Le Miroir d’Eau – Plessis-le-Roi 77176 SAVIGNY-LE-TEMPLE ...

ASSOCIATION ESPACE PREVERT

Le Miroir d’Eau – Plessis-le-Roi

77176 SAVIGNY-LE-TEMPLE

Exercice clos le : 31 décembre 2020

APE : 9001Z SIRET : 39140393800015

CABINET LE-CACTél :0176240030

13 RUE DE LA MONTJOIE

Fax :0985525866

E-mail :[email protected] SAINT-DENIS

Société d'expertise comptable inscrite au tableau de l'ordre de Paris Ile-deFranceSociété de commissariat aux comptes membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de ParisSARL au capital de 10 000 € - RCS Bobigny B 517 658 670 - code APE 6920 Z - Siret 517 658 670 00040 - TVA N° FR 0851768670

SOMMAIRE

ASSOCIATION ESPACE PREVERTDu 01/01/2020 au 31/12/2020

En Euro

COMPTES ANNUELS 3

4Attestation

5Bilan Actif

6Bilan Passif

7Compte de Résultat

9Bilan Actif détaillé

11Bilan Passif détaillé

13Compte de Résultat détaillé

ANNEXE COMPTABLE 18

COMPTES ANNUELS

ATTESTATION


En Euro

Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels qui a été réalisée pour le compte de :


Pour l'exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

et conformément aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts-Comptables applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit ni un examen limité.

Sur la base de nos travaux, nous n’avons pas relevé d’éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels pris dans leur ensemble.

Ces comptes annuels sont joints à la présente attestation, ils sont paginés conformément au sommaire figurant en tête du présent document, ils se caractérisent par les données suivantes :

Total ressources 931 793,77 €

Résultat net comptable 59 586,96 €

Total du bilan 476 667,72 €

Fait à SAINT-DENIS,Le 11/05/2021.

VINCENT LAMY,Expert-comptable.

1Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

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BILAN ACTIF


En Euro

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020 01/01/2019 au

ACTIF 31/12/2019Brut Amort. & Dépréc. Net

ACTIF IMMOBILISE 1Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Frais de recherche et développement

Donations temporaires d'usufruit

Concessions, brevets et droits similaires 14 330 11 111 3 219 5 795

Autres

Immobilisations incorporelles en cours

Avances et acomptes

Immobilisations corporelles

Terrains

Constructions

Installations techn., matériel et outil. ind. 31 940 29 120 2 819 3 704

Autres 25 737 22 165 3 572 1 038

Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

Biens reçus par legs ou d. dest. à être cédés

Immobilisations financières (2)

Participations et créances rattachées 20 826 20 826 20 601

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres 15 000 15 000 15 000

TOTAL (I) 107 832 62 396 45 437 46 138

ACTIF CIRCULANT

Stocks et en-cours

Créances (3)

Créances clients, usagers et comptes ratt. 30 510 30 510 39 740

Autres 89 292 89 292 55 972

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités 295 006 295 006 150 753

(3)Charges constatées d'avance 16 423 16 423 15 353

TOTAL (II) 431 231 431 231 261 818

Frais d’émission des emprunts (III)

Primes de remboursement des emprunts (IV)

Ecarts de conversion actif (V)

539 064 62 396 476 668 307 956TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)

(2) Dont à moins d'un an (brut)

(3) Dont à plus d'un an


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BILAN PASSIF


En Euro

Du 01/01/2020 Du 01/01/2019

PASSIF au 31/12/2020 au 31/12/2019

FONDS PROPRES

Fonds propres sans droit de reprise

Fonds propres statutaires 14 403 14 403

Fonds propres complémentaires

Fonds propres avec droit de reprise

Fonds propres statutaires

Fonds propres complémentaires

Ecarts de réévaluation

Réserves

Réserves statutaires ou contractuellesRéserves pour projet de l'entité

Autres

Report à nouveau 12 859 -1 614

Excédent ou déficit de l'exercice 59 587 14 473

Situation nette (sous total) 86 850 27 263

Fonds propres consomptibles

Subventions d'investissement 3 395 7 019

Provisions réglementées

TOTAL (I) 90 245 34 282

FONDS REPORTÉS ET DÉDIÉS

Fonds reportés liés aux legs ou donations

Fonds dédiés 54 450

TOTAL (II) 54 450

PROVISIONS

Provisions pour risques 57 988

Provisions pour charges 75 427 67 953

TOTAL (III) 133 415 67 953

(1)DETTES

Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs)

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)

Emprunts et dettes financières diverses (3)

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 97 090 92 935

Dettes des legs ou donations

Dettes fiscales et sociales 76 879 81 742

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 20 579 20 678

Instruments de trésorerie

Produits constatés d'avance 4 010 10 366

TOTAL (IV) 198 558 205 722

(V)Ecarts de conversion passif

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 476 668 307 956(1) Dont à plus d'un an

(1) Dont à moins d'un an 198 558 205 722

(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques

(3) Dont emprunts participatifs


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COMPTE DE RÉSULTAT


En Euro

Du 01/01/20 Du 01/01/19

au 31/12/20 au 31/12/19

PRODUITS D'EXPLOITATION

Cotisations 795 780

Ventes de biens et services

Ventes de biens 1 379

Dont ventes de dons en nature Ventes de marchandises 7 516

Ventes de prestations de services 69 303

Dont parrainages

Production vendue (biens et services) 157 143

Production stockée

Production immobilisée

Produits de tiers financeurs

Concours publics et subventions d'exploitation 838 013

Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible

Subventions d'exploitation 769 384

Ressources liées à la générosité du public

Dons manuels 2 492

Mécénats

Legs, donations et assurances-vie

Contributions financières

Reprises sur amorts, dépr., prov., transf. charges 19 189 17 490

Utilisations des fonds dédiés

Autres produits 623 1 406

TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 931 794 953 719

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises 1 606 5 624

Variation de stocks de marchandises

Achats de matières premières et de fournitures

Variation de stocks de matières premières et de fournitures

Achats d'autres approvisionnements

Variation de stocks d'approvisionnements

Autres achats et charges externes 368 741 415 513

Aides financières

Impôts, taxes et versements assimilés 6 575 17 795

Salaires et traitements 294 561 346 528

Charges sociales 70 551 130 874

Dotations aux amortissements et aux dépréciations 6 365

Sur immobilisations : dotations aux amortissements 10 843

Sur immobilisations : dotations aux dépréciations

Sur actif circulant : dotations aux dépréciations

Dotations aux provisions

Reports en fonds dédiés 54 450

Subventions accordées par l'association

Autres charges 7 437 16 861

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 810 287 944 037

121 507 9 682RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

(III)Remboursement des frais sur opérations faites en commun

(IV)Quote-part des frais sur opérations faites en commun

PRODUITS FINANCIERS

De participation 698 819

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement


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COMPTE DE RÉSULTAT


En Euro

Du 01/01/20 Du 01/01/19

au 31/12/20 au 31/12/19

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (III) 698 819

CHARGES FINANCIÈRES

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (IV)

698 819RÉSULTAT FINANCIER (III - IV)

122 205 10 501RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV)

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital 3 624 7 292

Reprises sur provisions et transferts de charges 67 953 64 633

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (V) 71 577 71 926

CHARGES EXCEPTIONNELLES


Sur opérations en capital

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions 133 415 67 953TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VI) 133 415 67 953

RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V - VI) -61 838 3 973

(VII)Participation des salariés aux résultats

(VIII)Impôts sur les bénéfices 780

1 004 069 1 026 463TOTAL DES PRODUITS (I + III + V)

944 482 1 011 990TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VII + VIII)

EXCÉDENT OU DÉFICIT 59 587 14 473

ENGAGEMENTS

Sur apports

Sur subventions de fonctionnement

Sur dons manuels

Sur legs et donations

- ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES

CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Dons en nature

Prestations en nature

Bénévolat

TOTAL

CHARGES DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Secours en nature

Mises à disposition gratuite de biens


Personnel bénévole

TOTAL

TOTAL 59 587 14 473


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BILAN ACTIF DÉTAILLÉ


En Euro

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020 01/01/2019 au


ACTIF IMMOBILISE 11Immobilisations incorporelles

Concessions, brevets et droits similaires 14 330 11 111 3 219 5 795

20500000 LICENCE LOGICIEL 7 830 7 830 7 830

20510000 SITE ESPACE PREVERT 6 500 6 500 6 500

28050000 AMORTISSEMENT LICENCE LOGICIEL 7 229 -7 229 -5 953

28051000 AMORTISSEMENT SITE ESPACE PREV 3 882 -3 882 -2 582

Immobilisations corporelles

Installations techn., matériel et outil. ind. 31 940 29 120 2 819 3 704

21540000 MATERIEL D'ACTIVITE 31 940 31 940 44 068

28154000 AMORT MATERIEL D'ACTIVITE 29 120 -29 120 -40 364

Autres 25 737 22 165 3 572 1 038

21830000 MAT BUREAUX INFORMAT 11 248 11 248 22 077

21840000 MOBILIER 14 489 14 489 16 912

28183000 AMORT MAT BUR INFORM 7 676 -7 676 -21 038

28184000 AMORT MOBILIER 14 489 -14 489 -16 912

Immobilisations financières (2)

Participations et créances rattachées 20 826 20 826 20 601

26100000 PARTS SOCIALES 20 826 20 826 20 601

Autres 15 000 15 000 15 000

27500000 CAUTIONS 15 000 15 000 15 000

TOTAL (I) 107 832 62 396 45 437 46 138

ACTIF CIRCULANT

Stocks et en-cours

Créances (3)

Créances clients, usagers et comptes ratt. 30 510 30 510 39 740

41100000 CENTRALISATEUR CLIENT 30 510 30 510

41110000 CLIENTS 39 740

Autres 89 292 89 292 55 972

42500000 AVANCES & ACOMPTES 100 100 200

43100000 U.R.S.S.A.F 16 859 16 859

43154100 PÔLE EMPLOI CINEMA/SPECTACLE 844 844

43870000 ORG SOCIAUX PAR 1 748 1 748

44103000 ETAT. SUB. CNC 127 127 15 720

44107000 SUB. CON. GEN. SPECT 8 000 8 000

44300000 OP.PART. AVEC ETAT 14 783 14 783

44562200 TVA INTRA DEDUCTIBLE 10

44566000 TVA/BIENS ET SERVICES 1 618 1 618 1 217

44567000 CREDIT TVA A REPORTER 30 262 30 262 21 108

44571700 T V A COLLECTEE A 7%

44571800 TVA COLLECTEE 10 % 312

44581000 TVA/CHEQUIERS CINEMA 4 257 4 257 4 262

44586000 T.V.A. SUR FAC. NON PARVENUE 9 425 9 425 7 733

46870000 DEBITEURS DIVERS PROD. A RECE 1 270 1 270 5 409

Disponibilités 295 006 295 006 150 753

51110001 OCT SP-CI-CQ ENCAISS. CHQ 219

51111001 NOV SP-CI-CQ ENCAISS. CHQ 197

51112000 DEC SP-CI-CQ ENCAISS. CB 67

51112001 DEC SP-CI-CQ ENCAISS. CHQ 2 428

51124000 VIREMENT RECETTE SPECTACLE 126 126

51127000 VIREMENT PAYPAL SPECTACLE 205 205 2 469

51240000 CREDIT MUTUEL 63 007 63 007 35 147

51241000 CREDIT MUTUELLE CB GERARD 7 624 7 624 333

51250000 LIVRET BLEU CREDIT MUTUEL 75 166 75 166 76 792

51260000 CPTE EPARG ORANGE C. MUTUEL 145 317 145 317 26 419

53000000 CAISSE 358 358 1 476

53000001 CAISSE RECETTE BILLETERIE 2 064 2 064 4 066

53100000 FONDS DE CAISSE 1 140 1 140 1 140


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BILAN ACTIF DÉTAILLÉ


En Euro

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020 01/01/2019 au


(3)Charges constatées d'avance 16 423 16 423 15 353

48600000 CCA 16 423 16 423 15 353

TOTAL (II) 431 231 431 231 261 818

539 064 62 396 476 668 307 956TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)

(2) Dont à moins d'un an (brut)

(3) Dont à plus d'un an


10/35

BILAN PASSIF DÉTAILLÉ


En Euro

Du 01/01/2020 Du 01/01/2019

PASSIF au 31/12/2020 au 31/12/2019

FONDS PROPRES

Fonds propres sans droit de reprise

Fonds propres statutaires 14 403 14 403

10100000 FONDS ASSOCIATIFS 14 403 14 403

Réserves

Report à nouveau 12 859 -1 614

11000000 REPORT A NOUVEAU (CREDIT) 12 859

11900000 REPORT A NOUVEAU DEBITEUR -1 614

Excédent ou déficit de l'exercice 59 587 14 473

Situation nette (sous total) 86 850 27 263

Subventions d'investissement 3 395 7 019

13100000 SUBVENTION D'INVESTISSEMENT 35 659 35 659

13900000 SUBV INVESTISS INSC COM RESULT -32 264 -28 640

TOTAL (I) 90 245 34 282

FONDS REPORTÉS ET DÉDIÉS

Fonds dédiés 54 450

19400000 FONDS DEDIES/SUBV ATTRIBUEES 54 450

TOTAL (II) 54 450

PROVISIONS

Provisions pour risques 57 988

15180000 AUTRE PROV POUR RISQUE&CHARGE 57 988

Provisions pour charges 75 427 67 953

15300000 PROVISION POUR DEPART RETRAITE 75 427 67 953

TOTAL (III) 133 415 67 953

(1)DETTES

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 97 090 92 935

40100001 CENTRALISATEUR FOUNISSEUR 74 583

40110000 FRS ACHATS BIENS ET PREST SERV 74 389

40800000 FOURNIS FACTURES NON PARVENUES 22 507 18 546

Dettes fiscales et sociales 76 879 81 742

42100000 PERSONNEL REMUNER. DUES 487

42820000 PROV. POUR CONGES PAYES 38 109 30 134

43100000 U.R.S.S.A.F 11 124

43153000 AUDIENS 3 711 3 496

43154100 PÔLE EMPLOI CINEMA/SPECTACLE 213

43158100 FONDS FORMAT.PROFES.AFDAS 6 203 5 728

43760000 CONGES SPECTACLE 171 283

43772000 FNAS 1 056 1 054

43775000 MEDECINE DU TRAVAIL 138 149

43776000 F C A P 182 211

43820000 PROV.CHGES SOCIALES CONGES 15 244 12 054

44210000 PRELEVEMENT IR A LA SOURCE 539 619

44400000 ETAT - IS A PAYER 780

44571200 TVA COLLECTEE 2.10% 69 54

44571500 TVA COLLECTEE 5.5% 524 1 471

44571900 T V A SUR VENTE 1 017 1 023

44572000 T V A COLLECTEE 20 % 2 847 2 707

44575000 TVA COLLECTEE INTRACOM 10

44599700 TVA A REGULARISER S/PDTS

44860000 TSA CHARGES A PAYER 6 288 10 927

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 4 222 4 556

41900000 CLIENTS CREDITEURS 200 200

41919600 NOUVELLE CARTE ABONNEMENT PREV 4 022 4 356

Autres dettes 16 357 16 122

46720000 DEB CRED DIV VPF 16 357 16 122


48700000 PRODUITS CONST.D'AVANCE 4 010 10 366


11/35

BILAN PASSIF DÉTAILLÉ


En Euro

Du 01/01/2020 Du 01/01/2019

PASSIF au 31/12/2020 au 31/12/2019

TOTAL (IV) 198 558 205 722

(V)Ecarts de conversion passif

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 476 668 307 956(1) Dont à plus d'un an

(1) Dont à moins d'un an 198 558 205 722

(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques

(3) Dont emprunts participatifs


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COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ


En Euro

Du 01/01/20 Du 01/01/19

au 31/12/20 au 31/12/19

PRODUITS D'EXPLOITATION

Cotisations 795 780

75600000 ADHESIONS 795 780

Ventes de biens et services

Ventes de biens 1 379

70700010 RECETTES BAR TVA 10% 92

70700020 RECETTES BAR SPECT, JP.19.60% 28

70700030 RECETTE BAR EXO A REVERSER 1 260

Dont ventes de dons en nature Ventes de marchandises 7 516

70700010 RECETTES BAR TVA 10% 1 083

70700020 RECETTES BAR SPECT, JP.19.60% 1 524

70700030 RECETTE BAR EXO A REVERSER 4 910

Ventes de prestations de services 69 303

70600020 RECETTE SPECTACLE 28 092

70600100 RECETTES ENTREES CINE 31 299

70604000 REC. PARTENARIAT SPEC 6 095

70605000 PRESTATION MISE À DISPO SALLE 350

70800000 PROD ACTIVITES ANNEXES 1 250

70830000 PRODUITS ENCARTS PUBLICITAIRES 2 217

Dont parrainages

Production vendue (biens et services) 157 143

Production stockée

Production immobilisée

Produits de tiers financeurs

Concours publics et subventions d'exploitation 838 013

74000000 SUB. SAVIGNY LE TEMPLE 155 750

74010000 SUB. SAVIGNY LE TEMPLE 467 250

74012000 SUVENTION CONSEIL GENERAL 82 896

74012100 SUBVENTION REGIONALE 7 000

74110000 AIDE ECOOMIQUE REGION COVID 5 000

74190000 AIDE AU PAIEMENT URSSAF COVID 11 439

74440100 SUBV SPECT SAN 40 000

74440200 SUBV CINEMA SAN CNC CANAL+ 7 894

74440210 CNC FOND DE COMPENSATION PERTE 3 784

74440300 SUBV PÔLE SAN DRAC L'ACSE 12 000

74440310 SUBVENTION DRAC 10 000

74440311 SUB PREFECTURE ACT° CULTURELLE 35 000

Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible

Subventions d'exploitation 769 384

Ressources liées à la générosité du public

Dons manuels 2 492

75410000 DON DES PARTICULIERS 2 492

Mécénats

Legs, donations et assurances-vie

Contributions financières

Reprises sur amorts, dépr., prov., transf. charges 19 189

79100000 TRANSFERT DE CHARGES D'EXPLOIT -490

79103000 TRANSFERT/CHG TRANSPORT JPCINÉ 313

79104000 TRANSFERT/CHG TRANSPORT JPSPEC 884

79106000 TRANSFERT/CHG 1€CARTE ABONNE 114

79140000 TRANSFT. CHGES. PERS./AUTRES 7 555

79142000 TRANSFT. CHGES. PERS./CPAM 9 258

79142100 TRANSFT. CHGES. PERS./AUDIENS 1 555 17 490

Utilisations des fonds dédiés

Autres produits 623 1 406

75410000 DON DES PARTICULIERS 670

75800000 PROD. DIV-GESTION COU 623 736

TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 931 794 953 719


13/35



En Euro

Du 01/01/20 Du 01/01/19

au 31/12/20 au 31/12/19

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises 1 606 5 624

60710000 ACHATS BAR 1 606 5 624

Variation de stocks de marchandises

Achats de matières premières et de fournitures

Variation de stocks de matières premières et de fournitures

Achats d'autres approvisionnements

Variation de stocks d'approvisionnements

Autres achats et charges externes 368 741 415 513

60410000 ACHATS FILMS 14 581 38 457

60420000 ACHATS SPECTACLES TP 31 519 56 393

60421000 INDEMNITE ANNULAT°SPECT COVID 13 864

60422000 FRAIS D'ACHATS SPECTACLES 767 1 153

60423000 FRAIS D'ACHAT SPECTACLE JP 1 675 3 685

60424000 FRAIS ACHAT DE SPECTACLE PÔLE 296

60430000 ACHATS SPECT.JEUNE PUBLIC 17 800 30 772

60431000 ACTION CULTURELLE 20 627

60431100 FRAIS ACHAT SPECT ACT°CULTUREL 867

60440000 ACHAT SPECTACLE PÔLE 780

60470000 ACHAT PARTENARIAT SPECTACLE 3 500 2 874

60480000 PRESTATIONS DIVERSES 425 346

60481000 PREST NEGO. PROGR CINE 2 188 3 885

60486000 PREST. DIV. COM PÔLE M M 180 180

60500000 ACH S/T.MAT.EQP.TRVX 62

60510000 FOURNITURES REGIE SPECTACLES 496 3 051

60511000 LAMPE PROJECTEUR CRISTIE 1 720

60520000 ACHATS MAT. DECORS 11 78

60530000 BILLETTERIE 1 379

60610000 CARBURANT 1 027 2 072

60611000 EAUX DE SENART 1 937 2 081

60612000 EDF 10 732 14 490

60613000 GDF 12 323 14 925

60640000 FOUR ADMINIS BUREAUX 1 762 1 982

60650000 ACHATS CONSOM. ENTRETIEN 997 1 111

60660000 PETIT MATERIEL ET MOBILIER 773 1 450

60661000 PETIT MATERIEL INFORMATIQUE 819 1 233

60680000 AUTRES MATIERES ET FOURNITURES 4 716 1 766

60682000 CONSO CANTINE 209 439

61320000 LOCATIONS (IMMEUBLE) 66 917 66 285

61351000 LOCATION MAT SON ECLAIRAGE 1 389 2 159

61352000 LOCATION VOITURE 171

61358000 LOCATIONS DIVERSES 2 145 2 340

61358100 LOCATION MACH. AFFRANCHIR 712 699

61358200 LOCATION APPAR. CTE. BLEUE 540 540

61358300 LOCATION PHOTOCOPIEUR 6 982 8 054

61500000 REPARATI/ENTRET VEHICULE 784 4 827

61521000 ENTRETIEN DES LOCAUX 15 967 19 732

61560000 MAINTENANCE INFORMATIQUE 2 307 2 005

61580000 ENTRETIEN ET REPARA. DIVERS 96 167

61581000 PHOTOCOPIES 3 520 3 429

61585000 ENT/REPA. MAT. CINE 1 877 2 374

61610000 ASSURANCE RISQUE CIVILE 10 155 10 016

61811000 DOC. CINEMA 529 525

62260000 HONORAIRES 46 413 16 285

62310000 PUBLICITE ANNONCES 666 2 521

62311000 AFFICHES CINEMA 1 610 4 911

62311100 FLYERS PRIXART PRINTING 3 645 182

62312000 AFFICHES SPECT 2 579

62313000 PROGRAMME CINEMA 10 790 15 845

62314000 PROGRAMME SPECT/J.P. 8 925 8 968

62314500 AUTRES IMPRIMES EXPO 361 226

62340000 CADEAUX CLIENTELE/PERSONNEL 3 676 2 617

62480000 AUTRES TRANSPORTS 25

62481000 TRANSPORT COPIES FILMS 330

62482000 TRANSPORT J.P. CAR 2 591 5 942

62510000 VOYAGES ET DEPLACEME-EPA 20 161

62511000 DEFRAIEMENT ART/TECH SP/JP 91


14/35



En Euro

Du 01/01/20 Du 01/01/19

au 31/12/20 au 31/12/19

62511100 VOYAGE ET DEPLACEMENT GALTIER 55

62511102 DEFRAIEMENT KM PATRICE 182

62511103 VOYAGE ET DEPLACEMENT TIPHANY 700 1 157

62511200 VOYAGE ET DEPLACEMENT MAÏZA 321 538

62511300 VOYAGE ET DEPLACEMENT ROSATI 181 467

62511400 VOYAGE ET DEPLACEMENT TECHNI. 6

62511500 VOYAGE ET DEPLA. EXP. COMM. 200

62511600 VOYAGE ET DEPLACEMENT DIVERS 643 554

62511700 VOYAGE ET DEPLACEMENT FLORIANE 103

62511800 VOYAGE ET DEPLACEMENT GERARD 1

62511900 VOYAGE ET DEPLACEMENT MAGALI 737

62512000 FESTIVAL/REPERAGE 1 428 4 442

62513000 DEPLACEM. ARTISTE SP/JP 100

62513500 DEFRAI ARTI NE PLUS UTILISER 209 343

62570000 RECEPTIONS 743 1 935

62571000 CATERING ET REPAS CINEMA 399 81

62572000 REPAS TECHNICIENS 1 819 2 955

62573000 CATERING ET REPAS SPECTACLE 3 007 9 823

62573400 CATERING. & REPAS PÔLE M M 227 408

62573500 CATERING ET REPAS JEUNE PUBLIC 1 493 2 780

62573600 REPAS EXPOSITION 65 72

62574000 GOUTER CINE 1 103 2 345

62575000 HOTEL ART. SPECT/J.P. 2 421 1 310

62576000 HOTEL ART SPECT JEUNE PUBLIC 34 1 437

62577000 HOTEL CINEMA 72

62610000 FRAIS AFFRANCHISSEME 9 468 8 660

62620000 FR.TELECOM - SFR FIXE 57

62621000 TELE 2/TELEPHONE 9

62651000 ABO SFR INTERNET 3 648 3 817

62780000 AUT.FRAIS & COMM. 1 019 1 269

62800000 ADHESIONS CONCOURS DIVERS 165

62810010 CONCOURS DIVERS COTIS. CINE 250 325

62810020 COTISATIONS SPECTACLES 1 150 450

Aides financières

Impôts, taxes et versements assimilés 6 575 17 795

63110000 TAXE SUR LES SALAIRES -3 179 968

63120000 COTISATION TAXE D'APPRENTI. 1 729

63330000 FORMATION PROFESSIONNELLE 3 691 4 773

63581000 AUTR. DRT.& TAXES/T. S. A. 3 888 10 612

63781000 TAXES DIV. C N V 446 1 442

Salaires et traitements 294 561 346 528

64100000 REMUNERATIONS BRUTES 333 654

64110000 SALAIRES APPOINTEMENTS -2 468

64111000 SALAIRE BRUT PERMANENT 347 954

64112000 SALAIRE BRUT INTERMITTENT 25 018

64120000 CONGES A PAYER 7 975 1 129

64130000 PRIMES GRATIFICATION 1 802 2 660

64140000 INDEMNITE S AVANT. DIVERS 9 634 9 085

64150000 INDEMNITES DE STAGE 500

64190000 INDEMNITE CHOMAGE PARTIEL -95 854

Charges sociales 70 551 130 874

64510000 COTISATIONS A L'URSSAF 68 083 87 575

64530000 COTISA. AUDIENS PREV.NON CADRE 23 861 28 383

64541000 COTISATION GARP SPECT 2 528 3 662

64542000 -13

64590000 EXO CHARGES SOCIALES COVID -39 382

64720000 COTISATIONS FNAS 3 795 4 169

64750000 COTISATIONS MEDECINE TRAVAIL 1 417 1 188

64752000 COTISATIONS FCAP 654 834

64753000 COTISA. MEDECINE TRAV. INTERMI 110 124

64760000 COTISATIONS CONGES SPECTACLE 5 677 5 976

64800000 AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 630 250

64820000 PROV/CHAR. SOC/CONGES A PAYER 3 190 -1 288

Dotations aux amortissements et aux dépréciations 6 365

68100000 DOTATIONS AUX AMORTISS. 6 365

Sur immobilisations : dotations aux amortissements 10 843


15/35



En Euro

Du 01/01/20 Du 01/01/19

au 31/12/20 au 31/12/19

68100000 DOTATIONS AUX AMORTISS. 10 843

Sur immobilisations : dotations aux dépréciations

Sur actif circulant : dotations aux dépréciations

Dotations aux provisions

Reports en fonds dédiés 54 450

68940000 ENGAG A REALISER/SUBV ATTRIB 54 450

Subventions accordées par l'association

Autres charges 7 437 16 861

65161000 DROIT D'AUT. SACEM CINEMA 398 1 314

65162000 DROIT D'AUT. SACEM SPECT./J.P 2 550 5 546

65163000 DROIT D'AUT. SACD/SPRE 2 278 5 864

65164000 TAXE FISCALE S/ LES SPECT. 1 150

65400000 CREANCES IRRECOUVRABLES 2 638

65800000 CHAR DIV-GESTION COU 2 212 349

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 810 287 944 037

121 507 9 682RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

(III)Remboursement des frais sur opérations faites en commun

(IV)Quote-part des frais sur opérations faites en commun

PRODUITS FINANCIERS

De participation 698 819

76160000 PRODUITS FINANCIERS 698 819

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (III) 698 819

CHARGES FINANCIÈRES

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (IV)

698 819RÉSULTAT FINANCIER (III - IV)

122 205 10 501RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV)

PRODUITS EXCEPTIONNELS


Sur opérations en capital 3 624 7 292

77700000 QUOTE- PART DES SUB VIR AU RES 3 624 7 292

Reprises sur provisions et transferts de charges 67 953 64 633

78750000 REPR PROV RISQ ET CHARG EXCEPT 67 953 64 633

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (V) 71 577 71 926

CHARGES EXCEPTIONNELLES


Sur opérations en capital

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions 133 415 67 953

68750000 DOT PROV RISQ. ET CHARG EXCEP. 133 415 67 953

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VI) 133 415 67 953


16/35



En Euro

Du 01/01/20 Du 01/01/19

au 31/12/20 au 31/12/19

RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V - VI) -61 838 3 973

(VII)Participation des salariés aux résultats

(VIII)Impôts sur les bénéfices 780

69500000 IMPOTS S/ BENEFICES 780

1 004 069 1 026 463TOTAL DES PRODUITS (I + III + V)

944 482 1 011 990TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VII + VIII)

EXCÉDENT OU DÉFICIT 59 587 14 473

ENGAGEMENTS

Sur apports

Sur subventions de fonctionnement

Sur dons manuels


- ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES

CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Dons en nature


Bénévolat

TOTAL

CHARGES DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Secours en nature

Mises à disposition gratuite de biens


Personnel bénévole

TOTAL

TOTAL 59 587 14 473


17/35

ANNEXE COMPTABLE

ANNEXE DES COMPTES ANNUELS


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020 dont le total est de 476 667,72 Euros, et le compte de résultat de l'exercice dégage un excédent de 59 586,96 Euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.

Ces comptes annuels ont été établis le 11/05/2021.

D'autre part, aucun fait significatif ne mérite une information particulière.

L'entité constate que la crise sanitaire (COVID-19) a des impacts significatifs sur son activité.

À la date d’établissement de ses comptes, l’entité a constaté une baisse du chiffre d’affaires à la suite des différentes mesures prises par le gouvernement afin d’endiguer la propagation du virus COVID-19 particulièrement celle de confinement de la population à compter du 17 mars 2020.

Néanmoins, à la date de l’arrêté des comptes, l’entité estime que la poursuite de son exploitation n’est pas remise en cause compte tenu du plan de continuation de l’activité mis en place, en utilisant les mesures suivantes :

- Mise en place de mesures sociales selon les besoins et les services :

- Recours à l’activité partielle pour une partie du personnel

- Exonération de cotisations sociales auprès de l'URSSAF

RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- image fidèle

- comparabilité et continuité de l'exploitation

- régularité et sincérité

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre

- indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les comptes annuels au 31/12/2020 ont été établis conformément aux règles comptables françaises suivant les prescriptions du règlement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général.

Pour l’application du règlement relatif à la comptabilisation, l'évaluation, l'amortissement et la dépréciation des actifs, l'entité a choisi la méthode prospective.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de leur prix d'achat (y compris droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux, escomptes de règlement), des coûts directement attribuables à ces immobilisations en vue de leurs utilisations envisagées.

Option pour l'incorporation de certains frais accessoires :

L'entité n'est pas concernée (option non prise).

1ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -

Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable19/35

ANNEXE DES COMPTES ANNUELS


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de :

- leur prix d'achat (y compris droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux, escomptes de règlement),

- des coûts directement attribuables et engagés pour mettre ces actifs en état de fonctionner selon leurs utilisations envisagées,



Amortissements des biens non décomposables :

La période d'amortissement à retenir pour les biens non décomposables (mesure de simplification pour les PME) est fondée sur la durée d'usage.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée d'utilité ou de la durée d'usage prévue :

- Logiciels 3 ans

- Matériel de bureau et informat de 3 à 5 ansan

- Matériel d'activité de 3 à 5 ansan

- Mobilier 5 ans

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES



CRÉANCES

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE

Le Procès Verbal du Conseil d'Administration du 14 janvier 2021 relate la fin de la Délégation de Service Public à compter de la fin de l'année 2021 et la remunicipalisation de l'Espace Prévert à compter du 1er janvier 2022 ainsi que de la mise en oeuvre d'une cogestion avec la commune de Savigny le Temple à compter du 14 janvier 2021.



IMMOBILISATIONS CORPORELLES


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

V. brute des immob. début

d' exercice

AugmentationsCADRE A IMMOBILISATIONS

suite à réévaluation acquisitions

INC

ORPO

R.

Frais d'établissement et de développement TOTAL

Autres postes d'immobilisations incorporelles 14 330TOTAL

Terrains

Sur sol propre

Constructions Sur sol d'autrui

CO

RPO

RELLES

Inst. générales, agencts & aménagts construct.

Installations techniques, matériel & outillage industriels 44 068 1 659

Inst. générales, agencts & aménagts divers

Autres immos Matériel de transport

corporelles Matériel de bureau & mobilier informatique 38 988 3 779

Emballages récupérables & divers


Avances et acomptes

TOTAL 83 056 5 438

FIN

AN

CIE

RES Participations évaluées par mise en équivalence

Autres participations 20 601 225


Prêts et autres immobilisations financières 15 000

TOTAL 35 601 225

132 987 5 663TOTAL GENERAL

Réévaluation légale/Valeur

d'origine

Diminutions Valeur brute des CADRE B IMMOBILISATIONS

immob. fin ex.par virt poste par cessions

INC

ORPO

R.

Frais d'établissement & dévelop. TOTAL

Autres postes d'immob. incorporelles TOTAL 14 330

Terrains

Sur sol propre

CO

RPO

RELLES Sur sol d'autruiConstructions

Inst. gal. agen. amé. cons

31 940Inst. techniques, matériel & outillage indust. 13 787

Inst. gal. agen. amé. divers

Autres immos Matériel de transport

corporelles Mat. bureau, inform., mobilier 17 031 25 737

Emb. récupérables & divers


Avances et acomptes

30 818 57 676TOTAL

Particip. évaluées par mise en équivalence

FIN

AN

CIE

RES

Autres participations 20 826


Prêts & autres immob. financières 15 000

35 826TOTAL

30 818 107 832TOTAL GENERAL



ÉTAT DES AMORTISSEMENTS


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

CADRE A SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES

Augmentations : dotations de

l'exercice

Diminutions : amorts sortis de l'actif et reprises

Montant des

amortissements

à la fin de l'exercice

Amortissements début d'exercice

IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES

Frais d'établissement, dévelop. TOTAL

Autres immobilisations incorporelles TOTAL 8 535 2 575 11 111

Terrains

Sur sol propre

Sur sol d'autruiConstructions

Inst. générales agen. aménag.

Inst. techniques matériel et outil. industriels 40 364 2 544 13 787 29 120

Inst. générales agencem. amén.Autres Matériel de transport

immobs Mat. bureau et informatiq., mob. 37 950 1 246 17 031 22 165corporellesEmballages récupérables divers

78 313 3 789 30 818 51 285TOTAL

TOTAL GENERAL 86 849 6 365 30 818 62 396

VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES

CADRE B

DOTATIONS REPRISESIMMOBILISATIONS Mouv. net des

amorts fin de

l'exerciceAmort. fiscal

exceptionnelDifférentiel

de durée

Mode dégressif Différentiel de

durée

Mode dégressif Amort. fiscal

exceptionnelAMORTISSABLES

Frais d'établissementsTOTAL

A. Immob. incorpor. TOTAL

Terrains

Constr

. Sur sol propre

Sur sol autrui

Inst. agenc. et amén.

Inst. techn. mat. et outillage

A.

Imm

o.

corp

.

Inst. gales, ag. am div

Matériel transport

Mat. bureau mobilier inf.

Emballages réc. divers

TOTAL

Frais d'acquisition de titres de

participations

TOTAL GÉNÉRAL

Total général non ventilé

Dotations de

l'exercice aux

amortissements

Mouvements de l'exercice

affectant les charges réparties

sur plusieurs exercices

Montant net au

début de l'exerciceMontant net a la

fin de l'exerciceAugmentationsCADRE C

Frais d'émission d'emprunt à étaler

Primes de remboursement des obligations



PROVISIONS INSCRITES AU BILAN


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

TABLEAU DES PROVISIONS

Montantau début

de l'exercice

AUGMENTATIONS DIMINUTIONS Montant à la fin de l'exercice

Nature des provisions Dotations de

l'exercice

Reprises

de l'exercice

Prov. pour reconstit. gisements miniers et pétroliers

Provisions pour investissements

Provisions pour hausse des prix

régle

menté

es

Pro

vis

ions Amortissements dérogatoires

Dont majorations exceptionnelles de 30 %

Pour prêts d'installation

Autres provisions réglementées

TOTAL

Pro

vis

ions p

our

risques e

t charg

es

Provisions pour litiges

Prov. pour garanties données aux clients

Prov. pour pertes sur marchés à terme

Provisions pour amendes et pénalités

Provisions pour pertes de change

Prov. pour pensions et obligations similaires 67 953 75 427 67 953 75 427

Provisions pour impôts

Prov. pour renouvellement des immobilisations

Prov. pour gros entretien et grdes réparations

Prov. pour chges sociales, fiscales / congés à payer

Autres provisions pour risques et charges 57 988 57 988

TOTAL 67 953 133 415 67 953 133 415

Pro

vis

ions p

our

dépré

cia

tion

- incorporelles

- corporellesSur

immobilisations - Titres mis en équivalence

- titres de participation

- autres immobs financières

Sur stocks et en cours

Sur comptes clients

Autres provisions pour dépréciation

TOTAL

TOTAL GÉNÉRAL 67 953 133 415 67 953 133 415

Dont provisions pour pertes à terminaison

- d'exploitation

- financièresDont dotations & reprises

- exceptionnelles 133 415 67 953

Titre mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée



ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

ÉTAT DES CRÉANCES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

ÉTAT DES CRÉANCES Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an

IMM

OBIL

ISÉ

ACTIF

Créances rattachées à des participations

Prêts (1) (2)

Autres immobilisations financières 15 000 15 000

Clients douteux ou litigieux

Autres créances clients 30 510 30 510

Créances rep. titres prêtés : prov. / dep. antér.

ACTIF

CIR

CU

LAN

T Personnel et comptes rattachés 100 100

Sécurité sociale et autres organismes sociaux 19 451 19 451

Impôts sur les bénéfices

Etat & autres Taxe sur la valeur ajoutée 45 561 45 561

coll. publiques Autres impôts, taxes & versements assimilés

Divers 22 910 22 910

Groupe et associés (2)

Débiteurs divers (dont créances rel. op. de pens. de titres) 1 270 1 270

Charges constatées d'avance 16 423 16 423

TOTAUX 151 225 136 225 15 000

Renvois

- Créances représentatives de titres prêtésMontant(1) - Prêts accordés en cours d'exercice

des - Remboursements obtenus en cours d'exercice(2)

Prêts & avances consentis aux associés (pers.physiques)



COMPTES DE RÉGULARISATION - ACTIF


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE

CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE MONTANT

Exploitation 16 423

Financières

Exceptionnelles

TOTAL 16 423

PRODUITS À RECEVOIR

PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT

Créances rattachées à des participations

Autres immobilisations financières

Créances clients et comptes rattachés

Autres créances 11 145

Disponibilités

11 145TOTAL



TABLEAU VARIATION DES FONDS PROPRES


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

TABLEAU DE VARIATION DES FONDS PROPRES

À l'ouverture de l'exerciceLibellé Solde à la

fin de

l'exercice

avec règlement ANC 2018-06

au 01/01/2020

Affectation Augmentations Diminutionsavant règlement ANC

2018-06

règlement ANC 2018-06 au 01/01/2020

Fonds associatifs sans droit de reprise

14 403,43 -14 403,43

14 403,43 14 403,43 14 403,43Fonds propres statutaires

Réserves

Report à nouveau -1 613,88 -1 613,88 14 473,37 12 859,49

Excédent ou déficit de l'exercice 14 473,37 14 473,37 59 586,96 14 473,37 59 586,96

Subventions d'investissement sur biens non renouvelables

7 018,85 -7 018,85

Subventions d'investissement 7 018,85 7 018,85 3 624,15 3 394,70

34 281,77 34 281,77 74 060,33 18 097,52 90 244,58TOTAUX



TABLEAU DE SUIVI DES FONDS DÉDIÉS


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

TABLEAU DE SUIVI DES SUBVENTIONS D'EXPLOITATION

A l'ouverture de l'exercice Utilisations A la clôture de l'exercice

Variation des fonds dédies issue de

Montant global avant changement de méthode lié à l'ANC 2018-06

Impact du changement de méthode lié à l'ANC 2018-06

Montant global après changement de méthode lié à l'ANC 2018-06

Reports Transferts Dont fonds dédiés correspondant à des projets sans dépense au

cours des deux derniers exercicesMontant

globalDont

remboursementsMontant

global

PREFECTURE DE SEINE ET MARNE - 35 000,00 35 000,00

PROJET REALISATION COURT

METRAGE

SUBVENTION ACTIVITES - 19 450,00 19 450,00

REPORT SPECTACLES 2021

54 450,00 54 450,00TOTAL

ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES

Engagements Exercice N Exercice N-1

Sur apports

Sur subventions de fonctionnement 54 450,00

Sur dons manuels


TOTAL 54 450,00



ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

ÉTAT DES DETTES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

A plus d'1 an & 5 ans au plus

ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (1)

Autres emprunts obligataires (1)

Emprunts & dettes à 1 an max. à l'origine

etbs de crédit (1) à plus d' 1 an à l'origine

Emprunts & dettes financières divers (1)(2)

Fournisseurs & comptes rattachés 97 090 97 090

Personnel & comptes rattachés 38 109 38 109

Sécurité sociale & autr organismes sociaux 26 705 26 705

Etat & Impôts sur les bénéfices 780 780

autres Taxe sur la valeur ajoutée 4 457 4 457

collectiv. Obligations cautionnées

publiques Autres impôts, tax & assimilés 6 827 6 827

Dettes sur immobilisations & cpts rattachés

Groupe & associés (2)

Autres dettes (dt det. rel. opér. de titr.) 16 357 16 357

Dette représentative des titres empruntés


TOTAUX 194 336 194 336

Renvois

Emprunts souscrits en cours d'exercice(1)

Emprunts remboursés en cours d'exer.

(2) Montant divers emprunts, dett/associés



COMPTES DE RÉGULARISATION - PASSIF


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE

PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE MONTANT

Exploitation 4 010

Financiers

Exceptionnels

TOTAL DES PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE 4 010

CHARGES À PAYER

CHARGES À PAYER INCLUSES DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

Emprunts et dettes financières divers

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 22 507

Dettes fiscales et sociales 59 641

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

TOTAL DES CHARGES À PAYER 82 148



ENGAGEMENTS


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

DROIT INDIVIDUEL À LA FORMATION (DIF)

La loi du 5 mars 2014 relative à la formation met en oeuvre le compte personnel de formation (CPF) qui remplace le DIF à compter du 1er janvier 2015.Les droits acquis par les salariés au titre du DIF jusqu'au 31 décembre 2014 (au maximum 120 heures acquises par les salariés) sont toutefois conservés : ils sont automatiquement transférés sous le régime du CPF et ils pourront être mobilisés selon leur ancienneté jusqu'au 30 juin 2021.

INDEMNITÉ DE DÉPART À LA RETRAITE

L'indemnité de départ à la retraite s'élève à la clôture de l'exercice à 75 427,27 Euros.

Cet engagement a été comptabilisé.

La provision pour indemnité de départ en retraite est constituée en tenant compte :- de l'ensemble des salariés présents au 31 décembre 2020,- d'une hypothèse de départ volontaire à la retraite (donc charges sociales comprises),- la provision au titre de l'exercice clos au 31 décembre 2019 a été reprise pour 67 952.66 €.

Le calcul, sans changement par rapport aux exercices précédents, ne tient toutefois pas compte de critères actuariels et statistiques (taux de mortalité, turn over....).



HONORAIRES VERSÉS COMMISSAIRES AUX COMPTES


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

COMMISSAIRES AUX COMPTES

MONTANT DES HONORAIRES VERSÉS AUX COMMISSAIRES AUX COMPTES

Exercice Exercice N-1

Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels et consolidés : 6 645 6 815

TOTAL 6 645 6 815



LES EFFECTIFS


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

RÉMUNÉRATIONS DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET DE SURVEILLANCE

Conformément à l'article 20 de la Loi n° 2006-586 du 23 mai 2006 relative au volontariat et à l'engagement éducatif, l'association est amenée à communiquer le montant des rémunérations et avantages en nature versés aux trois plus hauts cadres dirigeants bénévoles ou salariés.

L'association ne compte qu'un cadre dirigeant rémunéré. Sa rémunération brute, avantage en nature compris, s'élève à 39 169 Euros au titre de 2020.



PRODUITS ET CHARGES EXCEPTIONNELS


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

PRODUITS ET CHARGES EXCEPTIONNELS

DÉSIGNATION CHARGES PRODUITS

DOTATION PROVISION RETRAITE 75 427

DOTATION PROVISION RISQUE CHOMAGE PARTIEL 57 988

3 624QP DE SUBVENTION VIREE AU COMPTE DE RESULTAT

67 953REPRISE PROVISION RETRAITE

133 415TOTAL 71 577



ANX TRANSFERTS DES CHARGES


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

TRANSFERTS DES CHARGES

DÉSIGNATION Exploitation Financières Exceptionnelles

AVOIR PRESTATION AFDAS -840

FACTURATION TRANSPORT JP CINE 313

FACTURATION TRANSPORT JP SPECTACLES 884

CARTE ABONNEMENT 114

FNAS REMBOURSEMENT JOUETS 350

CONTRATS AIDES 7 555

REMBOURSEMENT CPAM 9 258

REMBOURSEMENT AUDIENS 1 555

TOTAL 19 189



COMMENTAIRE


Du 01/01/2020 au 31/12/2020

1 - Le bénévolat a été valorisé dans le compte de résultat de l'exercice dans la partie Evaluation des contributions volontaires de la manière suivante :

- Valorisation des heures effectuées par les membres du bureau et du conseil d'admnistration : 9 000 € - Valorisation des heures effectuées par Huguette HASSENI : 30 Heures au taux du SMIC (taux de charges sociales patronales de 45 %) soit 441 €.



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