COGILOG LIASSESCOGILOG Liasses est un logiciel spécialement conçu pour Mac OS X, mono ou multi-utilisateurs. Il est agréé, à la fois, par la Direction Générale des Impôts et par EDIFICAS.

Il permet :

• d’éditer les liasses fiscales papier,

• de télédéclarer par internet (EDI-TDFC),

• d’éditer une plaquette de présentation des comptes,

• d’éditer les documents pour les assemblées générales.

COGILOG est partenaire du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts-Comptables dans le cadre du portail de télédéclaration jedeclare.

UN LOGICIEL COMPLET

A partir des balances issues de tout logiciel de comptabilité (ou saisies directement), COGILOG Liasses calcule et renseigne les imprimés Cerfa suivants :

‣ Bénéfices Industriels et Commerciaux

‣ Régime Réel Normal : 2050 à 2059G

‣ Régime Réel Simplifié : 2033A à 2033G

‣ Impôt sur les Sociétés : 2065 à 2065 ter

‣ Impôt sur le Revenu : 2031 à 2031 ter

‣ Frais généraux : 2067

‣ Intégration fiscale : 2058Abis à 2058TS (Régime des groupes de sociétés)

‣ Annexes courantes (Charges à payer, produits à recevoir, charges et produits constatés d'avance, mentions expresses, etc…)

‣ Bénéfices Non Commerciaux : 2035 à 2035G

‣ Bénéfices Agricoles

‣ Régime Réel Normal : 2143 à 2154

‣ Régime Réel Simplifié : 2139A à 2139E

‣ Annexes courantes (Charges à payer, produits à recevoir, charges et produits constatés d'avance, mentions expresses, etc…)

Tous ces formulaires sont renseignés, contrôlés puis imprimés directement sur papier vierge. Ils sont agréés par la Direction Générale des Impôts de sorte que vous les enverrez directement à l'Administration. Les formulaires du régime du régime d'intégration fiscale (Groupe de sociétés) nécessitent un envoi par télé-transmission EDI.

Formulaire obligatoire(art. 223 du Code général des impôts) Timbre à date du service

N° 2065(2007)

IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉSExercice ouvert le et clos le

Déclaration souscrite pour le résultat d'ensemble du groupe (cocher la case)

Adresse du serviceoù doit être

déposée cettedéclaration

Régime simplifié d'impositionou réel normal

(cocher la case correspondante)

A IDENTIFICATION

C

D

E

B

IMPUTATIONS

CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (cf. page 4)

ACTIVITÉ

(cf. page 4)

RÉCAPITULATION DES ÉLÉMENTS D'IMPOSITION (cf. page 4)

Facilitez-vous l'impôt et faites vos démarches sur internet avec le site www.impots.gouv.fr

Adresse du déclarant (quand celle-ci estdifférente de l'adresse du destinataire) et/ouadresse du siège social si elle est différentedu principal établissement :

Identification dudestinataire

Préciser éventuellement :l'ancienne adresse en casde changement :

le téléphone :

Activités exercées (souligner l'activité principale) :

Si vous avez changé d'activité, cochez la case

1 Résultat fiscal

2 Plus-values à long terme

2 ter Plus-values 2 quater Plus-values 2 quinquies Plus-values exonérées

3 Abattements et exonérations notamment en faveur des entreprises nouvelles ou implantées en zones d'entreprises ou zonesfranches (cocher la case selon le cas). Ces montants ne doivent pas être retranchés des résultats mentionnés en C-1 et C-2 à C-2 quater

2 bis Résultat net de la concession de licences d'exploitation de brevets au taux de 15 %

1. Au titre des revenus mobiliers de source française ou étrangère, ayant donné lieu à la délivrance d'un certificat de crédit d'impôtImpôt déjà versé au Trésor (Crédit d'impôt) indiqué sur les certificats joints au relevé de solde d'impôt sur les sociétés ou afférent aux primes de remboursement

2. Au titre des revenus auxquels est attaché, en vertu d'une convention fiscale conclue avec un État étranger, un territoire ou une collectivité territoriale d'Outre-Mer, un crédit d'impôt représentatif de l'impôt de cet État, territoire ou collectivité.

3. Crédits d'impôt et imputations

Nom, adresse, téléphone, télécopie :

- du comptable et/ou du conseil

n° d'agrément du CGA

Insp., IFU N° dossier N° Siret Code APE

Bénéfice imposableau taux de 33 1/3 %

Bénéfice imposableau taux de 15 %

Total figurant en cartouche au cadre VII de l'imprimé n° 2066

en faveurde la recherche

en faveur dela formation

des dirigeantsd'entreprise en Corse

investissementd'impôt pour

bis crédit

autresimputations

prélèvementexceptionnel

recettes nettes soumises à la contribution 2,50 %

crédit d'impôt en faveurde l'apprentissage

crédit d'impôt famille ter réduction d'impôten faveur du mécénat

5

5

5

4

VISA et cachet des membres de l'Ordre des experts comptables ** * Préciser dans le cadre s'il fait ou non partie du personnel salarié de l'entreprise (S : Salarié, I : Indépendant).

cabinet d'expertise-comptable, n° SIRET du cabinet. au visa de l'expert-comptable devra comporter les informations suivantes : noms de l'expert-comptable et du

** Lorsque l'adhérent d'un centre de gestion a opté pour la procédure TDFC (adhésion globale), la partie relative

À le

Signature etqualité du déclarant

imposables au taux de 15 %

imposables au taux de 16,5 % imposables au taux de 8 % ou (0 %pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2007) (article 219a quinquies du CGI)

(article 238 quindecies du CGI)

(ligne 17 ou 593 du tableau n° 2059-A ou 2033-C)(sous déduction du montant imposé à 15 % du cadre 1 bis)

bis

ter

quater

quinquies

plus-values à long terme imposables aux taux de 15 % ou 8 %Jeunes entreprises innovantes (art. 44 sexies A)

pôle de compétitivité (art. 44 undecies)bénéfice ou déficit exonéré 3(indiquer + ou - selon le cas)

entreprises nouvelles art. 44 sexies

entreprises nouvelles art. 44 septies

créées en Corse, art. 208 sexies

créées en Corse, art. 208 quater A

sociétés d 'investissements immobiliers cotées (art.208C du CGI)

zones franches urbaines art. 44 octies ou 44 octies A

zone franche Corse art. 44 decies

autres dispositifs

été comptabilisés par l'entreprise (66,66 %).Les crédits d'impôt indiqués aux 1 et 2 ci-dessous ne sont imputables que pour partie s'ils n'ont pas

DÉFICIT(report de la ligne XO du 2058 A

ou 372 du 2033 B)

La charte du contribuable : des relations entre l'administration fiscale et le contribuable basées sur les principes de simplicité, de respect et d'équité.Disponible sur www.impots.gouv.fr et auprès de votre service des impôts.

*

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PARFUMS DU SUD21 Rue de Courcelles31000 TOULOUSE

31122006

Centre des impôts15 rue Victor Hugo31000 TOULOUSE

111 407167 37867022800014 722A

M VIREMONT Pierre, Gérant

IAUDIT ET ANALYSE

61!534

BLAGNAC

23 Rue Delpont 31700 BLAGNAC T 05 61 71 55 93 F 05 61 71 66 64

38!120

17022007

05 61 71 55 93

01012006

CO

GIL

OG

AGRÉMENT DGI N° C5107.11032

Formulaire obligatoire (article 53 Adu code général des impôts).

BILAN - ACTIF1

Capital souscrit non appelé

Frais d'établissement*

Frais de développement*

Concessions, brevets et droits similaires

Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisa-tions incorporelles

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel etoutillage industriels

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Avances et acomptes

Participations évaluées selonla méthode de mise en équivalence

Autres participations

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières*

Matières premières, approvisionnements

En cours de production de biens

En cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Clients et comptes rattachés (3)*

Autres créances (3)

Capital souscrit et appelé, non versé

Valeurs mobilières de placement(dont actions propres : )

Disponibilités

Charges constatées d'avance (3)*

Frais d'émission d'emprunts à étaler

Primes de remboursement des obligations

Ecarts de conversion actif*

Renvois : (1) Dont droit au bail :

Clause de réserve

de propriété : *Immobilisations :

(2) Part à moins d 'un an des

immobilisations financières nettes :

Stocks :

(3) Part à plus d'un an :

Créances :

(I)

TOTAL (II)

TOTAL (III)

(IV)

(V)

(VI)

TOTAL GÉNÉRAL (I à VI)

Brut

1

Amortissements, provisions

2

Net

3

Net

4

Exercice N, clos le :

Désignation de l'entreprise

Adresse de l'entreprise

Numéro SIRET* Néant *Code APE

N-1

Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois*

Durée de l'exercice précédent*

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

D.G.I. N° 2050(2007)

7

1er E

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PARFUMS DU SUD

21 Rue de Courcelles 31000 TOULOUSE

3 7 8 6 7 0 2 2 8 0 0 0 1 4 7 2 2 A

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386!163 343!573

184!56910!000

42!590

CO

GIL

OG

AGRÉMENT DGI N° C5107.10034

Formulaire obligatoire(article 40 A de l'annexe III

au Code général des impôts)

REVENUS 2006

COMPTE DE RÉSULTAT FISCAL

pour mois

N° 2035-A

(2007)

Ne portez qu'une somme par ligne(Ne pas porter les centimes)

NOM ET PRÉNOMS OU DÉNOMINATION

ACTIVITÉ nature (1) : si vous êtes professionnel de la santé,indiquez le code qui correspond à votre situation vis à vis de la convention nationale médicale

N° SIRET

Résultat déterminé (2) :

Comptabilité tenue (2) : Hors taxe Taxe incluse Non assujetti à la TVA

Nombre d'associéssi exercice en société (2)

d'après les règles “recettes-dépenses” d'après les règles “créances-dettes”

Si vous êtes adhérent d'uneassociation agréée (2)

Annéed'adhésion

Nombrede salariés

Salairesnets perçus

Montant des immobilisations (report du total des bases amortissableshors TVA déductible de la col. 4 du tableau I de la déclaration n° 2035)

Recettes encaissées y compris les remboursements de frais . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Débours payés pour le compte des clients . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Honoraires rétrocédés . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .À déduire

Montant net des recettes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Produits financiers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Gains divers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

TOTAL (lignes 4 à 6) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Achats . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Salaires nets et avantages en nature . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Charges sociales sur salaires (parts patronale et ouvrière) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Taxe sur la valeur ajoutée . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Taxe professionnelle . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Autres impôts . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Contribution sociale généralisée déductible . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Frais de personnel

Impôts et taxes 8

Loyer et charges locatives . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Location de matériel et de mobilier - dont redevances de collaboration 9

Entretien et réparations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Personnel intérimaire . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Petit outillage . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Chauffage, eau, gaz, électricité . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Honoraires ne constituant pas des rétrocessions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Primes d'assurances . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Frais de véhicules . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

cochez la case si évaluation forfaitaire . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Autres frais de déplacement (voyages…) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Charges sociales personnelles 13: dont obligatoires dont facultatives

Frais de réception, de représentation et de congrès

Fournitures de bureau, frais de documentation,de correspondance et de téléphone . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Frais d'actes et de contentieux . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Cotisations syndicales et professionnelles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Autres frais divers de gestion . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Frais financiers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Pertes diverses . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

TOTAL (lignes 8 à 32) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

1

2

3

4

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6

7

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29

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32

33

TOTAL :travaux,fournitures et services,extérieurs

TOTAL :transports etdéplacements

TOTAL :frais diversde gestion

RECETTES

DÉPENSES

PROFESSIONNELLES

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1

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Si ce formulaire est déposé sans informationschiffrées, cocher la case Néant ci-contre

PARFUMS DU SUD

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CO

GIL

OG

AGRÉMENT DGI N° C5107.31033

Exemples de formulaires 2065, 2050 et 2035A imprimés avec COGILOG Liasses (zoomer cette zone)

PROFESSIONNEL, FACILE A APPRENDRE ET A UTILISER

• COGILOG Liasses est un logiciel professionnel très facile à apprendre et à utiliser car tous les formulai-res sont directement modifiables à l'écran où ils apparaissent tels qu'ils seront imprimés.

Fenêtre de saisie pour le formulaire 2050

• Les balances (importées de tout logiciel de comptabilité) peuvent être modifiées par OD (ou bien saisies directement). Les règles d'affectation des comptes aux rubriques fiscales sont facilement personnalisa-bles.

Balance de l’exercice N

• Pour les utilisateurs de COGILOG Compta, la liaison est directe entre la comptabilité et la liasse fiscale : inutile d'exporter puis d'importer les balances, les modifications faites en comptabilité peuvent être répercutées sur la liasse en un seul clic.

• Pour les utilisateurs de COGILOG Immobilisations, la liaison est di-recte entre les immobilisations et la liasse : les plus ou moins value, les augmentations/diminutions des postes d'immobilisation et d'amortissement sont reportées directement sur les imprimés fiscaux.

• Un ensemble de plus de 150 contrôles vous garantira la parfaite cohérence de vos données. Lorsque COGILOG Liasses détecte une incohérence, un double-clic suffit pour afficher l'imprimé concerné afin de corriger l’erreur.

Fenêtre affichant les anomalies détectées lors du contrôle de cohérence

• La présentation du détail des comptes (avec écart entre les exercices N et N-1) est personnalisable.

DÉTAIL DES COMPTES : BILAN - ACTIF

PARFUMS DU SUD - 31000 TOULOUSE

SIRET 37867022800014

Fin exercice N : 31/12/2006

Fin exercice N-1 : 31/12/2005

COGILOG 10.0.0 - COGILOG Page 1

RUBRIQUES FISCALES %B Ex N %B Ex N-1 Ecart N/N-1 %

AA Capital souscrit non appelé 4,0 20!000 4,8 20!000

109000 Actionnaires : capital souscrit - non appelé 4,0 20!000 4,8 20!000

AF Concessions, brevets et droits similaires 0,9 4!701 4!701 0,0

205100 Logiciels 0,9 4!701 4!701 0,0

AG Am/Prov sur Concessions, brevets et droits similaires 0,9 4!701 4!701 0,0

280510 Am- logiciels 0,9 4!701 4!701 0,0

AH Fonds commercial 5,0 25!000 6,0 25!000

207000 Fonds commercial 5,0 25!000 6,0 25!000

AI Am/Prov sur Fonds commercial 5,0 25!000 6,0 25!000

280700 Am- Fonds commercial 5,0 25!000 6,0 25!000

AN Terrains 0,6 3!000 2,4 10!000 -7!000 -70,0

211100 Terrains nus 0,6 3!000 2,4 10!000 -7!000 -70,0

AO Am/Prov sur Terrains 0,3 1!500 1!500 0,0

291100 Provisions pour dépréciation des terrains 0,3 1!500 1!500 0,0

AP Constructions 55,9 280!000 67,4 280!000

213100 Constructions 40,0 200!000 48,2 200!000

214000 Constructions sur sol d'autrui 16,0 80!000 19,3 80!000

AQ Am/Prov sur Constructions 53,9 270!000 60,2 250!000 20!000 8,0

281310 Am- constructions 38,0 190!000 43,3 180!000 10!000 5,6

281400 Am- constructions sur sol d'autrui 16,0 80!000 16,9 70!000 10!000 14,3

AT Autres immos corporelles 13,3 66!462 8,8 36!462 30!000 82,3

218200 Matériel de transport 1,0 5!000 1,2 5!000

218300 Matériel de bureau et matériel informatique 10,7 53!569 5,7 23!569 30!000 127,3

218400 Mobilier 1,6 7!893 1,9 7!893

AU Am/Prov sur Autres immos corporelles 8,5 42!372 7,4 30!872 11!500 37,3

281820 Am - Matériel de transport 1,0 5!000 1,1 4!500 500 11,1

281830 Amortissement matériel de bureau et informatique 6,9 34!436 5,9 24!436 10!000 40,9

281840 Amortissement mobilier 0,6 2!936 0,5 1!936 1!000 51,7

BF Prêts 0,4 2!000 2!000 0,0

274000 Prêts 0,4 2!000 2!000 0,0

BH Autres immobilisations financières 1,0 5!000 5!000 0,0

275000 Dépôts et cautions 1,0 5!000 5!000 0,0

BT Marchandises 2,4 12!000 12!000 0,0

371000 Stock de marchandises 2,4 12!000 12!000 0,0

DÉTAIL DES COMPTES : RÉSULTAT

PARFUMS DU SUD - 31000 TOULOUSE

SIRET 37867022800014

Fin exercice N : 31/12/2006

Fin exercice N-1 : 31/12/2005

COGILOG 10.0.0 - COGILOG Page 4

RUBRIQUES FISCALES %CA Ex N %CA Ex N-1 Ecart N/N-1 %

FC Ventes de marchandises 10,4 49!334 12,1 39!000 10!334 26,5

707100 Matériels 10,4 49!334 12,1 39!000 10!334 26,5

FF Ventes de biens 25,8 121!749 17,9 57!652 64!097 111,2

701110 Ventes Produits 1 12,8 60!589 7,7 24!819 35!770 144,1

701120 Ventes Produits 2 1,2 5!897 2,4 7!570 -1!673 -22,1

701130 Ventes Produits 3 11,7 55!263 7,9 25!263 30!000 118,8

FI Ventes de services 63,8 301!148 69,9 224!915 76!233 33,9

704100 Travaux 31,5 148!560 51,0 164!110 -15!550 -9,5

706100 Formation 12,0 56!897 2,6 8!375 48!522 *6,8

706200 Services divers 20,2 95!311 16,2 52!050 43!261 83,1

708500 Port et frais accessoires facturés 0,1 380 0,1 380

FP Reprise sur amortissements et provisions, transfert de charges 0,8 3!766 0,9 3!000 766 25,5

791000 Transferts de charges 0,8 3!766 0,9 3!000 766 25,5

FQ Autres produits 0,4 2!010 0,5 1!525 485 31,8

751100 Produits de concessions de licences 0,4 2!000 0,5 1!500 500 33,3

758001 Produits divers : arrondis 0,0 10 0,0 25 -15 -60,0

FS Achats de marchandises 7,5 35!227 8,7 28!000 7!227 25,8

607100 Marchandises 7,5 35!227 8,7 28!000 7!227 25,8

FW Autres achats et charges externes 20,5 96!619 19,0 61!017 35!602 58,4

605000 Achats de matériel et d'équipements 0,1 364 0,2 526 -162 -30,8

606300 Fournitures d'entretien et de petit équipement 0,2 889 0,3 987 -98 -9,9

606400 Fournitures administratives 0,1 503 0,2 658 -155 -23,5

612200 Crédit-bail mobilier 1,5 7!000 7!000 0,0

612500 Crédit-bail immobilier 4,2 20!000 20!000 0,0

613000 Locations 2,0 9!600 3,0 9!600

618100 Documentation générale 0,0 172 0,7 2!369 -2!197 -92,8

622700 Frais de d'actes et de contentieux 0,2 1!127 0,0 48 1!079 *23,5

623100 Publicité : Annonces et insertions 8,4 39!434 8,1 25!891 13!543 52,3

623800 Divers, arrondis 0,0 0,0

624000 Transport de biens 0,0 225 0,1 225

625100 Voyages et déplacements 0,0 164 0,1 164

626100 Frais postaux 1,1 5!187 2,2 7!187 -2!000 -27,8

626200 Frais de télécommunications 1,3 6!205 2,6 8!205 -2!000 -24,4

627000 Frais bancaires 0,1 591 591 0,0

628100 Services extérieurs 1 0,2 992 0,3 992

628200 Services extérieurs divers 0,9 4!165 1,3 4!165

FX Impôts, taxes et versements assimilés 1,2 5!889 2,0 6!379 -490 -7,7

635110 Taxe professionnelle 0,8 3!589 0,9 2!894 695 24,0

635140 Taxe sur véhicules particuliers de société 0,4 1!800 0,5 1!500 300 20,0

635300 Autres impôts 0,1 500 0,6 1!985 -1!485 -74,8

Exemple de détail des comptes

• Multifenêtre, COGILOG Liasses permet d'afficher simultanément tous les formulaires, les balances, les OD, les règles d'affectation, les contrôles de cohérence et le détail des comptes.

• Tous les documents (imprimés fiscaux, annexes, balances, détail des comptes, etc…) peuvent être en-registrés au format PDF.

TÉLÉTRANSMISSION DES LIASSES FISCALES : CERTIFICATION EDI-TDFC

• COGILOG Liasses est certifié EDI-TDFC par EDIFICAS. COGILOG Liasses produit automati-quement un fichier EDI-TDFC qui peut être envoyé à la DGI, aux centres de gestion agréés, aux banques, etc via internet. Cette procédure simple et rapide remplace l'envoi de la liasse papier par courrier postal traditionnel.

• COGILOG est partenaire du portail déclaratif jedeclare du Conseil Supérieur de l'Ordre des Experts-Comptables.

• Pour les cabinets d'experts-comptables et les professionnels de la comptabilité, cette nouvelle techno-logie gain de temps et plus de souplesse dans l'organisation du travail en période fiscale (délai supplé-mentaire de 15 jours pour l'envoi par télétransmission).

• La télétransmission des liasses fiscales est maintenant obligatoire pour les entreprises dont le chiffre d'affaires dépasse 15 millions d’euros et la Direction Générale des Impôts a prévu d'abaisser ce seuil dans les prochaines années.

POUR LES PROFESSIONNELS : DES PERFORMANCES EXCEPTIONNELLES ET UN GAIN DE PRODUCTIVITÉ SPECTACULAIRE

• COGILOG Liasses importe des balances et affecte les soldes aux rubriques fiscales en 1 à 2 secondes selon votre Macintosh.

• Il imprime une liasse complète du régime Réel Normal (46 pages avec tous les exemplaires à conserver et à envoyer à l'Administration) en 2 à 10 mn selon la rapidité de votre imprimante.

• Des experts-comptables nous ont signalé que grâce à la souplesse et la rapidité du logiciel COGILOG Liasses, ils produisent trois fois plus de dossiers qu'avec les logiciels concurrents.

• Sa souplesse et ses performances exceptionnelles ont fait de COGILOG Liasses l'outil de prédilection des professionnels sur Macintosh. Si vous ne connaissez pas encore COGILOG Liasses, vous pouvez le télécharger en version de démonstration sur www.cogilog.com

Fenêtre de saisie pour créer une nouvelle liasse fiscale

PLAQUETTE DE PRÉSENTATION DES COMPTES

COGILOG Liasses est capable d’éditer une plaquette professionnelle de présentation des comptes annuels, prête à être reliée, avec page de garde personnalisée.

Voici le sommaire de cette plaquette :

‣ COMPTE-RENDU DE MISSION

‣ COMPTES ANNUELS

‣ Bilan Actif

‣ Bilan Passif

‣ Présentation graphique du Bilan

‣ Résultat

‣ Présentation graphique du Résultat

‣ Présentation graphique des charges et produits d'exploitation

‣ ANNEXE

‣ Règles et méthodes comptables

‣ Etat de l'actif immobilisé

‣ Etat des provisions

‣ Etats des échéances des créances et des dettes

‣ Comptes de régularisation

‣ Charges à payer et produits à recevoir

‣ Etat des crédits-bails

‣ TABLEAUX DE GESTION

‣ Soldes intermédiaires de gestion (Exemple)

‣ Ratios

‣ DÉTAIL DES COMPTES

‣ LIASSE FISCALE

PARFUMS DU SUD

21 Rue de Courcelles

31000 TOULOUSE

SIRET 37867022800014 - APE 722A

COMPTES ANNUELS

au

31 décembre 2006

AUDIT ET ANALYSE

23 Rue Delpont

31700 BLAGNAC

Téléphone : 05 61 71 55 93 - Télécopie : 05 61 71 66 64

BILAN ACTIF

PARFUMS DU SUD : 31 décembre 2006

ACTIF (EUR)VALEURS BRUTES

AMORT- et PROVISIONS

VALEURS NETTES

EXERCICE N-1

CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ (0) 20 000 20 000 20 000

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Concessions, brevets et droits similaires 4 701 4 701

Fonds commercial 25 000 25 000

Autres immobilisations incorporelles

Avances et acomptes

Immobilisations corporelles

Terrains 3 000 1 500 1 500 10 000

Constructions 280 000 270 000 10 000 30 000

Installations techniques, matériel & outillage

Autres immobilisations corporelles 66 462 42 372 24 090 5 590

Immobilisations en cours

Avances et acomptes

Immobilisations financières

Participations

Créances rattachés à des participations

Autres titres immobilisés

Prêts 2 000 2 000

Autres immobilisations financières 5 000 5 000

TOTAL DE L'ACTIF IMMOBILISÉ (I) 386 163 343 573 42 590 45 590

Stocks et en-cours

Matières premières, approvisionnements

En cours de production de biens

Encours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises 12 000 6 000 6 000

Avances & acomptes versés sur commande

Créances

Clients et comptes rattachés 52 042 4 000 48 042 58 001,21

Autres créances

Capital souscrit et appelé, non versé 10 000 10 000 10 000,00

Divers

Valeurs mobilières de placement 242 076 2 000 240 076 184 569,00

Disponibilités 133 803 133 803 97 205,03

Charges constatées d'avance

TOTAL DE L'ACTIF CIRCULANT (II) 449 921 12 000 437 921 349 775,24

CHARGES À RÉPARTIR (III)

PRIMES DE REMBOURSEMENT (IV)

ECART DE CONVERSION (V)

TOTAL GÉNÉRAL (0 à V) 856 084 355 573 500 511 415 365

Renvois Clause de réserve de propriété

(1) dont droit au bail Immobilisations

(2) part à moins d'un an Stocks

(3) part à plus d'un an Créances

BILAN

PARFUMS DU SUD : 31 décembre 2006

ACTIF

Immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles 35 590

Immobilisations financières 7 000

Stocks et en-cours 6 000

Avances et acomptes

Créances 78 042

Liquidités et divers 373 879

Ecart de conversion

Perte

TOTAL 500 511

PASSIF

Capital 100 000

Réserves et subventions 25 521

Autres fonds propres

Provisions

Dettes 296 120

Ecart de conversion

Bénéfice 78 870

TOTAL 500 511

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

Immobilisations

incorporelles

Immobilisations

corporelles

Immobilisations

financières

Stocks et en-

cours

Avances et

acomptes

Créances

Liquidités et

divers

Ecart de

conversion

Perte

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

Capital

Réserves et

subventions

Autres fonds

propres

Provisions

Dettes

Ecart de

conversion

Bénéfice

Vous pouvez télécharger un exemple de plaquette produite par COGILOG Liasses sur http://www.cogilog.com

Si vous le souhaitez, vous pourrez très facilement modifier le modèle de plaquette livré avec le logiciel. En effet ce modèle est réalisé directement sous Excel™. Il n'est pas verrouillé de sorte que vous bénéficierez de toute la souplesse et la puissance d'Excel™ pour effectuer très facilement tout type de personnalisation, sans aucune limite (ajout de logos, modifications de présentation, ajout de ratios, ajout de feuilles, etc). La plaquette de présentation des comptes nécessite Excel™ en version X ou 2004.

OPTION JURIDIQUE

En plus de toutes les fonctions offertes par COGILOG Liasses, l'option Juridique permet de générer auto-matiquement tous les documents concernant les assemblées générales des SARL à savoir :

‣ Rapport de gestion (y compris rapport spécial comprenant les conventions spéciales)

‣ Lettres de convocation des associé(e)s

‣ Texte des résolutions proposées à l'assemblée générale

‣ Procès verbal de l'assemblée générale

‣ Feuille de présence à l'assemblée générale

‣ Envoi des documents réglementaires au greffe du tribunal de commerce

Chers associés,

I. SITUATION DE LA SOCIÉTÉ PENDANT L'EXERCICE ÉCOULÉ :

La monnaie de présentation des comptes est l'euro.

1.1 Activité de la société :

VARIATION 2006 / 2005

1.2 Présentation des états financiers :

Exercice clos le Exercice clos le Variation Variation31/12/2006 31/12/2005 euros %

Produits d'exploitation 478 007 326 092 151 914 46,59

Charges d'exploitation 382 769 280 848 101 921 36,29

Résultat d'exploitation 95 238 45 245 49 993 110,49

Résultat financier 2 616 -4 974 7 590 NS

Résultat exceptionnel -250 -500 250 NS

Impôt sur les bénéfices 18 734 13 250 5 484 41,39

Participation des salariés

Résultat net 78 870 26 521 52 349 197,39

• Immobilisations incorporelles 4 701 euros

• Immobilisations corporelles 30 000 euros

• Immobilisations financières 7 000 euros

1.3 Capitaux propres :

31/12/2006 31/12/2005 VariationCapitaux propres (avant répartition) 204 391 336 222 -131 831

Capital social 100 000 80 000 20 000

Capitaux propres / Capital social 2,04 4,20 -2,16

DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2006

Les convocations prescrites vous ont été régulièrement adressées et tous les documents et pièces prévues par

la réglementation en vigueur, ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.

46,85%

Au cours de l'exercice, la société a réalisé des investissements qui se répartissent comme suit :

Le niveau des investissements réalisés en 2006 est de 41 701 euros et la dotation aux amortissements s'élève

à 36 201 euros.

Le compte de résultat simplifié de l'exercice écoulé, comparé à celui de l'exercice précédent, se présente

comme suit :

PARFUMS DU SUD

Siège social : 21 Rue de Courcelles 31000 TOULOUSE

SARL au capital de 100 000 euros - Siret 37867022800014 - APE 722A

RAPPORT DE GESTION DE LA GÉRANCE SUR LES OPÉRATIONS

La situation des capitaux propres (avant répartition), comparée à celle à la fin de l'exercice précédent, se

présente de la façon suivante :

Le présent rapport de gestion a été établi pour vous informer avant l'assemblée générale ordinaire qui a pour

but l'approbation des comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2006.

Les chiffres d'affaires des deux derniers exercices sont présentés ci-dessous. Par rapport à l'exercice

précédent, le chiffre d'affaires a augmenté de 150 664 euros.

CHIFFRE D'AFFAIRESExercice clos le 31/12/2006 Exercice clos le 31/12/2005

472 231 321 567

1.5 Activité des filiales et des sociétés contrôlées : Néant.

1.6 Prises de participations ou prises de contrôle :

1.7 Participations croisées :Néant.

1.8 Cession de participations :Néant.

1.9 Charges non déductibles visées à l'article 39-4 du code général des impôts :

II AFFECTATION DES RÉSULTATS - DIVIDENDES VERSÉS AU TITRE DES TROIS EXERCICESPRÉCÉDENTS ET AVOIR FISCAL CORRESPONDANT :

Bénéfice de l'exercice clos le 31/12/2006 78 870,23

Report à nouveau 10 000,00

Réserves distribuables 2 000,00

90 870,23

Nous vous proposons l'affectation suivante :

42 000,00

22 000,00

26 870,23

90 870,23

Exercice Dividende Avoir fiscal Part éligibledistribué à l'abattement

2005 14 000,00 14 000,00

2004 12 000,00 12 000,00

2003 9 000,00 4 500,00

Le taux d'abattement est de 50 % pour les distributions réalisées en 2005 et 40 % à partir du 1er janvier 2006.

III ACTIVITÉS EN MATIÈRE DE RECHERCHE ET DE DÉVELOPPEMENT :

IV ÉVÉNEMENTS IMPORTANTS SURVENUS DEPUIS LA DATE DE CLOTURE DE L'EXERCICE :Néant.

V APPROBATION DES COMPTES, QUITUS :

Le Gérant

Notre société n'a pas comptabilisé de frais de cette nature au cours de l'exercice. Elle n'a pas engagé de

programme de recherche.

Au cours de l'assemblée, vous aurez à approuver les comptes, à affecter le résultat et à donner quitus de sa

gestion à votre gérant.

Nous espérons que les propositions qui précèdent recevront votre agrément et que vous voudrez bien voter les

résolutions qui vous sont soumises.

Ainsi que vous pouvez le constater, déduction faite de toutes les charges et de tous impôts et amortissements,

les comptes qui vous sont présentés font ressortir un montant à disposition de l'assemblée de 90 870,23 euros

qui se compose des éléments suivants :

Conformément à la loi, il est rappelé que les distributions faites au titre des trois derniers exercices ont été les

suivantes :

Distribution de dividendes

Réserve

Total

Total

Report à nouveau

Nous vous précisons que les états financiers qui vous sont présentés ne comportent aucune modification par

rapport à ceux de l'exercice précédent, que ce soit au niveau de la présentation des comptes ou au niveau des

méthodes d'évaluation.

Conformément aux dispositions de l'article 223 quater du code général des impôts, nous vous précisons que le

montant global des charges non fiscalement déductibles visées à l'article 39-4 du code général des impôts,

s'est élevé à 68 278,42 euros.

Au cours de l'exercice, nous vous informons n'avoir pris aucune participation dans une société quelle qu'elle

soit.

1.4 Modifications apportées au mode de présentation des comptes annuels ou aux méthodes d'évaluation suivis les années précédentes :

Chers associés,

Conventions entre la société PARFUMS DU SUD et Monsieur X

Conventions entre la société PARFUMS DU SUD et Monsieur Y

Conventions entre la société PARFUMS DU SUD et Monsieur Z

Le Gérant

PAR L 223-19 DU C. COM.

PARFUMS DU SUD

Siège social : 21 Rue de Courcelles 31000 TOULOUSE

SARL au capital de 100 000 euros - Siret 37867022800014 - APE 722A

RAPPORT SPÉCIAL DU GÉRANT SUR LES OPÉRATIONS VISÉES

À la date de clôture de l'exercice, le solde du compte courant que détient Monsieur Y sur la société s'élève àxxx euros et la rémunération maximale, au titre des intérêts de cette somme tiendra compte des limitesimposées par l'administration fiscale.

DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2006

Monsieur Z loue à la SARL PARFUMS DU SUD le fonds de commerce servant à son exploitation, cette locationlui a rapporté pour l'exercice clos le 31 décembre 2006 la somme de xxx euros.

Nous espérons que vous voudrez bien donner votre approbation aux conventions ci-dessus énoncées.

En application des dispositions des articles L 223-19 et suivants du C. Com., nous portons ci-après à votreconnaissance les opérations ou conventions visées aux dits articles, intervenues, poursuivies ou exécutées aucours de l'exercice écoulé entre la société et les personnes suivantes.

À la date de clôture de l'exercice, le solde du compte courant que détient Monsieur X sur la société s'élève àxxx euros et la rémunération maximale, au titre des intérêts de cette somme tiendra compte des limitesimposées par l'administration fiscale.

Vous pouvez télécharger des exemples de documents produits par l'option Juridique sur http://www.cogilog.com

• Comment ça marche ?Le fonctionnement est en tous points analogue à celui qui permet d'éditer les plaquettes de présentation des comptes. COGILOG Liasses génère automatiquement et instantanément les documents juridiques dans Excel™.

• Doit-on ressaisir les informations des associés ?Non, toutes les informations relatives aux associés (nom, adresse, nombre de parts, etc) ainsi que toutes les informations issues de la liasse sont transmises automatiquement par COGILOG Liasses. Il vous suf-fira donc d'indiquer quelques informations complémentaires comme la date et l'heure de l'assemblée générale, la proposition d'affectation du résultat, ... Ainsi tous les documents pour l'assemblée générale sont prêts en quelques minutes sans perdre votre temps à ressaisir les mêmes informations et sans ris-que d'erreur.

• Peut-on personnaliser les modèles des documents ?Oui, c'est très facile puisque tous ces modèles de documents sont réalisés sous Excel™. Vous pouvez personnaliser le contenu et la présentation de tous les modèles de documents édités, comme pour les plaquettes. De plus, si la situation l'exige, chacun des documents édités peut être très facilement adapté à la situation particulière d'une entreprise.

• L'option Juridique nécessite Excel™ en version X ou 2004.

ASSISTANCE COGILOG

• Le prix du logiciel inclut l'assistance téléphonique COGILOG et toutes les mises à jour pendant l’année calendaire. Pour que vous ne soyez jamais seul(e) devant une quelconque difficulté, COGILOG assure directement une assistance téléphonique.

SAUVEGARDE AUTOMATIQUE INTÉGRÉE

• Parce que vos données sont précieuses, le logiciel COGILOG Liasses comprend un sys-tème intégré de sauvegarde automatique pour en assurer la sécurité.

UN LOGICIEL QUI A DU SOUFFLE

• Comme toute la gamme OS X des logiciels COGILOG, COGILOG Liasses est bâti sur le célèbre moteur de base de données PostgreSQL, un gage de professionna-lisme, de puissance et de pérennité. PostgreSQL est un moteur de base de données Unix qui compte des millions d'utilisateurs dans le monde entier et qui donne à COGILOG Liasses une puissance et un potentiel d'évolution exceptionnels.

• Avec COGILOG Liasses OS X, vous profiterez d'une architecture informatique mo-derne qui sera à même de tirer le meilleur profit de toutes les avancées technologi-ques des prochaines années.

UN LOGICIEL CONÇU ET ÉCRIT POUR MAC OS X

• COGILOG Liasses n'est pas une simple adaptation d'un ancien logiciel OS 9, c'est un logiciel moderne, pensé et conçu pour l'environnement Mac OS X. Il est écrit directement en langage natif Mac OS X et vous permettra de profiter au mieux de tous les avantages du système Apple : une interface agréable, souple et efficace, des fenêtres et tableaux personnalisables, une prise en main simple et rapide, la création directe de fichiers pdf, la correction orthographique intégrée pour les notes et les zones de correspondance, etc.

• COGILOG Liasses fonctionne sur tout Macintosh sous système Mac OS X 10.5 (Leopard), 10.4 (Tiger) ou 10.3 (Panther). C'est un logiciel Universal Binary qui fonctionne en mode natif donc de façon optimale sur tous les Macintosh (Intel ou PowerPC).

COGILOG

COGILOG est une société spécialisée, depuis plus de 10 ans, dans le développement et l’édition de logi-ciels de gestion sur Macintosh. Elle propose un gamme complète de logiciels de gestion sur Mac.

COGILOG 23 rue Delpont 31700 BLAGNAC

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