Actualité du SACEI · 4. La fonction actuarielle Rappels d’éléments de contexte et points...

§  FrançoisLUSSON(ACTENSE)§  PierreMATHOULIN(FIXAGE)§  CatherineSOULARD(GALEA)

ActualitéduSACEI

DeauvilleJeudi

22/09/2016

SOMMAIRE

1. BrèveprésentationduSACEI

2. L’actualité«Entreprises»

3. Les«fourchettes»

4. Lafonctionactuarielle

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  Promouvoirunactuariatconseilréellementindépendant.

  Réunir,informer,mettreencommundesmoyensauservicede

ses membres. Les membres sont des personnes physiques (>

50). Les cabinets sont historiquement « mixtes » (clients

Entreprises/clientsAssureurs),maistendentàsespécialiser.

  Lasecondevaguedequestionsmontreunecroissanceen2015

vs2014desCA.

1.BrèveprésentationduSACEI

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  Les membres du SACEI sont employés par des Cabinets

représentantunvolumed’activitésignificatiftantsur:

§  LesmétiersduconseilauxOrganismesAssureurs(«I»),75%

duCA/enhausse,effetS2

§  Lesmétiersduconseilauxsouscripteursd’assurance(«E»)

(Protection Sociale Complémentaire majoritairement), 25%

duCA/CAsoutenuparlasanté/laprévoyance

1.BrèveprésentationduSACEI

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2.L’Actualité«Entreprises»

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Destablesetdestaux…

§  L’espérancedevie:

§  Retraite

§  PrévoyanceAT

§  Labaissedestaux:

§  Lesfondseneuros/lesUC

§  Lesengagementssociaux

§  LesrégimesenRVD

§  Lesrenouvellementsenprévoyance

2.L’Actualité«Entreprises»

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…etdesévolutionsréglementaires:

§  Lesrecommandations(Santé–Prévoyance)

§  L’article4LoiEvin(sortiedegroupe-au01/01/17)

§  Laconventionmédicale(25/08/16)

§  ANIARRCO-AGIRC(fin2015)

Etàvenir?

§  …tablesIT/IV

§  …âgelégaldelaretraite

§  …

2.Les«fourchettes»

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www.sacei.org

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

3,50

4,00

Maximumdesfourche0esSACEI

Cinqans Dixans Quinzeans Vingtans

  Lestauxci-dessussontdestauxactuarielsdonnéspouruneéchéance(i.e.pour

unematuritéetnonuneduration,ilnes’agitpasdetauxzéro-coupon).

  Ils représentent la fourchette de taux que le groupe de travail du SACEI a

arrêté,enfonctiondel’expériencedechacundesmembresdugroupeàladate

indiquée.

  LeSACEIrecommandeàsesmembresd’alerterleursclientssicesderniers

souhaitentretenirdestauxfigurantendehorsdecesfourchettes,selonlavie

moyennedel’engagementévalué.

Lesmembresleurprécisentalorsparécritquelestauxnefigurentpasdans

l’intervalledétermineparleSACEI.

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3.Les«fourchettes»

4.Lafonctionactuarielle

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  1.Rappeld’élémentsdecontexteetpointsd’actualité

  2.Retoursd’expériencesetpointsd’attention

4.LafonctionactuarielleRappelsd’élémentsdecontexteetpointsd’actualité

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AuregarddeSolvabilité2,l’année2016resteuneannéedetransition.

•  Pilotagegénéral:

ü  Formation et implication plus forte des responsables de fonctions clés, desadministrateursetdesauditeurs

ü  Despolitiquesetchartesadaptéesàl’organismedeplusenplusécrites

ü  Uneévolutionfortedespratiques /processpouraccompagner la réductiondesdélaisdans la production des bilans sociaux et prudentiels, des états QRT et des nouveauxrapports(cfmiseenplacedepratiquesde«FastClose»)

•  Pilier1:

ü  Desmodèles«rôdés»maisavecquelquesajustementsàfaire

ü  Untravaildefondsurlaqualitédesdonnéesetattenduparl’ACPRü  Une analyse poussée des variations de taux de couverture et la recherche d’une

optimisationdestauxdecouverture(USP,réassurance,actifsspécifiques,et.)

ü  Desquestionnementsspécifiquesenpériodedetauxbas

4.LafonctionactuarielleRappelsd’élémentsdecontexteetpointsd’actualité

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•  Pilier2:

ü  Systèmedegouvernanceglobalementenplace,desdiscussionsencoursavecl’ACPR

ü  Premièreremisedurapportactuariel

ü  QuestionnementssurlaConformité

ü  Gestiondesrisquesenprogressionconstante:•  NouveauprocessusORSAencours,avecrevue/miseenplacedesconcepts:profilderisque,appétence,tolérances,limites,besoinglobaldesolvabiliténotamment.

•  Implicationplusfortedespartiesprenantes,notammentdanslechoixdesscénariietlesdemandesdemesures(simplifiéesounon)d’«impactSCR»(lorsdelancementdenouveaux produits, de modification de réassurance, d’évolution de la gestionfinancière,etc.)

•  Pilier3:

ü  ApprentissagedesnouveauxétatsQRT(formationettestssurlesoutilsexistants).

ü  Préparation«àblanc»deSFCRetRSR(àremettredébut2017)ü  Utilisation d’indicateurs pour la confection de tableaux de bord à destination des

administrateurs,DirigeantsetRFC

4.LafonctionactuarielleLepérimètred’interventiondelaFonctionActuarielle

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Provisionstechniques

• Coordonnerlecalcul• Garan=rlecaractèreappropriédesméthodologies,desmodèlesetdeshypothèses• Apprécierlasuffisanceetlaqualitédesdonnées• ComparerlesBEaveclesdonnéesempiriques• Informerl’AMSBdelafiabilitéetducaractèreadéquatducalcul• Evaluerl’incerRtudeliéeauxesRmaRons(+sensibilités)• Veilleràlapriseencomptedeslimitesdedonnées• Veilleràl’adéquaRondesapproximaRons(données)• VérifiersilesS.I.servantaucalculpermeWentunepriseenchargesuffisantedesprocéduresactuariellesetstaRsRques• Comparerlesprovisionsd’uneannéesurl’autre• Veilleràl’évaluaRonappropriéedesopRonsetgaranRes• TenircomptedesinformaRonsfourniesparlesmarchésfinanciersetdesrisquesdesouscripRon

Réassurance

• EmeWreunavissurl’adéqua=ondesdisposi=onsprisesenma=èrederéassuranceetnotammentanalyserlecaractèreadéquat:• duprofilderisqueetdelapoliRquedesouscripRon• desréassureursauregarddeleurqualitédecrédit• delacouverturedanslecadredescénariosdecrise• EmeWreunavissurlecalculdesmontantsrecouvrablesauRtredescontratsderéassurance• Veilleràl’évaluaRonappropriéedesopRonsetgaranResinclusesdanslescontratsderéassurance

Poli=quedesouscrip=on

• EmeWreunavissurlapoli=queglobaledesouscrip=on• EmeWreunavissurlasuffisancedesprimesàacquérir• EmeWreunavissurl’effetdel’inflaRon,durisquejuridique,del’évoluRondelacomposiRonduportefeuilleetdessystèmesajustantàlahausseouàlabaisselesprimes• EmeWreunavissurleseffetsd’anRsélecRon

Systèmedeges=ondesrisques

• Contribueràlamiseenœuvredusystèmedeges=ondesrisques,enparRculier:• lamodélisaRondurisquesous-tendantlecalculduSCRetduMCR• l’ORSA

DirecRveSolvabilité2 RèglementDélégué

4.LafonctionactuarielleRetoursd’expériencesetpointsd’attention–2sujetsmajeurs

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  Lagouvernance

Uneorganisation,unpositionnement,unerépartitiondesrôlesetresponsabilitésencoursdemise

enplace.

Ø  Eninterne:

Processus

opéraRonnels,Processusdécisionnels,DisposiRfdecontrôleinterne

FoncRonActuarielle

DirecRonsopéraRonnelles

Comitésinternes

AutresresponsablesdefoncRonsclés

DirigeantseffecRfs

Instances(C.A.,Bureau,Comitédesrisques…)

Unenécessaireidentificationdesdomainesd’interventiondelaFonctionActuarielleetdesonniveauderesponsabilité.Desprocessusetundispositifdecontrôleinterneàfaireévoluer.


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  Lagouvernance(suite)

Uneorganisation,unpositionnement,unerépartitiondesrôlesetresponsabilitésencoursdemise

enplace.

Ø  Enexterne:

Processus

opéraRonnels,Processusdécisionnels,DisposiRfdecontrôleinterne

FoncRonActuarielle

ExternalisaRon/Sous-traitance

Conseil/assistance

FoncRonActuarielleGroupe

CAC

ACPR Desaccords/conventionscontractuelsàclarifieroufaireévoluerselonlesbesoins/attendusdelaFonctionActuarielle.UnenécessairedistinctionentrelestravauxdeproductionetlestravauxliésàlaFonctionActuarielle.


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  Lagouvernance(suite)

Unplanning des travaux àmener par la FonctionActuarielle à adapter en fonctiondes cycles de

productiondel’entrepriseetdesinstances.

Undimensionnementdestravauxàmesurer.

Uneidentificationdesdocuments/supports/étudesenamontàeffectuer.

Une communication interne et externe à déterminer (support, fréquence, contenudesmessages

…).


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  Laqualitédesdonnées

Rappeldestextes:§  Lesprincipauxarticlesdeniveau1sur letraitementet l’utilisationdesdonnéessont

lesarticles82,86,111et124.•  Article82:Qualitédesdonnéesetapplicationd’approximations,ycomprisparapprochesau cas par cas, pour les provisions techniques : « les entreprises d’assurance et deréassurancemettentenplacedesprocessusetprocéduresinternesdenatureàgarantirle caractèreapproprié, l’exhaustivitéet l’exactitudedesdonnéesutiliséesdans lecalculdeleursprovisionstechniques.»

§  Tous les articles font référence aux trois critères pour apprécier la qualité des

données:•  Caractèreapproprié :Lesdonnéesnedoiventpascomporterdebiaisqui lesrendraientimpropresàleurutilisation.

•  Exhaustivité : Les bases de données doivent fournir une information complète sur lesvariableschoisies.

•  Exactitude:L’entreprisedoitavoirconfianceensesdonnées.


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Rappeldestextes(suite):Lerèglementdélégué(textedeniveau2)préciselesattendusquantàlaqualitédesdonnées.

Règlesrela=vesauxProvisionsTechniques

• DéfiniRondescritèresd’appréciaRondelaqualitédesdonnées• ExhausRvité• ExacRtude

• CaractèreappropriéArRcle19

• CondiRonssupplémentairespourlesdonnéesexternes• CaractérisRquesdesdonnéesexternes

• URlitédesdonnéesexternes• Traçabilité

ArRcle19(4)

• Limitedesdonnées• DocumentaRondeslimites

• DescripRond’unplanderemédiaRon• Stockagedesdonnéesàajuster

ArRcle20

• Systèmedegouvernance• RôledelafoncRonactuarielleArRcles265&272


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Unegouvernancedesdonnéesetdeleurqualitéàmettreenplaceoufaireévoluer.

ProcessusopéraRonnels,Processusdécisionnels,DisposiRfdecontrôleinterne

FoncRonActuarielle

DSI

MOA

GesRoninterne

GesRonexterne

Comitésinternes

Instances(C.A.,Bureau,Comitédesrisques…)

Unenécessaireidentificationdesdomainesd’interventiondelaFonctionActuarielleetdesonniveauderesponsabilité.Desprocessusetundispositifdecontrôleinterneàfaireévoluer.


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Unniveaud’interventiondelaFonctionActuarielleàdéfinir.

Desétapesclés:ü  Inventairedesdonnéesservantaucalculdesprovisionstechniquesetcorrespondanceavec

lerépertoiredesdonnées

ü  Identificationduresponsableducontrôledechacunedecesdonnées

ü  Définitiondesobjectifsetcritèresdequalitédecesdonnées

ü  Formation,homogénéisationetindustrialisationdescontrôles

ü  Mesured’impactdelaqualitédesdonnéessurlesprovisionstechniques

Unpointd’attentionàporter:

ü  surlesdonnéesexternes

ü  surlecontrôledesS.I.v.s.traitementdesdossierspapierqui nécessitent de connaître le schéma de cheminementdesdonnées, la formalisationde lapisted’auditetdestraitementsactuariels.


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UnedémarchepossibledanslaquellelaFonctionActuarielledoitsepositionner:

a)  Un état des lieux / diagnostic de l’existant sur la cartographie des S.I., le contenu du

répertoiredesdonnées, lecheminementdesdonnées, lesdifférentsacteursresponsables

d’un contrôle, la fréquence des contrôles, la sensibilité des provisions techniques aux

données,lescritèresdequalité,lereportingetlesuividesindicateursdequalité(tableaux

debord)…

b)  La détermination des objectifs de gouvernance et de qualité des données = la cible à

atteindre

c)  Lepland’actions(travaux,acteurs,planning)pourlaconvergenceverslacible.

4.Lafonctionactuarielle

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Remerciementsauxcontributeurs

CélineBLATTNER–CabinetACTUARIS

MichaelDONIO–SIAPARTNERS

VéroniqueLAMBLE–CabinetAPRECIALIS

EstelleVILLERMET–CabinetACTUARIS

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