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LISTE D'INDICATEURS
On peut dénombrer environ 7 fonctions :
- Commercial- Production A trouver- Recherche et développement des indicateurs pertinents- Achats pour chaque fonction.- Logistiques et approvisionnements ex : ci-dessous- Informatique- Ressources humaines- Direction générale.
Les indicateurs sont tous comparés à des références :
- objectifs 1 projections 1 budgets
- à l'année précédente
- à un pourcentage du chiffre d'affaires
- etc
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FONCTION : COMMERCIAL
1. Indicateurs économiques
C.A. net (total, par famille de produits. par client, par secteur)Marge (totale, par famille de produits, par client, par secteur)Résultat (total, par famille de produits)
Nouveaux produits: C.A. total, par client, par secteurEcart tarif - prix moyenTaux de remise
Délais de règlement consentisRotation des stocks produits finisStocks produits finis lents et obsolètesPart de marché (totale. par famille, par secteur), croissance du marché
2. Indicateurs physiques
Activité
Qualité
Coût
Eclairage
Quantités vendues totales (tonnage ou unités), par secteur, par produitNouveaux clients
Commandes, carnet de commandesClients n'ayant pas commandé depuis x temps
Nombre de réclamations reçues et traitées Avoirs, dont responsabilité commerciale (total, par secteur)
Dépassements d'échéance sur négocié (par client, par secteur)
Délai d'attente, de livraison clientTaux de rupture/livraisons
Frais commerciaux (par nature, par secteur)
PromotionsEngagements publicitaires par famille de produits
Frais de voyages et déplacements par secteurCoût des stocks obsolètes
Environnement (indices d'évolution d'achat, de vente)Evolution du mix produit/client
Suivi de la compétitivité
3. Indicateurs humainsEffectifsEmbauches, démissions
Primes versées
4. Suivi des projetsSuivi des études de nouveaux produitsProjets de promotions (salons, campagnes...) et suivi des promotions
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FONCTION: PRODUCTION ET RECHERCHE - DÉVELOPPEMENT
1. Indicateurs économiques
Capacité de production, taux d'occupation des machines
Coût de revient des produits (standard. réel)
Valeur ajoutée (totale, par atelier)
Marge brute de transformation, résultat
Indices de productivité : quantités produites/heures productives
quantités produites/effectif total
quantités produites/heures machinesconsommation matières premières/quantités
produites
2. Indicateurs physiques Activité
Qualité
Quantités produites (tonnes, unités)
Projets de recherche et développement, nouveaux produits
Maintenance préventive
Niveau des stocks (par rapport à l'activité) par nature : matières premières,
produits semi-finis, produits finis
Activité des machines «goulots»
Taux de retouches. de déchets. d'arrêts techniques
Nombre de réclamations, retours clients, retours fournisseursNombre de ruptures de stocks
Respect du délai clients, suivi du délai fournisseursDélai de fabrication pour les produits mis en ligne
Cycle de production (à chaque lancement)Retard moyen des projets et études
Coût
Eclairage
Consommation d'heures (productives. non directement
ventilées par atelier et par produit
Coût de main-d'œ
uvre de la recherche et développementConsommation de la sous-traitance
Consommation d'énergie, de combustible
Planning de production, carnet de commandes
Evolution du prix des matières premières
productives)
3. Indicateurs humains
Effectifs (usine, extérieur)
Embauches, démissions
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Absentéisme (par catégorie, taux)
Turnover
Qualification du personnel
Taux d'utilisation du personnel, heures payées non travaillées
Taux d'improductifs
Taux de fréquence et de gravité des accidents du travail
4. Suivi des projets
Suivi des projets d'investissement sur 3 ans: délai, coût, atteinte des
performancesSuivi des projets de recherche, nouveaux produits
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FONCTION: ACHATS
1. Indicateurs économiquesMontant annuel des achatsMontant moyen d'achat par commande, par personne
Nombre de commandes traitées par personneTaux de remise obtenu par personneConditions de paiement négociées
2. Indicateurs physiques Activité
Qualité
Coût
Eclairage
Nombre de référencesNombre de demandes d'achatNombre d'appels d'offreNombre de négociationsNombre de commandesNombre de commandes d'un montant inférieur à x francs
Nombre de commandes passées en urgenceNombre de comptes fournisseurs, nombre de fournisseurs en activité
Nouveaux fournisseurs, turnover fournisseursPart des importations dans les achats
Délai moyen de traitement d'une commande (de la demande à l'envoi)Nombre de relances
Nombre d'avoirs, de litigesPerformances des fournisseursQualité des négociations
Taux de couverture des besoins
SalairesDépenses de fonctionnementCoût moyen de traitement d'une commande
Coût moyen de recherche d'un fournisseur
Etude du marché fournisseursEvolution du marchéCarnet de demandes d'achats
3. Indicateurs humainsEffectifsEmbauches, démissions Absentéisme
4. Suivi des projets
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FONCTION: LOGISTIQUE ET APPROVISIONNEMENTS
1. Indicateurs économiquesProduits expédiés (tonnes, unités et/ou valeur)Valeur totale des stocks
Analyse ABC des stocksTaux de rotation des stocksEcarts sur inventaire
2. Indicateurs physiques Activité
Qualité
Coût
Eclairage
Tonnes expédiées, reçues% de stocks mortsSurface de stockage utilisée (unités de stocks/m2)Nombre de transporteursNombre de références gérées en stocks
Délai moyen de livraison aux clients
Délai moyen d'approvisionnement/fournisseurTemps moyen de chargement des véhiculesRetards de livraisons (en jours, en valeur)
Nombre de ruptures de stocks (matières premières, produits semi-finis.
produits finis)Nombre de litiges transport, de litiges livraisonNombre d'avoirsTaux de remplissage
Coût total transportsCoût par transporteur, par m3 transportéCoût moyen acheminement (total. par fournisseur)Coût des stocks (total, par m3, des stocks morts)
Carnet de commandes (clients, fournisseurs)
3. Indicateurs humainsEffectifsEmbauches, démissions
Absentéisme
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FONCTION : INFORMATIQUE
1. Indicateurs économiquesRentabilité des investissementsMarge de contribution d'une nouvelle application
2. Indicateurs physiques Activi té Analyse des temps d'étude (maintenance,Développement plan et hors plan, autres)
heureNombre d'heures de testsNombre d'heures sous -traitéesNombre d'heures - ingénieur par projetHeures d'études faites hors plan de dépannageactif Total des heures planifiées
Nombre de lignes produites par programmeuret par période
QualitéRespect du budget temps
Nombre de transactions (total, par heure)Dispersion du nombre de transactions par
Nombre d'écrans connectésNombre de programmes en exploitationNombre de lignes en moyenne par programmeNombre de lignes de programme par terminalIndice de variation du volume de listing édité
Nombre d'heures-machineNombre de pages éditées
Délai moyen des demandesRetard moyen des applications (ou avance)% d'heures de tests/heures d'études
% maintenance/études nouvellesDélai de réponse aux demandes
Nombre d'incidents par périodeNombre d'erreurs de manipulationsTemps de réponse (moyen et écart-type)
Durée des indisponibilités dues auxincidents du matériel
CoûtDépenses globalesVentilation des dépenses par nature (logiciel, personnel...)
Ventilation des dépenses: étudesiexploitationSalaires (ingénieurs, techniciens...)Heures-machine de tests Heures-machine produitsHeures-ingénieur Coût moyen par transaction
Coût global par terminal
EclairageCarnet de commandesNouvelles applications à venir en exploitation
Planning prévisionnel de chargeHausse des volumes traités par rapport à l'an dernier
Charge d'études en attenteHausse des heures-machine par rapport à l'an dernier
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3. Indicateurs humainsEffectifs (y compris sous -traitance)
Embauches, démissions, absentéisme% de sous-traitance
4. Suivi des projetsSuivi des projets par phase: avancement/prévisions et coûts/prévisions
Nouvelles applicationsRemplacement de matériel
Maintenances lourdes avec modifications importantesDéménagementChangement de configurationBasculement d'applicationsDémarrage d'applications
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4. Suivi des projetsRestructuration de servicesDéménagementEnquêtes sociales
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FONCTION : DIRECTION GÉNÉRALE
1. Indicateurs économiquesC.A. net (éventuellement détaillé par famille de produits)Marge brute
Résultat courant et net (éventuellement par unité ou usine, par famille…
)Part de marchéCroissance du marché
Rentabilité des capitaux investisFonds de roulement, endettement net
Taux de rotation des stocks, clients et fournisseurs
2. Indicateurs physiques Activité
Qualité
Coût
Eclairage
Quantités vendues (tonnes. unités)Carnet de commandesNouveaux clients
Indice de qualité (à définir selon le type d'entreprise et ses métiers)
Délais de livraisonNombre de réclamations
Main-d'œuvre de production (salaires, % C.A.)Coût de revient des produits
Frais généraux (par nature, % C.A., dépassement...)
dont: frais de recherche et développement (% C.A., budget…)
frais commerciaux, promotions publicité
Sous-traitance
Environnement (indices d'évolution d'achat, de vente)
3. Indicateurs humainsEffectifs (interneS/externes), embauches, démissions Absentéisme (par catégorie, taux)
Taux de fréquence et de gravité des accidents du travail
4. Suivi de projetsGrands projets d'investissement (extension ou transfert d'usine. par exemple)Création de nouveaux produits. Recherche
Campagne de développement commercial
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