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SIPAM UNSa
COMPTES ANNUELSau 31 décembre 2015
Bâtiment LAGONCHABANBP 50031
79182 CHAURAY CEDEX
syndicat
SIPAM UNSa
COMPTES ANNUELS au 31 décembre 2015
SOMMAIRE
PRESENTATION
Présentation de l'association I
Chiffres clés II
COMPTES ANNUELS
Attestation
Bilan 1
Compte de résultat 3
Annexe 4
DETAIL DES COMPTES ANNUELS
Détail du bilan actif 10
Détail du bilan passif 11
Détail du compte de résultat 12
DOCUMENTS DE GESTION
Soldes Intermédiaires de Gestion 13
Capacité d'autofinancement 14
Tableau de financement 15
Analyse financière 17
Ratios 18
Bilans comparatifs 19
IMMOBILISATIONS ET AMORTISSEMENTS
I
PRÉSENTATION DE L'ENTREPRISE
Raison sociale SIPAM UNSa
Activité syndicat
Date de création 7 décembre 1968
Secrétaire général Mme Dominique AGOSTINI
Délégué central M. Philippe BABOIN
Bureau exécutif Dominique AGOSTINI, Philippe BABOIN, Pascal BOSSARD, Robert DELUY, OlivierCATROU, Jean-Yves SIMODE, Jean-Jacques SIMON
N° Inscription Préfecture W 38 300 2384
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II
2013(12 mois)
2014(12 mois)
2015(12 mois)
CHIFFRES CLÉS
Représentationgraphique
2012(12 mois)
2011(12 mois)
Total des produits defonctionnement
61 53950 52753 46252 43953 140
Cotisations
32 51128 82629 62128 78828 189
% / PF 52,8357,0555,4154,9053,05
Autres produits
2 30111 50111 50111 33611 336
% / PF 3,7422,7621,5121,6221,33
Résultat comptable
-1 6755 8293 5785 7623 849
% / PF -2,7211,546,6910,997,24
ATTESTATION
MISSION DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS
Dans le cadre de la mission de Présentation des comptes annuels de l'association SIPAM UNSa pour l’exercice du 1er janvier 2015 au 31 décembre 2015 et conformément à nos accords, j’ai effectué les diligences prévues par les normes de Présentation définies par l’Ordre des Experts Comptables.
A la date de mes travaux qui ne constituent pas un audit et à l’issue de ceux-ci, je n’ai pas relevé d’éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels.
Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 9 pages, se caractérisent par les données suivantes :
- Total du bilan : 144 457,59 Euros
- Produits de fonctionnement : 61 539,15 Euros
- Résultat net comptable : -1 675,26 Euros
Fait à ChaurayLe 31 mars 2016
Stéphane VIAUDExpert Comptable
d'expert comptable
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1
BILAN ACTIF
Brut Amort./Provis.Net au
31/12/2015Net au
31/12/2014
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
292,44Concessions, brevets, licences, logiciels 398,78 398,78
Immobilisations corporelles
1 031,26 1 307,49Autres immobilisations corporelles 32 328,32 31 297,06
Immobilisations financières
7 290,00 7 290,00Autres titres immobilisés 7 290,00
40 017,10 31 695,84 8 321,26 8 889,93TOTAL ACTIF IMMOBILISE
ACTIF CIRCULANT
Créances
104,00Usagers et comptes rattachés
12 808,00 11 305,00Autres créances 12 808,00
123 198,73 131 910,77Disponibilités 123 198,73
129,60 6 068,06Charges constatées d'avance 129,60
136 136,33 136 136,33 149 387,83TOTAL ACTIF CIRCULANT
TOTAL ACTIF 31 695,84176 153,43 144 457,59 158 277,76
Attestation Mission de présentation
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2
BILAN PASSIF
Net au31/12/2015
Net au31/12/2014
FONDS ASSOCIATIFS ET RESERVES
Fonds propres
Report à nouveau 144 911,83 139 082,44
Résultat net comptable de l'exercice -1 675,26 5 829,39143 236,57 144 911,83TOTAL FONDS ASSOCIATIFS ET RESERVES
DETTESDettes fournisseurs et comptes rattachés 1 041,09 13 186,00
Dettes sur immob. et comptes rattachés 179,93 179,93
1 221,02 13 365,93TOTAL DETTES (1)
TOTAL PASSIF 158 277,76144 457,59
(1) Dont à moins d'un an 1 221,02 13 365,93
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3
COMPTE DE RÉSULTAT
Du 01/01/2015au 31/12/2015
(12 mois)
Du 01/01/2014au 31/12/2014
(12 mois) Montant %
Variation
Autres produits de fonctionnement
Reprises / Amort. et Provis. transferts de charge 26 726,85 10 200,00 16 526,85 162,03
Cotisations 32 511,30 28 826,00 3 685,30 12,78
Autres produits 2 301,00 11 501,00 -9 200,00 -79,99
61 539,15 50 527,00Total des produits de fonctionnement 11 012,15 21,79
Charges de fonctionnement
Autres achats et charges externes 63 606,99 45 876,56 17 730,43 38,65
Dotations aux amortissements sur immobilisatio 568,67 180,00 388,67 215,93
64 175,66 46 056,56Total des charges de fonctionnement 18 119,10 39,34
RÉSULTAT D'EXPLOITATION -2 636,51 4 470,44 -7 106,95 -158,98
Produits financiers
Produits des autres val. mob. et créances de l'ac 134,87 176,03 -41,16 -23,38
Autres intérêts et produits assimilés 854,67 1 200,76 -346,09 -28,82
989,54 1 376,79Total des produits financiers -387,25 -28,13
Charges financières
Intérêts et charges assimilées 28,29 17,84 10,45 58,58
28,29 17,84Total des charges financières 10,45 58,58
961,25 1 358,95 -397,70 -29,27RÉSULTAT FINANCIER
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS -1 675,26 5 829,39 -7 504,65 -128,74
62 528,69 51 903,79 10 624,90 20,47TOTAL DES PRODUITS
64 203,95 46 074,40 18 129,55 39,35TOTAL DES CHARGES
RÉSULTAT DE L'EXERCICE -1 675,26 5 829,39 -7 504,65 -128,74
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4
ANNEXE
INTRODUCTION
Les comptes ont été élaborés et présentés conformément au règlement n° 99-01 du Comité de la Réglementation Comptable (CRC) et au règlement n° 99-03 du CRC relatif à la réécriture du plan comptable général tout en respectant le principe de prudence.
Les conventions suivantes ont été respectées :
• Continuité de l‘exploitation,• Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,• Indépendance des exercices.
Les comptes effets à recevoir et effets à payer sont englobés respectivement dans les comptes clients et fournisseurs.
L’évaluation des éléments inscrits en comptabilité a été pratiquée par référence à la méthode des coûts historiques. Plus particulièrement les modes et les méthodes d’évaluation ci-après décrits ont été retenus pour les divers postes des comptes annuels.
Valeurs immobilisées
La valeur brute des éléments de l’actif immobilisé correspond à la valeur d’entrée des biens dans le patrimoine, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d’utilisation de ces biens. Ces éléments n’ont pas fait l’objet d’une réévaluation légale ou libre.
L’amortissement économique a été calculé sur la durée normale d’utilisation des biens selon le mode linéaire.En cas d’utilisation de mode ou durée différent sur le plan fiscal, le complément de dotations est porté en
amortissement dérogatoire.Les éléments de l’actif immobilisé ont été, le cas échéant, dépréciés par voie de provision pour tenir compte
de leur valeur actuelle à la date de clôture de l’exercice.
Stock et en-cours
Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d’acquisition.Les produits et en-cours de production ont été évalués à leur coût de production.Ces éléments ont, le cas échéant, été dépréciés par voie de provision pour tenir compte de leur valeur
actuelle à la date de clôture de l’exercice.
Créances et dettes
Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de
recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.Les créances et les dettes en monnaies étrangères ont été converties et comptabilisées sur la base du
dernier cours du change précédant la date de clôture de l’exercice. Les pertes latentes résultant de cette conversion ont entraîné la constitution d’une provision pour perte de change.
Valeurs mobilières de placement
Les titres cotés ou non cotés sont comptabilisés au prix d’achat.Les dépréciations apparaissent éventuellement sur certains titres ont été constatées sous forme de provision.
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31 décembre 2015, dont le total est de 144.457,59 Euros et aucompte de résultat de l'exercice, dont le total des charges est de 64.203,95 Euros et dégageant un déficit de 1.675,26Euros.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er janvier 2015 au 31 décembre 2015.
Les notes ou les tableaux ci-après font partie des comptes annuels.
RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES
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5
ANNEXE
Disponibilités
Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Achats
Les frais accessoires d’achats payés à des tiers n’ont pas été incorporés dans les charges d’achat mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.
Produits et charges exceptionnels
Les produits et charges exceptionnels tiennent compte, non seulement des éléments qui ne sont pas liés à l’activité normale de l’entreprise, mais également de ceux qui présentent un caractère exceptionnel eu égard à leur montant.
Les comptes annuels ont été établis conformément à la loi du 30 avril 1983 et au décret du 29 novembre 1983.
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6
ANNEXE
Valeur audébut del'exercice
Cessions oumises au rebut
Valeur brute enfin d'exercice
Virement posteà poste
AugmentationsAcquisitions
ÉTAT DE L'ACTIF IMMOBILISÉ
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Autres postes 398,78 398,78
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 398,78 398,78
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Matériel de bureau et informatique,mobilier
32 328,32 32 328,32
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 32 328,32 32 328,32
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Autres titres 7 290,00 7 290,00
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES 7 290,00 7 290,00
TOTAL DES IMMOBILISATIONS 40 017,10 40 017,10
Valeur au débutde l'exercice
DiminutionsValeur en find'exercice
Augmentations
ÉTAT DES AMORTISSEMENTS
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Autres immobilisations incorporelles 106,34 292,44 398,78
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 106,34 292,44 398,78
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Matériel de bureau, informatique et mobilier 31 020,83 276,23 31 297,06
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 31 020,83 276,23 31 297,06
TOTAL DES AMORTISSEMENTS 31 127,17 568,67 31 695,84
Autres immobilisations incorporelles :
Matériel de bureau, informatique et mobilier :
Méthodes et durées d'amortissements pratiqués sur les biens neufs :
Consommation temps
Consommation temps
sur 1 ans
de 3 à 5 ans
Poste Mode d'amortissement Durée
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7
ANNEXE
ÉTAT DES ÉCHEANCES DES CRÉANCES ET DES DETTES
Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an
ÉTAT DES CRÉANCES
Actif circulant
Débiteurs divers 12 808,00 12 808,00
Charges constatées d'avance 129,60 129,60
TOTAL DES CRÉANCES 12 937,60 12 937,60
Montant brut A 1 an au plusA + 1 an, 5 ans
au +A plus de 5 ans
ÉTAT DES DETTES
Fournisseurs et comptes rattachés 1 041,09 1 041,09
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 179,93 179,93
TOTAL DES DETTES 1 221,02 1 221,02
PRODUITS À RECEVOIR
Montant
Autres créances 12 808,00
TOTAL DES PRODUITS A RECEVOIR 12 808,00
CHARGES À PAYER
Montant
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 1 041,09
TOTAL DES CHARGES À PAYER 1 041,09
CHARGES ET PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE
Montant
Charges constatées d'avance
Charges d'exploitation 129,60
TOTAL DES CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 129,60
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8
ANNEXE
Solde audébut del'exercice
Augmentations
DiminutionsSolde à la finde l'exercice
VARIATION DES FONDS ASSOCIATIFS
FONDS PROPRES
5 829,39139 082,44 144 911,83Report à nouveau
-1 675,265 829,39 5 829,39 -1 675,26Résultat de l'exercice
FONDS PROPRES 144 911,83 4 154,13 5 829,39 143 236,57
144 911,83 4 154,13 5 829,39 143 236,57VARIATION DES FONDS ASSOCIATIFS
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DÉTAIL DU BILAN ACTIF
Net au31/12/2015
Net au31/12/2014 Montant
Variation
%
20500000 Logiciels 398,78 398,78
28050000 Amortissement des logiciels -398,78 -106,34 -292,44
CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, LOGICIELS 292,44 -292,44
21830000 Matériel de bureau et inform. 32 328,32 32 328,32
28183000 Amort. matériel de bureau -31 297,06 -31 020,83 -276,23
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 031,26 1 307,49 -276,23 -21,13
27180000 Autres titres 7 290,00 7 290,00
AUTRES TITRES IMMOBILISÉS 7 290,00 7 290,00
41800000 Clients factures à établir 104,00 -104,00
USAGERS ET COMPTES RATTACHÉS 104,00 -104,00
40980000 Fournisseurs avoirs non reçus 3 403,00 3 403,00
46700000 Débiteurs divers 1 105,00 -1 105,00
46870000 Divers produits à recevoir 9 405,00 10 200,00 -795,00
AUTRES CRÉANCES 12 808,00 11 305,00 1 503,00 13,30
51200000 Crédit coopératif 5 292,22 2 909,48 2 382,74
51210000 Bpo 332,13 220,83 111,30
51260000 Csl credit coop 44 780,33 56 332,03 -11 551,70
51270000 Livret bpo 72 794,05 72 448,43 345,62
DISPONIBILITÉS 123 198,73 131 910,77 -8 712,04 -6,60
48600000 Charges constatées d'avance 129,60 6 068,06 -5 938,46
CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 129,60 6 068,06 -5 938,46 -97,86
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10
DÉTAIL DU BILAN PASSIF
Net au31/12/2015
Net au31/12/2014 Montant
Variation
%
11000000 Report à nouveau créditeur 144 911,83 139 082,44 5 829,39
REPORT À NOUVEAU 144 911,83 139 082,44 5 829,39 4,19
40800000 Fourn. factures non parvenues 1 041,09 13 186,00 -12 144,91
DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHÉS 1 041,09 13 186,00 -12 144,91 -92,10
40400000 Fournisseurs d'immobilisations 179,93 179,93
DETTES SUR IMMOB. ET COMPTES RATTACHÉS 179,93 179,93
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11
DÉTAIL DU COMPTE DE RÉSULTAT
Du 01/01/2015au 31/12/2015
(12 mois)
Du 01/01/2014au 31/12/2014
(12 mois) Montant
Variation
%
79162400 Trans. - rembt. renc. élu-mandat 16 200,00 16 200,00
79162500 Transfert - rembt. ag 9 405,00 10 200,00 -795,00
79162600 Transfert - rembt frais réunions 1 121,85 1 121,85
REPRISES / AMORT. ET PROVIS. TRANSFERTS DE CHARGES 26 726,85 10 200,00 16 526,85 162,03
75600000 Cotisations des adhérents 32 511,30 28 826,00 3 685,30
COTISATIONS 32 511,30 28 826,00 3 685,30 12,78
75800000 Allocations 2 301,00 11 501,00 -9 200,00
AUTRES PRODUITS 2 301,00 11 501,00 -9 200,00 -79,99
60631000 Petit outillage 152,04 299,94 -147,90
60640000 Fournitures de bureau 214,90 2 009,89 -1 794,99
61352000 Hébergement site internet 423,60 423,00 0,60
61353000 Location salles de réunion 193,97 -193,97
61600000 Primes d'assurance 142,86 139,33 3,53
61810000 Documentation générale 1 375,27 1 335,46 39,81
62260000 Honoraires comptables 1 920,00 1 872,00 48,00
62261000 Honoraires juridiques 585,00 585,00
62310000 Communication - le vrai journal 1 296,00 2 031,60 -735,60
62311000 Communication - autre 1 089,60 1 089,60
62340000 Cadeaux publicitaires 4 313,00 -4 313,00
62341000 Autres cadeaux 732,00 586,60 145,40
62380000 Dons 127,26 190,21 -62,95
62510000 Voyages et déplacements 789,57 789,57
62560000 Missions réceptions 2 328,05 2 040,36 287,69
62561000 Séminaires 16 204,81 16 204,81
62575000 Frais d'assemblée générale 19 877,21 17 452,28 2 424,93
62610000 Affranchissements le vrai journa 1 225,71 530,97 694,74
62611000 Affranchissement 2 333,29 855,28 1 478,01
62630000 Téléphone 786,15 940,36 -154,21
62710000 Services bancaires 274,17 120,21 153,96
62810000 Cotisations 11 729,50 10 542,10 1 187,40
AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 63 606,99 45 876,56 17 730,43 38,65
68110000 Dot. amort. des immobilisat. 568,67 180,00 388,67
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 568,67 180,00 388,67 215,93
76210000 Revenus des titres immobilisés 134,87 176,03 -41,16
PRODUITS DES AUTRES VAL. MOB. ET CRÉANCES DEL'ACTIF IMMOB.
134,87 176,03 -41,16 -23,38
76800000 Revenus du livret 854,67 1 200,76 -346,09
AUTRES INTÉRÊTS ET PRODUITS ASSIMILÉS 854,67 1 200,76 -346,09 -28,82
66160000 Interets débiteurs 28,29 17,84 10,45
INTÉRÊTS ET CHARGES ASSIMILÉES 28,29 17,84 10,45 58,58
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COMPTES ANNUELS au 31 décembre 2015
12
SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION
Du 01/01/2015au 31/12/2015
(12 mois)
Du 01/01/2014au 31/12/2014
(12 mois)%%%
Variation
Montant
PRODUITS DE FONCTIONNEMENT 32 511 28 826 3 685100,00 12,78100,00
MARGE TOTALE 32 511 28 826 3 685100,00 100,00 12,78
Achats fournitures consommables 367 2 3101,13 8,01 -84,11-1 943
Autres charges externes 63 240 43 567194,52 151,14 45,1619 673
Consommation externe 195,65 159,15 38,6563 607 45 877 17 730
VALEUR AJOUTÉE -31 096 -17 051 -14 045-95,65 -59,15 -82,37
INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION -31 096 -17 051 -14 045-95,65 -59,15 -82,37
Transferts de charges -26 727 -10 200-82,21 -35,38 -162,03-16 527
Dotations aux amortissements 569 1801,75 0,62 216,11389
Autres produits -2 301 -11 501-7,08 -39,90 79,999 200
RÉSULTAT D'EXPLOITATION -2 637 4 470 -7 107-8,11 15,51 -158,99
Produits financiers 990 1 3773,04 4,78 -28,10-387
Charges financières -28 -18-0,09 -0,06 -55,56-10
Résultat financier 2,96 4,71 -29,29961 1 359 -398
RÉSULTAT COURANT -1 675 5 829 -7 504-5,15 20,22 -128,74
RÉSULTAT DE L'EXERCICE INTERMÉDIAIRE -5,15 20,22 -128,74-1 675 5 829 -7 504
RÉSULTAT DE L'EXERCICE -1 675 5 829 -7 504-5,15 20,22 -128,74
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COMPTES ANNUELS au 31 décembre 2015
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CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT
A PARTIR DU RÉSULTAT DE L'EXERCICE
Net au 31/12/2015 Net au 31/12/2014 Variation
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE -1 675,26 5 829,39 -7 504,65
+ Dotations aux amortissements charges d'exploitation 568,67 180,00 388,67
CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT DE L'EXERCICE -1 106,59 6 009,39 -7 115,98
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TABLEAU DE FINANCEMENT I
Net au31/12/2015
Net au31/12/2014
Variation du fonds de roulement net global
Capacité d'autofinancement de l'exercice -1 106,59 6 009,39
RESSOURCES DURABLES -1 106,59 6 009,39
Acquisitions d'immobilisations incorporelles 398,78
Acquisitions d'immobilisations corporelles 1 381,15
EMPLOIS STABLES 1 779,93
RESSOURCE NETTE 4 229,46
EMPLOI NET -1 106,59
(a) Sauf concours bancaires et soldes créditeurs de banques
(b) Hors primes de remboursements des obligations
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TABLEAU DE FINANCEMENT II
20152015
20142014
Besoins(-)Dégagements (+)
Variation des actifs d'exploitation
Usagers et comptes rattachés, autres créances (a) 2 639,463 532,60 6 172,06
Variation des dettes d'exploitation
Dettes fournisseurs et comptes rattachés, autres dett -12 144,911 041,09 13 186,00
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENTD'EXPLOITATION
2 491,51 -7 013,94 -9 505,45 8 268,95
Autres débiteurs (a) (c) 1 900,009 405,00 11 305,00
Autres créditeurs (b) 179,93 179,93
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT HORSEXPLOITATION
9 225,07 11 125,07 1 900,00 -11 125,07
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT 11 716,58 4 111,13 -7 605,45 -2 856,12
Disponibilités 8 712,04123 198,73 131 910,77
TRESORERIE 123 198,73 131 910,77 8 712,04
TRESORERIE 123 198,73 131 910,77 8 712,04 -1 373,34
FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL 134 915,31 136 021,90
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL (Ressource Nette) 1 106,59
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL (Emploi Net) -4 229,46
(a) y compris charges constatées d'avance selon leur affectation à l'exploitation ou non
(b) y compris produits constatés d'avance selon leur affectation à l'exploitation ou non
(c) y compris valeurs mobilières de placement
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ANALYSE FINANCIÈRE (montants exprimés en milliers d'euros)
Bilan au 31/12/2015 Bilan au 31/12/2014
REPRÉSENTATION GRAPHIQUE
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES
Actif Passif PassifActif
8 143 135
13 1 12
9 145 136
17 13 4
FR
BFR
FR
BFR
Actif Passif Ecarts Actif Passif Ecarts
Trésorerie positive Trésorerie positive123 132
Variation de la trésorerie pendant l'exercice -9
Trésorerie = Fonds de roulement - besoin en fonds de roulement
FR = Fonds de roulementBFR = Besoin en fonds de roulementC'est la trésorerie qui équilibre cette différence et qui permet ainsi d'ajuster le besoin en fonds de roulement et le fonds deroulement.La trésorerie comprend, s'il y en a, les valeurs mobilières de placement.
144 144 158 158
Cette représentation est effectuée à partir des valeurs nettes du bilan ; ce qui peut engendrer des écarts (provisions) par rapport au tableau definancement.L'analyse graphique requiert s'il y a lieu des compensations (trésorerie active et passive) ou des reclassements (capitaux propres négatifs) qui modifient lestotaux du bilan.
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RATIOS
Du 01/01/2015au 31/12/2015
(12 mois)
Du 01/01/2014au 31/12/2014
(12 mois)
Du 01/01/2013au 31/12/2013
(12 mois)
Crédit Fournisseurs (en nombre de jours d'achats 6 103 8
(Fournisseurs et comptes rattachés / Achats et charges externes TTC) *30 * nombre de mois
Autonomie financière (en %) 99,15 91,56 99,25
(Capitaux propres / Total du passif) * 100
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BILANS COMPARATIFS
Au 31/12/2015(12 mois) %
Au 31/12/2014(12 mois) %
Au 31/12/2013(12 mois) %
Immobilisations 8 321 5,76 8 890 5,62 7 290 5,20
Créances 12 938 8,96 17 477 11,04 2 305 1,65
Trésorerie 123 199 85,28 131 911 83,34 130 537 93,15
ACTIF 144 458 100,00 158 278 100,00 140 133 100,00
Fonds associatifs 143 237 99,15 144 912 91,56 139 082 99,25
Dettes 1 221 0,85 13 366 8,44 1 050 0,75
PASSIF 144 458 100,00 158 278 100,00 140 133 100,00
Du 01/01/2015au 31/12/2015
(12 mois)
Du 01/01/2014au 31/12/2014
(12 mois)
Du 01/01/2013au 31/12/2013
(12 mois)