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8/18/2019 indicateurs.pdf

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LISTE D'INDICATEURS

On peut dénombrer environ 7 fonctions :

- Commercial- Production A trouver- Recherche et développement des indicateurs pertinents- Achats pour chaque fonction.- Logistiques et approvisionnements ex : ci-dessous- Informatique- Ressources humaines- Direction générale.

Les indicateurs sont tous comparés à des références :

- objectifs 1 projections 1 budgets

- à l'année précédente

- à un pourcentage du chiffre d'affaires

- etc

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FONCTION : COMMERCIAL

1. Indicateurs économiques

C.A. net (total, par famille de produits. par client, par secteur)Marge (totale, par famille de produits, par client, par secteur)Résultat (total, par famille de produits)

Nouveaux produits: C.A. total, par client, par secteurEcart tarif - prix moyenTaux de remise

Délais de règlement consentisRotation des stocks produits finisStocks produits finis lents et obsolètesPart de marché (totale. par famille, par secteur), croissance du marché

2. Indicateurs physiques

Activité

Qualité

Coût

Eclairage

Quantités vendues totales (tonnage ou unités), par secteur, par produitNouveaux clients

Commandes, carnet de commandesClients n'ayant pas commandé depuis x temps

Nombre de réclamations reçues et traitées Avoirs, dont responsabilité commerciale (total, par secteur)

Dépassements d'échéance sur négocié (par client, par secteur)

Délai d'attente, de livraison clientTaux de rupture/livraisons

Frais commerciaux (par nature, par secteur)

PromotionsEngagements publicitaires par famille de produits

Frais de voyages et déplacements par secteurCoût des stocks obsolètes

Environnement (indices d'évolution d'achat, de vente)Evolution du mix produit/client

Suivi de la compétitivité

3. Indicateurs humainsEffectifsEmbauches, démissions

Primes versées

4. Suivi des projetsSuivi des études de nouveaux produitsProjets de promotions (salons, campagnes...) et suivi des promotions

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FONCTION: PRODUCTION ET RECHERCHE - DÉVELOPPEMENT

1. Indicateurs économiques

Capacité de production, taux d'occupation des machines

Coût de revient des produits (standard. réel)

Valeur ajoutée (totale, par atelier)

Marge brute de transformation, résultat

Indices de productivité : quantités produites/heures productives

quantités produites/effectif total

quantités produites/heures machinesconsommation matières premières/quantités

produites

2. Indicateurs physiques Activité

Qualité

Quantités produites (tonnes, unités)

Projets de recherche et développement, nouveaux produits

Maintenance préventive

Niveau des stocks (par rapport à l'activité) par nature : matières premières,

produits semi-finis, produits finis

Activité des machines «goulots»

Taux de retouches. de déchets. d'arrêts techniques

Nombre de réclamations, retours clients, retours fournisseursNombre de ruptures de stocks

Respect du délai clients, suivi du délai fournisseursDélai de fabrication pour les produits mis en ligne

Cycle de production (à chaque lancement)Retard moyen des projets et études

Coût

Eclairage

Consommation d'heures (productives. non directement

ventilées par atelier et par produit

Coût de main-d'œ

uvre de la recherche et développementConsommation de la sous-traitance

Consommation d'énergie, de combustible

Planning de production, carnet de commandes

Evolution du prix des matières premières

productives)

3. Indicateurs humains

Effectifs (usine, extérieur)

Embauches, démissions

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Absentéisme (par catégorie, taux)

Turnover

Qualification du personnel

Taux d'utilisation du personnel, heures payées non travaillées

Taux d'improductifs

Taux de fréquence et de gravité des accidents du travail

4. Suivi des projets

Suivi des projets d'investissement sur 3 ans: délai, coût, atteinte des

performancesSuivi des projets de recherche, nouveaux produits

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FONCTION: ACHATS

1. Indicateurs économiquesMontant annuel des achatsMontant moyen d'achat par commande, par personne

Nombre de commandes traitées par personneTaux de remise obtenu par personneConditions de paiement négociées


Qualité

Coût

Eclairage

Nombre de référencesNombre de demandes d'achatNombre d'appels d'offreNombre de négociationsNombre de commandesNombre de commandes d'un montant inférieur à x francs

Nombre de commandes passées en urgenceNombre de comptes fournisseurs, nombre de fournisseurs en activité

Nouveaux fournisseurs, turnover fournisseursPart des importations dans les achats

Délai moyen de traitement d'une commande (de la demande à l'envoi)Nombre de relances

Nombre d'avoirs, de litigesPerformances des fournisseursQualité des négociations

Taux de couverture des besoins

SalairesDépenses de fonctionnementCoût moyen de traitement d'une commande

Coût moyen de recherche d'un fournisseur

Etude du marché fournisseursEvolution du marchéCarnet de demandes d'achats

3. Indicateurs humainsEffectifsEmbauches, démissions Absentéisme

4. Suivi des projets

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FONCTION: LOGISTIQUE ET APPROVISIONNEMENTS

1. Indicateurs économiquesProduits expédiés (tonnes, unités et/ou valeur)Valeur totale des stocks

Analyse ABC des stocksTaux de rotation des stocksEcarts sur inventaire


Qualité

Coût

Eclairage

Tonnes expédiées, reçues% de stocks mortsSurface de stockage utilisée (unités de stocks/m2)Nombre de transporteursNombre de références gérées en stocks

Délai moyen de livraison aux clients

Délai moyen d'approvisionnement/fournisseurTemps moyen de chargement des véhiculesRetards de livraisons (en jours, en valeur)

Nombre de ruptures de stocks (matières premières, produits semi-finis.

produits finis)Nombre de litiges transport, de litiges livraisonNombre d'avoirsTaux de remplissage

Coût total transportsCoût par transporteur, par m3 transportéCoût moyen acheminement (total. par fournisseur)Coût des stocks (total, par m3, des stocks morts)

Carnet de commandes (clients, fournisseurs)

3. Indicateurs humainsEffectifsEmbauches, démissions

Absentéisme

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FONCTION : INFORMATIQUE

1. Indicateurs économiquesRentabilité des investissementsMarge de contribution d'une nouvelle application

2. Indicateurs physiques Activi té Analyse des temps d'étude (maintenance,Développement plan et hors plan, autres)

heureNombre d'heures de testsNombre d'heures sous -traitéesNombre d'heures - ingénieur par projetHeures d'études faites hors plan de dépannageactif Total des heures planifiées

Nombre de lignes produites par programmeuret par période

QualitéRespect du budget temps

Nombre de transactions (total, par heure)Dispersion du nombre de transactions par

Nombre d'écrans connectésNombre de programmes en exploitationNombre de lignes en moyenne par programmeNombre de lignes de programme par terminalIndice de variation du volume de listing édité

Nombre d'heures-machineNombre de pages éditées

Délai moyen des demandesRetard moyen des applications (ou avance)% d'heures de tests/heures d'études

% maintenance/études nouvellesDélai de réponse aux demandes

Nombre d'incidents par périodeNombre d'erreurs de manipulationsTemps de réponse (moyen et écart-type)

Durée des indisponibilités dues auxincidents du matériel

CoûtDépenses globalesVentilation des dépenses par nature (logiciel, personnel...)

Ventilation des dépenses: étudesiexploitationSalaires (ingénieurs, techniciens...)Heures-machine de tests Heures-machine produitsHeures-ingénieur Coût moyen par transaction

Coût global par terminal

EclairageCarnet de commandesNouvelles applications à venir en exploitation

Planning prévisionnel de chargeHausse des volumes traités par rapport à l'an dernier

Charge d'études en attenteHausse des heures-machine par rapport à l'an dernier

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3. Indicateurs humainsEffectifs (y compris sous -traitance)

Embauches, démissions, absentéisme% de sous-traitance

4. Suivi des projetsSuivi des projets par phase: avancement/prévisions et coûts/prévisions

Nouvelles applicationsRemplacement de matériel

Maintenances lourdes avec modifications importantesDéménagementChangement de configurationBasculement d'applicationsDémarrage d'applications

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4. Suivi des projetsRestructuration de servicesDéménagementEnquêtes sociales

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FONCTION : DIRECTION GÉNÉRALE

1. Indicateurs économiquesC.A. net (éventuellement détaillé par famille de produits)Marge brute

Résultat courant et net (éventuellement par unité ou usine, par famille…

)Part de marchéCroissance du marché

Rentabilité des capitaux investisFonds de roulement, endettement net

Taux de rotation des stocks, clients et fournisseurs


Qualité

Coût

Eclairage

Quantités vendues (tonnes. unités)Carnet de commandesNouveaux clients

Indice de qualité (à définir selon le type d'entreprise et ses métiers)

Délais de livraisonNombre de réclamations

Main-d'œuvre de production (salaires, % C.A.)Coût de revient des produits

Frais généraux (par nature, % C.A., dépassement...)

dont: frais de recherche et développement (% C.A., budget…)

frais commerciaux, promotions publicité

Sous-traitance

Environnement (indices d'évolution d'achat, de vente)

3. Indicateurs humainsEffectifs (interneS/externes), embauches, démissions Absentéisme (par catégorie, taux)

Taux de fréquence et de gravité des accidents du travail

4. Suivi de projetsGrands projets d'investissement (extension ou transfert d'usine. par exemple)Création de nouveaux produits. Recherche

Campagne de développement commercial

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