Personnel & ConfidentielMonsieur EXEMPLERUE ETERNELLE

14000 CAEN

DOSSIER de GESTION& d’ANALYSE ECONOMIQUE

2014

15 Rue Karl Probst – 14000 – CAEN – Tél : 02.31.95.59.00

Cher(e) Adhérent(e),

Nous avons élaboré votre dossier de gestion à partir des données présentes sur votredéclaration fiscale 2035.A la lecture des tableaux, graphiques et commentaires, vous serez en mesure d’évaluerl’évolution de votre entreprise.

Nous vous souhaitons une bonne lecture.

Le Directeur

Eric MASSON

Code Naf : 8621ZActivité principale : MED. GENERALISTE C1

Vos paramètres de connexion au site Internet de l'AGILA : http://www.aga-agila.fr

N° d'adhérent : 000Mot de passe : XXXX

Votre bénéfice imposable est de 93 180 €, l'adhésion à votre association de gestion vous évite une majoration de 25 % de ce bénéfice, soit 23 295 €.

Vous et la profession1

N° d'adhérent : 000Code Naf : 8621ZActivité principale : MED. GENERALISTE C1

NOMBRE DE PROFESSIONNELS ETUDIES : 2070 VOTRE ENTREPRISEEN 2014

MOYENNEREGIONALE 2014

VALEUR VALEURRecettes Nettes 139 913 144 946Les achats 490 681Frais de personnel 8 856Impôts et taxes 7 017 6 508Loyers et charges 6 334Location de matériel et mobilier 3 654 1 188Travaux Fournitures Services Extérieurs 8 136 6 319Transports et déplacements 2 950 5 594Charges Sociales Personnelles 17 300 20 046Frais divers de gestion 3 314 4 710Frais Financiers 459 405Pertes Diverses 115Dépenses Professionnelles 43 321 60 761Excédent 96 592 84 184Résultat Net Fiscal 93 180 78 314Kilométrage 12 951

EffectifsLes statistiques de votre profession sont données à titre indicatif.

Évolution de l'activité

Au 31/12/2014 votre chiffre d'affaires s'élève à 139 913 €, ce qui représente une variation de -4,74 % par rapport audernier arrêté.

1 Statistique utilisée : Stats STAFF 2014 sans tranche

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 000 3

Votre 2O35 en détail

N° d'adhérent : 000Code Naf : 8621ZActivité principale: MED. GENERALISTE C1

201412 mois

201312 mois

201212 mois

VALEUR % VALEUR % VALEUR %

Recettes encaissées y compris les remboursement de frais 83 600 80 145 84 868

Débours payés pour le compte des clientsHonoraires rétrocédés 985Montant net des recettes 83 600 79 160 84 868Produits FinanciersGains divers 56 313 67 714 52 880TOTAL des recettes ( AD à AF ) 139 913 100,00 146 875 100,00 137 748 100,00

Achats 490 0,35 478 0,33 258 0,19Salaires nets et avantage en natureCharges sociales sur salairesTaxe sur la valeur ajoutéeImpôts et taxes Taxe professionnelle 480 0,34 475 0,32 469 0,34Autres impôts 1 248 0,89 1 238 0,84 1 175 0,85Contribution sociale généralisée 5 289 3,78 5 629 3,83 5 928 4,30Loyer et charges locativesLocation matériel et mobilier 3 654 2,61 10 144 6,91 7 038 5,11Entretien et réparations 1 165 0,83 1 592 1,08 1 189 0,86Personnel intérimaire 204 0,15 199 0,14Petit outillage 129 0,09 543 0,37 559 0,41Chauffage, eau, gaz, électricité 2 931 2,09 3 554 2,42 3 079 2,24Honoraires ne constituant pas de rétrocession 2 993 2,14 2 892 1,97 2 703 1,96Primes d 'assurances 714 0,51 757 0,52 741 0,54

TOTAL : T.F.S.E 8 136 5,82 9 537 6,49 8 270 6,00

Frais de véhicules 2 165 1,55 3 588 2,44 2 802 2,03Autres frais de déplacement 785 0,56 880 0,60 97 0,07

TOTAL : Transports et déplacements 2 950 2,11 4 468 3,04 2 899 2,10

Charges sociales personnellesdont obligatoires 17 300 12,36 17 691 12,04 16 007 11,62

dont facultativesTOTAL : Charges sociales 17 300 12,36 17 691 12,04 16 007 11,62

Frais de réception et de congrés 1 269 0,92Fournitures de bureau, documentation, P et T 2 378 1,70 2 715 1,85 2 981 2,16Frais d'actes et de contentieuxCotisations syndicales et professionnelles 936 0,67 677 0,46 1 187 0,86Autres frais divers de gestionTOTAL : Frais divers de gestion 3 314 2,37 3 392 2,31 5 436 3,95

Frais financiers 459 0,33 646 0,44 1 520 1,10Pertes diversesTOTAL ( BA à BP ) 43 321 30,96 53 698 36,56 49 001 35,57

Excédent 96 592 69,04 93 176 63,44 88 746 64,43Plus values à court termeDivers à réintégrer 3 262 2,22 5 985 4,34Bénéfice société civile de moyensTOTAL ( CA à CD ) 96 592 69,04 96 438 65,66 94 731 68,77

InsuffisanceFrais d'établissementDotation aux amortissements 614 0,44 1 029 0,70 1 730 1,26Moins-values à court termedont abondement pour l'épargne salDivers à déduire 2 798 2,00 2 957 2,01 2 755 2,00Déficit société civile de moyensTOTAL ( CF à CM ) 3 412 2,44 3 986 2,71 4 485 3,26

Bénéfice ( CE - CN ) 93 180 66,60 92 452 62,95 90 246 65,52

Déficit ( CN - CE )Montant des immobilisations 49 406 35,31 65 566 44,64 65 566 47,60

Montant de la TVA afférente aux recettes brutes Montant de la TVA afférente aux achats

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 0004

31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014Recettes Brutes 84 868 80 145 83 600 Bénéfice 90 246 92 452 93 180

La rentabilité de l'entreprise

Le résultat de l'exercice est de 93 180 €.

Données complémentaires

ImmobilisationsLe montant total de vos immobilisations est de 49 406 €

VéhiculesLe nombre de kilomètres réalisé par votre profession pour votre tranche de recettes est de 12 951 km en moyenne par an.

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 000

31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014

70000

75000

80000

85000

90000

95000

Recettes Brutes

Bénéfice

5

Analyse économique et financièreen volume et valeurs

Conformément à l’article 371 Q de l’annexe II du CGI, les associations agréées sont tenues de fournir une analyse des informationséconomiques, comptables et financières en matière de prévention économique et financière de leurs adhérents. Cette missiondonne lieu à la communication, par l’association chaque année, d’un Dossier d’Analyse Economique (DAE), écrit et personnalisé àtous les adhérents et à leurs conseils, s'il y a lieu. L'adhérent alerté sur des signes de défaillance éventuelle de son entreprise estinvité à consulter son conseil s'il y a lieu, ou à défaut, tout professionnel du traitement des difficultés et à suivre éventuellement lesformations proposées par son association agréée. L’association agréée est soumise à une obligation de moyens et non de résultat :son rôle se limite à alerter l’adhérent sur les prémices de difficulté de son entreprise le plus en amont possible et à l’informer desdémarches à suivre afin de régler les éventuelles difficultés.

* Ce cadre n’est pas renseigné pour les professions sans statistiques

Ratios de références Vous Moyenne profession *ELEMENTS

D'EXPLOITATION2014 2013 2012 2014 2013 2012

1 RECETTES NETTES (€) 139 913 € 146 875 € 137 747 € 144 946 € 144 464 € 139 917 €

2 EXCEDENT OU INSUFFISANCE

69,04 % 63,44 % 64,43 % 58,08 % 57,54 % 57,90 %

3 RESULTAT 66,60 % 62,95 % 65,52 % 54,03 % 53,31 % 53,81 %

4 CHARGES EXTERNES 8,43 % 13,40 % 11,11 % 9,55 % 9,54 % 9,43 %

5 COUT DE L'OUTIL PROFESSIONNEL

3,05 % 7,61 % 6,37 % 5,19 % 5,14 % 5,13 %

6IMPOTS ET TAXES,

SAUF TVA 5,02 % 5,00 % 5,50 % 4,49 % 4,58 % 4,49 %

7SALAIRES ET

CHARGES DE PERSONNEL

% % % 6,11 % 6,21 % 6,38 %

SITUATION FINANCIERE

8 CHARGES FINANCIERES

0,33 % 0,44 % 1,10 % 0,28 % 0,31 % 0,32 %

9SOLDE DE

TRESORERIE FIN D'ANNEE

9 086 € 6 546 € 8 801 €

10EMPRUNTS

SOUSCRITS DANS L'ANNEE

€ € €

11REMBOURSEMENTS

D'EMPRUNTS DANS L'ANNEE

€ € 2 571 €

SITUATION PATRIMONIALE

12IMMOBILISATIONS

NETTES D'AMORTISSEMENT

5 803 € 6 417 € 7 446 €

13IMMOBILISATIONS

NOUVELLES DE L'ANNEE € € €

INDICATEURS D'ORDRE PERSONNEL

14CHARGES SOCIALES

PERSONNELLES 12,36 % 12,04 % 11,62 % 13,83 % 13,94 % 13,27 %

15 PRELEVEMENTS PERSONNELS 94 053 € 95 432 € 80 015 €

RATIOS D'APPRECIATION DE LA SITUATION

16

EMPRUNTS SOUSCRITS DANS L'ANNEE / IMMOBILISATIONS NOUVELLES DE L'ANNEE

17

MONTANT PRELEVEMENTS/ EXCEDENT EXPLOITATION

97 102 90

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 0006

Analyse économique évolution

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 000

Nos conclusions

Au regard des informations professionnelles fournies, votre activité ne présente pas de difficultés économiques et financières particulières.

Vous devez compléter, voire nuancer cette analyse en tenant compte des éléments de votre patrimoine privé et de votre environnement dont nous n’avons pas connaissance.

7

Où est passée ma trésorerieAu 01/01/2014, votre trésorerie était de 6 546 €.

Sa variation de 2 540 € s'explique par les éléments suivants

Ce qui a amélioré votretrésorerie

Ce qui a dégradé votretrésorerie

Recettes d'activité 139 913

Dépenses professionnelles 43 321

Emprunt remboursés ou acquis

Vos apports et prélèvements 94 053

Vos investissements (Immo et amort)

Variation fournisseur-client et autres dettes (Tva...)

Au 31/12/2014, votre trésorerie est de 9 086 €

31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014Trésorerie 8 801 6 546 9 086

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 000

Trésorerie

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000

31/12/2012

31/12/2013

31/12/2014

8

Evolution de vos résultatsRecettes Nettes

Charges d’exploitation :

Bénéfices :

2014 2013 Evolution 2012 Evolution

Vous 93 180 92 452 0,79 90 246 2,44

La profession 78 314 77 013 1,69 75 289 10,76

Votre capacité de prélèvement de l’année pour 100 € de Recettes :

Achats Salariés Taxes Loyers Loc.mat T.F.S.E Transports ChargesSoc.

Frais deGestion

FraisFinanciers

CapacitéPrélèvement

Valeurs0,35 5,02

2,61 5,82 2,11 12,362,37

0,33 66,60

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 000

Achats

Salariés

Taxes

Loyers

Loc.mat

T.F.S.E

Transports

Charges Soc.

Frais de Gestion

Frais Financiers

Capacité Prélèvement

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Les services de votre Association

La Formation et l’InformationLes réunions de formation se déroulent en demi-journée, journée, soirée, cocktail...Les thèmes abordés traitent :

• de la vie professionnelle (juridique, finances, social, communication, informatique)du développement personnel (management, gestion du stress, du temps ...).

Pour votre information, divers documents vous sont proposés :• Le Flash contact : un bulletin trimestriel d’information sur toutes les nouvelles mesuresintéressant les libéraux et une focus sur la jurisprudence.• Des brochures fiscales et sociales spécialisées pour les professionnel libéraux : Les sociétés civiles, la TVA, le professionnel libéral employeur, …• Le guide de la 2035 : véritable assistant dans l’établissement de cette déclaration.

Les Statistiques Nous participons :

• aux statistiques professionnelles (plus de 60 professions actuellement suivies) dans le cadre du groupe Ouest AGA ou de la FNAGA.

La Prévention des Difficultés & Analyse ÉconomiqueMise en place d'un suivi de l'évolution économique des entreprises pour anticiper, détecter et traiter les difficultés.

Le Dossier de Gestion Personnalisé incluant Analys e Économique• étude comparative sur trois années• analyse et commentaires• statistiques professionnelles• Synthèse de la prévention des difficultés

La Prévention Fiscale Examen de contrôle de cohérence et de vraisemblance annuel des liasses fiscales lors del'élaboration du dossier de gestion.

Un Service Documentation Fiscale et AdministratifCréation d’un service de Documentation fiscale au sein du site internet, afin de répondre auxquestions que vous pouvez vous poser en matière fiscale BNC. Ainsi que l’ensemble desdocuments (2035, attestation d’adhésion, dossier de gestion…) sur l’espace privé.

Un Site internet http://www.aga-agila.fr

Vous pourrez y consulter :• En extranet : des actualités, de la documentation, le programme de formation avec

pré-inscription en ligne, télécharger les formulaires, … .• En intranet sécurisé : l’ensemble des informations personnelles (dossier de gestion,

suivi des cotisations, attestations fiscales, …).

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 00010

Notes

A.G.I.L.A - N° d'adhérent : 000 11