PLAN D’AFFAIRES

BATi Consulting & Tours Services SARL

Téléphone : 697 86 64 94

BP: 404 Yaoundé, Cameroun

Email: contactbaty@gmail.com

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Présenté par :

Oscar NGUILI

&

Conrad MANGA

Février 2020

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FAITS SAILLANTS

Date d’ouverture prévue Janvier 2020

Produits /services offerts - Billets d’avion et de train

- Circuits et séjours touristiques

- Conseils et assistance voyages

- Coaching et formation en tourisme

- Séminaires et conférences

Secteur et clientèle visée (industriel, agricole,

touristique, commercial, etc.)

Tourisme et loisirs.

Marché visé (local, régional, provincial, national) Grand public

Coût du projet (XAF) 63 054 750

Mise de fonds

Financement du projet - Participative

- Business angels

- Micro finances

Prévisions des ventes (XAF) 1re année :

2e année :

3e année :

Création ou maintien d’emploi 1re année : 3 postes de travail

2e année : 4 postes de travail

3e année : 5 postes de travail

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SECTION 1 : LE PROJET

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1.1 DESCRIPTION DU PROJET

1.1.1 Historique de l'entreprise ou du projet

Au départ, était BATY, le Bureau des Affaires Touristiques de Yaoundé, établissement créé en

2011 par Oscar NGUILI. En 2016, il rencontre Jean ONAMBELE et Jenny BOUMSONG afin de

fusionner leurs énergies pour promouvoir le tourisme camerounais à international. Ces trois

professionnels, passionnés du tourisme vont mettre en place les bases du Bureau des Affaires

Touristiques Internationales (BATI). Ils vont mettre en place des produits et services mettant en

avant les échanges entre les peuples d’ici et d’ailleurs.

Le projet s’appuie sur la diversité de paysages et la mosaïque de cultures que propose le

Cameroun. Le pays est le reflet de toute l’offre touristique de l’Afrique. Il se présente comme la

porte d’entrée de l’Afrique. Il s’étend de l’Océan Atlantique jusqu’aux confins du lac Tchad. Et

chacune de ses dix régions offre aux visiteurs un produit touristique singulier : écotourisme,

tourisme culturel, safari, balnéaire et bien d’autres formes de tourisme pratiquées sur tout le

triangle national et parfois tout au long de l’année.

1.1.2 Description du projet

BATI se présente comme un cabinet-conseil mais également comme une agence de tourisme,

désireuse de promouvoir la destination Cameroun à l’international. Il s’agit concrètement de

proposer aux visiteurs des produits et services adaptés à leur surface financière.

Notre offre de services comprend les prestations suivantes :

- billets d’avion et de train ;

- circuits et séjours touristiques ;

- conseils et assistance voyages ;

- coaching et formation en tourisme ;

- séminaires et conférences.

1.2 MISSION DE L'ENTREPRISE

BATI a pour mission de développer des produits touristiques en faveur du grand public et

faciliter ainsi la consommation à toutes les couches sociales. Nous adaptons nos offres de

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services au pouvoir d’achat de nos clients. Grâce à notre réseau de partenaires présents à travers

les grandes villes du monde. Nous proposons également des services luxe et premium pour une

clientèle haut de gamme.

1.3 OBJECTIFS DE L'ENTREPRISE

Nos objectifs sont les suivantes :

A court terme (0-1an) :

- toucher environ trois millions de followers par an (du grand public) ;

- fidéliser les ¾ de notre clientèle réelle dès la première année.

- former environ 20 jeunes par an, capables de porter les idéaux de notre projet d’entreprise.

A moyen terme (1 à 3ans):

- doubler le volume de vente quotidienne ;

- consolider l’offre de service existant, en améliorant chaque fois la qualité du service.

A long terme (3-5ans) :

- développer un corridor d’affaire du Cameroun vers les pays asiatiques (Singapour, l’inde,

les philippines) et l’Australie ;

- organiser des voyages d’affaires pour africains vers l’Europe et l’Amérique.

1.4 CALENDRIER DE RÉALISATION

ÉTAPES À RÉALISER DATES DE RÉALISATION

Immatriculation et régime fiscale Janvier 2020

Agrément MINTOUL Juin 2020

Convention des actionnaires Février 2020

Améliorations locative Février 2020

Achat d’équipement Février 2020

Embauche et formation du personnel Février 2020

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1.5 FORME JURIDIQUE ET LÉGALE DE L'ENTREPRISE

1.5.1 Forme juridique

Le Bureau des Affaires Touristiques International (BATI) est une Société A Responsabilité

Limitée (SARL). Ce choix se justifie par deux raisons :

- limiter les responsabilités personnelles pour garantir la prospérité et la pérennité de

l’entreprise ;

- permettre aux investisseurs ambitieux de prendre des actions.

1.5.2 Permis et licences

Selon les lois et règlements qui régissent les entreprises sous tutelle du ministère du tourisme et

des loisirs camerounais (MINTOUL), l’exploitation d’une agence de tourisme et loisirs est

soumis à l’obtention d’une autorisation évaluée selon le niveau d’activité ainsi qu’il suit :

- Catégorie 1  : 5.000.000 XAF

- Catégorie 2 : 10.000.000 XAF

- Catégorie 3 : 15000.000 XAF

La catégorie idéale pour notre activité est la 3, elle concerne spécifiquement les tours opérateurs.

Mais pour un départ, une licence de type catégorie 2 est nécessaire.

1.5.3 Assurances

Les assurances requises sont les suivantes :

- assurance responsabilité civile entreprise ;

- assurance maladie personnel.

1.5.4 Lois et règlements

Les lois et règlements applicables sont les suivants :

- lois camerounaises de 2016 relatives aux activités touristiques et des loisirs ;

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- dispositions règlementaires IATA

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SECTION2: PROPRIÉTÉETDIRECTIONDEL'ENTREPRISE

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2.1 PRÉSENTATION DES PROMOTEURS

Les initiateurs et porteurs de ce projet sont :

ONAMBELE JEAN (Gérant)Date et lieu de naissance : 24 Septembre 1981Adresse personnelle : 404 YAOUNDE NKOLADOM YAOUNDETéléphone : +237 6777523662Activité professionnelle : Animateur de Développement Communautaire Situation familiale et régime matrimonial : Marié et biens communsExpérience professionnelle : Plus de 10 ans d'expérience dans le secteur du développement socioéconomique Formation : en gestion du patrimoine des territoires touristiques Diplômes obtenus : Master Motivations : Créer un groupe de travail où l'ensemble de nos savoir-faire pourraient être mis en valeur.% de parts dans la société : 40 (Noté de 61 à 100)Le Conjoint du créateur/repreneurNom et prénom : MANENGUE KOMLA Christine Flora Epse ONAMBELE Date et lieu de naissance : LE 03/11/1989 à Yaoundé Activité professionnelle : Doctorante en sciences économiques

BOUMSONG JENNY CAROLE (Associée)Date et lieu de naissance : 29/08/1987 A EDEAAdresse personnelle : ETOA MEKI YAOUNDETéléphone : +237 690337349Activité professionnelle : Guide Régional de tourisme agréée par le ministère camerounais du tourisme et des loisirsLien avec le créateur : Collègue % de parts dans la société : 20 (Noté de 1 à 20)

NGUILI JEAN OSCAR (Associé)Date et lieu de naissance : 26/05/1979 A MBALMAYOAdresse personnelle : NTUESSONG YAOUNDETéléphone : +237 697866494Activité professionnelle : Guide National de tourisme agréée par le ministère camerounais du tourisme et des loisirsLien avec le créateur : Collègue % de parts dans la société : 40 (Noté de 21 à 60)

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2.2 STRUCTURE DE LA PROPRIÉTÉ

PROMOTEUR % DE

PARTICIPATIO

N

APPORT

FINANCIER

RESPONSABILITÉ

BOUMSONG JENNY

CAROLE

20 200 000 Directrice BATI Tours (Associée)

NGUILI JEAN OSCAR 35 350 000 Directeur BATI Consulting

(Associé)

ONAMBELE JEAN 35 350 000 Directeur Général BATI (Gérant)

TOTAL 90 900 000

En annexe : Convention d’actionnaires

2.3 RESSOURCES STRATÉGIQUES

RESSOURCES TYPE DE CONTRIBUTION

Pr. BELLA Assumpta Lucie

Jean Claude NOAH

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SECTION 3 LE MARCHÉ

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L’analyse du marché permet d’évaluer le marché potentiel, la rentabilité et la viabilité de

l’entreprise.

3.1 MARCHÉ GLOBAL : TAILLE ET TENDANCES

L’économie camerounaise reste florissante et prometteuse malgré les difficultés liées aux

différentes crises qu’il traverse depuis quelques années. Le pays contribue encore à hauteur de

29% au PIB de la zone CEMAC.

Sur le plan touristique, le secteur occupe environ 3% de l’emploi du pays. Selon JUMIA Report

ce taux devrait augmenter de 5% par an, et atteindre 9,5% de l'emploi du pays d'ici 2028, soit 875

000 emplois. Le secteur du tourisme camerounais termine l’année 2017 avec 631.2 milliards de

FCFA de recettes pour une contribution directe de 3.2% au PIB. Les institutions de Brettons

Woods envisagent une croissance encore plus forte avec une contribution de 7% au PIB pour près

de 1 000 milliards de FCFA de recettes d’ici à 2028.

Avec ses 1.012 millions de visiteurs, le Cameroun se positionne désormais comme une

destination de choix dans la sous-région Afrique centrale. L’organisation de la CHAN 2020 est

une opportunité pour le pays d’améliorer la visibilité de son territoire et attirer ainsi des touristes

et supporters du continent africain.

Les agences de tourisme, notamment celles en ligne contribuent au rayonnement des destinations.

Car de plus en plus, les clients vont en ligne pour rechercher des informations sur les produits

touristiques. Ce comportement quasi mondial commence à prendre corps au Cameroun.

En ce qui concerne la chaine de vente des services touristiques on a :

- les compagnies aériennes qui vendent directement aux clients ou via les agences de voyages

agrées ou consolidatrices ;

- les agences de voyages consolidatrices qui, en plus de vendre les billets d’avion associent

d’autres prestations, à l’instar de la location de véhicules, les circuits touristiques et

l’hébergement

- les agences de voyages non agréées, qui associent la vente des billets d’avion, à leurs

produits phares.

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- les sites internet : ceux-ci mettent à la disposition du grand-public une variété de produits en

ligne, malheureusement, ils ne sont pas toujours sécurisés.

Pour se positionner durablement sur le marché BATI met en place deux départements, le

Consulting et la Vente des produits touristiques afin d’assurer la formation continue du personnel

et la pérennité du métier.

3.2 CLIENTÈLE CIBLE

3.2.1 Clientèle cible (segmentation du marché)

La consommation touristique au Cameroun reste encore réservée pour une clientèle haute de

gamme. A cause de la méconnaissance des rouages liés aux déplacements, notamment le coût des

billets d’avion, l’obtention des visas et la connaissance des opportunités de voyages. Notre

marché potentiel est segmenté en deux groupes : les particuliers et les groupes.

Les particuliers (individus)

Les particuliers voyagent généralement pour des raisons de santé, d’affaires ou de formation.

Leur mode de paiement est le cash et recherchent généralement les crédits ou aides pour financer

leurs voyages. Ce sont généralement, les enseignants du supérieur, les avocats, les médecins et

hommes d’affaires (professions libérales).

Les groupes

La clientèle groupe comprend les voyages de couples pour les réjouissances et les voyages pour

les organisations (entreprises et associations) pour les foires, pèlerinages, séminaires et

conférences. Si les comportements des couples correspondent exactement à ceux des particuliers,

ceux des organisations exigent des procédures et mécanismes variés (dossier d’appels d’offre,

garanties, cautions…), et sont généralement plus onéreux.

Pour pouvoir fidéliser ces deux groupes de clientèle, nous envisageons ouvrir une ligne de crédit

selon le niveau de solvabilité de chaque segment.

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3.3 MARCHÉ POTENTIEL

Le rapport annuel JUMIA sur les tendances du voyages et tourisme au Cameroun révèle que les

arrivées internationales au Cameroun ont dépassé une fois de plus le million de visiteurs. Le pays

se positionne désormais « comme une destination de choix dans sa sous-région ». Cela représente

les données collectées auprès des établissements et industries connexes, notamment, les agences

de voyages, les établissements d'hébergement, de restauration, les compagnies aériennes et

d'autres services de transport de passagers, culturels, sportifs et récréatifs.

Les établissements de Brettons Woods envisagent une croissance encore plus forte avec une

contribution de 7% au PIB pour près de 1 000 milliards FCFA de recettes d’ici à 2028.

CONCURRENCE

SATGURU, MOABI VOYAGES et SOFITOUL sont trois concurrents sur le marché. Car ils ont

marqué leurs présences au fil des ans par la qualité de service.

SATGURU :

Présent depuis plus de 10 ans sur le marché, il dispose du meilleur consolidateur local.

SATGURU jouis d’une bonne réputation internationale avec une politique commerciale très

agressive. Toutefois, son service après-vente reste critiquable du point de vue technique.

MOABI VOYAGES :

C’est l’une des plus anciennes agences sur le marché, MOABI occupe une position commerciale

de premier choix (centre-urbain). Cette agence est présente dans les plus grandes villes du pays,

notamment Yaoundé et Douala ainsi que leurs terminaux aéroportuaires. Elle dispose d’un très

bon service après-vente et ses prix sont concurrentiels. Toutefois sa stratégie marketing reste la

satisfaction des anciens clients.

SOFITOUL :

Avec plus de 10 ans sur le marché, et une position de choix sur le territoire (Yaoundé, Douala,

Maroua, Libreville), SOFITOUL présente une variété de produits. Le service après-vente est bon

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même si les services sont réservés pour une clientèle haut de gamme. Sa stratégie de promotion

est basée sur les média (réseaux sociaux et télévision).

Avantages concurrentiels :

Nos clients nous choisissent pour des raisons suivantes :

- notre personnel est disponible 24 heures/24, 7 jours/7 ;

- nos produits sont adaptés à la demande ;

- nos tarifs sont concurrentiels.

3.5 PART DE MARCHÉ ET ESTIMATION DES VENTES PRÉVUES

La politique commerciale de ces agences grossistes encore appelé agences IATA ou agences

émettrices consiste à :

- reverser 80% des marges bénéficiaires aux agences non émettrices ;

- privilégier les accords de réduction de tarif avec les compagnies aériennes.

- développer des politiques de fidélisation basées sur les relations de proximité avec

les entreprises avec ;

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CONCURRENTS FORCES FAIBLESSES

SATGURU-TOP

TRAVEL

- Forte renommée

- Prix attrayant

- Large réseau de distribution

- Service après-vente discutable

- Faible valorisation de la

destination locale

MOABI VOYAGES - Localisation stratégique

- Ancienneté

- Faiblesse de la stratégie de

conquête de nouveaux marchés

SOFITOUL - Bonne renommée

- Bonne Variété des produits

- Ressource humaine de qualité

- Lourdeur administrative

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- accorder des payements a crédit sur une échéance allant jusqu’à 90 jours.

- Développer des packages à l’international pour une clientèle privilégiée

Nos objectifs :

- conquérir 1% du marché potentiel dès la première année ;

- imposer notre gamme de produits touristiques locaux sur le marché ;

- valoriser l’image de l’entreprise en valorisant celle du personnel.

Les critères de choix de nos ressources reposent principalement sur :

- la connaissance du marché ;

- la compétence ;

- la jeunesse.

En ce qui concerne notre logistique, nos équipements :

- création d’un site web interactif ;

- souscription à la gamme la plus récente des logiciels AMADEUS, SABRE et

GALILEO ;

- acquisition des supports logistiques valorisant l’acte d’achat.

Notre stratégie :

Elle consiste à :

- faire connaitre l’Afrique au monde par les africains ;

- valoriser l’image de l’entreprise en valorisant celle du personnel ;

- consolider de l’offre en encourageant la formation et la créativité.

3.6 OPPORTUNITÉS ET MENACES

Opportunités :

- organisation de la CHAN 2020 et de la CAN 2021par le Cameroun ;

- l’arrivée sur le marché des nouvelles compagnies (Egypt. Air.) ;

- l’émergence des nouveaux comportements d’achat.

Menaces :

- l’entrée massive des concurrents indiens sur le marché ;

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- la mauvaise image diffusée par les médias en relation avec la crise du NOSO.

SECTION 4 : PLAN DE COMMERCIALISATION

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4.1 STRATÉGIES DE MARKETING

Compte tenu de la complexité du marché local et la faible culture touristique des camerounais,

notamment ceux résident au pays. Nous comptons axer notre stratégie commerciale sur la

promotion de nos produits auprès des agences de voyages détaillantes puis auprès de la clientèle

internationale. Au cours de la phase de lancement, nous allons produire un dossier presse afin de

mieux se faire connaitre auprès des agences locales et un site web interactif pour une visibilité

internationale. Pendant la phase de croissance, nous allons consolider la qualité de nos produits,

à la maturité ou déclin, créer de nouveaux produits ou réviser leur contenu. Comme la

concurrence ne propose pas assez de produits locaux, il s’agit pour nous d’insister sur ce

segment et collaborer avec elle pour des échanges de services gagnant-gagnant.

Dans ce contexte, il s’agit pour BATI de susciter un intérêt auprès de ses clients et partenaires en

insistant sur la qualité et les prix de ses produits. Un plan de commercialisation produit, détaille

le plan de promotion ainsi que les politiques de vente et de service après-vente qui doivent toutes

être conséquentes.

4.1.1 Stratégie de produit et de service

Notre offre de services gravite autour de trois produits clés, à savoir : les billets d’avion et de

train, les circuits et séjours (packages) touristiques, le consulting. Les autres prestations de

services étant des activités connexes.

Les billets d’avion et de train (billetterie)

La billetterie aérienne concerne la vente des titres de transport (billet d’avion et bons pour

services divers), l’assistance et conseils de voyage.

Cette vente se fait à travers les Global Distribution Systems (GDS) qui sont des plateformes

informatisées de réservation et d’émission des titres de voyages de toutes les compagnies

aériennes membres IATA. Au cours de la phase de lancement, nous allons faire recours à un

consolidateur, ce qui nous permettra d’accéder aux tarifs préférentiels. Ce service sera

disponible 24H/24, 7J/7 permettant ainsi aux clients de nous joindre en temps réel et de régler les

problèmes liés à leurs tickets.

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Les circuits et séjours (packages) touristiques 

Les circuits et séjours touristiques, c’est un ensemble de prestations vendu à un prix unique

(package). Nos principaux produits sont :

Routes du Cameroun (RDC), comprenant :

- Routes des chefferies

- Routes des esclaves ;

- Routes des grottes ;

- Routes des Allemands ;

- Routes des pygmées ;

- Routes des chutes ;

Séjours :

- Séjours à Kribi ;

- Séjours à Limbé ;

- Séjours à Dubai ;

- Séjours à Malimba (plages de yoyo)

- Séjours à Mumbai ;

- Séjours à Singapour ;

- Séjours à Manilles….

Certains produits valorisent le patrimoine touristique des grandes villes aéroportuaires :

- Douala by Night ;

- Yaoundé by Night ;

- Garoua by Night ;

- Maroua by Night ;

- Bafoussam by Night ;

D’autres produits sont liés aux attractions des villes environnantes, exemple celles de la ville de

Yaoundé :

- Rencontre avec les primates du parc de la Méfou ;

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- Les merveilles du Nyong ;

- sur les pistes du mont Eloumden ;

- cyclo tourisme sur les rives de la Sanaga ;

- festival de chez nous ;

- un village, une culture.

Le consulting

C’est un département de BATI qui offre au grand public des formations à la carte et sur mesure,

son expertise s’étend également sur la recherche et le redressement des entreprises touristiques et

hôtelières.

Les formations ont pour but de donner aux employés du secteur du tourisme des savoirs, des

savoir-faire et des savoir-être leur permettant d’être plus performant en entreprise. Elles se

focalisent grandement sur le management et le marketing touristique.

L’expertise offerte aux entreprises concerne le redressement des entreprises en difficulté, la

fabrication des nouveaux produits, la recherche et le développement des territoires touristiques.

4.1.2 Stratégie de prix

Notre stratégie se décline en fonction des produits offerts. A savoir, les billets d’avion et de train

les circuits et séjours (packages) touristiques, le consulting. Les autres prestations de services

étant des activités connexes.

Les billets d’avion et de train :

La plupart des compagnies aériennes n’accordent plus de commissions aux agents de voyages,

ceux-ci sont libres de fixer leurs frais de services. Les frais de services vont de 5000 à 100 000

francs CFA selon la classe et l’itinéraire de voyages. Notre stratégie de prix consiste à accorder

des remises aux clients réguliers afin fidéliser notre clientèle et gagner rapidement des parts de

marchés face à la concurrence.

Frais de services vols domestiques (Cameroun)

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Frais de services vols domestiques (Cameroun)

Classe Frais de services autorisé par les

compagnies en XAF

frais de services pratiqué par BATI en XAF

Economique 5 000 1ère fois 5 000

2ème fois 4 000

3ème fois 3 000

Affaire 10 000 1ère fois 10 000

2ème fois 9 000

3ème fois 8 000

Première classe 15 000 1ère fois 15 000

2ème fois 13 500

3ème fois 12 500

Frais de services vols sous-région Afrique

Frais de services vols sous-région Afrique

Classe Frais de services autorisé par les

compagnies en XAF

frais de services pratiqué par BATI en XAF

Economique 15 000 1ère fois 15 000

2ème fois 14 000

3ème fois 13 000

Affaire 25 000 1ère fois 25 000

2ème fois 23 500

3ème fois 22 500

Première classe 40 000 1ère fois 15 000

2ème fois 13 500

3ème fois 12 500

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Frais de services vols internationaux

Frais de services vols internationaux

Classe Frais de services autorisé par les

compagnies en XAF

frais de services pratiqué par BATI en XAF

Economique 35 000 1ère fois 35 000

2ème fois 30 000

3ème fois 25 000

Affaire 60 000 1ère fois 60 000

2ème fois 55 000

3ème fois 50 000

Première classe 100 000 1ère fois 100 000

2ème fois 90 000

3ème fois 80 000

Packages touristiques :

Notre priorité est de proposer d’abord les destinations locales puis celles d’ailleurs. Notre

politique de prix repose sur les prix préférentiels affectés par nos prestataires de services

(hôteliers, restaurateur, guide…). Nos commissions sont fonction du type de clients.

Commission moyenne par type de client

Commission moyenne par type de client

Type de clients Montant de la Commission

Résident 10 à 15 %

Africain 15 à 20 %

Autres 20 à 25%

Voir annexes : services et produits.

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Consulting et formation

En ce qui concerne le consulting et les formations, nos tarifs sont fonction du type de formation,

de la taille de l’entreprise, de l’effectif de personnes à former ou alors de la durée de la prestation.

Coût moyen de prestation par jour

Coût moyen de prestation par jour

Type de formation Taille de

l’entreprise

Durée de la prestation par jour Coût moyen de

formation par jour et par

personne

A la carte 1 à 5 1 jour 25 000

5 à 10 1 jour 15 000

10 à 15 1 jour 10 000

A la demande 1 à 5 1 jour 50 000

5 à 10 1 jour 40 000

10 à 15 1 jour 25 000

4.1.3 Stratégie de distribution et de localisation

Pour pénétrer rapidement et prudemment le marché. Il convient de choisir un local au centre

urbain. Ceci pour bien développer l’activité, la contrôler, l’ajuster en fonction de l’accueil qu’elle

recevra sur le marché. Il importe également de développer un site internet interactif afin de faire

connaitre nos produits et d’accroitre notre force de vente. De même, il va falloir diversifier les

modes de payement, en privilégiant ceux en ligne (Orange Money, MTN MoMo, YUP et les

cartes bancaires.

Notre circuit de distribution commence dans notre agence à travers nos commerciaux puis les

apports de nos commerciaux sur le terrain et enfin à travers les agences détaillantes qui facilitent

le contact avec le consommateur final.

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4.2 STRATÉGIES PROMOTIONNELLES

4.2.1 Choix des moyens

L’objectif de l’agence consiste à nous faire connaitre auprès du public et en convaincre au moins

1000 000 dès la première année. Nous retenons trois moyens de positionnement :

- la communication média;

- la communication no-média;

La stratégie de communication média consiste spécifiquement, à l’acquisition des espaces

d’intervention dans la presse écrite et média audio-visuels. Son volet virtuel consiste à s’ouvrir au

monde virtuel à travers la création d’un site internet de vente en ligne, la création et le

référencement des pages sur les réseaux suivants : Facebook, Tweeter, Instagram, Pinterest.

La stratégie de communication non média consiste à se procurer la base de données AMADEUS

et GALILEO des agences de voyages camerounaise afin d’organiser des workshops interactifs

auprès des potentiels clients et de se familiariser avec eux par des visites quotidiennes.

Enfin pour les autres segments du marché, nous déploierons méthodiquement notre force de

vente.

4.2.2 Budget et échéance

Type de communication Organisme Budget en XAFCommunication Média

Audio-visuelles Nkul-OngolaSky OneCanal 2

150000

Presse écrite Cameroon TribuneLe JourLa Nouvelle Expression

150 000

Communication non média

Dossier presse BATI Consulting 300 000

Supports de com (carte de visite, plaquette, flyer.)

Digit Concept 750 000

Participation foires BATI Consulting 300 000Média virtuels ; Site web Digit Concept 1 200 000

Réseaux sociaux 100 000

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4.3 AUTRES STRATÉGIES

Les autres stratégies :

- le portefeuille lié à l’expérience personnelle de chaque associé ;

- le bouche à oreille ;

- la présence extérieure de certains associés.

SECTION 5 : PLAN DES OPÉRATIONS

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5.1 PROCESSUS D'OPÉRATION

Au regard du fait que le produit touristique n’est pas stockable et qu’il prend forme

exclusivement au moment de la consommation par le visiteur, il est important de bien équilibrer

les facteurs produit, lieu et temps. Pour concevoir un produit, il importe de faire recours d’abord

aux données secondaires disponibles dans les sites webs, les GDS et les brochures ; ensuite, aux

données primaires qui nécessitent une logistique particulière (Ex. : véhicule tout-terrain, appareil

photo, les drones, les guides d’entretien, …).

La conception du produit s’effectue ainsi six mois avant la mise en vente et peut subir

plusieurs modifications en fonction du contexte, de la demande et de la concurrence. L’unité de

production et développement procède à des éductours pour tester et recueillir des informations

actualisées sur le terrain. En cas d’urgence, ces différentes activités peuvent s’effectuer soit par

appels téléphoniques, e-mailing, descentes sur le terrain ou via nos plateformes de réservations.

5.2 CAPACITÉ DE PRODUCTION, DE VENTE ET DE SERVICE

Dès son démarrage, l’entreprise va employer en permanence une équipe de 10 personnes

composée des seniors expérimentés et des jeunes créatifs. Trois produits phares sont proposés

pour 200 visiteurs attendus à la première année, 500billets d’avion vendus directement ou via les

agences partenaires. Nos tarifs sont fonction des facteurs suivants :

- la surface financière de la clientèle ciblée (haut et bas de gamme) ;

- la saisonnalité (haute et basse saison) ;

- logistique interne déployée et des coûts de production.

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5.3 APPROCHE QUALITÉ

Pour ceux des potentiels clients qui voudraient bien se rassurer de la régularité de notre

entreprise, ils peuvent se rapprocher des greffes du TPI de Yaoundé, des services du FISC ou du

Ministère camerounais du tourisme et des loisirs. Pour mieux rassurer nos clients, nos papiers

en-tête et nos factures vont porter les références d’inscription de notre entreprise auprès des

administrations et autorités citées ci-dessus.

Par ailleurs afin d’optimiser nos services de gestion de la clientèle, nous avons opté pour deux

outils qui serviront de mesurer et de contrôler cette relation, il s’agit de : l’expérience et sur la

satisfaction client.

Pour ce qui est de l’expérience client, le Customer Effort Score (CES) est un outil qui nous

permettra de mesurer l’effort du client pendant les services et son niveau de fidélité. Il sera

compléter par des enquêtes et échanges pré et post service pour évaluer la satisfaction client.

De manière opérationnelle, leséchanges se feront à travers le chat en ligne, l’usage de la

technique du help scout qui permet d’évaluer les réponses du service client à partir de la boite de

réception, mais également les SMS de satisfaction.

5.4 APPROVISIONNEMENT

FOURNISSEURS PRODUIT / SERVICE POLITIQUE

DE CRÉDIT

DÉLAI DE

LIVRAISON

Consolidateur Billet avion Prépayé Immédiat

Auto location

- Location auto avec

Chauffeur

50% d’acompte 2 heures

Hôteliers

- Chambre

- Appartement

- Restauration

50% d’acompte Selon contrat

Restaurateurs

- PDG

- Déjeuner

- Diner

75% d’acompte Selon contrat

Assureurs - Assurance voyages Cash 2 heures

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5.6 BESOINS

RESSOURCES

Besoins Ressources

Capital (si besoin) Apports personnel des associés

Frais de constitution Subventions

Bail commercial Aides

Travaux d'aménagements Prêts d'honneur

Investissement matériels Emprunts bancaires sollicités

Stock

Besoin en Fonds deRoulement

Total Total

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SECTION 6 : LES RESSOURCES HUMAINES

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6.1 GESTION DES RESSOURCES HUMAINES

Comme préalablement cité dans le chapitre précèdent, l’une de nos stratégies marketing

repose sur le personnel. Notre objectif consiste à valoriser l’image de l’entreprise en valorisant

celle du personnel. Pour y parvenir nous mettons un point d’honneur sur le processus de

recrutement et de management du personnel très centré sur l’expérience professionnelle.

En ce qui concerne le recrutement du personnel, notamment le choix des manageurs de

premier niveau dans les sections tourisme, billetterie et conseils, les critères suivants sont

prioritaires :

- Le Directeur Général est désigné par l’Assemblée des Associés pour une période de trois

ans renouvelable.

- LesDirecteurs de BATI Tours, BATI Consulting et le Directeur Marketing doivent être

titulaires d’une licence professionnelle ou d’un brevet de technicien supérieur dans son

domaine d’activité ou d’un baccalauréat plus une expérience de 10 ans minimum dans le

domaine du tourisme et hôtellerie

- Les agents de comptoirs, agents commerciaux et les conseillers produits doivent disposer

d’au moins un BACC professionnelle dans le secteur d’activité cité.

En ce qui concerne le processus d’embauche, si la phase test est concluante, le postulant bénéficie

directement d’un CDI lui permettant de faire carrière.

La main d’œuvre au Cameroun est jeune et disponible. Avec 70% de jeunes pour une

population de 27 millions d’habitants environs. Notre challenge ici est donc d’affiner les

compétences de nos employés aux travers de formations continues.

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PLAN D’AFFAIRES

A son entrée dans l’entreprise, la nouvelle recrue bénéficie des formations de mise à

niveau et d’imprégnation sur les procédures internes pour une durée n’excédant pas 30 jours.

Puis, il est mis à la disposition d’un senior plus expérimenté qui va l’accompagner durant le reste

de sa période d’essai. S’il est retenu au terme de cette période, un manuel de l’employé lui est

remis afin de mieux s’intégrer dans l’équipe.

Les formations continues sont fonction du niveau d’expérience et du type de contrat avec

l’employé. En effet, celles-ci consistent en des sessions semestrielles de recyclage au GDS, la

participation aux fora et séminaires à la discrétion du DG.

Pour que le personnel travaille dans la sérénité et contribue à l’amélioration quotidienne

de l’image de marque de l’entreprise, nous allons souscrire en leur faveur des polices d’assurance

maladies. Toutefois, les avantages sociaux cités en annexe et édictés par le code général des

impôts, tels que, l’affiliation à la caisse de prévoyance sociale restent applicables.

En ce qui concerne le rendement et les autres mesures disciplinaires tout cela est contenu dans le

manuel de l’employé.

6.2 PLAN D’EMBAUCHE

Pour le bon fonctionnement de l’entreprise la planification des postes de travail est la suivante :

un Directeur General, un Directeur Marketing, un Directeur BATI Tours, un Directeur BATI Consulting,

deux Agents Commerciaux, deux Agents de comptoir et deux Conseillers produits.

Titre d’emploi Nombr

e requis

Nbre

d’heures/

semaine

Saisonnier /

Consultation

ou annuel

Salaire /

honoraires

Date entrée en

fonction

Directeur General 1 40 Annuel 2 400 000 Janvier 2020

Directeur Marketing 1 40 Annuel 2 400 000 Janvier 2020

Directeur BATI Tours 1 40 Annuel 2 400 000 Janvier 2020

Directeur BATI Consulting 1 40 Annuel 2 400 000 Janvier 2020

Agent Commercial 2 40 Annuel 1 200 000 Avril 2020

Agent de comptoir 2 40 Annuel 1 200 000 Avril 2020

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PLAN D’AFFAIRES

Conseiller en formation 2 40 Annuel 1 200 000 Avril 2020

6.3 FORMATION DE LA MAIN-D’ŒUVRE

A court terme, le personnel au besoin des formations suivantes : Amadeus Basic Sabre,

Travelport, Management des réseaux sociaux, Comptabilité générale, Saisies et impression et

Rédaction administrative et commerciale.

Formation Type d’emploi Formateur/lieu de

formation

Coût

Amadeus Basic Continue BATI Yaoundé 0

Sabre Continue BATI Yaoundé 0

Travelport Continue BATI Yaoundé 0

Management des réseaux sociaux A la demande BATI Yaoundé 50 000

Comptabilité générale A la demande BATI Yaoundé 50 000

Saisies et impression A la demande BATI Yaoundé 25 000

Rédaction administrative et

commerciale

A la carte BATI Yaoundé 50 000

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DOSSIER FINANCIER

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SECTION I : DÉTERMINATION DU COUT GLOBAL DU

PROJET

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I- DÉTERMINATON DU MONTANT TOTAL DES INVESTIMENTS

Il s’agit ici de faire une étude financière de notre projet. Les différents aspects financiers seront

calculés et présenter dans des tableaux. Le travail ici consiste à étudier la nature et les coûts des

investissements. Les types d’investissements ou immobilisations à déterminer sont : les

investissements corporels, les investissements corporels et les investissements financiers.

a) Les immobilisations incorporelles

Elles comprennent : Agrément MINTOUL, Honoraires Centre de Création des Entreprises

Plan d'affaire, Dossier marketing/ Média, Création et animation des pages sociales, 1 site internet

(montage et hébergement). Détails des prix dans le tableau.

Tableau N°1 : Immobilisations incorporelles

N° Désignations Montants

1 Agrément MINTOUL 10 000 000

2 Honoraires Centre de Création des Entreprises 300 000

3 Plan d'affaire 500 000

4 Dossier marketing/ Média 300 000

5 Création et animation des pages sociales 100 000

6 1 site internet (montage et hébergement) 1 200 000

7 Total 12 400 000

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b) Les immobilisations corporelles

Les

immobilisations

corporelles

comprennent : les

aménagements du

bâtiment, matériel

informatique,

matériel

électronique,

matériel

électronique,

supports de

communication et

autres matériel.

(Tableau N°2 :

Immobilisations

corporelles).

BATI CTS

Tableau N°2 : Immobilisations corporelles

N° Désignation Montant

1 Aménagements du bâtiment

2 Décoration intérieure 100 000

3 Mur de séparation 400 000

4 Mobilier, aménagements divers 150 000

5 Design salle (vitrophanie) 250 000

6 Total aménagement bâtiment 900 000

7 Matériel informatique

8 10 Ordinateurs ALL in One 1 000 000

9 1 Téléphone androïde 60 000

10 Poste téléphone fixe CAMTEL 30 000

11 1 Modem connexion internet CAMTEL 25 000

12 1 Imprimante laser 200 000

13 1 Imprimante fait tout 45 000

14 Total Matériel informatique 1 360 000

15 Matériel électronique

16 2 Climatiseurs portatifs 120 000

17 2 refroidisseurs d'air 22 000

18 1Réfrigérateur bureau 100 000

19 5 Régulateurs de tension 150 000

20 3 Rallonges 30 000

21 3 Horloges 15 000

22 Total Matériel électronique 437 000

23 Matériel roulant

24 1 Scooter 600 000

25 Total Matériel roulant 600 000

26 Supports de communication

27 2 Enseignes 250 000

28 4 flèches de direction 20 000

29 3 Roll-up 90 000

30 Autres supports de communication 700 000

31 Total supports de communication 1 060 000

32 Autres matériels

33 Cafetière 30 000

34 1 Filtre à eau 60 000

35 Total autres matériel 90 000

36 Total immobilisations corporelles 4 447 000

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c) Les immobilisations financières

Elles concernent les dépôts d’abonnement et les cautionnements.

TableauN°3 : Immobilisations financières

N° Désignations Montants

1 Abonnement électricité 50 000

2 Abonnement Eau 150 000

3 Abonnement téléphone 25 000

4 Abonnement canal SAT 15 000

5 Dépôt de garantie (billetterie) 10 000 000

6 Avance loyers 1 200 000

7 Frais de constitution (impôts) 250 000

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8 Assurance responsabilité civile entreprise 150 000

9 Total 11 840 000

d) La synthèse des investissements

Le tableau suivant présente la somme des investissements.

TableauN°4 : Synthèse des investissements

N° Intitulés Montants

1 Investissements incorporels 12 400 000

2 Investissements corporels 4 447 000

3 Immobilisations financières 11 840 000

4 Total 28 687 000

II- DÉTERMINATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

Ces besoins représentent les ressources que l’on consacre au financement du cycle d’exploitation.

Le cycle d’exploitation est la période pendant laquelle l’entreprise n’est pas encore en mesure de

se prendre en charge (Tableau N°5 : Fonds de roulement).

Tableau N°5 : Fonds de roulement

N

°

Désignations Montant Mensuel Montant annuelle

1 Bail 100 000 1 200 000

2 Achats Produits d’Entretien 25 000 300 000

3 Achats fourniture de bureau 15 000 180 000

4 Eau 5 000 60 000

5 Electricité 15 000 180 000

6 Autres entretiens et réparations 25 000 300 000

7 Assurance responsabilité civile 12 500 150 000

8 Études, recherches et documentions 25 000 300 000

9 Publicité, publication, relations

publiques

60 000 720 000

10 Frais de téléphone 50 000 600 000

11 frais de télécommunication (internet) 30 000 360 000

12 Impôts et taxes 30 000 360 000

13 Charges de personnel 1 110 000 13 320 000

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14 Charges sociales 188 700 2 264 400

Dotation de l'emprunt - 12 270 350

15 Dotation aux Amortissements 500 000 1 803 000

Total 34 367 750

III- DÉTERMINATION DU COUT GLOBAL DU PROJET

Le coût global du projet est la somme des investissements et du besoin en fonds de roulement.

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Tableau N° 6 : coût global du projet

N° Intitulés Montants en CFA

1 Investissements incorporels 12 400 000

2 Investissements corporels 4 447 000

3 immobilisations financières 11 840 000

4 Besoin en fonds de roulement 34 367 750

Total 63 054 750

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SECTION II : BILAN D’OUVERTURE

C’est le récapitulatif des actifs et des passifs de l’entreprise à l’ouverture. Il représente l’ensemble

des biens et des dettes de l’entreprise. Le coût global du projet est de 63 054 750 XAF. Il sera

financé …% par nous-même et …% par la banque UBA. Cette dernière va nous accorder un

emprunt de 57 154 750 XAF avec un taux d’intérêt de 15% remboursable en cinq ans.

Tableau N°7 : Bilan d'ouverture à la date du 20 Février 2020

ACTIF PASSIF

N° de compte Désignations montant N° de compte Désignations montant

21 immobilisation incorporelle 12 400 000 10 capital social 900 000

22 immobilisation corporelle 4 447 000 apport familiale 5 000 000

27 immobilisation financière 11 840 000 161 emprunt bancaire 57 154 750

57 besoins en fond de roulement 34 367 750

Total 63 054 750 Total 63 054 750

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SECTION III : ÉTUDE DE LA RENTABILITÉ DU

PROJET

Dans cette section il s’agit de vérifier la capacité de l’entreprise à compenser les dépenses faites

pour sa mise sur pieds. C’est le rapport entre le profit et le capital investi. Elle concerne les

amortissements, les remboursements des emprunts, de l’analyse des ventes des produits, des

comptes d’exploitation prévisionnels et du seuil de rentabilité.

I- LES CHARGES D’EXPLOITATION PRÉVISIONNELLES

Les charges d’exploitation représentent l’ensemble des charges auxquelles l’entreprise fera face

pendant son cycle d’exploitation. Nous les calculerons sur une durée de 5 (cinq) ans.

1) Amortissement des investissements

Ils représentent la durée d’exploitation des bien et utilisés dans une entreprise. Cette durée de vie

varie d’un à un autre. Le tableau suivant les présente selon leurs durées de vie estimées.

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PLAN D’AFFAIRES

Tableau N° 8 : Amortissements des investissementsN° Désignation Montant Durée (en

année)

Pourcentage année 1 année 2 année 3 année 4 année 5

1 Décoration intérieure 100 000 2 50 50 000 50 000 0 0 0

2 2 Enseignes 250 000 3 33 83 333 83 333 83 333 0 0

3 Mur de séparation 400 000 5 20 80 000 80 000 80 000 80 000 80 000

4 Mobilier, aménagements divers 150 000 1 100 150 000 0 0 0 0

5 Design salle (vitrophanie) 250 000 3 33 83 333 83 333 83 333 0 0

6 4 flèches de direction 20 000 3 33 6 667 6 667 6 667 0 0

7 10 Ordinateurs ALL in One 1 000 000 2 50 500 000 500 000 0 0 0

8 2 Climatiseurs portatifs 120 000 3 33 40 000 40 000 40 000 0 0

9 2 refroidisseurs d'air 22 000 3 33 7 333 7 333 7 333 0 0

10 1 Téléphone androïde 60 000 1 100 60 000 0 0 0 0

11 1 Modem connexion internet CAMTEL 25 000 3 33 8 333 8 333 8 333 0 0

12 5 Régulateurs de tension 150 000 3 33 50 000 50 000 50 000 0 0

13 3 Rallonges 30 000 3 33 10 000 10 000 10 000 0 0

14 3 Horloges 15 000 3 33 5 000 5 000 5 000 0 0

15 1 Filtre à eau 60 000 3 33 20 000 20 000 20 000 0 0

16 3 Roll-up 90 000 3 33 30 000 30 000 30 000 0 0

17 1 drone 200 000 5 20 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000

18 1 Imprimante laser 200 000 5 20 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000

19 1 Imprimante fait tout 45 000 5 20 9 000 9 000 9 000 9 000 9 000

20 1 site internet (montage et

hébergement)

750 000 5 20 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000

21 1Réfrigérateur bureau 100 000 5 20 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000

22 1 Scooter 600 000 2 50 300 000 300 000 0 0 0

23 1 Camera 300 000 5 20 60 000 60 000 60 000 60 000 60 000

24 Total 1 803 000 1 593 000 743 000 399 000 399 000

PLAN D’AFFAIRES

1) Amortissement des investissements

2) Charges du personnel

Elles représentent la somme d’argent que l’entreprise va dépenser pour son personnel au cours d’une année. Les charges sociales

sont de 17,15 % pour tous les employés.

Tableau N° 9 : Charges du personnel

Fonctions Effectifs salaire de

base

autres

avantages

salaire

cotisable

charges sociales

(17,15%)

salaire

individuel

mensuel

Total annuel

Directeur General 1 150 000 15 000 165 000 28 050 193 050 2 316 600

Directeur Marketing 1 150 000 15 000 165 000 28 050 193 050 2 316 600

Directeur BATI Tours 1 150 000 15 000 165 000 28 050 193 050 2 316 600

Directeur BATI Consulting 1 150 000 15 000 165 000 28 050 193 050 2 316 600

Agent Commercial 1 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000

Agent Commercial 2 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000

Agent de comptoir 1 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000

Agent de comptoir 2 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000

Conseiller en formation 1 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000

Conseiller en formation 2 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000

Total 10 1 020 000 90 000 1 110 000 188 700 1 298 700 15 584 400

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

3) Amortissement des emprunts

Le taux d’intérêt est de 15 % remboursable sur 5 ans à partir de la deuxième année.

NB   : Quelques formules

Taux d’intérêt = 15%

Intérêt = capital x taux d’intérêt

Amortissement = capital/durée de remboursement (5ans)

Annuité = capital x taux

1−(1+taux )❑−n

Capitaux restant dus = capital - amortissement

Tableau N° 10 : Amortissement de l'emprunt

Capital du début Taux d’intérêt

12%

Intérêt Amortissements Annuités Capital restant du

49 081 400 0,15 7 362 210 7 362 210 49 081 400

49 081 400 0,15 7 362 210 12 270 350 19 632 560 36 811 050

36 811 050 0,15 5 521 658 12 270 350 17 792 008 24 540 700

24 540 700 0,15 3 681 105 12 270 350 15 951 455 12 270 350

12 270 350 0,15 1 840 553 12 270 350 14 110 903 0

PLAN D’AFFAIRES

4) Charges d'exploitation prévisionnelles

C’est l’ensemble des dépenses effectuées par l’entreprise pendant son fonctionnement. Les

prévisions sont faites sur cinq ans. L’entreprise prévoie une évolution des charges de 10% par an

à partir de la deuxième année.

Tableau N° 11 : Charges d'exploitation prévisionnellesN° Désignations Montant

Mensuel

Année 1 Année 2

(10%)

Année 3

(10%)

Année 4

(10%)

Année 5

(10%)

1 Bail 100 000 1 200 000 1 320 000 1 452 000 1 597 200 1 756 920

2 Achats Produits d’Entretien 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

3 Achats fourniture de bureau 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538

4 Eau 5 000 60 000 66 000 72 600 79 860 87 846

5 Electricité 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538

6 Autres entretiens et réparations 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

7 Assurance responsabilité civile 12 500 150 000 165 000 181 500 199 650 219 615

8 Études, recherches et documentions 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

9 Publicité, publication, relations

publiques

60 000 720 000 792 000 871 200 958 320 1 054 152

10 Frais de téléphone 50 000 600 000 660 000 726 000 798 600 878 460

11 frais de télécommunication (internet) 30 000 360 000 396 000 435 600 479 160 527 076

12 Impôts et taxes 30 000 360 000 396 000 435 600 479 160 527 076

13 Charges de personnel 1 110 000 13 320 000 14 652 000 16 117 200 17 728 920 19 501 812

14 Charges sociales 188 700 2 264 400 2 490 840 2 739 924 3 013 916 3 315 308

15 Intérêt de l'emprunt 12 270 350 12 270 350 12 270 350 12 270 350

16 Dotation aux Amortissements 500 000 6 000 000 6 600 000 7 260 000 7 986 000 8 784 600

17 Total 26 294 400 41 194 190 44 086 574 47 268 196 50 767 981

II- RECETTES PRÉVISIONNELLES ET ÉVOLUTION

Le but ici est de faire des prévisions sur l’évolution du chiffre d’affaires et des recettes que

pourra faire BATI. Les calculs sont faits sur la base des offres et services que BATI propose à sa

clientèle. Il y a trois tableaux : le premier détaille les recettes prévisionnelles à la première année.

Le deuxième montre l’évolution des recettes sur cinq ans. Et le dernier montre l’évolution du

chiffre d’affaires sur cinq ans également. Il est prévu une évolution de 10% par an.

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

1) Recettes prévisionnelles première année

Tableau N° 12 : recettes prévisionnelles premières annéeDésignation Frais de

services

Mensue

l

Valeur Annuel Prix

moyen

CA

Mensuel

CA Annuel

Billet d'avion et de train

Billet d'avion domestique

Billet Economique 5 000 15 75 000 900 000 40 000 600 000 7 200 000

Billet en classe affaire 10 000 1 10 000 120 000 90 000 90 000 1 080 000

Billet en classe première 15 000 0 0 0 0 0 0

Billet sous-région Afrique 0 0

Billet Economique 15 000 20 300 000 3 600 000 250 000 5 000 000 60 000 000

Billet en classe affaire 25 000 1 25 000 300 000 600 000 600 000 7 200 000

Billet en classe première 40 000 0 0 0 0 0 0

Billet vols internationaux

Billet Economique 35 000 25 875 000 10 500 000 500 000 12 500 000 1 041 667

Billet en classe affaire 60 000 5 300 000 3 600 000 1 200 000 6 000 000 500 000

Billet en classe première 100 000 1 100 000 1 200 000 2 200 000 2 200 000 183 333

Total vente billet avion et train 68 1 685 000 20 220 000 26 990 000 77 205 000

Packages touristiques

Résident 25 000 20 500 000 6 000 000 300 000 6 000 000 72 000 000

Africain 15 000 5 75 000 900 000 250 000 1 250 000 15 000 000

Autre 10 000 5 50 000 600 000 200 000 1 000 000 12 000 000

Total packages

touristiques

30 625 000 7 500 000 8 250 000 99 000 000

Consulting et formation

Formation à la carte 25 000 10 250 000 3 000 000 100 000 1 000 000 12 000 000

Formation à la demande 50 000 8 400 000 4 800 000 150 000 1 200 000 14 400 000

Autres expertise 25 000 5 125 000 1 500 000 150 000 750 000 9 000 000

Total consulting et

formation

23 775 000 9 300 000 2 950 000 35 400 000

Total vente annuelle 37 020 000 38 190 000 211 5 000

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

2) Évolution des recettes prévisionnelles sur cinq ans

Tableau N°13 : Évolution des recettes prévisionnelles

Désignation Année 1 Année 2

(10%)

Année 3 (10%) Année 4

(10%)

Année 5

(10%)

Billet d'avion et de train

Billet d'avion domestique

Billet Economique 5 000 60 000 66 000 72 600 79 860 87 846

Billet en classe affaire 10 000 120 000 132 000 145 200 159 720 175 692

Billet en classe première 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538

Billet sous-région Afrique 0 0 0 0 0

Billet Economique 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538

Billet en classe affaire 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

Billet en classe première 40 000 480 000 528 000 580 800 638 880 702 768

Billet vols internationaux 0 0 0 0

Billet Economique 35 000 420 000 462 000 508 200 559 020 614 922

Billet en classe affaire 60 000 720 000 792 000 871 200 958 320 1 054 152

Billet en classe première 100 000 1 200 000 1 320 000 1 452 000 1 597 200 1 756 920

Packages touristiques 0 0 0 0

Résident 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

Africain 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538

Autre 10 000 120 000 132 000 145 200 159 720 175 692

Total packages touristiques 600 000 660 000 726 000 798 600 878 460

Formation à la carte 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

Formation à la demande 50 000 600 000 660 000 726 000 798 600 878 460

Autres expertise 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

Total consulting et

formation

1 200 000 1 320 000 1 452 000 1 597 200 1 756 920

Total vente annuelle 1 800 000 7 986 000 8 784 600 9 663 060 10 629 366

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

3) Évolution du chiffre d’affaire sur cinq ans

Tableau N° 14 : Évolution du chiffre d’affaire

Désignation Année 1 Année 2 (10%) Année 3

(10%)

Année 4

(10%)

Année 5

(10%)

Billet d'avion et de train

Billet d'avion domestique

Billet Economique 7 200 000 7 920 000 8 712 000 9 583 200 10 541 520

Billet en classe affaire 1 080 000 1 188 000 1 306 800 1 437 480 1 581 228

Billet en classe première 0 0 0 0 0

Billet sous-région Afrique 0 0 0 0

Billet Economique 60 000 000 66 000 000 72 600 000 79 860 000 87 846 000

Billet en classe affaire 7 200 000 7 920 000 8 712 000 9 583 200 10 541 520

Billet en classe première 0 0 0 0 0

Billet vols internationaux 0 0 0 0

Billet Economique 1 041 667 1 145 833 1 260 417 1 386 458 1 525 104

Billet en classe affaire 500 000 550 000 605 000 665 500 732 050

Billet en classe première 183 333 201 667 221 833 244 017 268 418

Total vente billet avion et

train

77 205 000 84 925 500 93 418 050 102 759 855 113 035 841

Packages touristiques 0 0 0 0

Résident 72 000 000 79 200 000 87 120 000 95 832 000 105 415 200

Africain 15 000 000 16 500 000 18 150 000 19 965 000 21 961 500

Autre 12 000 000 13 200 000 14 520 000 15 972 000 17 569 200

Total packages touristiques 99 000 000 108 900 000 119 790 000 131 769 000 144 945 900

Consulting et formation 0 0 0 0

Formation à la carte 12 000 000 13 200 000 14 520 000 15 972 000 17 569 200

Formation à la demande 14 400 000 15 840 000 17 424 000 19 166 400 21 083 040

Autres expertise 9 000 000 9 900 000 10 890 000 11 979 000 13 176 900

Total consulting et

formation

35 400 000 38 940 000 42 834 000 47 117 400 51 829 140

Total vente annuelle 423 210 465 531 000 512 084 100 563 292 510 619 621 761

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

000

III- COMPTE D’EXPLOITATION PRÉVISIONNEL

1) Compte d'exploitation prévisionnel

Tableau N° 15 : compte d'exploitation prévisionnel

Désignations Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

Chiffre d’affaire 423 210 000 465 531 000 512 084 100 563 292 510 619 621 761

Charges d’exploitation 26 294 400 41 023 190 43 727 474 46 702 186 49 974 370

Résultat brut d'exploitation 396 915 600 424 507 810 468 356 626 516 590 324 569 647 391

Impôts sur les sociétés IS= (35%) 130 982 148 140 087 577 154 557 687 170 474 807 187 983 639

Amortissement des investissements 1 803 000 284 420 233 1 803 001 346 115 517 1 803 002

Résultat net d'exploitions 265 933 452 140 087 577 466 553 625 170 474 807 567 844 389

Cash- flow 267 736 452 424 507 810 468 356 626 516 590 324 569 647 391

Cash-flow cumule 267 736 452 692 244 262 1 160 600 888 1 677 191 212 2 246 838 603

Résultat brut d'exploitation = Chiffre d’affaire - Charges d’exploitation

Impôts sur les sociétés IS = Résultat brut d'exploitation x 35%

Cash- flow : Résultat net d'exploitions + Amortissement des investissements

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

2) Seuil de rentabilité

a) Reclassement des charges

Tableau N° 16 : charges variables et charges fixes

N° de

Compte

Désignation

Montant

Année 1 Année 2 (10%) Année 3 (10%) Année 4 (10%) Année 5 (10%)

Charges variables

1

2 Achats Produits d’Entretien 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

3 Achats fourniture de bureau 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538

4 Eau 60 000 66 000 72 600 79 860 87 846

5 Electricité 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538

6 Autres entretiens et réparations 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

7 Études, recherches et documentions 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230

8 Publicité, publication, relations

publiques

720 000 792 000 871 200 958 320 1 054 152

9 Frais de téléphone 600 000 660 000 726 000 798 600 878 460

10 Impôts et taxes 360 000 396 000 435 600 479 160 527 076

11 Charges de personnel 13 320 000 14 652 000 16 117 200 17 728 920 19 501 812

13 Charges sociales 2 264 400 2 490 840 2 739 924 3 013 916 3 315 308

14 Intérêt de l'emprunt 12 270 350 12 270 350 12 270 350 12 270 350

15 Dotation aux Amortissements 6 000 000 6 600 000 7 260 000 7 986 000 8 784 600

16 Total des Charges Variables 24 584 400 39 313 190 42 017 474 44 992 186 48 264 370

Charges Fixes

17 Bail 1 20180 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000

PLAN D’AFFAIRES

18 Assurance responsabilité civile 15190 000 150 000 150 000 150 000 150 000

19 frais de télécommunication (internet) 360 000 360 000 360 000 360 000 360 000

 20 Total des Charges Fixes 1 710 000 1 710 000 1 710 000 1 710 000 1 710 000

21 Total 26 294 400 41 023 190 43 727 474 46 702 186 49 974 370

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

b) Seuil de rentabilité

Tableau N° 17 du seuil de rentabilitéDésignations Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5chiffre d'affaire 423 210 000 465 531 000 512 084 100 563 292 510 619 621 761charges variable 24 584 400 39 313 190 42 017 474 44 992 186 48 264 370charges fixes 1 710 000 1 710 000 1 710 000 1 710 000 1 710 000marges sur cout variable M/CV

398 625 600 426 217 810 470 066 626 518 300 324 571 357 391

Taux de marge sur cout variable TM/CV

0,94190969 0,91555194 0,917948099 0,920126425 0,922106722

Seuil de rentabilité 1 815 461 1 867 726 1 862 850 1 858 440 1 854 449

PLAN D’AFFAIRES

ANNEXES

BATI CTS

PLAN D’AFFAIRES

ANNEXE 1 : registre de commerce

ANNEXE 1 : attestation de non redevances

ANNEXE 1 : Plan de localisation de BATI

ANNEXE 1 : attestation de compte

ANNEXE 1 : attestation de non faillite

ANNEXE 1 : Planche photos de l’équipe de direction

ANNEXE 1 : Photo design interne de BATI

ANNEXE 1 : Photo présentation externe de BATI

ANNEXE 1 : Conditions générales de vente

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