Journée d'animation N°2 1

Siège Social : Angle Rue Acharif Ameziane et Nationale – Casablanca – MarocSiège Social : Angle Rue Acharif Ameziane et Nationale – Casablanca – Maroc

Tél. : 022 26 27 24 / 022 20 00 92 – Fax : 022 29 45 10 – E-mail : cifpb@menara.maTél. : 022 26 27 24 / 022 20 00 92 – Fax : 022 29 45 10 – E-mail : cifpb@menara.ma

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Centre International de FormationCentre International de Formation

de la Profession Bancaire

Brevet Bancaire Brevet Bancaire

11èreère année d’études année d’études

La Banque et son Environnement

Journée d’animation n°2Journée d’animation n°2

Numéro de dépôt Numéro de dépôt légal : 2004/1535légal : 2004/1535

ISBN 9954-05768-4ISBN 9954-05768-4© Tous droits réservés© Tous droits réservés

Journée d'animation N°2 2

PrésentationPrésentation

Brevet Bancaire

BienvenueBienvenueBienvenueBienvenue

Journée d'animation N°2 3

Brevet Bancaire

Correction du Correction du travail travail

préparatoirepréparatoire

Correction du Correction du travail travail

préparatoirepréparatoire

Journée d'animation N°2 4

En vertu de l’article1 de la loi bancaire «est considérée comme établissement de crédit, toute personne morale, qui effectue, à titre de profession habituelle, l’une des opérations suivantes :

la réception des fonds du public,

la distribution de crédits,

la mise à la disposition de la clientèle de tous moyens de paiement ou leur gestion.»

Brevet Bancaire

   1. Définition des établissements de crédit :

Journée d'animation N°2 5

2. Comment la loi bancaire définit-elle :a-  les banques commerciales ?b- les sociétés de financement ?

a- Les banques commerciales : D’après la loi bancaire, ces banques ont une vocation universelle, c'est-à-dire qu’elles peuvent recevoir des dépôts de toute nature et de toute durée et octroyer librement tout montant de crédit qu’elles jugeront utiles à leur clientèle. 

b-Les sociétés de financement : ne sont pas habilitées à recevoir des fonds du public. Elles sont pourtant soumises également au contrôle des autorités monétaires.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 6

3. Quelles sont les principales caractéristiques des banques offshore ?

Les banques offshore sont des banques au capital minimum de 500.000 dollars US. Elles ne sont pas soumises à la loi bancaire mais sont régies par la loi n° 58-90 promulguée par le dahir n° 1-91-131 du 26 février 1992 relatif aux places offshore.Le champ d’activité des banques offshore est très varié. Elles peuvent notamment :

collecter toute forme de ressources en monnaies étrangères convertibles appartenant à des non-résidents,

effectuer pour leur propre compte ou pour le compte de leur clientèle non résidente toute opération de placement financier, d’arbitrage, d’or, de couverture et de transfert de devises,

accorder tout concours financier aux non-résidents, participer au capital d’entreprises non résidentes, émettre des emprunts obligataires en monnaies étrangères

convertibles.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 7

4. Q’est-ce qu’une fonction marketing ?

Cette fonction se décline actuellement en deux spécialités différentes mais complémentaires : le marketing stratégique et le marketing opérationnel. Ses principales fonctions consistent à :

Prendre en connaissance l’environnement interne et externe à

l’établissement, les objectifs financiers de l’établissement et

l’évolution prévisible du marché et du comportement des

consommateurs,

Traiter ces informations afin de pouvoir fixer la stratégie marketing

des établissements et les moyens à mettre en œuvre,

Concevoir, élaborer ou améliorer des produits et services de la

banque répondant à un double objectif : satisfaire les besoins du

client et accroître la rentabilité de la banque.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 8

5. Quelle est la principale mission du réseau d’agences bancaires ?

 La principale mission du réseau repose sur la triade :

la conservation de l’existant,

le développement du fonds de commerce,

la bonne gestion du risque.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 9

6. Comment se décompose le produit net bancaire (PNB) ?

 La rentabilité de la banque peut être mesurée de plusieurs manières mais le premier indice de performance reste le produit net bancaire. Il est l’équivalent de la valeur ajoutée. Il se décompose en deux sous rubriques :la marge d’intermédiation : c’est la différence entre les intérêts perçus (suite à des prêts octroyés) et les intérêts versés (suite à des placements). Elle représente le métier classique du banquier : collecter des dépôts à un coût et distribuer des crédits moyennant un taux supérieur, les commissions : suite au phénomène de déréglementation et avec le développement des métiers, le banquier perçoit des commissions sur des services et prestations rendues par l’établissement. Ces commissions ont l’avantage d’être insensibles aux fluctuations des taux d’intérêt.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 10

7. Préciser les trois fonctions de la monnaie.

- la monnaie – unité de compte : c’est un instrument de mesure de la valeur qui rend les marchandises ou les biens mesurables et comparables les uns par rapport aux autres par la fixation d’un prix,

- la monnaie – instrument des échanges : elle facilite les échanges puisqu’elle constitue un moyen de paiement admis par toute la communauté. Avant l’apparition de la monnaie, les échanges étaient assurés au moyen du troc (échange d’une marchandise contre une autre) ce qui supposait à chaque fois de déterminer à nouveau le rapport d’échange entre les biens. La monnaie permet de surmonter cet inconvénient grâce à la conversion de la valeur de toutes les marchandises en unités monétaires,

- la monnaie – instrument de réserve de valeur : pour constituer une véritable monnaie, l’instrument d’échange utilisé doit permettre de réserver la même valeur dans le temps et dans l’espace. C’est donc un instrument d’épargne.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 11

8. Donner une explication aux agrégats (M1, M2 et M3) de la masse monétaire.

M1 : Composée de la monnaie fiduciaire et de la monnaie scripturale,

M2 : Composée de M1 et de la quasi monnaie (comptes

sur carnet) ou M1 + placements à vue,

M3 : Composée de M2 + placements à terme.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 12

9. Comment les banques commerciales créent-elles de la monnaie ?

par distribution de crédits à l’économie,

par octroi de crédits à l’Etat,

en achetant des devises.

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Journée d'animation N°2 13

10. Quelle est la principale différence entre les Institutions Financières Bancaires (IFB) et les Institutions Financières Non Bancaires (IFNB) dans le mode de financement de l’économie ?

A la différence des IFNB qui ne font que prêter les fonds qu’elles ont empruntés, les banques ne se contentent pas de prêter les ressources collectées auprès des différents agents économiques, mais elles créent en permanence par le crédit, la monnaie qu’elles prêtent : ce qui signifie que les fonds prêtés ne sont pas tous collectés mais en partie créés par les établissements bancaires qui transforment les actifs non monétaires en actifs monétaires lors de l’octroi de nouveaux crédits.

En résumé, si pour les IFB les « prêts font les dépôts » parce qu’ils créent généralement la monnaie qu’ils prêtent; pour les IFNB, en revanche, les dépôts font les crédits étant donné qu’ils ne font que prêter l’épargne collectée.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 14

11. Que veut dire le principe d’universalité ?

Le principe d’universalité veut dire : que la banque

peut effectuer toute opération autorisée par la

réglementation bancaire.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 15

12. Quelles sont les caractéristiques des banques marocaines ?

diversité de taille,

politique commerciale différente,

organisation différente,

un savoir faire propre à chaque banque,

un statut juridique.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 16

13. Quelles sont les missions de la politique commerciale ?

animer le réseau d’agences bancaires,

fixer les objectifs commerciaux en accord avec

les responsables,

former les collaborateurs commerciaux.

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Journée d'animation N°2 17

14. En quoi consiste la finance indirecte ?

C’est le recours à l’endettement aussi bien auprès des intermédiaires financiers bancaires que non bancaires(financement intermédié).

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Journée d'animation N°2 18

Brevet Bancaire

Rappel théorique Rappel théorique du thème de la journéedu thème de la journée

Rappel théorique Rappel théorique du thème de la journéedu thème de la journée

Journée d'animation N°2 19

L’entreprise banque

Brevet Bancaire

Thème de la journée Thème de la journée

Journée d'animation N°2 20

Connaître : les établissements de crédit, l’organisation des banques marocaines.

 Mesurer : la performance des banques marocaines.

 Définir : la monnaie et la masse monétaire.

 Présenter : les fonctions de la monnaie, les principaux mécanismes de sa création, ainsi que son rôle dans l’économie marocaine.

Brevet Bancaire

Objectifs du thème

Journée d'animation N°2 21

Thème n°4

1. Structure du Système Bancaire Marocain

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 22

Typologie des banques marocaines

Les établissements de crédit au Maroc, sont répartis en différentes catégories :

les banques privées ou commerciales : qui ont pour vocation de recevoir des dépôts et octroyer des crédits.

Leur nombre peut changer, suite à diverses opérations de rapprochement ou de fusion.

les banques à caractère public ou semi-public : créées par l’Etat, elles interviennent dans des secteurs spécifiques, exemple : Crédit Agricole qui finance le secteur de l’agriculture.

les sociétés de financement : ne sont pas habilitées à recevoir des fonds du public.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 23

Typologie des banques marocaines

On distingue deux grandes catégories de sociétés de financement :

a) celles dont les opérations sont limitées par des dispositions législatives ou réglementaires exemple : Caisse Marocaine des Marchés (CMM),

b) celles dont l’activité est précisée dans leur agrément ex : sociétés de crédit bail /consommation,…

Les banques offshore :

Ce sont des banques à statut spécial : elles ne sont pas soumises à la même loi que les banques commerciales et bénéficient de régimes douanier et fiscal préférentiels.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 24

Structure organisationnelle de la banque

L’organigramme de la banque est un schéma représentatif des différentes fonctions existantes.

Il reflète, en général, le modèle d’organisation de l’établissement, sa stratégie globale et ses orientations en matière de politique commerciale, de crédits, de ressources humaines et autres domaines.

Les différents métiers de la banque sont regroupés généralement en famille ou par principe d’interdépendance (exemple : fonction commerciale et fonction marketing dans le même pôle…)

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 25

Les moyens d’exploitation de la banque

Il est évident que la matière première pour l’activité du banquier est l’argent (dépôts). Cependant, toute banque, doit disposer de moyens nécessaires et suffisants pour exercer cette activité :

fonds propres : obligation réglementaire,

réseau d’agences bancaires,

des effectifs bancaires.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 26

Activité et rentabilité

Les dépôts et les engagements des banques dans le système financier marocain évoluent différemment d’un établissement à un autre selon les orientations stratégiques de chacun.

Les performances de chaque banque peuvent être mesurées de différentes manières :

produit net bancaire(PNB),

total bilan,

résultat net, etc.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 27

2. La banque et le financement de l’économie

Brevet Bancaire

Thème n°4

Journée d'animation N°2 28

Qu’est-ce que la monnaie ?

La monnaie se définit par les 3 fonctions dont elle est investie à savoir :

la monnaie est un instrument des échanges la monnaie est une unité de compte la monnaie est un instrument de réserve de valeur

Une monnaie n’a généralement ces trois fonctions constitutives que dans un espace géographiquement donné.Il existe deux formes de monnaie :

Fiduciaire  : billets et pièces Scripturale : dépôts bancaires à vue.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 29

Composition de la masse monétaire

La masse monétaire est représentée par l’ensemble de la monnaie, détenue par les agents non financiers. Elle est classée en fonction du degré de liquidité :

M1 = monnaie fiduciaire + monnaie scripturale,

M2 = M1 + placement à vue (quasi monnaie),

M3 = M2 + placements à terme : dépôts à terme (DAT) et organismes de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM) sans risque de perte en capital.

NB : autres agrégats monétaires

PL1 (TCN) / PL2 (OPCVM obligations) / PL3 (OPCVM

actions –diversifiés).

M3+PL3 = liquidité de l’économie

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 30

Création monétaire

C’est l’activité de crédit des banques qui crée de la monnaie.

Une banque crée de la monnaie en distribuant des prêts : ce sont les crédits qui font les dépôts.

La monnaie fiduciaire est créée exclusivement par les banques centrales, qui bénéficient du monopole d’émission.

La monnaie scripturale est le fait des banques commerciales à l’occasion des crédits accordés à la clientèle.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 31

Le financement de l’économie

Le financement des activités productives peut s’opérer de deux manières différentes :

par recours au financement interne :

- fonds propres et autofinancement,

par appel à l’épargne extérieure :

- en faisant appel à un financement par le biais des marchés des capitaux (financement direct),

- en faisant appel à l’endettement auprès des institutions financières bancaires ou non bancaires (financement indirect).

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 32

Cas n°1

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 33

Cas n°1

Brevet Bancaire

Organigramme de la Banque Alpha

RESEAU ET BANQUE DE DETAIL

COMITE STRATEGIQUE

CONSEIL AUPRES DU PRESIDENT

DIRECTIONS REGIONALES

BANQUE DE FINANCEMENT

COMMUNICATION EXTERNE

INSPECTION GENERALEPRESIDENCE

BANQUE DE FINANCEMENT ET D’INVESTISSEMENT

FONCTIONS SUPPORT

MANAGEMENT DES RISQUES ET CONTROLE

RESSOURCES HUMAINES ET COMM.

INTERNE

ENGAGEMENT RISQUES

MARKETING ET QUALITEBANQUE

D’INVESTISSEMENTINFORMATIQUE ET

ORGANISATIONCREDITS

DEVELOPPEMENT COMMERCIAL POLE INTERNATIONAL FLUX ET

TRANSACTIONS

FINANCE GROUPE

RISQUES ET APPUI AU RESEAU MARKETING ET

DEVELOPPEMENTLOGISTIQUE ET ACHATS

CONTROLE INTERNE ET CONFORMITE

RESEAU EUROPE CONSEIL JURIDIQUE

Journée d'animation N°2 34

Nous soumettons à votre examen l’organigramme de la Banque Alpha, grande banque de la place.

Questions :

1. La Banque Alpha vous paraît-elle banque universelle ou une banque spécialisée ? Argumenter.

2. Quelles sont les principales fonctions et les orientations stratégiques qui ressortent à travers cet organigramme ?

3. l’activité banque des particuliers et des professionnels bénéficie-t-elle d’un intérêt pour cette banque ? Justifier vos réponses.

4. A travers quels moyens, pouvons-nous mesurer la contribution de cette banque dans le financement économique ?

5. cette banque s’inscrit-elle dans une logique internationale ? Justifier vos réponses.

6. Quel est à votre avis le rôle d’un comité stratégique pour une banque ? son rattachement à la présidence vous paraît-il justifié ?

7. Les marchés des PME/PMI et des grandes entreprises présentent-ils un intérêt pour cette banque ? Quels enseignements à tirer de cet organigramme à ce propos ?

8. Le volet maîtrise des risques est-il prévu dans cet organigramme ? Rappeler les principaux risques que peut affronter cette banque et comment s’en prémunir ?

9. La fonction marketing ressort à 2 niveaux dans cet organigramme. Rappeler son intérêt et quels sont les différents défis qu’elle doit relever ?

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 35

Cas n°1

1. La Banque Alpha vous paraît-elle banque universelle ou une banque spécialisée ? Argumenter.

La Banque ALPHA est une banque universelle. Elle met à la disposition de sa clientèle tous les produits et services bancaires et para-bancaires :

Les produits d’épargne et de placement.

Les crédits.

Les produits monétiques.

Les produits télématiques.

Les produits d’assurance et de prévoyance.

La gestion des moyens de paiement.

Le crédit-bail.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 36

Cas n°1

2. Quelles sont les principales fonctions et les orientations stratégiques qui ressortent à travers cet organigramme ?

L’organigramme de la Banque ALPHA fait ressortir les principales fonctions suivantes :

L’exploitation bancaire (banque de réseau et de détail ainsi que la banque de financement et d’investissement).

La maîtrise des risques (management des risques).

L’informatique et l’organisation.

Le marketing bancaire.

La Gestion des Ressources Humaines.

La fonction de traitement (flux et transactions).

Le contrôle interne et la conformité.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 37

Cas n°1

3. l’activité banque des particuliers et des professionnels bénéficie-t-elle d’un intérêt pour cette banque ? Justifier vos réponses.

L’activité particuliers et professionnels occupe une place stratégique puisqu’une direction entière (réseau et banque de détail) lui a été dédiée. Cet intérêt s’illustre à travers l’extension du réseau (au Maroc et en Europe), le marketing et la qualité, l’appui au réseau et le développement commercial.

L’exploitation bancaire (banque de réseau et de détail ainsi que la banque de financement et d’investissement).

La maîtrise des risques (management des risques).

L’informatique et l’organisation.

Le marketing bancaire.

La Gestion des Ressources Humaines.

La fonction de traitement (flux et transactions).

Le contrôle interne et la conformité.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 38

Cas n°1

4. A travers quels moyens, pouvons-nous mesurer la contribution de cette banque dans le financement économique ?

La Banque ALPHA contribue au financement et au développement

économique grâce 

à la gestion des moyens de paiement,

au financement des entreprises (fonctionnement, investissement et engagements par signature),

à la couverture des risques (risque de taux et de change),

au financement du bien être (crédit à la consommation et crédits logement),

financement des opérations à l’international,

des produits et services innovants.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 39

Cas n°1

5. cette banque s’inscrit-elle dans une logique internationale ? Justifier vos réponses.

ALPHA est une banque ouverte sur l’international grâce à :  

son réseau Europe,

son pôle International,

ses relations avec ses correspondants étrangers,

ses financements des opérations internationales,

aux techniques de couverture des risques de change et de taux,

à la gestion des modes de règlements internationaux (transferts,

remises et crédits documentaires),

sa salle de marché et ses opérations de change.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 40

Cas n°1

6. Quel est à votre avis le rôle d’un comité stratégique pour une banque ? son rattachement à la présidence vous paraît-il justifié ?

Le rôle du comité stratégique est déterminant car : son réseau Europe,

– il constitue la tête pensante de la banque,

– il extrapole les tendances passées,

– il formule les recommandations stratégiques,

– il propose des orientations à suivre,

– il conseille et assiste la présidence ;

Ceci justifie son rattachement à la présidence.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 41

Cas n°1

7. Les marchés des PME/PMI et des grandes entreprises présentent-ils un intérêt pour cette banque ? Quels enseignements à tirer de cet organigramme à ce propos ?

Brevet Bancaire

Source indéniable d’opportunités d’affaires, génératrice de rentabilité

(marge d’intermédiation et commissions), les marchés des PME/PMI et

des grandes entreprises occupent également une place importante dans

la stratégie bancaire.

Les crédits de fonctionnement et d’investissement, les engagements par

signature, le potentiel en matière des opérations internationales, les

commissions générées, assurent à la banque une bonne rentabilité, en

dépit du contexte concurrentiel.

Journée d'animation N°2 42

Cas n°1

8. Le volet maîtrise des risques est-il prévu dans cet organigramme ? Rappeler les principaux risques que peut affronter cette banque et comment s’en prémunir ?

Brevet Bancaire

Le volet maîtrise du risque reste du ressort de la Direction Management

des Risques et Contrôle. La banque peut être affrontée à plusieurs

risques dont principalement le risque de non remboursement (ou risque

crédit) ce qui suppose une analyse approfondie des dossiers de crédit.

Journée d'animation N°2 43

Cas n°1

9. La fonction marketing ressort à 2 niveaux dans cet organigramme. Rappeler son intérêt et quels sont les différents défis qu’elle doit relever ?

Brevet Bancaire

Opérant dans un environnement en profondes mutations (économique,

technologiques et socioculturelles), la fonction marketing permet de recenser

en permanence les besoins de la clientèle et des motivations, ce qui lui

permet de répondre avec des produits et services innovants et adaptés.

Journée d'animation N°2 44

Cas n°2

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 45

Etats des soldes de gestion consolides Du 01/01/2004 au 31/12/2004

Comptes consolides En milliers de dirhams

Brevet Bancaire

libelle 31.12.04 31.12.03

(+) Intérêts et produits assimilés (-) Intérêts et charges assimilées

1 119 627251 263

1 115 863249 051

marge d’interet 868 364 866 812

(+) Produits sur opérations de crédit-bail et de location(-) Charges sur opérations

59 23315 436

55 1251 066

résultat des opérations de crédit-bail et de location 43 797 54 059

(+) Commissions perçues(-) Commissions servies

226 61814 997

224 86916 704

marge sur commissions 211 621 208 165

(+) Résultat des opérations sur titres de transaction(+) Résultat des opérations sur titres de placement(+) Résultat des opérations de change(+) Résultat des opérations sur produits dérivés

 3 432

50 503

 4 306

21 718

résultat des opérations de marché 53 935 28 024

(+) Divers autres produits bancaires(-) Divers autres charges bancaires

2 13134 547

10 26032 054

produit net bancaire 1 145 301 1 135 266

(+) Résultat des opérations sur immobilisations financières (+) Autres produits d’exploitation non bancaire(-) Autres charges d’exploitation non bancaire(-) Charges générales d’exploitation

- 197- 14 82

709656 946

- 1 1899 196

2648 020

resultat brut d’exploitation 501 831 495 251

(+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance(+) Autres dotations nettes de reprises aux provisions(+) Dotations nettes des reprises aux amortissements des écarts d’acquisition

174 681 

- 46 744185

- 165 789 

- 14 915185

résultat courant 280 591 314 732

résultat non courant 25 976 1 399

(-) Impôts sur les résultats (-) Impôts différésRésultat net des entreprises intégréesQuote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence

89 590- 6 391

223 368

114 7402 210

199 181

résultat net 223 368 199 181

Cas n°2

Journée d'animation N°2 46

Cas n°2

AGREGATS DE MONNAIE

En mai 2005, l’agrégat de monnaie M3 s’est établi à 434,7 milliards de dirhams et a marqué une hausse de 5,5 milliards ou 1,3%. Cette évolution est imputable, d’une part, à l’augmentation des créances nettes sur l’Etat de 2,2%, par suite de la diminution de la position nette du Trésor auprès de Bank Al Maghrib de 421 millions et de l’augmentation de ses recours aux banques de 961 millions et d’autre part, à l’accroissement des concours à l’économie de 1,2 milliard ou 0,4%. Cette évolution a résulté d’une progression de 0,9% des facilités de trésorerie et de 1,2% des crédits à l’équipement et d’un accroissement des prêts immobiliers et à la consommation respectivement de 1,9% et de 1,4%. Quant aux avoirs extérieurs nets, ils ont marqué une décrue de 1,5 milliard ou 1%.Cette évolution s’est accompagnée d’une expansion des dépôts à terme de 3,5 milliards ou 3,9%, en relation avec le resserrement des trésoreries bancaires et d’un accroissement de la monnaie scripturale et des placements à vue respectivement de 0,9% et de 0,3%, la circulation fiduciaire étant demeurée quasiment stable d’un mois à l’autre.

Brevet Bancaire

Journée d'animation N°2 47

Cas n°2

En millions de dirhams

Encours Variations

Mai 2004

Déc. 2004

Avril 2005*

Mai 2005

Mai 05/Avril 05Mai 05/Déc. 04 Mai 05/Mai04

M DH % M DH % M DH %

Monnaie fiduciaire 75 091 79 715 81 269 81 254 -15 -0,0 +1 539 +1,9 +6,163 +8,2

Monnaie scripturale 180 847 196 056 204 087 205 966 +1 879 +0,9 +9 910 +5,1 +25,119 +13,9

Agrégat M1 +11,2 275 771 285 356 287 220 +1 864 +0,7 +11 449 +4,2 +31,282 +12.2

Placements à vue (M2 – M1) 50 674 52 918 54 592 54 753 +161 +0,3 +1 835 +3,5 +4,079 +8,0

Agrégat M2 306 612 328 689 339 948 341 973 +2 025 +0,6 +13 284 +4,0 +35,361 +11,5

Placements à terme (M3 – M2) 84 453 87 741 89 293 92 754 +3 461 +3,9 +5 013 +5,7 +8,301 +9,8

Agrégats M3 391 065 416 430 429 241 434 241 +5 486 +1,3 +18 297 +4,4 +43,662 +11,2

Brevet Bancaire

(*) Chiffres révisés.

Source : Bank Al Maghrib Nous vous invitons à lire et à analyser les 2 documents suivants :

Un extrait de la note de conjoncture de Bank Al Maghrib de Juin 2005 relatif aux agrégats de la monnaie.

Les états de soldes de gestion consolidés de la Banque GAMMA.

Journée d'animation N°2 48

Cas n°2Questions :Après avoir rappelé les principales fonctions de la monnaie, vous êtes invités à définir les différents agrégats

de la monnaie.1. Quelle analyse peut-on faire du tableau relatif aux agrégats à fin mai 2005 par rapport :

au mois précédent (avril 2005)à la fin d’année 2004au mois de mai 2004

2. Comment expliquez-vous l’évolution de la monnaie scripturale (+13,9%) par rapport à Mai 2004 ? Quelles sont les actions à mener par les banques commerciales pour poursuivre cette tendance ?

3. Après avoir rappelé la diversité des besoins de l’Etat, vous expliquerez comment l’évolution de ces besoins a un impact direct sur la masse monétaire.

4. D’après le tableau, quel enseignement peut-on tirer de la mobilisation de l’épargne ? et qu’est-ce qui justifie l’évolution enregistrée aussi bien au niveau des placements à vue (+8%) et des placements à terme (+9,8%) dans un contexte marqué par la baisse des taux ? et quel est l’impact sur la liquidité bancaire ?

5.  6. L’évolution précitée des placements a-t-elle un impact sur les résultats des banques ? et quelle est, à votre

avis, la position des banques à ce propos ?7. Après avoir défini ce qu’est le PNB (Produit Net Bancaire) vous préciserez les facteurs qui l’influencent ?8. Quelle analyse faîtes-vous au PNB de la Banque GAMMA à fin 2004 ? et quelles recommandations faîtes-

vous au management de cette banque ?9. Quelles sont les principales activités génératrices des commissions et quelles sont les actions à développer

pour les argumenter ?10. Sur le plan global, quelles sont les recommandations que vous pouvez formuler au management des

banques ALPHA et GAMMA (orientations stratégiques) sur tous les plans ?

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Journée d'animation N°2 49

Brevet Bancaire

Cas n°2

1. Après avoir rappelé les principales fonctions de la monnaie, vous

êtes invités à définir les différents agrégats de la monnaie.

L’agrégat M1 regroupe la monnaie fiduciaire et la monnaie scripturale

(avoirs en comptes)

L’agrégat M2 : outre M1, M2 regroupe également les placements à vue

(comptes sur carnets notamment)

L’agrégat M3 comprend en plus de M2 les placements à terme.

Journée d'animation N°2 50

Brevet Bancaire

Cas n°2

2. Quelle analyse peut-on faire du tableau relatif aux agrégats à fin

mai 2005 par rapport : au mois précédent (avril 2005)

à la fin d’année 2004

au mois de mai 2004

Par rapport à Avril 2005 : on note une évolution de +1,3% liée

essentiellement aux placements à terme.

Par rapport à fin 2004 : la progression de +4,4% résulte de l’évolution

de la monnaie scripturale et des placements à vue et à terme.

Par rapport à mai 2004, on note la persistance d’une surliquidité du

secteur bancaire puisque M3 a enregistré une progression

significative : +11,2%.

Journée d'animation N°2 51

Brevet Bancaire

Cas n°2

3. Comment expliquez-vous l’évolution de la monnaie scripturale (+13,9%)

par rapport à Mai 2004 ? Quelles sont les actions à mener par les

banques commerciales pour poursuivre cette tendance ?

L’évolution de la monnaie scripturale (+13,9%) traduit l’effort déployé par

les banques pour améliorer la bancarisation au Maroc à travers

l’élargissement du réseau d’agences ainsi que les actions menées par les

pouvoirs publics pour encourager l’usage du chèque comme moyen de

règlement. Ces actions (des banques et des autorités) seront poursuivies.

Journée d'animation N°2 52

Brevet Bancaire

Cas n°2

4. Après avoir rappelé la diversité des besoins de l’Etat, vous

expliquerez comment l’évolution de ces besoins a un impact direct

sur la masse monétaire.

L’Etat exprime, à travers le budget, des besoins de fonctionnement et des

besoins d’investissement. La croissance économique.

Journée d'animation N°2 53

Brevet Bancaire

Cas n°2

5. D’après le tableau, quel enseignement peut-on tirer de la mobilisation de l’épargne ? et qu’est-ce qui justifie l’évolution enregistrée aussi bien au niveau des placements à vue (+8%) et des placements à terme (+9,8%) dans un contexte marqué par la baisse des taux ? et quel est l’impact sur la liquidité bancaire ?

En dépit de la baisse tendancielle des taux d’intérêt créditeurs, nous

notons une progression significative de l’épargne placée à vue (+8%) et à

terme (+9,8%). Cette situation explique la persistance de la surliquidité

bancaire. Elle peut s’expliquer par l’orientation des épargnants vers ces

placements refuges, en attendant une meilleure visibilité sur la

conjoncture économique.

Journée d'animation N°2 54

Brevet Bancaire

Cas n°2

6. L’évolution précitée des placements a-t-elle un impact sur les résultats des banques ? et quelle est, à votre avis, la position des banques à ce propos ?

L’évolution des placements a un impact sur le compte de résultats des

banques, ce qui incite ces dernières à chercher une meilleure adéquation

entre les ressources à vue non rémunérées et les ressources

rémunérées.

Journée d'animation N°2 55

Brevet Bancaire

Cas n°2

7. Après avoir défini ce qu’est le PNB (Produit Net Bancaire) vous préciserez les facteurs qui l’influencent ?

Composé essentiellement de la marge d’intermédiation et des commissions,

le PNB est impacté par :

le volume et la qualité des crédits distribués,

la maîtrise des risques,

l’agressivité commerciale des banques,

le niveau des opérations génératrices des commissions,

le niveau des opérations à l’international.

Journée d'animation N°2 56

Brevet Bancaire

Cas n°2

8. Quelle analyse faîtes-vous au PNB de la Banque GAMMA à fin 2004 ? et quelles recommandations faîtes-vous au management de cette banque ?

Le PNB de la Banque GAMMA a enregistré une progression limitée qui

peut s’expliquer par :

la concurrence acharnée que les taux,

la faible agressivité commerciale,

la baisse du résultat des opérations de crédit bail et de location.

Il est recommandé au management :

de renforcer les capacités commerciales,

de poursuivre la maîtrise des risques,

de rechercher toutes les opérations génératrices de commissions,

de développer les crédits aux particuliers et aux PME/PMI par lesquels les

conditions facturées sont au maximum.

Journée d'animation N°2 57

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Cas n°2

9. Quelles sont les principales activités génératrices des commissions et quelles sont les actions à développer pour les argumenter ?

Les opérations génératrices de commissions sont principalement :

les crédits documentaires,

les cautions douanières,

les cautions administratives,

le service caisse.

Journée d'animation N°2 58

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Cas n°210. Sur le plan global, quelles sont les recommandations que vous pouvez

formuler au management des banques ALPHA et GAMMA (orientations stratégiques) sur tous les plans ?

Pour ALPHA et GAMMA, les orientations stratégiques doivent s’appuyer sur les axes suivants :

Développement du marché des particuliers et des professionnels en proposant une gamme

variée au terme des :

produits d’épargne et de placement,

crédits,

produits monétiques,

produits télématiques,

produits d’assurance et de prévoyance.

Développement maîtrisé des PME/PMI avec un intérêt particulier à la gestion du risque.

Renforcement du portefeuille Grandes Entreprises.

Conception de nouveaux produits plus attrayants.

Démarche qualité.

Rationalisation des back-offices.

Formation du personnel.

Journée d'animation N°2 59

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