8/18/2019 Bilan 1

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banque centrale populaire

COMPTES SOCIAUX au 31 decembre 2014

ETAT DES SOLDES DE GESTION(en milliers de DH)

I-TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS 31/12/14 31/12/13

(+) Intérêts et produits assimilés  5 950 185 5 587 816

(-) Intérêts et charges assimilées  3 445 451 3 275 526

MARGE D’INTERET  2 504 734 2 312 290

(+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location  - -

(-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location  - -

Résultat des opérations de crédit-bail et de location  - -

(+) Commissions perçues  445 325 396 881

(-) Commissions servies  98 227 78 906

MARGE SUR COMMISSIONS  347 098 317 975

(+) Résultat des opérations sur titres de transaction  1 533 997 855 193

(+) Résultat des opérations sur titres de placement  91 076 5 975

(+) Résultat des opérations de change  319 119 265 041

(+) Résultat des opérations sur produits dérivés  76 383 61 236

RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHE  2 020 575 1 187 445

(+) Divers autres produits bancaires  416 480 535 180

(-) Diverses autres charges bancaires  87 535 108 907

PRODUIT NET BANCAIRE  5 201 352 4 243 983

(+) Résultat des opérations sur immobilisations financières -88 416 -85 516

(+) Autres produits d’exploitation non bancaire  1 408 877 1 268 435

(-) Autres charges d’exploitation non bancaire  71 582 28 999

(-) Charges générales d’exploitation  2 369 877 2 225 355

RESULTAT BRUT D’EXPLOITATION  4 080 354 3 172 548

(+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance -833 657 -796 384

(+) Autres dotations nettes des reprises aux provisions -442 226 -33 572

RESULTAT COURANT  2 804 471 2 342 592

RESULTAT NON COURANT -45 261 70 169

(-) Impôts sur les résultats  1 033 590 727 490

RESULTAT NET DE L’EXERCICE  1 725 620 1 685 271

II- CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT 31/12/14 31/12/13

RESULTAT NET DE L’EXERCICE  1 725 620 1 685 271

(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles etcorporelles

 227 982 191 126

(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières  91 001 80 897

(+) Dotations aux provisions pour risques généraux  496 424 -

(+) Dotations aux provisions réglementées  - -

(+) Dotations non courantes  - 672 118

(-) Reprises de provisions 67 128 82 119

(-) Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 112 362 7 234

(+) Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 10 444

(-) Plus-values de cession sur immobilisations financières  813 45 440

(+) Moins-values de cession sur immobilisations financières  - 132 177

(-) Reprises de subventions d’investissement reçues  - -

(+) CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT  2 360 734 2 627 240

(-) Bénéfices distribués  822 424 822 424

(+) AUTOFINANCEMENT  1 538 310 1 804 816

(en milliers de DH)

PASSIF 31/12/14 31/12/13Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux  10 14Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 92 436 741 85 422 165

A vue  67 328 291 60 312 915A terme 25 108 450 25 109 250

Dépôts de la clientèle 54 510 056 51 201 533Comptes à vue créditeurs  31 673 865 30 228 093Comptes d'épargne  4 504 047 4 040 441Dépôts à terme  1 6 129 442 14 650 594Autres comptes créditeurs  2 202 702 2 282 405

Titres de créance émis  - 7 757 907Titres de créance négociables  - 7 757 907Emprunts obligataires  - -Autres titres de créance émis  - -

Autres passifs  2 262 635 6 118 280Provisions pour risques et charges  2 416 048 1 968 030Provisions réglementées  - -Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 2 717 317 2 569 684Dettes subordonnées  2 556 019 1 554 658Ecarts de réévaluation  - -Réserves et primes liées au capital 15 192 850 14 399 675Capital 1 731 419 1 731 419Actionnaires. Capital non versé (-)  - -Report à nouveau (+/-)  419 861 414 034Résultats nets en instance d'affectation (+/-)  - -Résultat net de l'exercice (+/-)  1 725 620 1 685 271TOTAL DU PASSIF  175 968 576 174 822 670

HORS BILAN(en milliers de DH)

31/12/14 31/12/13

Engagements donnés 44 515 164 48 310 528

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés  1 406 628 1 066 628

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 24 258 681 30 830 719

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés  7 645 159 7 184 099

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle  11 204 696 9 229 082

Titres achetés à réméré  - -

Autres titres à livrer  - -

Engagements reçus  8 341 006 5 204 118

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés  3 700 7 563

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés  8 306 386 5 165 515

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers  30 920 31 040

Titres vendus à réméré  - -Autres titres à recevoir  - -

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES(en milliers de DH)

31/12/14 31/12/13

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE  10 024 451 8 956 151

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit  750 438 922 302

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle  4 319 461 3 833 697

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance  880 286 831 816

Produits sur titres de propriété  412 772 521 910

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location  - -

Commissions sur prestations de service  444 098 395 943

Autres produits bancaires  3 217 396 2 450 484

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE  4 823 099 4 712 169

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit  2 568 664 2 417 819

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle  675 456 613 464

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis  201 331 244 243

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location  - -

Autres charges bancaires  1 377 648 1 436 643

PRODUIT NET BANCAIRE  5 201 352 4 243 982

Produits d'exploitation non bancaire  1 409 690 1 313 875Charges d'exploitation non bancaire  71 582 161 176

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION  2 369 877 2 225 355

Charges de personnel  820 316 798 462

Impôts et taxes  40 662 33 030

Charges externes  1 216 819 1 100 598

Autres charges générales d'exploitation  64 098 102 139Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles etcorporelles

 227 982 191 126

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES  1 864 590 1 225 926

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance  1 035 959 1 016 474

Pertes sur créances irrécouvrables  191 964 73 957

Autres dotations aux provisions  636 667 135 495

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES  499 478 397 191

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance  373 779 258 117

Récupérations sur créances amorties  20 487 35 930

Autres reprises de provisions  105 212 103 144

RESULTAT COURANT  2 804 471 2 342 592

Produits non courants  2 754 821 972

Charges non courantes  48 015 751 803

RESULTAT AVANT IMPOTS 2 759 210 2 412 761

Impôts sur les résultats  1 033 590 727 490

RESULTAT NET DE L'EXERCICE  1 725 620 1 685 271

BILAN(en milliers de DH)

ACTIF 31/12/14 31/12/13Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux  2 261 158 1 975 211Créances sur les établissements de crédit et assimilés  23 925 503 22 479 705

A vue  4 336 303 2 650 720

A terme  19 589 200 19 828 985Créances sur la clientèle  86 619 015 84 460 756

Crédits de trésorerie et à la consommation 33 748 401 32 085 572

Crédits à l'équipement 18 166 755 21 849 510

Crédits immobiliers  24 024 996 21 830 108

Autres crédits  10 678 863 8 695 566Créances acquises par affacturage  2 310 802 2 132 776Titres de transaction et de placement  29 980 994 31 931 306

Bons du Trésor et valeurs assimilées  17 365 678 21 441 638

Autres titres de créance  36 943 270 116

Titres de propriété  12 578 373 10 219 552

Autres actifs 1 872 918 1 513 572Titres d'investissement  16 788 733 18 555 023

Bons du Trésor et valeurs assimilées  16 053 200 17 781 260

Autres titres de créance  735 533 773 763Titres de participation et emplois assimilés  8 673 940 8 123 266Créances subordonnées  797 513 1 154 139Immobilisations données en crédit-bail et en location  - -Immobilisations incorporelles  208 472 198 371

Immobilisations corporelles  2 529 528 2 298 545TOTAL DE L’ACTIF 175 968 576 174 822 670

Mazars Audit et Conseil

101, Boulevard Abdelmoumen

Casablanca, Maroc

Deloitte Audit

288, Boulevard Zerktouni

Casablanca, Maroc

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié etcomplété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la Banque Centrale Populaire(BCP) comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau desflux de trésorerie et l’état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à la période du 1er janvier au31 décembre 2014. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimiléstotalisant 24.343.086 KMAD dont un bénéfice net de 1.725.620 KMAD, relève de la responsabilité desorganes de gestion de l’émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d’examenlimité. Ces normes requièrent que l’examen limité soit planifié et réalisé en vue d’obtenir une assurancemodérée que la situation provisoire ne comporte pas d’anomalie significative. Un examen limité comporteessentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquéesaux données financières ; il fournit donc un niveau d’assurance moins élevé qu’un audit. Nous n’avons paseffectué un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas d’opinion d’audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situationprovisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi quede la situation financière et du patrimoine de la Banque Centrale Populaire (BCP) arrêtés au 31 décembre2014, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 05 Mars 2015

Les Commissaires aux Comptes

BANQUE CENTRALE POPULAIREATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTESPERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2014

Deloitte AuditFawzi BRITEL

 Associé

Mazars Audit et ConseilAbdou Souleye DIOPAssocié

8/18/2019 Bilan 1

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Comptes Sociaux

Bilan au 31-12-2014

IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D’ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE AU 31/12/2014

NATUREMontant brutau début de

l’exercice

Montant desacquisitionsau cours del’exercice

Montant descessions ou

retraits au coursde l’exercice

Montant brutà la fn de

l’exercice

 Amortissements ProvisionsMontant netà la fn de

l’exerciceDotationsau titre del’exercice

Cumul desamortissements

Dotationsau titre del’exercice

Reprisesde

provisions

Cumul desprovisions

IMMOBILISATIONS DONNEES ENCREDIT-BAIL ET EN LOCATION AVECOPTION D’ACHAT

 4 604 485 1 483 729 1 004 359 5 083 854 808 279 1 821 674 20 034 21 153 40 978 3 221 202

CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONSINCORPORELLES

CREDIT-BAIL MOBILIER 4 563 487 1 353 004 867 992 5 048 500 808 279 1 821 674 11 025 5 183 13 430 3 213 395

Crédit-bail mobilier en cours 9 991 657 10 649 10 649

Crédit-bail mobilier loué 4 415 520 1 325 956 867 992 4 873 485 803 085 1 670 738 3 202 747

Crédit-bail mobilier non loué après résiliation 137 976 26 390 164 366 5 194 150 936 11 025 5 183 13 430

CREDIT-BAIL IMMOBILIER

Crédit-bail immobilier en cours

Crédit-bail immobilier loué

Crédit-bail immobilier non loué après résiliation

LOYERS COURUS À RECEVOIR

LOYERS RESTRUCTURESLOYERS IMPAYES 4 192 71 299 71 299 4 192 4 192

LOYERS EN SOUFFRANCE 36 806 59 426 65 069 31 163 9 009 15 970 27 548 3 615

IMMOBILISATIONS DONNEES ENLOCATION SIMPLE

BIENS MOBILIERS EN LOCATIONSIMPLE

BIENS IMMOBILIERS EN LOCATIONSIMPLE

LOYERS COURUS À RECEVOIR

LOYERS RESTRUCTURES

LOYERS IMPAYES

LOYERS EN SOUFFRANCE

TOTAL 4 604 485 1 483 729 1 004 359 5 083 854 808 279 1 821 674 20 034 21 153 40 978 3 221 202

(en milliers MAD)

Wafasalaf Rapport annuel 201444

8/18/2019 Bilan 1

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50 RMA WATANYA 2008

Exercice 2008 Exercice 2007

ACTIF IMMOBILISE 23 176 439 057,80 617 435 856,59 22 559 003 201,21 20 442 818 160,58

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 25 999 481,42 25 993 541,69 5 939,73 5 419 392,02

Frais préliminaires 25 999 481,42 25 993 541,69 5 939,73 5 149 334,43

Charges à répartir sur plusieurs exercices 270 057,59

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 1 200 362 928,00 200 284 459,00 1 000 078 469,00 1 040 180 495,00

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires 362 928,00 284 459,00 78 469,00 180 495,00

Fonds commercial 1 200 000 000,00 200 000 000,00 1 000 000 000,00 1 040 000 000,00

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 247 928 625,84 135 693 649,78 112 234 976,06 113 137 018,61

Terrains 2 947 398,00 2 947 398,00 3 610 398,00

Constructions 69 771 221,00 17 158 755,30 52 612 465,70 57 690 232,87

Installations techniques, matériel et outillage

Matériel de transport 1 643 570,54 1 458 583,50 184 987,04 100 391,80Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers 173 453 895,90 117 065 943,63 56 387 952,27 51 583 882,94

Autres immobilisations corporelles 23 460,40 10 367,35 13 093,05 8 033,00

Immobilisations corporelles en cours 89 080,00 89 080,00 144 080,00

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (AUTRES QUE PLACEMENTS) 2 402 150 017,48 114 643 391,00 2 287 506 626,48 2 889 965 409,83

Prêts immobilisés 125 799 617,79 7 388 144,00 118 411 473,79 121 417 787,65

Autres créances financières 90 765 770,27 443 906,00 90 321 864,27 225 254 260,72

Titres de participation 156 614 656,49 103 589 341,00 53 025 315,49 48 515 684,49

Autres titres immobilisés 2 028 969 972,93 3 222 000,00 2 025 747 972,93 2 494 777 676,97

PLACEMENTS AFFECTÉS AUX OPÉRATIONS D’ASSURANCE 19 299 998 005,06 140 820 815,12 19 159 177 189,94 16 394 115 845,12

Placements immobiliers 663 864 642,52 140 070 815,12 523 793 827,40 508 098 687,69

Obligations et bons 475 407 565,09 475 407 565,09 2 941 256 689,23

Actions et parts sociales 17 674 529 309,89 750 000,00 17 673 779 309,89 12 072 613 834,38

Prêts et effets assimilés 163 057 333,81 163 057 333,81 123 621 822,57

Dépôts en comptes indisponibles 128 621 252,50 128 621 252,50 543 901 246,22Placements affectés aux contrats en unités de compte

Dépôts auprès des cédantes 2 856 689,72 2 856 689,72 3 090 129,16

Autres placements 191 661 211,53 191 661 211,53 201 533 435,87

ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (HORS TRÉSORERIE) 4 952 187 877,70 670 820 629,67 4 281 367 248,03 4 052 220 245,20

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES 1 790 822 456,25 1 790 822 456,25 1 608 020 869,30

Provisions pour primes non acquises 47 155 217,49 47 155 217,49 33 267 050,73

Provisions pour sinistres à payer 965 726 129,85 965 726 129,85 791 815 916,84

Provisions des assurances vie 741 483 221,99 741 483 221,99 752 171 290,05

Autres provisions techniques 36 457 886,92 36 457 886,92 30 766 611,68

CRÉANCES DE L’ACTIF CIRCULANT 2 688 385 978,21 670 820 629,67 2 017 565 348,54 1 886 210 153,89

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs 43 432 094,86 1 985 120,17 41 446 974,69 68 526 570,05

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptesrattachés débiteurs

1 905 888 823,49 641 213 736,60 1 264 675 086,891 098 852 269,77

Personnel débiteur 1 244 846,28 1 244 846,28 1 327 108,32

Etat débiteur 324 459 145,08 324 459 145,08 237 191 735,91

Comptes d’associés débiteurs 24 014 975,55 24 014 975,55 33 385 620,69

Autres débiteurs 265 719 396,82 27 621 772,90 238 097 623,92 232 376 696,93

Comptes de régularisation - Actif 123 626 696,13 123 626 696,13 214 550 152,22

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTÉS AUX OP. D’ASS.) 472 829 864,88 472 829 864,88 557 714 321,87

ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF (ÉLÉMENTS CIRCULANTS) 149 578,36 149 578,36 274 900,14

TRÉSORERIE 59 410 052,80 8 873 081,60 50 536 971,20 13 268 664,79

TRÉSORERIE-ACTIF 59 410 052,80 8 873 081,60 50 536 971,20 13 268 664,79

Chèques et valeurs à encaisser 9 038 224,65 8 873 081,60 165 143,05 458 381,03

Banques, TGR, C.C.P. 50 370 293,45 50 370 293,45 12 806 657,23Caisses, régies d’avances et accréditifs 1 534,70 1 534,70 3 626,53

TOTAL GÉNÉRAL 28 188 036 988,30 1 297 129 567,86 26 890 907 420,44 24 508 307 070,57

Bilan

 ACTIF

En Dirhams

Au 31 décembre 2008

Brut Net NetAmortissement

8/18/2019 Bilan 1

4/5

51RMA WATANYA 2008

Exercice 2007Exercice 2008

FINANCEMENT PERMANENT 24 898 920 440,50 22 933 811 963,54

CAPITAUX PROPRES 5 161 350 526,41 4 905 436 021,97Capital social ou fonds d’établissement 1 796 170 800,00 1 796 170 800,00

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé, (dont versé..................................)

Primes d’émission, de fusion, d’apport 1 696 551 198,00 1 696 551 198,00

Ecarts de réévaluation

Réserve légale 179 617 080,00 147 887 571,65

Autres réserves 424 818 754,80 77 518 754,80

Report à nouveau (1) 1 329,17 51 987,95

Fonds social complémentaire

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Résultat net de l’exercice (1) 1 064 191 364,44 1 187 255 709,57

CAPITAUX PROPRES ASSIMILÉS 20 090 966,00 20 090 966,00

Subventions d’investissement

Provisions réglementées 20 090 966,00 20 090 966,00

DETTES DE FINANCEMENT 41 989 397,95 41 857 779,24

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Autres dettes de financement 41 989 397,95 41 857 779,24

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES 212 516 922,18 316 239 510,25

Provisions pour risques 1 174 107,18 1 876 289,25

Provisions pour charges 211 342 815,00 314 363 221,00

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES 19 462 972 627,96 17 650 187 686,08

Provisions pour primes non acquises 400 435 466,00 316 863 343,00

Provisions pour sinistres à payer 7 255 893 578,33 6 467 784 192,73

Provisions des assurances vie 11 240 998 239,00 10 113 845 330,57

Provisions pour fluctuations de sinistralité 95 076 368,00 147 371 018,60

Provisions pour aléas financiers

Provisions techniques des contrats en unités de compte

Provisions pour participation aux bénéfices 367 847 896,74 517 062 568,99Provisions techniques sur placements 53 549 947,89 60 004 715,19

Autres provisions techniques 49 171 132,00 27 256 517,00

ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF

Augmentation des créances immobilisées et des placements

Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

PASSIF CIRCULANT (HORS TRÉSORERIE) 1 975 855 700,88 1 493 825 511,24

DETTES POUR ESPÈCES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES 213 876 886,45 180 322 620,83

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires 213 876 886,45 180 322 620,83

DETTES DE PASSIF CIRCULANT 1 761 226 040,20 1 313 068 834,57

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs 164 633 598,16 246 126 510,65

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs 359 109 059,52 308 357 717,41

Personnel créditeur 22 822 934,82 15 993 655,18

Organismes sociaux créditeurs 17 429 521,41 14 504 967,97Etat créditeur 555 151 955,79 291 943 357,82

Comptes d’associés créditeurs 142 090 334,11 65 100 037,86

Autres créanciers 298 616 580,09 243 985 647,26

Comptes de régularisation - Passif 201 372 056,30 127 056 940,42

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF (ÉLÉMENTS CIRCULANTS) 752 774,23 434 055,84

TRÉSORERIE 16 131 279,06 80 669 595,79

TRÉSORERIE-PASSIF 16 131 279,06 80 669 595,79

Crédits d’escompte

Crédits de trésorerie

Banques 16 131 279,06 80 669 595,79

TOTAL GÉNÉRAL 26 890 907 420,44 24 508 307 070,57

(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)

PASSIF

En Dirhams

Au 31 décembre 2008

Bilan

8/18/2019 Bilan 1

5/5