Learning Happy Hours S2E4 - Les grandes théories pédagogiques revisitées par les NT
Happy hours de la retraite - Cabinet Axa Paris Opera -
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Transcript of Happy hours de la retraite - Cabinet Axa Paris Opera -
« En ce monde, rien n'est certain, à part la mort et les impôts »
2 certitudes : • nous vivons de plus en plus longtemps,• nous payons de plus en plus d’impôts !
3 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
« En ce monde, rien n'est certain, à part la mort et les impôts »
Notre réponse :
4 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
+ de retraite et - d'impôts=> Notre feuille de route
Les 3 saisons à la retraite
Agir de façon simple et efficace
Anticiper et choisir un partenaire solide
Retraite et niveau de vie
Les précautions pour chaque saison
La Retraite, constats, longévité1
2
3
5 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
La Retraite, constats, longévité
Constat de longévité
Ne nous inquiétons pas
Restons sereins
Soyons proactifs
6 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
La retraite : combien d’années à financer ?
Vivre de plus en plus longtemps ! Oui…mais combien de temps ? D’après vous, en fonction de votre âge actuel, combien de temps vivrez-vous, en moyenne lorsque vous aurez atteint l'âge de 65 ans ?
40505560
93 ans 96 ans91 ans 95 ans90 ans 94 ans89 ans 93 ans
NB : la poupée Barbie a fêté ses 55 ans en 2014
7 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Vivre plus longtemps et plus longtemps en bonne santéConséquences en images
Jean Gabin Né en 1904, mort à 72 ans.
Clint EastwoodNé en 1930, ici à 79 ans.
Mick JaggerIci sur scène en 2014 (70 ans)
Pierce BrosnanNé en 1953, ici à 59 ans.
ColetteNée en 1873, ici à 81 ans.
Rita Hayworth Née en 1918, ici à 69 ans.
Anouk AiméeNée en 1932, ici à 80 ans.
Claude Monetici à 59 ans en 1889
Georges BrassensNé en 1923, mort à 60 ans.
Jane Fonda Née en 1937, ici à 75 ans.
8 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Notre avenir : trois saisons de la Retraite
Retraite Active Retraite «Au coin du feu» Retraite Assistée
- de loisirs mais + plus de frais de santé
loisirsenfants / petits-enfants
Perte d’autonomie progressive et parfois totale
Anticiper les dépenses et les protections adéquatesà chaque saison et à ses risques associés
Augmentation des dépenses
Stabilisation relative des dépenses
TEMPS
DE
PE
NS
ES
10 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
La Retraite : les limites du régime collectif
Salaire net mensuel à 65 ans
Employé
2 470€ 1 531€
62%*Pension
de retraite
Salaire net mensuel à 65 ans
Cadre
5 530€ 2 488€
Pension de retraite
Salaire net mensuel à 65 ans
Cadre sup
10 000€ 3 100€
31%*Pension
de retraite
Commerçant
2 750€ 1 320€
48%*Pension
de retraite
Médecin
7 500€ 1 950€
26%*Pension de retraite
Revenu net mensuel à 65 ans
Avocat
8 750€ 1 925€
22%*Pension
de retraite
45%*
Source des données : Capital, juin 2013. Simulations de carrière « type », dans un scenario de réformes douces pour des cotisants ayant entre 45 et 55 ans à la date des simulations.
* Pourcentage du dernier revenu d’activité à 65ans.
Nécessité d’agir à titre individuel !
Des pensions de retraite basses (50% du dernier revenu en moyenne)
Revenu net mensuel à 65 ans
Revenu net mensuel à 65 ans
qui vont continuer à se dégrader dans l’avenir…
12 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Des différences dans les régimes obligatoires pour chaque profession
Nécessité d’agir pour soi :Saisir l’opportunité et mettre en place des solutions individuelles
Cadre supérieur
Médecin
Part employeuret salarié
23 381 € 14 719 €
Cotisations retraite obligatoires à revenu équivalent : 90 000€
Part obligatoire salarié > TNS
COTISATIONS RETRAITE
Création des solutions individuelles TNS
Avantage TNS :
de potentiel individuel
13 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
La Retraite : les limites du régime collectifL’avenir de nos proches
Médecin
65 000 € 29 235 € 16 846 €
Revenu en
activitéRevenu
à la retraite Réversion Réversion soumise à conditions :
� 55 ans minimum� Ressources < 19 822,40 € bruts/an
(soit 1651€/mois)� Avoir été marié (si remariage, prorata du
nb d’années de mariage - hors PACS)� Conditions de patrimoine
Une pension de réversion basse, voire aucune dans certains cas
Aucun choix du bénéficiaire (très contraignant notamment pour les familles recomposées)
Au risque de surestimer la réversion des systèmes
obligatoires Conjoint
14 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Agir de façon simple et efficace
1. Compenser la baisse du niveau de vie
2. Préparer l’avenir de ses proches
3. Préserver son patrimoine
15 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Revenu d’activité
Revenu à la retraite
En moyenne moins 50%
Charges(dépenses nouvelles
& récurrentes, impôts)
Niveau de vie
Charges(crédit immobilier, dépenses
récurrentes, impôts, …)
Maintenir mon niveau de vie à la retraiteEt si je ne fais rien ?
16 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Revenus complémentaires
Epargne
Charges(crédit immobilier, dépenses
récurrentes, impôts, …)
Niveau de vie
Charges(dépenses nouvelles
& récurrentes, impôts)
Maintenir mon niveau de vie à la retraiteEt si j’agis ?
17 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
ans condition
ibre choix du bénéficiaire
iversité des options
REVERSION SOUPLE
Une solution individuelle quis’adapte à VOTRE situation
Options de réversion,Annuités garanties, …
Préparer l’avenir pour mes prochesBâtir une solution « sur mesure »
Maintenir son niveau de vie ET
Maintenir le niveau de vie ses proches
D'âge,De ressources, …
18 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Protéger ses proches avec les annuités garanties … un instrument rassurant
L’assurance, pour soi ou ses bénéficiaires, de recevoir un revenu a minimapendant la durée choisie.
20 ans
Décès
Bénéficiaire des annuités garanties de second rang 2 ans
Bénéficiaire des annuités garanties
Décès
Rien
Si survie après le terme
Si décès avant le terme
Décès
15 ans
3 ans
10 ans
Exemple avec 20 ans d’annuités garanties
19 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
En cas de décès du détenteur en phase d’épargne : rentes enréversion hors actif successoral (sauf primes versées après 70 ans)
En cas de décès du conjoint : déblocage possible du capital sansfiscalité du rachat
Votre Actif successoral
Votre Avantage ISF
Phase de constitution : exonération d’ISF (sauf primes versées après 70 ans)
Phase de restitution : exonération d’ISF si versement de primes régulier pendant au moins 15 ans
L’optimisation fiscale et patrimonialeLes incontournables
21 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Votre Age
Les - Hors plafonnement des niches fiscales- Ajustement possible des versements
Déduction fiscale sur les sommes verséesjusqu’à 45%
Votre Economie d’impôt : une mine d’or
L’âge n’est pas un frein à l’utilisation «défiscalisation» de votre PERP
La liquidation peut intervenir après le départ à la retraite
Possibilité d’utiliser vos 2 «enveloppes» pour un PERP
Un conjoint qui ne travaille pas a une enveloppe déductible
Stratégie familiale souple
Votre Conjoint : mutualisation
L’optimisation fiscale et patrimonialeDéfiscalisation et mutualisation
22 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
23
Lire le plafond sur l’avis d’imposition
Zoom sur la fiscalitéPlafond de déduction fiscale pour les versements 2014
1
1
21
2
Revenu du foyer fiscal
Plafonds de chaque conjointEn mutualisant, ici 40 256 €Ici le conjoint dont le revenu < Pass, dispose de 10% du Pass chaque
Et vous, quel est votre
disponible fiscal ?
Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra23
24
• Reporter les montants d’épargne-retraite• Mutualiser les plafonds sur la 2042
Zoom sur la fiscalitéPlafond de déduction fiscale pour les versements 2014
- Les cotisations sur chaque PERP (cumulées le cas échéant avec les autres contrats cités) sont reportées séparément selon le contrat de M/Mme
- Le plafond reporté est celui du plafond pour les cotisations versées en 2014 pour chaque conjoint
- La case 6QR doit être impérativement cochée pour bénéficier de la mutualisation.
- AVANTAGE ISF EN PHASE DE CONSTITUTION ET DE RESTITUTION DU REVENU ISSU DU PERP ET MADELIN
NB : les revenus du TNS sont reportés sur la 2042 CCabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra24
Réduction du plafonnement global des niches fiscales
* SAUF :– investissements outre-mer et souscriptions au capital de Sofica
– opérations de restauration immobilière « Malraux »
– SCPI en Déficit Foncier
– INVESTISSEMENT PERP ET MADELINÎ Applicable à compter de l’imposition des revenus 2015 pour des dépenses payées et desinvestissements réalisés à compter du 1er janvier 2015
Montant du plafond global
Imposition des revenus de 2009 25.000 € + 10 % du revenu imposable
Imposition des revenus de 2010 20.000 € + 8 % du revenu imposable
Imposition des revenus de 2011 18.000 € + 6 % du revenu imposable
Imposition des revenus de 2012 18.000 € + 4 % du revenu imposable
Imposition des revenus de 2013 10.000 €* Imposition des revenus de 2014 10.000 €*
25 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
L’optimisation fiscale et patrimonialeCompenser les dernières « nouveautés »
¾ Proposition (cocher l’option retenue)
o Supprimer les cadeaux à nos enfants qui nous coûtent de plus en plus cher.
o Compenser en mettant à notre profit (présent et futur)
¾ Plafonnement du quotient familial (par demi-part)
2012
2336€
2013
2000€
2014
1500€
TMI 30% TMI 41%
J’épargne
J’économise
26
1500€
2015
Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
-104 €
L’optimisation fiscale et patrimonialeLa déduction fiscale au service de votre épargne
-143 €Économie d’impôts -157 €
500 € à vie
TMI 30% TMI 41% TMI 45%
205 € 191 €
Agir avant le 31/12/15 !
(2) Estimation du montant mensuel à épargner, brut des frais sur versement de 5 %, réalisée en 2014.Capital constitué pendant 27 ans avec un rendement net des supports de 3,5% : 186 184 €
244 €
Effort réel
27
MadelinPERPPERP
Travailleur Salarié Travailleur Non Salarié
je peux utiliser mon enveloppe fiscale disponible
selon la réglementation en vigueur au 01/01/2014
En résumé Que je sois…
pour réaliser dès l’année prochaine, une économie d’impôts
ET
me constituer progressivement un
28 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Notre avenir : trois saisons à la Retraite
Augmentation des dépenses
Stabilisation relative des dépenses
Retraite Active Retraite «Au coin du feu» Retraite Assistée
- de loisirs mais + plus de frais de santé
loisirsenfants / petits-enfants
Perte d’autonomie progressive et parfois totale
TEMPS
DE
PE
NS
ES
Des protections adéquates à chaque saison et à ses risques associés
Des revenus garantis à vie 30
Anticiper le risque de perte d’autonomie
Les conséquences humaines et financières
4 millionsc’est le nombre d’aidants en France
5h30 c’est le temps moyen consacré chaque jour à une personne dépendante par aidant
1 850 €/mois (moyenne)
>
>
31
33% de ces aidants sont les enfants, âgés en moyenne de 51 ans qui ont dû aménager leurs horaires de travail
77% sont des femmes d’en moyenne 50 ans
Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Se protéger face aux conséquences des accidents de la vie courante
11 millions d’accidents de la vie courante ont lieu chaque annéedont 20 000 décès soit
5 fois plus que les accidents de la route.
Tout le monde est concerné, et plus particulièrement :
Les enfants Les seniors
1/3 des plus de 65 ans font une ou plusieurs chutes
par an, essentiellementà leur domicile.
1 000 000 de victimes par an en moyenne
Dès la Retraite Active des risques du quotidien accentués
32 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra
Exemples d’acteurs économiques de la retraite
Retraite Active Retraite «Au coin du feu» Retraite Assistée
- de loisirs mais + plus de frais de santé
loisirsenfants / petits-enfants
Perte d’autonomie progressive et parfois totale
Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra33
Agir vite avec un partenaire solide Pourquoi AXA et le Cabinet Jaouen?
Global
Solide
Un accompagnement depuis le premier versement jusqu'au dernier revenu versé
Un engagement de (très) long terme
Pérenne
Innovant
Votre interlocuteur privilégié :
Christophe JaouenAgent généralRetraite Prévoyance
Pour construire une solution retraite… ou redessiner ce qui a déjà été initié !
34 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra