Association Entraide et Solidarités

Présentation des comptes 2017

Conseil d’Administration du 25 avril 2018

1ère partie : l’activité de l’année 2017

2 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

1 – Synthèse de l’année :

3 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Données exprimées en millier d’euros

Le bénéfice de 2017 est du à : 9 Une augmentation plus faible des charges de 471 K€ (+ 4 % par rapport à 2016) 9 Une augmentation des recettes de 770 K€ (+ 7 % par rapport à 2016)

10 531 10 402

- 129

11 002 11 172

170

TOTAL DES DEPENSES TOTAL DES PRODUITS RESULTAT COMPTABLE

Résultat (En K€)

REEL 2016

REEL 2017

2 - Les dépenses par groupe fonctionnel :

4 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Les dépenses afférentes au personnel représentent 66 % des dépenses totales.

Données exprimées en millier d’euros

998

7 289

2 245

1 119

7 279

2 604

GROUPE I - DEPENSES AFFERENTES AL'EXPLOITATION

GROUPE II - DEPENSES AFFERENTES AUPERSONNEL

GROUPE III - DEPENSES AFFERENTES A LASTRUCTURE

Charges (en K€)

REEL 2016 REEL 2017

2-1 –Dépenses afférentes à l’activité (10 % des dépenses totales en 2017) :

5 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Hausse des achats matières premières : + 72K€ (constructions internes) Alimentation : + 35 K€ (liée aux mineurs non accompagnés) Baisse des fournitures : - 40 K€ (dépenses plus importantes en 2016) Hausse de la sous-traitance : + 33 K€ (dont film 70 ans, projet stratégique)

Données exprimées en millier d’euros

82 60

236

338

151

9

62 60

154

53

271

367

111

42 61 60

MATIERE 1ERE CONSOMMABLES ALIMENTATION ENERGIE FOURNITURES SOUS-TRAITANCE FRAISPOST.TELECOM

AUTRES SERVICESEXT.

Dépenses du groupe I (En K€)

REEL 2016

REEL 2017

2-2 – Les dépenses afférentes au personnel (66 % du total des dépenses en 2017) :

6 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Les charges sociales et fiscales représentent 39,39 % des salaires bruts contre 42,36 % en 2016 (CITS = 108 K€)

Données exprimées en millier d’euros

19 73

4 934

2 090

32 94 59 2

- 14

34 69

5 047

1 988

- 10

72 33 1 43

PERS.EXTERIEUR HONORAIRES SALAIRES BRUTS CHARGESFISCALES ET

SOCIALES

VARIATIONSPROVISIONS

FORMATIONS INDEMNITESDIVERSES

IJ PROV.RETRAITE

Dépenses du groupe II (En K€)

REEL 2016 REEL 2017

2-3 – Les dépenses afférentes à la structure :

7 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Hausse des locations : +160 K€ (locations ALT et Hotels) Hausse des allocations de restauration : 69 K€ (dispositif des mineurs non accompagnés en hausse) Engagement à réaliser : dont 124 K€ d’engagement à réaliser sur le nouveau dispositif LAM

Données exprimées en millier d’euros

988

140 104 90 23 11 118 169

8 34

389

50 119

1 147

125 103 107 21 31 91

237 16

98 357

31 241

Dépenses du groupe III (En K€)

REEL 2016 REEL 2017

3 - Les recettes par groupe fonctionnel :

8 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Données exprimées en millier d’euros

3 560

6 526

317

3 850

7 022

300

GROUPE I - PRODUITS DE LA TARIFICATION GROUPE II - AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION GROUPE III - PRODUITS NON ENCAISSABLES ETDIVERS

Produits (En K€)

REEL 2016 REEL 2017

3-1 - Produits de la tarification (34 % du total des recettes 2017) :

9 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Données exprimées en millier d’euros

Nouveau dispositif LAM « Lits Accueil Médicalisés »

208 410

-

2 942

191 414

236

3 009

AVA LHSS LAM CHRS

Produits du groupe I (en K€)

REEL 2016

REEL 2017

3-1 - Produits de la tarification (34 % du total des recettes 2017) :

10 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Données exprimées en millier d’euros

Dispositif LAM : « Lits Accueil Médicalisés » Ce dispositif inclut le cabinet médicale Î La subvention de 90 K€ reçu par l’ARS pour le cabinet médicale est donc inclue dans la dotation globale LAM (pérennisation du financement du dispositif)

3-2 - Les autres produits d’exploitation (63 % du total des recettes en 2017) :

11 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Subvention : détaillé ci-après

Données exprimées en millier d’euros

860

287 341 100

3 162

1 593

83 70

850

328 293 235

3 551

1 644

88 1

Chiffre d'affaire etASE

CAF Participations Productionimmobilisée

Subventions Subventionspersonnel

Rbt formation Dons-Legs

REEL 2016 REEL 2017

3-2 - Les autres produits d’exploitation (63 % du total des recettes en 2017) :

12 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Subvention : détaillé ci-après

Données exprimées en millier d’euros

19

50

187

67

83

73

-90

Autres

Fondation de France

DDCS BOP 303

DDCS Urgence en hotel

DDCS Urgence SLEX

Visas

ARS Cabinet médical

Evolution des subventions (+389 K€)

3-2 - Les autres produits d’exploitation (63 % du total des recettes en 2017) :

13 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Données exprimées en millier d’euros

736

1 772

212 90 109 68 62 34 80

728

2 168

285

0 108 68 62 30 54 50

Conseildépartemental

DDCSPP Conseilrégionnal

ARS FSE Com communesviennes

Mairie de Tours Agence de l'eau Divers Fondation deFrance

Subventions par Financeurs

Réel 2016 Réel 2017

3-3 - Les produits financiers et produits non encaissables (3 % des recettes totales de 2017) :

14 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

En 2016 : Reprise de subvention d’investissement exceptionnelle due à l’arrêt de la chaufferie

Données exprimées en millier d’euros

21 31

73 80

112

21

75

40 45

119

DIVERS EXCEPTIONNELS QUOTE PART SUBV REPRISE PROV REPRISE ENGT

Produits du groupe III (en K€)

REEL 2016 REEL 2017

4 – Evolution des résultats depuis 2000

Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018 15

23

113

15 70

16

-56

160

-152 -202 -189

-67

-201

-259

-10

183 231

-129

170

-800

-600

-400

-200

0

200

400

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Résultat exercice Résultat cumulé

2ème partie : votre bilan

16 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

2 – Les flux de trésorerie :

17 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Données exprimées en millier d’euros

1723

146

20

-1425

216

1101

-89

533

1221

Trésorerie fin d'exercice

Variations créances courts termes

Variations dettes courts termes

Acquisition des immobilisations

Subvention d'investissement

Déblocage emprunt

Remboursement des emprunts

Résultat corrigé (CAF)

Trésorerie début exercice

Variation de la trésorerie en 2017

1 – Le bilan financier / Trésorerie :

18 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Données exprimées en millier d’euros

Au 31 décembre 2017 , le fonds de roulement représente 51 jours de fonctionnement.

1195 1532

25 191

3 mois de fonctionnement

2016 2017Fond de roulement = trésorerie long terme Besoin en fond de roulement = trésorerie court terme

Trésorerie 31/12/2016 = 1 220 K€ Trésorerie 31/12/2017 = 1 723 K€

3 – Le bilan au 31/12/2017

19 Entraide et Solidarités 2017 - Présentation Conseil d'Administration du 27 avril 2018

Données exprimées en millier d’euros

Disponibilité 1722

Créances 1219

Actif immobilisé 3929

Dettes fiscales et sociales 895

Fournisseurs 250

Emprunts et dettes 1541

Fonds dédiés 241

Provisions 523

Fonds associatifs 3397

Actif Passif