Les finances publiques locales en SEC95: Normes budgétaires, évolutions récentes et perspectives...
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Les finances publiques locales
en SEC95: Normes budgétaires,
évolutions récentes et perspectives
R. SAVAGESPF Finances
Novembre 2010
R. SAVAGE 2
Plan
I. Normes budgétaires à l’horizon 2015
II. Les finances locales dans le cadre budgétaire global et au sein de l’Entité II
III. Evolutions structurelles sous-jacentes
IV. Perspectives à l’horizon 2015 et contraintes d’ajustement
R. SAVAGE 3
I – Enjeux à l’horizon 2015 - GR1 - BNFSoldes budgét. et répartit. par Entités (Proj. MT BFP mai 2010)
-7%
-6%
-5%
-4%
-3%
-2%
-1%
0%
1%
20
00
20
01
20
02
20
03
20
04
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05
20
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07
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20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
20
14
20
15
En
% d
u P
IB
Total Pouv. Publ. (1)=(1+2)
Entité I (2)
Entité II (3)
dont: PL (3a)
R. SAVAGE 4
GR2 – Taux d’endettement des PLTaux d'endettement des PL - Passé et futur
4,0%
4,5%
5,0%
5,5%
6,0%
6,5%
7,0%
7,5%
8,0%
8,5%
9,0%
19
89
19
91
19
93
19
95
19
97
19
99
20
01
20
03
20
05
20
07
20
09
20
11
20
13
20
15
Source: BNB (Belgostat) et calculs selon BFP
En
% P
IB
Project. MTBFP 2010-15mai 2010
+33%
R. SAVAGE 5
II. Les PL dans les finances publiques
1. Parts relatives dans les dépenses primaires et recettes totales (2009)
2. Evolutions de ces parts relatives
3. Structures internes des recettes et dépenses et évolutions
R. SAVAGE 6
Les finances publiques en définition « CSF »
• Les corrections de passage:
1. La correction en recettes et dépenses pour les cotisations imputées
2. La prise en compte des dépenses de pensions des PL à charge du PF comme dépenses primaires finales de ce dernier
3. Pour l’analyse des dépenses primaires structurelles, la neutralisation du changement de périmètre liée à la réforme des polices
R. SAVAGE 7
GR3 – Répartit. dép. prim. finales
Répartition des dépenses prim. finales - Moy.2007-09
SECU; 43,7%
Pouv. Locaux; 13,6%
C&R; 21,3%
Pouv. Fédéral; 21,4%
Pouv.Fédéral
SECU
C&R
Pouv.Locaux
Entité II = 34,9%
R. SAVAGE 8
GR4 – Répartit. Recettes propres APU
Répartition des recettes tot. après transf. fiscaux et avant transf. budgét. - Moy.2007-09
Pouv. Fédéral; 55,9%
SECU; 30,6%
C&R; 6,9%
Pouv. Locaux; 6,6%
Pouv. Fédéral SECU C&R Pouv. Locaux
R. SAVAGE 9
GR5 – Répartit. Recettes APURépartition des recettes tot. après transf. fiscaux et
avant transf. budgét. - Moy.2007-09
Pouv. Fédéral; 29,6%
SECU; 38,3%
C&R; 25,4%
Pouv. Locaux; 6,7%
Pouv. Fédéral SECU C&R Pouv. Locaux
R. SAVAGE 10
GR6 – Bis, après transferts budgét. nets
Répartition des recettes tot. après transf. fiscaux et budgét. nets - Moy.2007-09
Pouv. Fédéral; 23,1%
SECU; 43,0%
Pouv. Locaux; 13,2%
C&R; 20,7%
Pouv. Fédéral SECU C&R Pouv. Locaux
Tot. Entité II: 33,9%
R. SAVAGE 11
GR7 – Struct. Recettes Tot. PL
Répartition des recettes totales des Pouv. Locaux - Moy. 2007-2009
Non-fisc.; 14,0%
Transf.<.PF; 10,3%
Transf.<.C&R; 39,3%
Fiscales; 36,4%
Fiscales
Non-fisc.
Transf.<.PF
Transf.<.C&R
R. SAVAGE 12
GR8 – Struct. Recettes Fisc. PL
Structure des recettes fiscales des PL - Moy. 2007-09
PI SQS; 17,4%
Imm. Div.; 1,0%
REV; 1,3%
T.Aut.; 1,8%
Div. II; 6,9%
Addit. IPP; 36,9%PI MEN; 34,7%
Addit. IPP PI MEN PI SQS Imm. Div.
REV T.Aut. Div. II
Total PI= 52,1%
R. SAVAGE 13
GR9 – Struct. Dép. prim. PLStructure des dépenses primaires (corr.) des PL
2,5%
3,5%
1,2%
5,0% (7)
16,4% (3)
1,6% (2)
54,5% (1)
13,8% (8) 1,4% (9)
Rémun. (1) Pens. (2)Achats B&S (3) Prest. en nat. (4)Minimex & RI (5) Autres Prest. (6)Autres Transf. (7) Invest. PL (8)Transf. Cap. (9)
R. SAVAGE 14
GR10 – Part relat. des PLPart relatives des PL dans les recettes et dép. prim. tot. (APU) (°)
4%
5%
6%
7%
8%
9%
10%
11%
12%
13%
14%
15%
19
89
19
90
19
91
19
92
19
93
19
94
19
95
19
96
19
97
19
98
19
99
20
00
20
01
20
02
20
03
20
04
20
05
20
06
20
07
20
08
20
09
(°) Sans correct. périm. 2002 (RP)
En
% T
ot.
Recettes totales (1), dont: Rec. Propres (1a)
Transf. tot. reçus (1b) Dép. Prim. (2)
R. SAVAGE 15
GR11- Evolut. des recettes des PLRecettes totales effectives reçues par les PL (°)
Sans correct. pour Réf. Polices (RP) 2002
0%
1%
2%
3%
4%
5%
6%19
89
1990
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
Corr. pour Pens. à charge PF
En
% P
IB
Fiscales + Cotisat. (1) Non-fiscales propres (2)
Transf. reçus de Entité I (3) Transf. Reçus des Régions (4)
R. SAVAGE 16
GR12 – Recettes propres des PLDétails des recettes propres des PL
0,0%
0,5%
1,0%
1,5%
2,0%
2,5%
3,0%
3,5%1
97
0
19
73
19
76
19
79
19
82
19
85
19
88
19
91
19
94
19
97
20
00
20
03
20
06
20
09
En % PIB
Tot. lissé 3 ans(1)
Tot. recettespropres (1b)
Fisc. & para-fisc. (2)
Non-fisc.propres (3)
Rev. Propriété(3a)
Ventes de B&S(3b)
Transf. Reçus(3c)
R. SAVAGE 17
GR13 – Recettes fiscales des PLRecettes fiscales propres des PL
0,0%
0,3%
0,6%
0,9%
1,2%
1,5%
1,8%
2,1%
2,4%19
70
1972
1974
1976
1978
1980
1982
1984
1986
1988
1990
1992
1994
1996
1998
2000
2002
2004
2006
2008
En
% d
u P
IB
Total (1)= (2à5) Tot. moy.mob. 3 ans (1b)
Addit. IPP (2) Taxes Immobil. (3)
Autres sur le revenu (4) Autres Indirects (5)
R. SAVAGE 18
GR14 – Soldes budgét. des PLSoldes de financement des Pouvoirs locaux
-2,0%
-1,6%
-1,2%
-0,8%
-0,4%
0,0%
0,4%
0,8%
1,2%
1,6%
19
70
19
72
19
74
19
76
19
78
19
80
19
82
19
84
19
86
19
88
19
90
19
92
19
94
19
96
19
98
20
00
20
02
20
04
20
06
20
08
En
% P
IB
Solde primaire (1)
Charges d'Intérêts (2)
BNF (Solde) (3)=(1-2)
R. SAVAGE 19
III. Analyse du ratio des dépenses prim. et évolut. structurelles
1. Le cycle des investissements des PL
2. Les corrections pour « effet-dénominateur »
3. Les effets prix-relatifs (cycles et trends)
4. Ratios effectifs, corrections totales et ratios structurels (discrétionnaires)
5. Croissances réelles structurelles comparées des dépenses primaires des PL
R. SAVAGE 20
GR15 – Cycle des Invest. des PLCycle des Investiss. des PL - En vol. (P2008)
-0,4%
-0,2%
0,0%
0,2%
0,4%
0,6%
0,8%
1,0%
1,2%
1,4%
1,6%
1,8%
1970
1972
1974
1976
1978
1980
1982
1984
1986
1988
1990
1992
1994
1996
1998
2000
2002
2004
2006
2008
2010
2012
2014
Ecarts au Trend (HP-100) en Vol.
En %
PIB
tend
. en
Vol..
Ecart cyclique en Val.
Ratio cycl. corrigé
Ratio effectif
Project. BFP2010-15 demai 2010
R. SAVAGE 21
GR16 – Prix relatifs en dép. prim. des PLEffets Prix relatifs (/Py) en matière de DPR finales des PL
-0,7%
-0,6%
-0,5%
-0,4%
-0,3%
-0,2%
-0,1%
0,0%
0,1%
0,2%
0,3%
1970
1972
1974
1976
1978
1980
1982
1984
1986
1988
1990
1992
1994
1996
1998
2000
2002
2004
2006
2008
En
% d
u P
IB
Total effets iPr (1)=(2+3)
Composante tendancielle (2)
Composante cyclique (3)
R. SAVAGE 22
GR17 – Ratios structurels des DPR
Dépenses primaires des PL et ratio corrigé structurel (°)
2%
3%
4%
5%
6%
7%
19
70
19
72
19
74
19
76
19
78
19
80
19
82
19
84
19
86
19
88
19
90
19
92
19
94
19
96
19
98
20
00
20
02
20
04
20
06
20
08
(°) Avec Incid. Pr total (yc Trend Pr) et Corr. iPL
En
% P
IB
-1%
0%
1%
2%
3%
4%
Ratio en valeur (1)
Ratio corrigé en Vol. (2)
Incid. Non-discrét. (3)=(1-2)
R. SAVAGE 23
GR17-bis – Ratios structur. moyens des DPR
Ratios des dépenses primaires des PL et composantes
5,85%
6,67%6,42%
5,57%5,73%
5,94%6,26%
-2%
-1%
0%
1%
2%
3%
4%
5%
6%
7%
1970-74 1975-79 1980-85 1986-91 1992-97 1998-03 2004-09
Mo
ye
nn
es
en
% P
IB
Structurel (3)=(1-2) Cycle iPL (2a)Y-GAP (2b) Prix-Relat. Tot. (2c)En valeur non-corr. (1) Non-Discrét. Tot.(2)
R. SAVAGE 24
GR18 – Croiss. réelle des DPR des PLCroissance réelle des dép. prim. finales des PL (°)
-4,5%
-3,0%
-1,5%
0,0%
1,5%
3,0%
4,5%
6,0%
7,5%
9,0%
1970-74 1974-79 1979-84 1984-89 1989-04 1994-09 1999-04 2004-09
(°) Corrigé Réforme des Polices (>.2001) et Pensions PF
En
pri
x 2
00
0
Tot. DPR (1)
PIB Tend. (2)
Ecart ou Différent. (3)=(1-2)
R. SAVAGE 25
GR19 – Déterminants de l’évolut. du ratio des DPR des PL
Evolut. du ratio des Dép. primaires des PL.
0,8% 0,9%
-1,3%
-0,4%
0,4% 0,4%0,2%
-2,0%
-1,5%
-1,0%
-0,5%
0,0%
0,5%
1,0%
1,5%
2,0%
1970-74 1974-79 1979-85 1985-91 1991-97 1997-03 2003-09
En
% d
u P
IB
Discrétionn. (3)=(1-2) Cycle Inv. PL (2a)
Cycle Y-GAP (2b) Prix-relat. Tot. (2c)
Non-discrét. Tot. (2) Effectif Non-Corr. (1)
R. SAVAGE 26
GR20 – Les transferts budgét. structurels versés aux PL
Transferts budgétaires nets structurels (°) reçus par les PL
0,0%
0,3%
0,6%
0,9%
1,2%
1,5%
1,8%
2,1%
2,4%
2,7%
3,0%
3,3%19
95
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
(°) Corrigé pour la Réforme des Polices de 2002.En
Vo
l., e
n %
PIB
Ten
da
nc
iel
Tot. (h. Pens.PF)(1)=(2+3) PF (h. Pens.) (2)
C&R (3) Pens. PF (4)
Tot. yc. Pens. (5)=(1+4) PF, yc. Pens. PL (2bis)
R. SAVAGE 27
GR21 – Additionn. IPP des PL et écarts à la tendance lissée
Additionnels IPP Pouv. locaux effect. et tend. (lissés)
0,1%
0,2%
0,3%
0,4%
0,5%
0,6%
0,7%
0,8%
0,9%
1,0%
19
70
19
72
19
74
19
76
19
78
19
80
19
82
19
84
19
86
19
88
19
90
19
92
19
94
19
96
19
98
20
00
20
02
20
04
20
06
20
08
En
% P
IB
-0,2%
-0,1%
0,0%
0,1%
0,2%
0,3%
0,4%
0,5%
0,6%
0,7%
Addit. IPP Effect. SEC95 (1) Idem lissé 3 ans (2)
Ecart (3)=(1-2) (E.Dr.)
R. SAVAGE 28
GR22 – Soldes budgét. structurelsBNF struct. des Pouv. locaux + Correct. Tot. (yc Pr "hors Trend")
-0,5%
-0,4%
-0,3%
-0,2%
-0,1%
0,0%
0,1%
0,2%
0,3%
19
84
19
86
19
88
19
90
19
92
19
94
19
96
19
98
20
00
20
02
20
04
20
06
20
08
En
% d
u P
IB
Correct. Tot. yc. Pr hors Trend (1)
Solde struct. corrigé (2)
Idem, lissé 3 ans (3)
R. SAVAGE 29
IV – Perspectives budgétaires des PL (2015)
• Soldes budgétaires effectifs passés et projetés (2010-2015)
• Ratios effectifs et structurels des dépenses primaires
• BNF effectifs et structurels projetés
R. SAVAGE 30
GR23 – Soldes budgét. passés et futurs à politique inchangée (PI).
Soldes de financement des PL par cycles de 6 ans
0,2%
0,4%
0,7%
0,4%
0,1%
0,0%
-0,3%
-0,8%-0,8%
-0,1% -0,1%-0,1%
-0,2%
-0,5%
-1,4%
-1,2%
-1,0%
-0,8%
-0,6%
-0,4%
-0,2%
0,0%
0,2%
0,4%
0,6%
0,8%
1974
-79
1980
-85
1986
-91
1992
-97
1998
-03
2004
-09
2010
-15
En
% d
u P
IB
Soldes primaires (1)
Intérêts (Inv.) (2)
Solde de financ. (3)=(1+2)
Project. BFP2010-15mai 2010
R. SAVAGE 31
GR24– Dép. prim. structur. à PI
Ratio des dépenses primaires finales des PL
5,6%
5,8%
6,0%
6,2%
6,4%
6,6%
6,8%
7,0%
7,2%
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
En
% P
IB
-0,4%
-0,2%
0,0%
0,2%
0,4%
0,6%
0,8%
1,0%
1,2%
Ratio en valeur (1)
Ratio corrigé ou structurel (3)=(1-2)
Correct. Cycl., iPLv & Pr (2) (E.Dr.)
R. SAVAGE 32
GR25 – Les transferts budgét. Passés et futurs aux PL
Evolutions des transferts budgét. nets structurels aux PL (°)
-0,30%
-0,24%
-0,18%
-0,12%
-0,06%
0,00%
0,06%
0,12%
0,18%
0,24%
0,30%
0,36%
95-99 99-04 04-09 09-15 95-09 99-09 95-15
(°) Corr. pour la réforme des polices de 2002, BFP après 2009
En
% d
u P
IB t
end
., p
ar s
ou
s-p
ério
des
PF hors Pens. C&RPens. PL via PF Tot. yc. Pens.PF Tot.
R. SAVAGE 33
GR26 – BNF effectifs et structurels à PISolde structurel des PL et déterminants
3,9%
4,1%
4,3%
4,5%
4,7%
4,9%
5,1%
5,3%
5,5%
5,7%
5,9%
6,1%
6,3%
6,5%
6,7%
6,9%
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
En
% d
u P
IB
-0,8%
-0,6%
-0,4%
-0,2%
0,0%
0,2%
0,4%
0,6%
0,8%
1,0%
1,2%
1,4%
1,6%
1,8%
2,0%
2,2%
Recettes (1) Dép. Prim. Struct.(2)
Dép. Tot. Struct. (4=2+3) Recettes corrig. (1b)
Intérêts (3) Solde structurel (5)=(1b-4) (E.Dr.)
Solde effectif (0) (E.Dr.)