CA du 16-12-2010

BUDGET 2011

CONSEIL D’ADMINISTRATION DU 16 DECEMBRE 2010

CA du 16-12-2010 2

Accroitre l’impact d’ACF dans le domaine de la Nutrition et l’adapter aux enjeux futurs

Les grandes orientations 2011-2013 de la Direction Générale et du ComDir

DST : Renforcement de la Nutrition, avec + 1.5 ETP, et développement d’une approche intégrée / Santé publique.

ComDev : Prospections des fondations, financements innovants, Fondation ACF

Opé : Prospection bailleurs long terme (>1,5 ans), privés (cofi)

Opé : 3 missions en partenariat en 2011, SOS Sahel

Développer les nouveaux champs de financement pour nos missions

Promouvoir un plaidoyer directement lié à notre objectif de réduction de la malnutrition

Gagner en efficacité et efficience interne via plusieurs projets structurants

Axes stratégiquesAxes stratégiques Projets pharesProjets phares

1

2

3

4

DST : coordination et la représentation technique, notamment auprès des bailleurs institutionnels

Toutes Directions : NEW DEAL, promouvoir l’autonomie terrain et renforcer la valeur ajoutée du siège

DRH : mise en place d’une équipe de 3 voltigeurs (gaps RH)

Opé : 3 missions développent l’AMAI

DAFSI : Schéma directeur SI, renforcer les processus clés

Log : Kit log V3, SI Log, Records management, qualité

DRH : projet pépinière Nut, projet nationalisation

CA du 16-12-2010 3

Points saillant du budget 2011

Budget 2011 Vs budget 2010 (de préférence à -Vs Projeté 2010, à cause de Haïti)

Augmentation de l’activité globale de 10% Les Fonds propres participent à un niveau élevé

au financement des opérations terrain Poursuite des efforts de collecte, en améliorant

le taux de marge Investissement volontariste sur l’amélioration de

l’efficience, ce qui génère une hausse des dépenses de fonctionnement.

CA du 16-12-2010 4

CER Prévisionnel 2010 (colonnes 1 et 2)

Budget 2010

Projections 2010

Budget 2010

Projections 2010

EMPLOISEmplois 2010

Emplois 2010

RESSOURCESRessources collectées

2010

Ressources collectées

2010

Missions sociales 61 760 71 707Ressources collectés auprès du public

28 282 33 955

82,4% 84,6% 37,8% 37,7%

Frais de recherche de fonds 10 424 10 302 Autres fonds privés 2 500 3 416

13,9% 12,2% 3,3% 3,8%

Frais de fonctionnement 2 809 2 738Subventions et autres concours publics

43 919 52 594

3,7% 3,2% 58,7% 58,4%

Autres produits 130 130

0,2% 0,1%74 993 84 747 74 831 90 095

2 963 5 414 3 579 2 985

IV - Excedent de l'exercice (2) 454 2 919

V - TOTAL GENERAL 78 410 93 080 VI - TOTAL GENERAL 78 410 93 080

(1) Projection 2010 dont Haïti (3 M€)(2) voir FAQ

I - TOTAL DES EMPLOIS

II - Dotations aux provisions

III - Augmentation des fonds dédiés (1)

I - TOTAL DES RESSOURCES

II - Reprises des provisions

III - Utilisation des fonds dédiés

CA du 16-12-2010 5

Compte d’Emploi des Ressources 2011 (colonnes 1 et 2)

Budget 2010

Budget2011

Budget 2010

Budget2011

EMPLOISEmplois 2010

Emplois 2011

RESSOURCESRessources collectées

2010

Ressources collectées

2011

Missions sociales 61 760 70 003Ressources collectées auprès du public

28 282 32 252

82,4% 83,1% 37,8% 41,1%

Frais de recherche de fonds 10 424 11 132 Autres fonds privés 2 500 2 545

13,9% 13,2% 3,3% 3,2%

Frais de fonctionnement 2 809 3 109Subventions et autres concours publics

43 919 43 515

3,7% 3,7% 58,7% 55,5%

Autres produits 130 65

0,2% 0,1%74 993 84 244 74 831 78 377

0

2 963 1 681 3 579 7 955

IV - Excedent de l'exercice 454 407

V - TOTAL GENERAL 78 410 86 332 VI - TOTAL GENERAL 78 410 86 332

(1) Budget 2011 dont Haiti (3 M€)

I - TOTAL DES EMPLOIS

II - Dotations aux provisions

III - Augmentation des fonds dédiés

I - TOTAL DES RESSOURCES

II - Reprises des provisions

III - Utilisation des fonds dédiés (1)

CA du 16-12-2010 6

Dépenses 2011 affectées aux Missions Sociales (70M€)

Dépenses operationnelles

80,1%

Directions Opérationnelle et Technique

6,8%

Charges communes siège 1,8%

Projets siège et subv. ACF-IN

2,5%

Information et sensibilisation du public

3,3%

DAF, RH et Logistique5,4%

Dont 147 K€ de dépenses plaidoyer

CA du 16-12-2010 7

Volumes opérationnels 1/2

en K€ BUDGET 2010PROJECTION

2010BUDGET 2011

Afghanistan 2 972 4 019 3 802Bangladesh 3 737 2 338 2 771Birmanie 4 092 4 248 4 029Burkina 1 988 1 633 2 852Burundi 353 0 0Cameroun 0 0 73Caucase 44 145 0Centrafrique 2 539 2 685 2 324Côte-d'Ivoire 1 350 1 150 832Djibouti 0 0 119Ethiopie 3 712 3 493 3 521Haïti 2 318 19 732 10 486Inde 135 157 644Indonésie 1 372 1 335 620

CA du 16-12-2010 8

Volumes opérationnels 2/2

en K€ BUDGET 2010PROJECTION

2010BUDGET 2011

Libéria 2 727 1 788 1 725Mongolie 369 1 075 340Népal 0 0 200Sierra Leone 1 115 840 697Somalie 3 696 2 538 3 325Soudan 655 0 0Tchad 4 507 4 967 5 201Yemen 600 0 615Zimbabwe 5 574 7 606 4 615

TOTAL MISSIONS 43 855 59 749 48 791

Urgences et Afrique de l'Ouest (bailleurs) 1 279 47 2 140Activité additionnelle financée par fonds ACF 5 212 495 5 148

TOTAL 50 346 60 291 56 079

CA du 16-12-2010 9

Les principales évolutions des volumes d’activité par pays entre 2010 et 2011

4 principales hausses d’activités en 2011 : Burkina Faso (+1 m€): extension des activités EAH et de SAME dans l’est

du pays Inde (+0,6 m€): lancement d’un 1er projet nutritionnel Yémen (+0,6 m€) : démarrage d’une 1ère intervention nutritionnelle, EAH

et SAME auprès des populations déplacées par le conflit Bengladesh (+0,5 m€): extension des activités nutritionnelles dans le nord

du pays

4 principales baisses d’activités en 2011 : Haïti (-10 m€): fin des interventions d’urgences liées au tremblement de

terre et à l’épidémie de choléra, poursuite des interventions de réhabilitation (EAH et SAME) et de suivi nutritionnel & santé mentale

Zimbabwe (-2,6 m€) : l’intervention sur l’épidémie de choléra de 2010 n’a pas d’équivalence en 2011 malgré la poursuite des activités en Nut, EAH et SAME.

Mongolie (-0,8 m€) : fin de l’urgence Dzuud dans la région de Uvs en 2010, qui se termine en avril 2011

Indonésie (-0,5 m€) : fin du programme SAME en région NTT mi 2010 et retrait du bailleur de fonds. Perspective d’une reprise sur fonds propres envisagée

CA du 16-12-2010 10

A date, 45% de l’enveloppe de fonds propres 2011 est préallouée (~170k€ x 11 pays)

2 848

5 148

850

1 850

Enveloppe fonds

propres 2011

Cofinancements bailleurs

200

350

300

350

2 848

5 148

SAME

Nut

DRM

EAH

200

Missions exploratoires

Projets de recherche

50

Développement d’expertise

Autres

k€

CA du 16-12-2010 11

Histogramme volume / pays – part des fonds propres

0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

Afghan

ista

n

Bangladesh

Birman

ie

Burkin

a Fas

o

Centrafri

que

Côte d

'Ivoire

Ethio

pie

Haïti

Indon

ésie

Libér

ia

Sierra

Leo

ne

Somal

ie

Tchad

Yémen

Zimbab

we

Ressources propres Subventions

CA du 16-12-2010 12

Collecte de fonds privés - Synthèse

Hors subventions institutionnelles

BUDGET 2010PROJECTION

2010BUDGET 2011

COLLECTE DE FONDS PRIVES (HORS HAITI) 30 781 31 171 34 797

COLLECTE HAITI 6 200

TOTAL COLLECTE DE FONDS PRIVES 30 781 37 371 34 797

- CHARGES DIRECTES HORS HAITI -10 389 -9 871 -10 847

- CHARGES DIRECTES HAITI -344

- DONS AFFECTES -2 705 -8 914 -2 667

TOTAL APRES AFFECTATION 17 687 18 242 21 283

- MASSE SALARIALE COMDEV -1 962 -1 742 -2 112

CONTRIBUTION COMDEV 15 725 16 500 19 171

TAUX DE MARGE (hors affectation) 60% 68% 63%

CA du 16-12-2010 13

Collecte de fonds privés – Répartition des ressources

Marketing direct - Prospection

6%

Marketing direct - Fidélisation

30%

Prelevements automatiques

43%

Legs et divers2%

Jeunesse et Délégations

9%

Partenariats Entreprises10%

CA du 16-12-2010 14

Evolution du financement de l’activité opérationnelle (dépenses missions)

0

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

30 000

35 000

40 000

45 000

50 000

55 000

60 000

65 000

Réalisé 2008 Réalisé 2009 Budget 2010 Projection 2010 Simulation 2011

Ressources propres (fonds dédiés/affectés et fonds propres) Subventions (bailleurs institutionnels et collectivités)

CA du 16-12-2010 15

Effectifs et masse salariale du siège

Effectifs sur les missions d’ACF France :- Expatriés sous contrat en moyenne sur 2010 = 221- Staff national = 2500

BUDGET 2011 - EFFECTIFS

POSTES PERMANENTSPOSTES

SUPPORTStagiaires et contrats pro

EFFECTIFS PAR RUBRIQUE DU CEREffectifs fin

2010Créations

2011Effectifs fin

2011ETP 2011 ETP 2011 ETP 2011

Missions sociales 102,1 7,3 109,4 106 18 33

Collecte 22,7 2,0 24,7 24 2 11

Fonctionnement 21,2 4,2 25,4 24 4 6

TOTAL 146,0 13,5 159,5 155 23 51

EVOLUTION MASSE SALARIALE en K€

Postes permanents, supports, stagiaires BUDGET 2010 BUDGET 2011 Evolution Budget 2010 / Budget 2011

Missions sociales 6 631 7 535 Augmentation des salaires (3,6%) + 270 K€

Collecte 1 190 1 442 Postes permanents + 542 K€

Fonctionnement 1 748 1 882 Supports et stagiaires + 477 K€

TOTAL 9 569 10 858

CA du 16-12-2010 16

Coûts de support – (hors masse salariale)

DEPENSES (en K€) BUDGET 2010PROJECTION

2010BUDGET 2011

Support aux opérations (Missions sociales) 2 464 2 508 3 091

Départements 1 347 1 388 1 808

Charges communes du siège 1 117 1 120 1 283

Coûts de structure et des services généraux du siège (Frais de fonctionnement)

824 805 1 018

Départements 412 405 586

Charges communes du siège 412 400 432

TOTAL 3 288 3 313 4 109

Principales sources d'évolution 2010-2011 : projets structurants et locaux

CA du 16-12-2010 17

Coûts de support – Investissements

INVESTISSEMENTS (en K€) BUDGET 2010PROJECTION

2010BUDGET 2011

Equipements, amenagements, mises aux normes du siège 369 229 215

Matériel et logiciel Informatique 201 152 283

TOTAL INVESTISSEMENTS (en K€) 570 381 498

AMORTISSEMENTS (en K€) BUDGET 2010PROJECTION

2010BUDGET 2011

Equipements, amenagements, mises aux normes du siège 91 80 75

Matériel et logiciel Informatique 146 140 155

TOTAL AMORTISSEMENTS (en K€) 237 220 230

CA du 16-12-2010 18

Recherche Appliquée

Evolution de la répartition de la recherche (2010-2011)

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2010 2011

Nutrition Sécurité AlimentaireEau et assainissement Santé mentale et pratique de soinTransversal Coordination

Projection 855 K€ Budget 1,850 K€

CA du 16-12-2010 19

Les projets phares en recherche

Nutrition :• Comparaison de l’efficacité de différentes approches de prévention de la

malnutrition aigue • dans différents contextes (PhD) 560K• L’utilisation systématique des Antibiotiques est-elle indispensable dans le

traitement des cas non compliqués de malnutrition aigue sévère ? 260K

Santé mentale et Pratiques de Soin • Conséquences de la malnutrition infantile aigue sévère sur le devenir et le

développement des enfants – 140K

Sécurité Alimentaire :• Développement d’une méthodologie scientifiquement valide, standardisée

et opérationnelle• d’identification et d’analyse des causes de la malnutrition

150K

Eau, Hygiène, Assainissement• Définition d’approches pérennes d’assainissement en contexte urbain (PhD)

35K

CA du 16-12-2010 20

Analyse des risques

RISQUE IMPACT REPONSE

OPERATIONNEL: expulsion, incident sécu…

* Impact financier limité (Coûts de départ, diminution des overheads)* baisse du volume opérationnel.* dégradation du ratio Missions sociales.

* redéployer les ressources sur d'autres terrains, notamment les missions bien financées.* Freiner les dépenses siège.

OPERATIONNEL: baisse des financements bailleurs

* Impact financier limité (non imputation des frais de structure terrain, diminution des overheads)* Baisse du volume opérationnel et dégradation du ratio Missions sociales

* réduire les investissements sur les missions mal financées* Freiner les dépenses siège

OPERATIONNEL: difficulté à mettre en œuvre les projets sur fonds propres

* dégradation du ratio Missions sociales

Planifier très tôt et piloter les projets

COLLECTE: incident sérieux sur l'image d'ACF

* Impact financier potentiellement fort

* Communication adaptée* réduire des charges du siège: gel des recrutement, réduction des investissements

CA du 16-12-2010 21

Compte d’Emploi des Ressources 2011

Emplois de 2011=

compte de résultat

Affectation par emplois des ressources collectées auprès du

public utilisées sur 2011

Ressources collectées sur

2011=

compte de résultat

Suivi des ressources collectées auprès du public et

utilisées sur 2011

EMPLOIS (1) (3) RESSOURCES (2) (4)

REPORT DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC NON AFFECTEES ET NON UTILISEES EN DEBUT D'EXERCICE (estimation)

9 754

Missions sociales 70 003 28 629 Ressources collectées auprès du public 32 252 32 25283,1% 41,1%

Frais de recherche de fonds 11 132 10 443 Autres fonds privés 2 54513,2% 3,2%

Frais de fonctionnement 3 109 0 Subventions et autres concours publics 43 5153,7% 55,5%

Autres produits 650,1%

84 244 78 377

0

1 681 7 955

-2 210

IV - Excedent de l'exercice 407

V - TOTAL GENERAL 86 332 VI - TOTAL GENERAL 86 332

VII - Total des emplois financés par les ressources collectées auprès du public 39 072 VI - Total des emplois financés par les ressources

collectées auprès du public 39 072

SOLDE DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC NON AFFECTEES ET NON UTILISEES EN FIN D'EXERCICE (estimation)

724

IV - VARIATION DES FONDS DEDIES COLLECTES AUPRES DU PUBLIC

I - TOTAL DES EMPLOIS

II - Dotations aux provisions

III - Augmentation des fonds dédiés

I - TOTAL DES RESSOURCES

II - Reprises des provisions

III - Utilisation des fonds dédiés