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FAITS MARQUANTS – Saison 2019/2020
Vente du bâtiment de MONTCHANIN1
Arrêt de l’activité au mois de mars 2020 – COVID 192
Versement d’aides conséquentes (COVID 19) en faveur des clubs3
Fonctionnement informatique sous CONVENTION4
LICENCES : baisse du nombre de licenciés5
Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
CENTRE TECHNIQUE : déficitaire6
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RÉPARTITION DES PRODUITS
Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
VENTES46,98%
PRODUITS ANNEXES5,64%
COTISATIONS2,49%
RECETTES COMM / PARTENARIAT
2,22%
SUBVENTIONS30,35%
TRANSFERTS DE CHARGES1,23%
REPRISE SUR PROVISIONS0,27%
AUTRES PRODUITS3,55%
VENTE MONTCHANIN7,26%
TOTAL DES PRODUITS
4
En k € 2019/2020 2018/2019 Variation
VENTES 2 749 2 983 - 8,51 %
PRODUITS ANNEXES 330 383 - 13,84 %
COTISATIONS 146 156 - 6,42 %
RECETTES COMM / PARTENARIAT 130 159 - 18,24 %
SUBVENTIONS 1 776 1 823 - 2,58 %
TRANSFERTS DE CHARGES 72 115 - 37,40 %
REPRISE SUR PROVISIONS 16 81 - 80,25 %
AUTRES PRODUITS 208 121 + 171,90 %
SOUS TOTAL 5 427 5 821 - 6,77 %
PRODUIT vente MONTCHANIN 425
TOTAL 5 852 5 821 + 0,53 %
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DÉTAIL DES PRODUITS
Ventes en k € 19/20 18/19
Licences 1 197 1 242
Assurance sur licences 285 297
Formations 340 368
Engagements 182 178
Droits et réclamations 485 501
Amendes 190 252
Recettes CT et marchandises
70 145
TOTAL 2 749 2 983
Produits annexes en k € 19/20 18/19
Protocole clubs pros 14 21
Participation districts ETR 210 210
Autres remboursements 106 152
TOTAL 330 383
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RÉPARTITION DES CHARGES
Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
ACHATS12,31%
COTISATIONS, DROITS2,47%
FRAIS DIVERS DE GESTION4,31%
COMMISSIONS, SELECTIONS9,39%
ENTRETIEN ET ASSURANCE7,66%
RELATIONS PUBLIQUES4,50%
SUBVENTIONS ATTRIBUEES
11,20%
IMPOTS ET TAXES3,50%
SALAIRES ET CHARGES35,60%
DOTATIONS ET AUTRES CHARGES
7,09%
VNC MONTCHANIN1,97%
TOTAL DES CHARGES
7
En k € 2019/2020 2018/2019 Variation
ACHATS 662 831 - 20,34 %
COTISATIONS, DROITS 133 138 - 3,62 %
FRAIS DIVERS DE GESTION 232 259 - 10,42 %
COMMISSIONS, SELECTIONS 505 880 - 42,61 %
ENTRETIEN ET ASSURANCE 412 443 - 7,00 %
RELATIONS PUBLIQUES (dont Fonds solidarité : 133 k €) 242 177 + 36,72 %
SUBVENTIONS ATTRIBUEES 602 631 - 4,60 %
IMPOTS ET TAXES 188 194 - 3,09 %
SALAIRES ET CHARGES 1 914 2 273 - 15,79 %
DOTATIONS ET AUTRES CHARGES 381 346 + 10,12 %
SOUS TOTAL 5 271 6 172 - 14,60 %
VALEURS NETTES - CESSION MONTCHANIN 106
TOTAL 5 377 6 172 - 12,88 %
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DÉTAIL DES CHARGES
Achats en k € 2019/2020 2018/2019
Achats consommables 45 81
Licences 272 283
Prestations de services 152 174
Fournitures non stockées 64 95
Petits équipements 9 33
Equipements sportifs 120 165
TOTAL 662 831
Commissions / Sél. en k € 2019/2020 2018/2019
Déplacements 204 330
Péage / train / parking 29 55
Transport 10 30
Arbitrage 34 55
Hébergement 144 257
Restauration 84 152
TOTAL 505 880
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EXERCICE 2019/2020Le total des produits de la saison 2019/2020 s’élève à 5 852 k € (5 821 k € pour 2018/2019)Deuxième des trois exercices de transition avant le passage au site unique prévu été 2022
En k € Saison 2019 / 2020 Saison 2018 / 2019
Produits Charges Produits Charges
Activité couranteDont réd. Charges patronales COVID 19
5 215 5 25295
5 701 6 160
Résultat exceptionnel et financierDont subvention exceptionnelle COMEX
21150
19 121 13
TOTAL 5 426 5 271 5822 6173
RESULTAT hors MONTCHANIN + 155 -351
Opérations exceptionnelles – MONTCHANIN 425 106
RESULTAT MONTCHANIN + 319
RESULTAT TOTAL + 474 - 351
Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
COMPTE DE RESULTAT
En k € 2019/2020 2018/2019
Résultat d’exploitation - 36 - 459
Résultat financier + 11 + 10
Résultat exceptionnel + 181 + 98
RESULTAT NET hors MONTCHANIN + 155 - 351
Résultat exceptionnel MONTCHANIN + 319
RESULTAT NET + 474
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Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
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Les AIDES FINANCIERES DIRECTES aux CLUBS
COUPES RÉGIONALES
(remboursements)
15 060 €
FONDS SOLIDARITE
132 828 €
ESPRIT SPORTIF
66 252 €
Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
TOTAL
229 583 € DOTATIONS DIRECTES
(PEF, LABEL, Opérations Bénévoles)
15 443 €
BILAN AU 30/06/2020
Immobilisations
1 181 225 €
ACTIF
4 333 760 €Stocks
10 242 €
Acptes
versés
46 652 €
Créances clients
408 501 €
Autres
créances
457 374 €
Trésorerie
2 229 766 €
PASSIF
4 333 760 €
Prov. Fonds
Dédiés
475 813 €
Fonds Associatifs
2 759 449 €Dettes Fin.
166 125 €
Acomptes
reçus
18 787 €
Dettes Fourn.
215 589 €
Autres Dettes
697 997
€
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FONDS DE ROULEMENT : 2 220 162 € / BESOIN EN FR : - 9 604 € / TRESORERIE : 2 229 766 €
Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
Résultat Exploitation 2019 / 2020 :
- 36 374,38 €
Résultats exceptionnel et financier :
510 897,96 €Dont plus-value MONTCHANIN 319 012,92 €
Résultat saison 2019 / 2020 :
474 523,58 €14
Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
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INTERVENTION du COMMISSAIRE AUX COMPTES
Monsieur Latif ERGIN
Cabinet MAZARS
Arrêté des Comptes 2020-21CONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020 Budget 2020-21
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Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
CRITERES RETENUS POUR L4EABORATION DU BUDGET Critères retenus pour le budget 2020/2021 – CHARGES
Poursuite de la baisse des Frais de fonctionnement1
Pôles (objectif 95% du budget)Frais de déplacement (respect strict du co-voiturage et développement des
visioconférences)Frais ETR
Baisse des Achats et des Prestations de Services2
Notamment des Equipements Sportifs
Transfert de quelques stages au Centre Technique à GRANDVILLARS
Poursuite du Suivi budgétaire régulier3
Pour un meilleur suivi des Charges
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Arrêté des ComptesCONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
Pas de sollicitations des clubs : engagement de la mandature
sur le prix des Licences et sur les Principales Dispositions Financières
1
Dispositions financières au niveau de la Formation2
CRITERES RETENUS POUR L4EABORATION DU BUDGET Critères retenus pour le budget 2020/2021 – PRODUITS
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• Baisse de 5 % des recettes liées au nombre de licencié(e)s
Hypothèses retenues
• Poursuite de la baisse de 5% des frais de déplacements et de restauration
• Optimisation des frais de fonctionnement des Commissions Régionales avec renforcement de
l’utilisation de la visioconférence
• ETR : masse salariale maîtrisée intégrant recrutement CDD Formateur et 2 apprentis
• Maintien des dispositifs de redistribution au profit des clubs et de valorisation des bénévoles
• Maintien du coût des Licences
• Equipements Sportifs et objets promotionnels : gestion rigoureuse des stocks
Budget 2020-21CONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
• Renouvellement des conventions de partenariat
• Formation : développement de la formation en apprentissage et évolution de la tarification
selon préconisations IFF
• Maintien de l’indemnité kilométrique à 0,401 € / km
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CHARGESEn € 2020/2021
ACHATS 704 862 €
COTISATIONS, DROITS 130 134 €
FRAIS DIVERS DE GESTION 275 532 €
COMMISSIONS, SELECTIONS 759 036 €
ENTRETIEN ET ASSURANCE 398 600 €
RELATIONS PUBLIQUES 135 720 €
SUBVENTIONS ATTRIBUEES 590 600 €
IMPOTS ET TAXES 210 400 €
SALAIRES ET CHARGES 2 420 402 €
DOTATIONS 171 820 €
CHARGES FINANCIERES 1 200 €
TOTAL 5 798 306 €
CONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
Budget 2020-21
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PRODUITS
En € 2020/2021
VENTES 3 042 518 €
PRODUITS ANNEXES 366 500 €
COTISATIONS 147 780 €
RECETTES COMM / PARTENARIAT 138 500 €
SUBVENTIONS 1 753 744 €
TRANSFERTS DE CHARGES 105 000 €
REPRISE SUR PROVISIONS 190 527 €
PRODUITS FINANCIERS 12 000 €
PRODUITS EXCEP. (QP SUBV. INVEST.) 41 737 €
TOTAL 5 798 306 €
CONSEIL d’ADMINISTRATIONDIJON – 27 novembre 2020
Budget 2020-21