € 6.196,20 € 0,00 -€ 6.196,20 -€ 7.360 -€ 5.785,90 -€ 410,30Concert € 742,83 € 1.198,35 € 455,52 -€ 180 -€ 552,68 € 1.008,20Culture € 826,00 € 1.147,80 € 321,80 € 223 -€ 401,21 € 723,01ESTIEM € 2.005,47 € 1.985,47 -€ 20,00 € 0 -€ 395,15 € 375,15Folklore € 17.681,36 € 15.933,37 -€ 1.747,99 -€ 3.861 -€ 2.871,71 € 1.123,72Général € 86.223,75 € 34.273,98 -€ 51.949,77 -€ 19.048 -€ 10.551,28 -€ 41.398,49SEP € 29.379,89 € 31.219,45 € 1.839,56 € 3.382 € 4.874,55 -€ 3.034,99Informatique € 335,94 € 0,00 -€ 335,94 -€ 120 -€ 244,48 -€ 91,46Librex € 11,50 € 0,00 -€ 11,50 € 0 € 0,00 -€ 11,50Photo € 1.386,40 € 900,00 -€ 486,40 -€ 188 € 195,00 -€ 681,40Revue € 11.457,74 € 7.412,13 -€ 4.045,61 -€ 4.500 € 474,20 -€ 4.519,81Sandwich € 878,14 € 1.395,85 € 517,71 € 1.349 € 498,18 € 19,53Social € 1.037,70 € 554,79 -€ 482,91 € 146 -€ 108,00 -€ 374,91Sponsoring € 12.913,65 € 59.714,80 € 46.801,15 € 22.000 € 30.654,44 € 16.146,71Sport € 17.481,97 € 13.750,00 -€ 3.731,97 -€ 3.137 -€ 5.054,16 € 1.322,19Video € 45,00 € 0,00 -€ 45,00 -€ 150 -€ 10,75 -€ 34,25Voyage € 22.621,87 € 37.870,55 € 15.248,68 € 20.215 € 22.454,19 -€ 7.205,51Erasmus € 74,00 € 360,00 € 286,00 € 193 € 587,20 -€ 301,20

TOTAL € 419.210,34 € 432.708,71 € 13.498,37 € 37.797 € 26.148,79 -€ 12.650,42

CR € 39.334,25Sponsors € 7.466,90


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BALEF


Il n’y a aucune raison d’avoir un bal restant en dessous du break-even

€ 500€ 2,000

€ 5,190

€ 200 € 400 € 250 € 200 € 200

-€ 1,000

Un Bal Orange au break-even avec des charges ne dépassant pas 55 000€, grâce un bon choix de salle et une stratégie financière spéciale Bal.

Des TDs peu en positif à cause des nouvelles règles de la COCU.

Un BaL et une soirée de rentrée largement en positif.


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VOYAGE


Un résultat du voyage qui a été adapté grâce au résultat du Bal Orange

Un ski à 18.000€ grâce à davantage de dépenses en fûts pour une juste redistribution aux membres. Autres causes: Cautions sautées & bus de 1500€ en plus le samedi.

Des city-trips en léger négatif pour redistribution aux membres..

-€ 920 -€ 330

€ 18,000

-€ 124-€ 1,100

-€ 300


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BAR


Un résultat bar excellent grâce à un nouveau contrat et à une bonne gestion

Grâce à 3 délégués très bien organisés, le bar a été géré admirablement avec une transparence hors norme.

Leur résultat de €9 800 est composé d’investissements long-terme pour la rénovation du pH. Sans ces investissements, le bar atteint un résultat de €18 000.

€ 9 781,36Résultat ComptableComprenant

Montant de rénovation “à recevoir” du pH

Investissements effectués au pH

€ 7 500

€ 1 000€ 18 281,36Résultat hors

investissements

Ce résultat s’explique par: 1. une bonne gestion du comité, 2. une renégociation du contrat AB InBev en début d’année.

Ce résultat a permis au Cercle Solvay de: Rénover le pint’House, vitrine clé du Cercle Participer aux dépenses « branding » du Cercle Solvay


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SPONSORS


Un CR au top de sa forme et un sponsors pro-actif

Comité SPONSORS

Un résultat de ~7 500€ pour l’année comptable 2012-2013 (sans le Beach 2013).

Comité CAMPUS-RECRUITMENT

Un CA de € 113 025, dont € 60 057,43 pour le Cercle SolvayEnviron € 10 000 de charges pour le C$ (à majorer avec la part au BE Solvay49 partenaires, faisant une moyenne de € 2 300 de CA par partenaire

Bénéfice de € 50 000 (€ 38 000 avec la part BE Solvay)Dont € 21 250 déjà payéSolde en créance: € 28 750

Argent récupéré en 2012-2013 de l’exercice 2011-2012: € 37 500+ les charges partagées (VIP Bal Orange & Agenda)


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GÉNÉRAL


Un compte général très en négatif pour plusieurs raisons

Membres & Events Généraux: 846 membres, 28 membres d’honneur

Administratif: Assurances, médailles OGC, frais administratifs, frais de réunions, frais de téléphone & essence, frais financiers, frais nouveau site web

Teambuilding: 170€/délégué (WE Juin, WE Septembre, TB BE & CS, TB Anvers, Resto Comité, Cadeau Comité)

Branding & Dévaluation Stocks: €5 500 de dévaluation stocks, €6 500 branding (beach flags, lunettes C$, etc.)

Provisions & Comptabilité: -€21 000 de créance douteuse CR 2009-2010; -€3 000 de provisions Sportura; +€3 000 arrangement dettes BE Solvay

Membres & Events

Généraux

Administratif Team Building Branding & Dévaluation

Stocks

Foots Janson Provisions & Comptabilité

€ 2,024

-€ 14,675

-€ 6,900

-€ 12,000

€ 2,000

-€ 21,675


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GLOBAL


Des comités très performants

FOLKLORE -1700€Gestion excellente, transparence parfaite, tout en ayant gardé une qualité de baptême bluffante!

SEP +1800€Gestion excellente, transparence parfaite, bénéfices très bien gérés pour ne pas « extorquer » l’étudiant

REVUE -4000€Résultat final excellent pour une qualité inégaléeDes -4000€, 700€ sont attribuables à la vidéo

SPORTPro-activité & persévérance exceptionnelles, malgré des conditions extrêmement difficiles

CONCERT +455€Des JAMs excellentes et une gestion claire


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GLOBAL


Des moments moins performants

BAL ORANGE 2012Manque de structure, de maturité & d’organisation des délégués BalefAbsence de salle 2 mois avant le bal, malgré de fréquentes remises à l’ordreMauvaise préparation de l’organisation du BalDéroulement de bal chaotique (pleins de mini-crises ont dû être gérées, vestiaire…Gestion post-bal catastrophique. Absence de réponse de Louis pendant 4 mois.

AVERTISSEMENT pour Louis & Hugo. Ce n’est pas comme ça qu’ils doivent gérer leurs éventuels futurs postes au Cercle.

SKI 2013Possible escroquerie de la résidence au ski, par des charges de 450€/visite de la police. Nous n’avons jamais eu ses PV de la police comme preuve.A cause d’examens un samedi, le Cercle a dû payer 1500€ de bus en plus.

RAPPEL aux années suivantes d’essayer de réduire le risque relatif aux cautions.

Ex.: Chaque chambre gère sa caution avec la résidence.


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KPI


Une performance historiquement bonne

CASH POSITION

2010-2011 2011-2012 2012-2013

86,115 €

105,176 €

156,153 €

+22%

+48%

DETTES & CRÉANCES

2010-2011 2011-2012 2012-2013

94,754 € 92,982 €

71,961 €

42,725 € 43,013 € 49,910 €

CréancesDettes

DÉPENSE DIRECTE AU DÉLÉGUÉ(€/délégué en TB & équivalents)

2010-2011 2011-2012 2012-2013

170

??

2010-2011 2011-2012 2012-2013

393,501 €

334,877 €

426,951 €

CHIFFRE D’AFFAIRES

-15%+27%


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HISTORIQUE


Cette année, le Cercle a performé excellemment dans les comités clés: balef, bar, folklo, revue


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HISTORIQUE


La position cash du Cercle Solvay a évolué positivement, atteignant un pic aujourd’hui


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Plan futurePLAN


Bilan d’année


Comptes

Equipe Trésorerie


Apports

Résultats

Résultat comptable









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INVEST


Un double aspect pour améliorer l’aura du Cercle Solvay et promouvoir ses missions

Investissements MobiliersRénover le pint’House et le Préfabriqué pour une amélioration du « user experience »

Investissement dans des besoins fondamentales pour la gestion du Cercle

Investissements marque « Cercle Solvay »Investir & dépenser dans des produits promouvant le Cercle Solvay auprès des étudiants de la SBS-EM

Investissements 2012-2013

€ 10 000 € 12 200

€ ???€ 7 500Investissements 2013-2014

Avec de la rigueur et de la bonne communication, une année comme celle-ci est évidente. Ceci devant devenir le standard, nous devons repenser la manière de redistribuer les bénéfices aux membres et à la communauté.


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INVEST


Un plan d’investissements pour améliorer la vie des étudiants au Cercle

Investissement 2012-2013 Pré-Clôture

Coffre-fort, Canapé, Télévision, Verres, Manettes Wii, Four à micro-ondes…

~2300€

Post-ClôtureRénovation mobilier (menuisier pour étagère bar, étagère réserve, étagère Caducée), Protection BD, Terasse pint’House, nouvelle sono Préfab…

7500€

10 000€ Total (pris en compte sur l’exercice 2012-2013)

Investissement 2013-2014 Finition des investissements

Nouveaux tabourets, nouvelles tables basses, tablette « log-in »…

7500€


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INVEST


Couplé avec un investissement pour une redynamisation de la marque « Cercle Solvay »

Investissement dans la marque « Cercle Solvay » 2012-2013Pré-Clôture

Site web (Cercle & CR), 4 Beach Flags, autres produits branding qui seront vendus (cravattes & t-shirt filles)

~8200€

Post-ClôtureClés USB format carte de visite avec histoire de SBS, lunettes brandées C$ (vendues au Beach), stickers pour l’annonce du nouveau site web

4000€

12 200€ Total (pris en compte sur l’exercice 2012-2013)

Investissement 2013-2014 Confirmation de l’investissement dans la marque

Machine à cartes de membres, réduction « membership fee », distribution gratuite de stickers C$ & autres produits similaires, élaboration d’un « pack branding délégué »…

??? €


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CASH MGMT


Un plan de gestion de la trésorerie pour augmenter les revenus financiers et joué sur le comportement du trez

SITUATION ACTUELLE

Comptes à vue BNP.PFOpérations courantes

Compte d’épargne BNP.PF 130k€Epargne à 0,6% + 0,3%

Comptes ING 21k €100€/an de frais, épargne à 1,1%+0,3%

SITUATION A VENIR

Comptes à vue BNP.PF 10k€Opérations courantes

Compte d’épargne BNP.PF 40k€ Epargne « Court-Terme »

Compte Rabobank 100k€0€/an de frais, épargne à 1,3%+0,3%

Au vue des positions cash des 5 dernières années, le Cercle a besoin de moins de 40k€ pour la gestion quotidienne.

Voir un compte à 40k€ au lieu de 140k€ a un impact sur le comportement des trésoriers.Le compte ING a des charges non-négligeables d’environ 100€/an.


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GESTION CR


Continuer la formalisation & la récup’ des créances dans la collaboration avec l’école pour le CR

Etat actuel

AnnéeMontant Reçu

Montant Restant

2009-2010 € 10.000 ???

26/07/2010 € 10.000

2010-2011 € 50.000 ~0€

11/10/2011 € 25.000

12/10/2011 € 25.000

2011-2012 € 47.500

€ 7.250

13/04/2012 € 10.000

17/04/2012 € 17.500

10/04/2013 € 20.000

2012-2013 € 21.250

€ 28.750

11/04/2013 € 21.250

Paiements CR Reçu ce mandat

17/04/2012 € 17 500 CR11-1210/04/2013 € 20 000 CR11-1211/04/2013 € 21 250 CR12-13TOTAL € 58 750

Gestion CR 2012-2013

Elaboration en début d’année d’une méthode de collaboration efficace: semble marcher, mais manque de suivi du comptable

Plan de récupération de créances mise en place et bien entamé

Réunion avec comptable semaine du 6 mai pour:

1. Confirmation des soldes restants2. Etat des lieux des créances impayés

Next Steps 2013-2014

Re-formalisation de la méthode de collaboration avec l’Ecole

Suivi des créances des années précédentes

Créances douteuses CR ce mandatCR 2009-2010 € 21 153,7

=> Une mesure de prudence=> Pas une fatalité, peut encore être récupéré=> Inadmissible de ne pas courir après


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ComptesPLAN


Bilan d’année


Comptes

Equipe Trésorerie


Apports

Résultats

Résultat comptable








CERCLE SOLVAY2012-2013

PRÉSENTATION DES COMPTES 2012-2013

TrésoriersJonathan Schreiber

Thibaut Vanderhofstadt

RéviseursTim Debotze

Julien DugauquierVincent Pedrini

Merci à tous le comité pour cette année extraordinaire et vos performances hors du commun!

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