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Rapport annuel 2012

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Dans la petite salle de guichets à Gitarama, six personnes attendent patiemment : trois hommes et trois femmes. La dame élégante au milieu est la présidente, l’homme aux bottes est le comptable. Ils sont donc agriculteurs. Ils (elles) cultivent des tomates, du manioc, des fèves ou élèvent quelques porcs et une vache, grâce à des microcrédits. Ils constituent un groupe de solidarité. Ils se connaissent depuis longtemps, mais ne sont pas parents. Ils se font surtout confiance mutuellement en tant qu’entrepreneurs et se portent garants l’un pour l’autre.

“Pourquoi avez-vous choisi Duterimbere ?”

“Ce sont les seuls qui sont venus jusque dans notre village éloigné avec leur guichet mobile.”

“Et si l’un d’entre vous ne sait pas rembourser ?”

“Ce n’est jamais arrivé.”

Le comptable : “Avant, nous mangions une fois par jour ; maintenant trois fois. Et nos récoltes sont meilleures, grâce à la formation.”

Une femme avec l’inscription J E Z U S sur son foulard nous confie : “Nous commercialisons nos tomates nous-mêmes.”

Et l’aîné des six, qui n’avait encore rien dit, ajoute : “Nous ne voulons pas être les seuls à être riches.”

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Rapport annuel 2012

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[ 5 ] Rapport annuel 2012

Table des matières

Lettre du président 7

Activités au Sud 9

Projets 10

Partager ses connaissances 14

Microfact : formation, logiciel et instruments de gestion 16

Activités en Belgique 19

Cera4BRS, passion pour BRS 20

Les trois petits paniers rwandais 24

Microfinance Lunch Break 26

Le personnel de KBC court pour BRS 28

Organisation 31

Cera et KBC, partenaires de BRS 32

BRS coopère avec … 34

Conseil d’Administration 35

BRS-Team 36

BRS-Institut 36

Cera4BRS 37

Données financières 39

Bilan 40

Compte de résultats 41

Commentaire 42

Colophon 44

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[ 7 ] Rapport annuel 2012

Lettre du président

Cette citation de Barack Obama, lors de sa réélection en tant que Président des États-Unis, est typique également de la philosophie coopérative et du fonctionnement de BRS, qui a fêté en 2012 son 20e anniversaire. Vingt années de coopération en microfinance et microassurance avec le Sud. Vingt années d’action afin de contribuer à améliorer de manière durable la qualité de vie des populations du Sud. Pas seulement avec de l’argent, mais aussi et surtout avec des conseils et ce, en dialogue avec les partenaires concernés. C’est pourquoi je dis : “grand merci” à tous ceux qui, au cours des deux dernières décennies, ont contribué à l’essor de BRS.

2012 fut non seulement une année festive pour BRS, mais en fait pour tous ceux et celles qui portent l’idéal coopératif dans leur cœur. En effet, les Nations Unies avaient décrété 2012 ‘Année Internationale des Coopératives’, soulignant ainsi l’importance de la philosophie et des valeurs coopératives, aussi et surtout à l’avenir. Le leitmotiv de l’Année Internationale était ‘Les coopératives, des entreprises pour un monde meilleur’. La réflexion coopérative est par définition une réflexion dans une perspective de long terme. Je cite à cet égard Ban Ki-moon, secrétaire général des Nations Unies : “Les coopératives sont la preuve pour la communauté internationale qu’il est parfaitement possible de combiner la viabilité économique et la responsabilité sociétale”.

Pour BRS, le bilan de 2012 est positif, tant pour son action au Sud que pour ses activités en Belgique. Au Sud, BRS se concentre sur le soutien de projets, le partage des connaissances et, via Microfact, sur la formation, le développement de logiciels et d’instruments de gestion. En Belgique, elle peut compter sur le dynamisme et la passion des membres de Cera4BRS et du personnel de KBC. On a également noté au cours de cette année commémorative un projet unique, ‘Les trois petits paniers rwandais’ ainsi que l’organisation du 6e et du 7e Microfinance Lunch Break, qui devient une véritable référence dans le monde de la microfinance et de la microassurance.

Outre un soutien financier, BRS a surtout offert de la consultance et des formations aux partenaires des projets et elle a financé divers programmes de formation. Il est encourageant de constater que la consultance de BRS joue un rôle de plus en plus important et offre une valeur ajoutée substantielle. Le groupe de membres du personnel KBC qui, bénévolement, s’engage en faveur de BRS et partage leurs expériences, constitue en combinaison avec les membres du BRS-Institut une source unique de savoir-faire en banque et assurance.

« L’espoir, c’est cette chose têtue en vous qui ne renonce jamais », Barack Obama

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Rapport annuel 2012 [ 8 ]

En organisant de nombreuses activités, BRS fait découvrir le monde de la microfinance et de la microassurance à un large public belge. D’année en année, les activités, l’enthousiasme et l’engagement ne cessent de croître. ‘KBC4BRS’, ‘KBC steunt BRS’, les actions de CBC, Omnia, BRS-Club et ‘Cera4BRS’ en constituent la preuve vivante. Dans le rapport de cette année, vous découvrirez cinq ‘duo-interviews’ donnant davantage de précisions sur diverses initiatives de KBC et Cera en tant que partenaires structurels de BRS : activité en Belgique avec Cera4BRS-; récolte de fonds ; les trois petits paniers rwandais et, enfin, comment BRS fonctionne : conseil sur mesure.

En 2012, le mandat de Bart Verbeek au Conseil d’Administration a pris fin ; nous le remercions chaleureusement pour son engagement et son enthousiasme ; de même, nous souhaitons la bienvenue à Koen Van der Steen et Koen Peeters, nouveaux membres du Conseil d’Administration.

Au nom du Conseil d’Administration et en mon nom personnel, je vous remercie vivement pour votre solidarité, votre engagement et votre dynamisme ; je suis persuadé pouvoir continuer à compter sur vous en 2013.

Avec mes salutations dévouées,

Franky Depickereprésident

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Activités au Sud

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Rapport annuel 2012 [ 10 ]

PROJETS Pilarh, HondurasPilarh signifie littéralement : ‘initiatives et projets locaux pour l’autodéveloppement régional au Honduras’ (Proyectos e iniciativas locales para el autodesarollo regional de Honduras).Pilarh soutient depuis 1991 déjà de petits agriculteurs et microentrepreneurs dans l’Ouest du Honduras. Initialement, elle accordait uniquement des microcrédits afin de leur permettre de générer un revenu dans leur propre région.C’est depuis 2003 que BRS soutient les activités de microfinance de Pilarh, en collaboration avec l’ONG belge Trias. Pilarh rêvait depuis belle lurette de mettre sur pied un volet d’épargne. La plupart de leurs clients ne sont pas en mesure de payer les frais de scolarité de leurs enfants. Le soutien de KBC (bénévoles) et de Cera (moyens financiers supplémentaires) a permis depuis de lancer une offre de produits pour jeunes : bourses d’études, primes scolaires, produits d’épargne et aide aux starters. Par ailleurs, la formation (‘educacion financiera’) des parents et des enfants fait l’objet d’une attention spéciale, afin de leur faire prendre conscience de l’importance de l’épargne. Il n’est pas facile d’être jeune entrepreneur au Honduras : le chômage parmi les jeunes est énorme et les jeunes n’ont pas accès, ou si peu, aux infrastructures et services financiers. Pour ces jeunes entrepreneurs ‘en herbe’, Pilarh a conçu un programme spécifique pour starters (Jóvenes Emprendedores) comprenant des formations gratuites, un encadrement et un produit d’épargne et de crédit spécifiques.BRS et Trias espèrent ainsi de cette manière augmenter les opportunités pour les jeunes sur le marché de l’emploi. Pilarh compte 8.620 clients et 9 agences (31/12/2012).

Mucoba, TanzanieEn Tanzanie, BRS coopère avec la première banque communautaire, la Mufindi Community Bank (Mucoba). Cette institution d’épargne et de crédit a entamé ses activités dans la petite ville de Mafinga et a ensuite étendu ses activités à la région rurale environnante, où la population n’a pas, ou si peu, accès à des produits d’épargne et de crédit adaptés à ses besoins.

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[ 11 ] Rapport annuel 2012

Mucoba est le partenaire financier des groupes d’agriculteurs soutenus par Trias et conçoit des services financiers spécialement adaptés à ses clients.

BRS encadre les dirigeants de Mucoba afin d’en faire une institution de microfinance moderne et efficace. Ainsi, Mucoba pourra continuer dans le futur à jouer un rôle important dans la vie socio-économique.

CGAT, RD CongoSoutien des mutuelles à Kinshasa, au Bas-Congo et Bandundu afin de permettre leur expansion. Au Congo, les mutuelles sont généralement de petites structures communautaires dépourvues des connaissances et de l’expérience nécessaires pour gérer l’assurance maladie de manière professionnelle. CGAT a vu le jour il y a trois ans, avec l’aide de BRS. CGAT est une organisation qui encadre et assiste les mutuelles, en mettant l’accent sur l’assistance technique des mutuelles. À terme, CGAT assurera également la gestion des risques. BRS aide également, via CGAT, dans le développement de deux mutuelles à Kinshasa. Ces mutuelles sont appelées à devenir un modèle pour les autres mutuelles dans ce pays immense.

Rural Banks, GhanaRenforcement de la capacité des banques rurales dans le nord du Ghana.On compte un certain nombre de ‘Rural Banks’ dans le nord du Ghana. Elles comptent des entrepreneurs locaux et les pouvoirs publics parmi leurs actionnaires et accordent des financements locaux, aussi aux agriculteurs en situation de précarité.

Ces petites banques locales parviennent ainsi à mobiliser des fonds dans le nord du Ghana, région frappée par la pauvreté. Les ‘Rural Banks’ ont cependant trop peu de possibilités pour investir ces moyens dans leur propre région.

Afin de stimuler les investissements locaux, BRS, Trias et le Felixfonds ont uni leurs forces. Leur programme commun au Ghana est axé sur le renforcement des groupes de producteurs et de paysans en vue d’améliorer la production et sa commercialisation.

Grâce à ce programme, les Rural Banks coopèrent plus étroitement avec le groupe cible en offrant des crédits agricoles et des assurances adaptés.

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Rapport annuel 2012 [ 12 ]

Brésil Pérou

Équateur

Honduras

GhanaTogo

CamerounRD du Congo

Ouganda Rwanda

Tanzanie

Afrique

Cameroun Financement et encadrement du programme d’informatisation du réseau coopératif CamCCUL.61.000 eurosMudef : conversion d’un prêt en fonds de crédit13.385 euros

Ghana Renforcement de la capacité des banques rurales dans le nord du Ghana, en collaboration avec Felixfonds.66.050 euros

RD du Congo Soutien des mutualités à Kinshasa, en collaboration avec les Mutualités Chrétiennes.64.500 euros

OugandaDécentralisation et financement agricole de l’institution de microfinance Hofokam en collaboration avec Trias.44.000 euros

RwandaRenforcement de la capacité et informatisation des institutions de microfinance en collaboration avec Aquadev - Kigali.20.000 euros

TanzanieEncadrement des activités d’épargne et de crédit de Mufindi Community Bank (Mucoba) en collaboration avec Trias.25.000 euros

Togo Renforcement des activités d’épargne et de crédit d’UCMECS pour les groupes d’agriculteurs au Nord-Togo en collaboration avec Louvain Coopération.35.000 euros

Amélioration de l’accès aux soins de santé via les mutuelles au Nord-Togo via 3ASC en collaboration avec Louvain Coopération.45.000 euros

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[ 13 ] Rapport annuel 2012

Brésil Pérou

Équateur

Honduras

GhanaTogo

CamerounRD du Congo

Ouganda Rwanda

Tanzanie

Amérique Latine

Brésil Expansion des coopératives d’épargne et de crédit dans le sud-est du Brésil en collaboration avec Confesol.20.000 euros

ÉquateurRenforcement de la capacité de Refich, une fédération de quatorze coopératives d’épargne et de crédit et de 4 caisses d’épargne et de crédit, en collaboration avec Trias.30.000 euros

HondurasExtension des services financiers de l’organisation d’épargne et de crédit Pilarh en collaboration avec Trias.38.000 eurosPérouExpansion et renforcement de la capacité de la coopérative centrale d’épargne et de crédit Ciderural dans la région des Andes en collaboration avec SOS Faim.38.000 euros

Autre

MicrofactBRS déploie sous le nom ‘Microfact’ le programme commun de formation et d’assistance technique, en collaboration avec l’ONG luxembourgeoise ADA.44.566 euros

En 2012, BRS a organisé 385 journées de formation et d’encadrement et a soutenu financièrement 14 projets dans 11 pays d’Afrique et d’Amérique Latine, pour un montant de 546.501 euros.

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COmmEnT BRS fOnCTiOnnE : COnSEil SuR mESuRE

Jeroen Rottiers et Wim Moens

Le conseil spécialisé constitue un des atouts majeurs de BRS. Pour cela, elle peut compter sur l’engagement enthousiaste d’experts bénévoles.Les experts de l’Institut BRS sont des banquiers et assureurs expérimentés qui, après leur carrière, encadrent nos partenaires au Sud. Par ailleurs, des membres du personnel de KBC s’engagent bénévolement pour BRS sous la bannière de KBC4BRS. Avec l’aide de KBC, ils s’engagent à soutenir, en partie pendant leurs heures de travail, en partie pendant leur temps libre, les institutions de microfinance et de microassurance en vue d’optimaliser leur fonctionnement.

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[ 15 ] Rapport annuel 2012

Wim : ‘Jeroen et moi venons juste de rentrer du Rwanda, où nous accompagnons un projet de financement agricole d’Aquadev Kigali, une ONG rwandaise qui encadre les institutions de microfinance (IMF) rwandaises. Elle a constaté que de nombreux crédits agricoles rencontraient des problèmes de remboursement.’

Jeroen : ‘J’ai toujours travaillé dans le secteur agricole, tout d’abord en tant que coopérant dans le cadre d’un projet en Ouganda, ensuite au Boerenbond et actuellement chez KBC, au service Crédits à l’agriculture. Lorsque BRS sollicita mon aide, je n’ai pas hésité. Généralement, les IMF ont une expérience limitée du secteur agricole. Au Rwanda aussi, les collaborateurs n’avaient pas la formation requise pour évaluer correctement les demandes de crédit du secteur agricole, ce qui engendrait souvent des problèmes. En compagnie d’Aquadev et des IMF, nous avons élaboré un programme de formation, que nous sommes à présent allés évaluer sur place’.

Wim : ‘Mais nous ne sommes pas des contrôleurs, eh. Nous allons sur place pour nous entretenir avec les collaborateurs des IMF. Leurs impressions et les dossiers concrets nous apprennent alors ce qui va bien et ce qui manque encore dans la formation.

Notre rôle consiste à donner des conseils et à organiser certains aspects. Nous sommes une sorte de ‘caisse de résonance’. Nous coachons, comme le coach d’une équipe de sport. Nous n’observons pas de notre tour d’ivoire pour dire ensuite ce qu’il faut faire. Nous nous rendons sur le terrain, chez les paysans mêmes, nous nous rendons aux champs avec eux.’

Jeroen : ‘Collaborer est le mot clef. Le contact n’est pas unilatéral. Ce que nous apprenons au Rwanda, nous pouvons l’utiliser pour d’autres projets de financement de l’agriculture. Nous étendons ainsi notre expérience.’

Wim : ‘Pourquoi je fais cela ? ... Absolument pas parce que je ne sais pas rester à la maison, quoi qu’on puisse prétendre. Je suis né comme ça. Lorsque je vois qu’il faut prendre une initiative, je m’engage. Pendant 35 ans, j’ai eu beaucoup de possibilités à la banque et j’ai acquis une vaste expérience, qui vient à présent bien à point au Sud. Le talent est présent, ils veulent aller de l’avant et prennent des initiatives. S’il vous demandent de les aider, pourquoi pas ?’

Jeroen : ‘Une meilleure évaluation des crédits est importante pour l’avenir des paysans et de leurs familles. Et si nous pouvons apporter notre pierre à l’édifice, c’est fantastique.’

Wim : ‘Nous en retirons vraiment de la satisfaction : constater qu’un projet auquel nous avons –un peu- collaboré est un succès. Cela fait chaud au cœur et, en plus, si vous le faites bénévolement, cela donne une plus-value à votre vie.’

Jeroen : ‘C’est à coup sûr un enrichissement. Ce que je fais au Rwanda procure un ‘plus’ à mon travail ici. Chez BRS, diverses pièces du puzzle de ma vie se mettent en place. Mon expérience en Afrique et au Boerenbond, mon travail actuel chez KBC, ... je peux en faire profiter les autres. Et j’ai l’occasion de retourner de temps en temps à mes premières amours, l’Afrique. Que faut-il de plus ? Ma contribution pour BRS me plaît.’

COmmEnT BRS fOnCTiOnnE : COnSEil SuR mESuRE

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Rapport annuel 2012 [ 16 ]

miCROfaCT : fORmaTiOn, lOgiCiEl ET inSTRumEnTS dE gESTiOn

Microfact regroupe les connaissances et l’expérience de BRS et de son partenaire, ADA, sur le plan de la gestion des performances des institutions de microfinance et de microassurance. L’offre consiste en des formations axées sur la pratique et en un programme informatique mis à disposition via un site web spécialisé, www.microfact.org. En 2012, ce site a enregistré plus de 38.000 visiteurs.

En 2012, Microfact a organisé des formations au Brésil, en République Démocratique du Congo, au Pérou et au Vietnam. Lors de la première Microfact Summer Academy, 17 spécialistes en microfinance de 12 pays ont suivi un programme de formateur. Ils sont à présent prêts à répondre à la demande croissante de formation.

Kurt Van den Neste lors de la première Microfact Summer Academy à Luxembourg

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[ 17 ] Rapport annuel 2012

Reconnaissance internationale pour les indicateurs développés par BRS CIMA (Conférence Interafricaine des Marchés d’Assurances) se dote d’une législation qui intègre les indicateurs de performance en microassurance élaborés par BRS et ADA en collaboration avec Microinsurance Network.

Les États membres de CIMA ont récemment signé un accord pour l’implémentation de nouvelles lois régulant la microassurance. Cet organisme communautaire du secteur des assurances regroupe les compagnies nationales d’assurance de 14 États francophones d’Afrique de l’Ouest. Cet accord est une étape importante vers une bonne régulation du secteur de la microassurance dans cette région, une régulation qui garantit une meilleure protection des populations à faible revenu contre divers risques.

Le suivi par le régulateur se fera par le biais des indicateurs de performance en microassurance développés par BRS et ADA en collaboration avec Microinsurance Network. Ces indicateurs sont un outil de gestion promu dans le secteur de la microassurance dans le monde entier depuis 2007.

Ces indicateurs de performance en microassurance se composent de ratios d’assurance courants dont le calcul et l’interprétation sont adaptés à la spécifi cité des microassurances. Outre le ratio de sinistres et le ratio de frais, la rapidité de traitement des sinistres et le nombre de renouvellements des contrats sont également mesurés.

B.P. 2750 – LIBREVILLE REPUBLIQUE GABONAISE TEL. : (241) 44 37 79 - FAX : (241) 73 42 88

E-mail : [email protected] - Site web : www.cima-afrique.org

REGLEMENT N° _____________/CIMA/PCMA/PCE/2012

PORTANT REGLEMENTATION DES OPERATIONS DE MICROASSURANCE DANS

LES ETATS MEMBRES DE LA CIMA

LE CONSEIL DES MINISTRES

VU le Traité instituant une Organisation intégrée de l’Industrie des Assurances dans les

Etats africains notamment en ses articles 6, 39, 40, 41 et 42 ;

VU le communiqué final du Conseil des Ministres du 05 avril 2012 ;

VU le compte rendu des travaux du Comité des Experts de la Conférence Interafricaine

des Marchés d’Assurances (CIMA) des 29 et 30 mars et les 2 et 3 avril 2012 ;

VU le compte rendu des travaux du Comite de réflexion sur la microassurance ;

Après avis du Comité des Experts ;

DECIDE

Article 1er : le code des assurances est modifié et complété par les dispositions

suivantes :

LIVRE VII

MICROASSURANCE

TITRE I

CONTRAT DE MICROASSURANCE

CHAPITRE IER

DISPOSITIONS GENERALES

Article 700

Définition

La microassurance est un mécanisme d’assurance caractérisé principalement par la

faiblesse des primes et/ou des capitaux assurés, par la simplicité des couvertures, des

formalités de souscription, de gestion des contrats, de déclaration de sinistres et

d’indemnisation des victimes.

La microassurance vise à protéger les personnes à faible revenu contre des risques

spécifiques en contrepartie du paiement de primes ou de cotisations.

C O N F E R E N C E I N T E R A F R I C A I N E

D E S M A R C H E S D ’ A S S U R A N C E S

C O N S E I L D E S M I N I S T R E S D E S

A S S U R A N C E S

Niger

Mali

Sénégal

Guinée-Bissau

Burkina Faso

Côte d’ivoire Togo Bénin

Tchad

Cameroon

Centrafrique

Guinée Equitoriale

Congo

Gabon

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Rapport annuel 2012 [ 18 ]

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Activités en Belgique

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Rapport annuel 2012 [ 20 ]

CERa4BRS : Paul ET PiET, avEC lE P dE PaSSiOn

Piet Haers et Paul Troch

BRS n’est pas seulement active au Sud. Nous informons aussi en Belgique les gens sur la microfinance et la microassurance. Entre autres par le biais des bénévoles de Cera4BRS.

Cera4BRS (l’ancien Conseil Consultatif BRS) se compose de membres BRS, sociétaires de Cera, qui souhaitent aller plus loin dans leur engagement. Ce sont les ambassadeurs de BRS : ils propagent les idées coopératives et font mieux connaître l’action de BRS. Avec beaucoup de conviction et en portant BRS dans leur cœur. C’est ce qui ressort de notre entretien avec Paul Troch, président, et Piet Haers, membre.

Page 21: Rapport Annuel BRS 2012

[ 21 ] Rapport annuel 2012

Piet : ‘J’étais déjà sociétaire de Cera, depuis bien longtemps, mais pas activement. J’ai ensuite rencontré des gens de BRS et j’ai entendu qu’ils s’occupaient non seulement de microfinance mais aussi de microassurance. Cela m’intéressait, car c’est le domaine dans lequel je suis actif. Les idées coopératives m’intéressaient aussi. Et c’est ainsi que je suis devenu membre de Cera4BRS, il y a deux ans d’ici.’

Paul : ‘Piet est arrivé au moment idéal. Il avait de nouvelles idées, innovatrices, qui ont contribué à un important ressourcement.’

Piet : ‘À présent, le groupe cible et les objectifs sont clairement définis.

Cera4BRS s’adresse aux 412.000 sociétaires de Cera ici en Belgique. Nous sommes les ambassadeurs de BRS et nous essayons de les enthousiasmer pour la microfinance et la microassurance.’Paul : ‘Notre mission étant clairement délimitée, le groupe est à présent très engagé, comme l’a prouvé, par exemple, le succès de notre première action : la journée BRS à Planckendael le 3 novembre.

Une telle journée vise à mieux faire connaître BRS. Le parc était parsemé de stands où l’on pouvait découvrir différents aspects de la microfinance et de la microassurance. Il y a avait de nombreuses activités, un lunch aux accents africains, un spectacle de Lies Lefever, ... Bref, l’embarras du choix pour tous, de 7 à 77 ans ! Nous avons enregistré 2.500 participants. Ce fut donc un grand succès !’

Piet : ‘Une telle journée rassemble les gens et leur fait prendre conscience du fait qu’ils sont sociétaires de Cera et ce que cela signifie concrètement. Il s’agit de bien plus que de l’achat d’une part d’une société. En tant que sociétaire de Cera, j’adhère aux valeurs

coopératives-: coopération, solidarité et respect de l’individu. Et je soutiens les organisations qui basent leur action sur ces principes, BRS par exemple.’

Paul : ‘J’ai lu récemment un article sur BRS, intitulé : ‘Nous ne voulons pas être les seuls à devenir riches’. C’est exactement de quoi il s’agit dans l’action coopérative. Il y avait également une photo de six Rwandais, membres d’un groupe de solidarité fonctionnant avec des microcrédits. Six personnes soignées, qui respirent confiance en soi et force de conviction.

Pour atteindre cet optimisme dans ces visages rwandais, nous devons nous aussi être passionnés. Nous avons besoin de sociétaires engagés et motivés, qui soutiennent BRS et lancent des initiatives.’Piet : ‘Je veux souligner ici ce que le Sud m’a appris-: la recherche du profit n’est pas le plus important-; en coopérant, en étant coopératif, on peut aussi atteindre beaucoup. Comment le prouver ? En montrant soi-même l’exemple ! La coopération au sein de notre groupe me touche. Cela crée des liens et un petit coin chaleureux dans le monde individualiste qui est le nôtre.’

Paul : ‘La journée BRS à Planckendael fut vraiment la fête de la coopération et la source de nombreux contacts agréables. Si l’ambiance n’est pas chaleureuse, je ne me sens pas à l’aise. Et Cera4BRS est précisément un groupe chaleureux de personnes qui s’engagent à fond.’

CERa4BRS : Paul ET PiET, avEC lE P dE PaSSiOn

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Rapport annuel 2012 [ 22 ]

Welkom Bienvenue Willkommen

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[ 23 ] Rapport annuel 2012

Karibu Bienvenidos Welcome

BRS – journée à Planckendael : 3 novembre

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Rapport annuel 2012 [ 24 ]

Koen Peeters et Jeroen Janssen

En Belgique aussi, BRS souhaite informer les gens au sujet de la microfinance et de la microassurance. Nous avons lancé début 2013 le petit livre à transmettre ‘Les trois petits paniers rwandais’. Ce livre, pardon cette fable, souhaite enthousiasmer le lecteur pour cette forme typique de banque et d’assurance.

‘Les trois petits paniers rwandais’ est le résultat de l’engagement désintéressé de nombreux talents. Koen Peeters, auteur du roman ‘1000 heuvels’ (Mille collines) et membre du Conseil d’Administration de BRS, en est l’auteur. Le dessinateur Jeroen Janssen, connu pour ses BD Bakamé et dessinateur de Doel, s’est chargé des illustrations et Piet Hendrickx de la mise en page.

Koen Peeters et Jeroen Janssen nous en disent plus sur cette initiative commune.

‘lES TROiS PETiTS PaniERS RwandaiS’

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[ 25 ] Rapport annuel 2012

Koen : ‘Pour mon roman ‘1000 heuvels’, je m’étais rendu au Rwanda en compagnie de Wim Moens de l’Institut BRS. J’y ai appris à mieux connaître la microfi nance. Je voulais absolument expliquer ce que c’est et comment ça fonctionne. Dans mon roman, ce n’était pas possible, c’est pourquoi j’ai écrit ‘Les trois petits paniers rwandais’.

Jeroen : ‘J’ai habité quatre ans au Rwanda, de 1990 jusqu’au génocide d’avril 1994. Cette période me plaisait vraiment et c’est donc avec beaucoup de plaisir que j’ai lu ‘1000 heuvels’. J’y ai reconnu, mais aussi découvert, beaucoup de choses. Lorsque Koen m’a demandé d’illustrer ‘Les trois petits paniers rwandais’, je n’ai pas hésité. À ce moment-là, je ne connaissais pas encore BRS, mais j’avais entendu parler au Rwanda de groupes qui épargnent ensemble et se prêtent mutuellement de l’argent quand il le faut.’

Koen : ‘Sous sa forme informelle, la microfi nance existe depuis belle lurette. C’est une forme authentique et durable d’aide au développement. Il ne s’agit pas d’aider de manière paternaliste les pauvres et les nécessiteux, mais de soutenir les groupes cibles dans leur esprit d’entreprise.

Les valeurs de la microfi nance sont : respect, solidarité, faire confi ance. Il s’agit d’argent chaleureux, d’argent enrichi par une relation. Quelqu’un vous donne un crédit parce qu’il croit en vous.’

Jeroen : ‘Le respect et la solidarité en font un beau projet et aussi parce qu’il est proche des gens. Et quoi de plus beau que d’illustrer de beaux projets.’

Koen : ‘Un écrivain peut essayer d’expliquer quelque chose, mais un dessinateur, comme Jeroen, peut cerner mieux certaines choses. Il montre la réalité sur place, le paysage, comment les gens sont habillés. C’est un enrichissement.’

Jeroen : ‘J’ai essayé de montrer la beauté du Rwanda. Ce pays évoque souvent la guerre et le génocide,

alors qu’en fait c’est un pays magnifi que, avec tellement de récits positifs de gens qui souhaitent aller de l’avant. ‘Les trois petits paniers rwandais’ montre cette réalité positive. C’est important de le raconter.’

Koen : ‘En dressant le portrait des gens dans leur quotidien, on crée davantage de transparence et de possibilités d’empathie. C’est plus captivant que culpabiliser. Les gens doivent absolument lire ce livre. Tout d’abord parce qu’il vaut la peine d’être lu et que les illustrations sont magnifi ques. Mais aussi pour créer une chaîne. La microfi nance transmet l’argent et renforce ainsi la relation et la confi ance entre les individus ; c’est pourquoi nous souhaitons que ce petit livre soit transmis. Que les gens en discutent. ‘Les trois petits paniers rwandais’ souhaite enthousiasmer les gens pour tout le bien que la microfi nance peut faire.’

‘lES TROiS PETiTS PaniERS RwandaiS’

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Rapport annuel 2012 [ 26 ]

Deux fois par an, Microfinance Lunch Break présente au monde financier la situation actualisée de la microfinance. Les vidéos et reportages photos de ces Microfinance Lunch Breaks se trouvent sur www. microfinancelunchbreak.be

Governance for Microfinance : the cooperative benchmark?7 février 2012

‘High speed growth in microfinance transforms itself in a danger for the organisation. And corporate governance – if well understood - can be the shield against this danger.’

‘What is expected from Boards is very often just overrated.’

Marc Labie

miCROfinanCE lunCh BREak

Page 27: Rapport Annuel BRS 2012

[ 27 ] Rapport annuel 2012

‘Insurance is going to work with the poor because the need is tremendous.

It’s a matter of finding the right innovations, operational efficiencies and distribution mechanisms.’

Brandon Mathews

Microinsurance – Distribution approaches that reach the poor19 octobre 2012

miCROfinanCE lunCh BREak

Page 28: Rapport Annuel BRS 2012

Rapport annuel 2012 [ 28 ]

Sylvie Vinckier et Peter Buelens

De nombreux bénévoles s’engagent corps et âme pour mener à bien la mission de BRS. ‘KBC steunt BRS’, par exemple, est un cercle du personnel de KBC ; ses membres enthousiastes lancent de nombreuses initiatives pour mettre BRS en valeur et récolter des fonds.

Un des nombreux groupes enthousiastes au sein de ‘KBC steunt BRS’ est constitué de membres du personnel de KBC Asset Management. Peter Buelens, administrateur délégué et aussi président de ‘KBC steunt BRS’, et Sylvie Vinckier nous confient pourquoi ils portent BRS dans leur cœur.

lE PERSOnnEl dE kBC COuRT POuR BRS

Page 29: Rapport Annuel BRS 2012

[ 29 ] Rapport annuel 2012

Sylvie : ‘Jusqu’il y a deux ans, mon engagement en faveur de BRS se limitait à participer au quiz KBC annuel. Cela a changé après un voyage d’affaires en Inde, où j’ai été frappée par la pauvreté qui y règne. Peter m’a fait découvrir la microfinance et le cercle ‘KBC steunt BRS’. Très rapidement, l’idée a germé de lancer au sein de KBC Asset Management une initiative en faveur de BRS. Et de nombreux collègues enthousiastes nous ont rejoints rapidement.’

Peter : ‘KBC steunt BRS’ a été créé par plusieurs collègues de KBC qui souhaitaient, au sein de KBC, informer et sensibiliser sur l’action de BRS au Sud. Dans le cadre de cet engagement, le lien vers notre propre expérience et nos propres connaissances professionnelles constitue un atout précieux. Le cercle du personnel ainsi créé constitue à présent la base d’initiatives les plus diverses. La plus connue est le quiz KBC annuel, mais il y a aussi des balades en vélo en vtt, des ventes de gaufres,.... De nombreux départements de KBC et de nombreuses régions du réseau lancent de telles initiatives, qui prolifèrent. Et permettent de récolter des fonds pour BRS.’

Sylvie : ‘Asset Management n’est pas en reste : ainsi, l’année dernière, nous avons organisé une action Saint-Valentin, un petit déjeuner, un buffet de desserts au cours duquel des membres de l’Institut BRS ont présenté leur travail en Ouganda, etc. La récolte de fonds, c’est très important, mais cela doit rester plaisant, agréable et, surtout, contribuer à une plus grande conscientisation et connaissance de BRS. Le meilleur exemple est ‘KBC loopt warm voor BRS’. Le 23 septembre 2012, une cinquantaine de membres du personnel de KBC Asset Management ont participé pour la deuxième fois à une course à pied à Malines. Leurs kilomètres étaient sponsorisés.

Et en même temps, ils ont mis BRS en valeur. L’initiative a été unanimement appréciée et a rapporté la bagatelle de 5.000 euros.’

Peter : ‘Le Comité de direction a doublé le montant et, pour la deuxième année consécutive, nous avons remis à BRS un chèque de 10.000 euros.Nous espérons ainsi contribuer, avec d’autres, à un monde meilleur. Cette contribution est certes modeste, mais je crois vraiment en la force d’organisations structurées solidairement et de personnes qui coopèrent. Les valeurs coopératives, à savoir : coopération, solidarité et respect de l’individu - surtout pour ceux qui prennent leur responsabilité en mains - sont des incitants qui me motivent à m’engager ainsi.’ Sylvie : ‘Soutenir les gens qui prennent l’initiative, c’est le meilleur moyen de les aider à avancer dans la vie. C’est ce que fait la microfinance et c’est pourquoi je soutiens BRS. Une contribution modeste, mais maillon d’un ensemble bien plus grand.’

Peter : ‘Lorsque des gens pauvres vous confient ce que épargner ensemble représente pour eux, on se rend compte que toute contribution, si modeste soit-elle, est importante. Cela les rend autonomes et offre davantage de possibilités à leurs enfants. C’est cela qui compte.’

lE PERSOnnEl dE kBC COuRT POuR BRS

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vOYagE d’ÉTudE au Rwanda 2012

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[ 31 ] Rapport annuel 2012

OrganisationRencontre avec Alphonsine

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Rapport annuel 2012 [ 32 ]

Franky Depickere et Thomas Leysen

Coopérer en microfinance et microassurance avec le Sud : pour cela, nous ne sommes pas seuls.

BRS coopère avec des entreprises, organisations et réseaux qui, tout comme nous, souhaitent donner toutes les chances de réussir aux personnes qui, au Sud, lancent des projets économiques.

Cera et KBC jouent un rôle particulier dans ce modèle de coopération. Ce sont des partenaires structurels de BRS. Thomas Leysen, président du groupe KBC, et Franky Depickere, président de BRS mais aussi administrateur délégué de Cera, nous expliquent pourquoi ils aident BRS.

CERa ET kBC, PaRTEnaiRES dE BRS

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[ 33 ] Rapport annuel 2012

Thomas : ‘KBC Groupe n’est pas une organisation caritative. Notre première responsabilité, en tant qu’organisme financier, est de financer l’économie et les ménages. À côté de cela, nous soutenons avec plaisir divers projets sociétaux.’

‘Notre partenariat avec BRS s’inscrit parfaitement dans cette tradition d’engagement sociétal et est en outre en phase avec notre métier de base : financer.’

Franky : ‘L’aide de Cera à BRS s’inscrit dans le cadre de la mission sociétale de notre holding coopératif financier. BRS est issue de l’histoire de la coopérative Cera et perpétue l’idéal coopératif de F.W. Raiffeisen, qui nous tient vraiment à cœur. Nous sommes persuadés que ce modèle solidaire, qui a déjà, dans le passé, fait ses preuves chez nous, peut aider le Sud. Nous avons d’ailleurs pu constater que c’était le cas, lors de la visite, en septembre 2012, d’un groupe de BRS, Cera et KBC au Rwanda.’

Thomas : ‘Sur le plan intellectuel, j’étais déjà persuadé depuis belle lurette que la microfinance est un instrument qui permet de stimuler l’entrepreneuriat à petite échelle et d’améliorer ainsi le sort des populations pauvres. Mais je ne connaissais pas la pratique. Le voyage au Rwanda m’a permis de la découvrir. Ainsi, j’ai découvert que le terme ‘microfinance’ recouvre diverses sortes d’initiatives. Des institutions professionnelles et bien organisées, mais aussi des petites coopératives locales qui cherchent encore leur voie.

Par ailleurs, ce voyage m’a confirmé que la microfinance est l’instrument idéal pour combattre la pauvreté. Elle a profondément changé la vie des gens que j’ai rencontrés.

Et donc aussi la vie de leur famille et des gens avec lesquels ils coopèrent. Je songe par exemple aux commerçants sur les marchés, qui, avec un tout petit crédit, ont lancé un atelier de couture. Celui-ci s’est tellement développé qu’il occupe aujourd’hui une dizaine de personnes. Le développement de cette activité économique signifie pour eux la différence entre une existence précaire et un minimum de prospérité.’

Franky : ‘Personnellement, j’ai été frappé par le fait qu’en partant de rien il est possible de créer quelque chose, comme ce fut le cas chez nous, il y a 125 ans d’ici, avec les premières Caisses Raiffeisen. La banque coopérative et la microfinance permettent de mener à bien des projets durables, qui constituent un progrès énorme pour les populations.’

Thomas : ‘Par rapport à l’Europe, le Rwanda est un pays pauvre, mais l’économie évolue positivement. En ce sens, il y a de l’espoir. Et la microfinance peut jouer un rôle majeur dans ce processus.’Franky : ‘En paraphrasant Barack Obama, je dirais-: ‘L’espoir, c’est cette chose têtue en vous qui ne renonce jamais’. Lorsque l’on constate sur place tous ces efforts et ce qu’ils entraînent pour le quotidien des groupes cibles, je pense que l’espoir est légitime.’

CERa ET kBC, PaRTEnaiRES dE BRS

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Rapport annuel 2012 [ 34 ]

BRS COOPÈRE avEC…

european Microfi nance Programme

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[ 35 ] Rapport annuel 2012

Conseil d’Administration

En 2012, le mandat de Bart Verbeek, représentant de BRS-Club, est venu à expiration. Koen Van der Steen et Koen Peeters ont rejoint le Conseil d’Administration depuis l’Assemblée Générale de mai 2012.

Franky Depickere (président) CeraGhislaine Van Kerckhove (vice-présidente) CeraMatthieu Vanhove CeraDanny De Raymaeker KBC BankPhilippe Matthijs KBC AssurancesJean Masscheleyn (pas sur la photo) CBC BanquePeter Buelens (pas sur la photo) BRS-Club (KBC Steunt BRS)Koen Peeters BRS-Club (KBC Steunt BRS)Olivier Lambin BRS-Club (Cera4BRS)Marc Peelaers BRS-Club (Cera4BRS)Johan Struyvelt BRS-Club (Cera4BRS)Paul Troch BRS-Club (Cera4BRS)Koen Van der Steen BRS-Club (Cera4BRS)Guido Van Elsen BRS-InstitutDirk Vyncke (pas sur la photo) Expert indépendant

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Rapport annuel 2012 [ 36 ]

BRS-Team

Franky Depickere président (pas sur la photo)Kurt Moors coordinateur de programme BRSBert Opdebeeck coordinateur de

programme MicroassuranceKurt Van den Neste coordinateur de

programme MicrofinanceCaroline Tielens administration

BRS-Institut

Membres au 31.12.2012

De gauche à droite : Albert Kessler, Jacques De Raeymaeker, Francis Van Steenwinkel, Wim Moens, Piet Vandendriessche, Ivo Stevens, Eric De Vos, Guido Van Elsen, Paul Steppe, Jacques Morjaen, Paul Roukaerts (jusque 04/13)

Pas sur la photo : William Brondeel, Guy Dumont, Philippe Marlier (jusque 05/13), Frans Rymenams et Paul Vanheuverzwijn.

BRS fait appel aux services logistique, juridique, administratif, comptable et de communication de Cera.

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[ 37 ] Rapport annuel 2012

Cera4BRS

Membres au 31.12.2012

De gauche à droite: Jan Vanhulst (jusque 09/12), Lieven Boone, Marc Peelaers, François Peetermans, Koen Van der Steen, Johan Struyvelt, Frans Leempoels, André Hellemans, Bart Verbeek (jusque 09/12), Herman Jacobs, Marie-Louise Van Craenenbroeck, Geert Debeerst, Annemie Verhaevert, Wim Vanwalleghem, Monique Nijs, Bart Van Aken, Olivier Lambin, Marc Daems, Louis Peeters, Leo Nijsen, Paul Troch, Antoine De Caluwe. Pas sur la photo : Luc Bosschem, Arseen Goossens, Piet Haers, Virginie Marchal, Frans Moortgat, Frans Parren, Jos Peeters.

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Rapport annuel 2012 [ 38 ]

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Données financières

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Rapport annuel 2012 [ 40 ]

DONNéeS FINANCIèReS

BiLan (En EuROs)

2012 2011

ACTIF 1.883.128 2.018.897

ACTIFS IMMOBILISéS 323.452 179.208Immobilisations financières 323.452 179.208

ACTIFS CIRCuLANTS 1.559.676 1.839.689Créances à un an au plus 103.786 20.633 Créances commerciales 3.143 4.500 Autres créances 100.643 16.133Placements de trésorerie 1.397.788 1.507.789Valeurs disponibles 57.112 311.267Comptes de régularisation 990 0

PASSIF 1.883.128 2.018.897

CAPITAux PROPReS 1.620.189 1.699.146Fonds associatifs 700.000 700.000Fonds affectés 500.000 500.000Bénéfice (perte) reporté(e) 420.189 499.146

DeTTeS 262.939 319.751Dettes à un an au plus 262.939 319.751 Fournisseurs 201.850 163.125 Dettes diverses 61.089 156.626

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[ 41 ] Rapport annuel 2012

COMPTE DE RÉsuLTaTs (En EuROs)

2012 2011

VeNTeS eT PReSTATIONS 475.762 596.765 Chiffre d’affaires 145.411 522.358 Cotisations, dons, legs et subsides 329.949 74.407 Produits d’exploitation divers 403 0

PRODuITS eT CHARGeS D’exPLOITATION 709.406 789.359 Services et biens divers 706.378 786.843 Autres charges d’exploitation 3.028 2.516

PRODuITS FINANCIeRS 41.817 19.156 Produits d’immobilisations financières 125 127 Produits d’actifs circulants 40.826 18.639 Autres produits financiers 865 390

CHARGeS FINANCIèReS 621 1.314 Charges des dettes 305 933 Autres charges financières 317 381

PRODuITS exCePTIONNeLS 113.491 0BéNéFICeS (PeRTe) De L’exeRCICe -78.957 -174.752

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Rapport annuel 2012 [ 42 ]

Commentaire

Bilan

À la date de clôture de l’exercice, le bilan total se chiffre à 1.883.128 euros.

L’actif correspond presque intégralement aux actifs circulants (1.559.676 euros), qui comprennent :

• créancescommerciales(3.143euros)

• autrescréances(100.643euros)

• placementsdetrésorerie(299,5497actionsdansuneSICAVdeKBC,pourunevaleurcomptablede 1.397.788)

• valeursdisponibles(57.112euros)

• fraisàreporter(990euros):ils’agitdefraisengagéslorsdel’exercice2012,maisàchargedel’exercice 2013.

Les immobilisations financières (323.452 euros) englobent les participations suivantes :

• CeraSociétédegestion(valeurcomptable:248euros)

• AlmancoraSociétédegestion(valeurcomptable:100euros)

• Alterfin(valeurcomptable:2.500euros)

• Incofin(valeurcomptable:2.604euros)

• BRSFonds(valeurcomptable:318.000euros).

BRS Fonds a été fondé le 20 décembre 2012. BRS y a apporté sa participation dans Rural Impulse Fonds (valeur comptable : 173.756 euros), ainsi que 30.753 euros en numéraire. BRS a ainsi acquis 318 actions BRS Fonds et réalisé une plus-value de 113.491 euros sur son investissement initial dans Rural Impulse Fonds.

Le passif comprend principalement les capitaux propres (1.620.189 euros). Dans le cas de BRS, ces capitaux propres se composent du patrimoine, qui a diminué en 2012 de 78.957 euros.

Les dettes à un an au plus (262.939 euros euros) englobent :

• desfacturespasencorepayéesetencoreàrecevoir(201.850euros)portantsurdesprestations fournies aux années précédentes

• desdettesrelativesàdesengagementspourdesprojets(8.000euros)

• d’autresdettes(53.089euros).

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[ 43 ] Rapport annuel 2012

Compte de résultats

Le compte de résultats dégage un résultat négatif de 78.957 euros.

Les produits d’exploitation comprennent principalement :

• lesproduitsbrutsdestombolasdeCera:139.875euros

• dons:329.949euros.

La marge brute s’établit à - 230.616 euros et représente le solde négatif des produits d’exploitation (475.762 euros) et des services et biens divers (706.378 euros).

Les charges d’exploitation pour services et biens divers peuvent être attribuées aux postes suivants :

• communication:62.101euros

• chargesdefonctionnement:23.539euros

• projetsetservicesfinanciers:546.501euros

• consultance:34.218euros

• formation:15.920euros

• organisationetprixdestombolas:24.098euros.

Les autres charges d’exploitation (3.028 euros) ont trait au paiement de la taxe sur le patrimoine, aux frais de dépôt des comptes annuels et aux publications au Moniteur Belge.

Les produits financiers se composent principalement des produits de la Sicav (40.780 euros).

Les charges financières (621 euros) comprennent principalement les frais de dossier crédit et les frais des virements non-européens.

Droits et engagements hors bilan

À la date de clôture du bilan, les obligations relatives aux garanties bancaires accordées se chiffraient à 6.991 euros : Wasasa Microfinance S.C. en faveur d’Awash International Bank.

Les engagements relatifs à des projets déjà approuvés, mais dont la mise en œuvre et le paiement se feront lors des prochains exercices, s’établissaient à la date du bilan à 378.000 euros.

Une convention a été conclue dans le cadre du programme ‘Microfact’ pour un montant maximum de 125.000 euros pour 2013.

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Rapport annuel 2012 [ 44 ]

BRs vzw

Tél.Fax

Mailsite

Philipssite 5 bte 103001 LeuvenBelgique(À partir de fin 2013 : Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven)

+32 (0)16 27 96 43+32 (0)16 27 96 [email protected]

Rédaction Kurt Moors, Bert Opdebeeck, Kurt Van den Neste, Ann Thoelen et Martine Verbraeken

Mise en page Raf Berckmans

Photos BRSRaf Berckmans, Leo Nijsen, Anneleen Meeuws, Lode Van Pee, Erwin Donville

Rédaction finale Greet Leynen

Coordination Kristien Martens

Éditeur responsable Hilde Talloen, Cera SCRL, Philipssite 5 bte 10, 3001 LeuvenNuméro d’entreprise RPM Leuven - TVA 0403.581.960

Colophon

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[ 45 ] Rapport annuel 2012

BRS adhère au code déontologique de l’AERF.Vous disposez d’un droit d’information ; cela implique que les donateurs, collaborateurs et membres du personnel sont informés au moins annuellement de l’aff ectation des fonds récoltés. Pour plus d’info : www.brs.coop et www.vef-aerf.be.

Faites un don en faveur des projets de BRS Pour les dons à partir de 40 euros, vous recevez une attestation fi scale.

IBAN : BE 07 7300 0700 0766BIC (swift) : KREDBEBB

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