COMMUNICATION
Département Recherche & Développement Paie & GRH – Veille légale
LES
NOUVEAUTES
DU PLAN DE PAIE
SAGE
Février 2011
MAJ n°2
Version v19.50
COMMUNICATION
NOUVEAUTES DU PLAN DE PAIE SAGE – FEVRIER 2011
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NOUVELLES NORMES SOCIALES FEVRIER 2011 ........................................................................ 4 TABLEAU RECAPITULATIF DES CHARGES SOCIALES ET FISCALES AU 01/02/2011 ........................................................................ 4 PLAFONNEMENT DE L’ABATTEMENT DE 3% APPLICABLE A L’ASSIETTE DE LA CONTRIBUTION CSG/RDS ................................... 6
Cadre légal ......................................................................................................................................................................... 6 Mise en place du paramétrage ........................................................................................................................................... 6 Détails des constantes et rubriques disponibles dans le plan de paie sage ........................................................................ 9
INFORMATION CONCERNANT L’ALLEGEMENT DIT « FILLON » ................................................................................................. 12 INFORMATION CONCERNANT L’HISTORISATION DES ELEMENTS NECESSAIRES AU CALCUL DE L’ALLEGEMENT DIT « FILLON »... 14 INFORMATION CONCERNANT LA DUCS .................................................................................................................................. 16
Allègement Fillon ............................................................................................................................................................. 16 Recouvrement des cotisations d’assurance chômage et AGS par les URSSAF ................................................................ 16
ALLEGEMENT FILLON ............................................................................................................. 17 HISTORISATION DES ELEMENTS .............................................................................................................................................. 17 ANNUALISATION ET REGULARISATION .................................................................................................................................... 27
Cadre légal ....................................................................................................................................................................... 27 Cas non géré .................................................................................................................................................................... 30 Pré requis ......................................................................................................................................................................... 30 Informations à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................................................... 30 Informations à paramétrer dans votre dossier ................................................................................................................. 31 Information concernant la DUCS ..................................................................................................................................... 35 Adaptation du paramétrage .............................................................................................................................................. 36 Détails des constantes et des rubriques disponibles dans le Plan de Paie Sage ............................................................... 37
MISE A JOUR PRECEDENTE : FEVRIER 2011 (MISE A JOUR N°1) ............................................ 45 PROBTP – TAXE DE 8% ....................................................................................................................................................... 45
MISE A JOUR PRECEDENTE : JANVIER 2011 (MISE A JOUR N°3) ............................................ 48 BASES DE COTISATIONS DES APPRENTIS .................................................................................................................................. 48 REVENU DE SOLIDARITE ACTIVE (R.S.A.) ............................................................................................................................... 49 INFORMATION CONCERNANT L’ALLEGEMENT FILLON ............................................................................................................. 50
MISE A JOUR PRECEDENTE : JANVIER 2011 (MISE A JOUR N°2) ............................................ 52 AVANTAGES EN NATURE DANS LES HCR : FIN DE L’EXONERATION .......................................................................................... 52 SUPPRESSION DE L’EXONERATION DES COTISATIONS AT/MP AU TITRE DE LA REDUCTION « FILLON » ..................................... 52 FRAIS PROFESSIONNELS ......................................................................................................................................................... 53 LES AVANTAGES EN NATURE LOGEMENT ................................................................................................................................ 58 CONTRIBUTION DITE « FORFAIT SOCIAL » ............................................................................................................................... 64 CONTRIBUTION DUE AU TITRE DES PLANS D’OPTIONS SUR ACTIONS ET ACTIONS GRATUITES ..................................................... 65 FNAL SUPPLEMENTAIRE ....................................................................................................................................................... 66
Adaptation du paramétrage .............................................................................................................................................. 68 Paramétrage de la DUCS URSSAF EDI .......................................................................................................................... 69
MISE A JOUR PRECEDENTE : JANVIER 2011 (MISE A JOUR N°1) ............................................ 71 INFORMATIONS CONCERNANT L’ALLEGEMENT DIT « FILLON » : HISTORISATION DES ELEMENTS .............................................. 71 LE PLAFOND DE LA SECURITE SOCIALE .................................................................................................................................. 81 REVALORISATION DU SMIC................................................................................................................................................... 81 REVALORISATION DU MINIMUM GARANTI ............................................................................................................................... 81 EXONERATION LIEE AUX ZONES FRANCHES URBAINES ............................................................................................................. 82 LE FORFAIT APEC ................................................................................................................................................................. 82 LA TAXE SUR LES SALAIRES ................................................................................................................................................... 83 SAISIE SUR SALAIRES ............................................................................................................................................................. 84 RECOUVREMENT DES COTISATIONS D’ASSURANCE CHOMAGE ET AGS PAR LES URSSAF ........................................................ 86
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AVERTISSEMENT
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AVERTISSEMENT Le plan de paie proposé à exclusivement pour vocation de vous aider dans la mise en place de votre dossier dans l'objectif d'établir vos bulletins de salaire. Des règles de paramétrages sont proposées par défaut sur la base des informations fournies par les Organismes de Protection Sociale (OPS) : URSSAF, ASSEDIC, Caisses de Retraite... Cependant, il vous incombe de renseigner aussi vos propres spécificités. Pour vous accompagner, nous vous invitons à contacter votre partenaire habituel ou notre assistance, ou de solliciter directement l'organisme concerné. Sage France ne pourra en effet être tenue pour responsable d'éventuelles erreurs observées dans le plan de Paie et dans les bulletins de salaire qui sont édités. Dans l’hypothèse où le destinataire du bulletin de salaire subi un préjudice financier ou autre du fait d’erreurs constatées dans le plan de paie et/ou dans les bulletins de salaire, la responsabilité de Sage ne pourra en aucun cas être engagée, conformément aux Conditions Générales d’Utilisation des Progiciels Sage.
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NOUVELLES NORMES SOCIALES FEVRIER 2011 TABLEAU RECAPITULATIF DES CHARGES SOCIALES ET FISCALES AU 01/02/2011
CHARGES SOCIALES ET FISCALESAU 01/02/2011
Partie du salaire Taux salarial Taux patronal
CSG /CRDS CSG déductible du revenu imposable 97% du salaire et de 5.10 0.00 CSG non déductible la cotisation patronale 2.40 0.00 CRDS de prévoyance 0.50 0.00 Sécurité Sociale Maladie, Maternité, invalidité, décès Totalité 0.75 12.80 départements Alsace Moselle Totalité 2.35 12.80 Vieillesse Tranche A 6.65 8.30 Totalité 0.10 1.60 FNAL Toutes entreprises
Tranche A
0.10
FNAL Supplément entreprises >= 20 salariés Tranche A Au-delà de la tranche A
0.40 0,50
Cotisation solidarité Totalité 0.00 0.3 Allocations familiales Totalité 0.00 5.40 Accidents du travail Totalité 0.00 Variable Réduction des cotisations patronales Allègement 35 heures
Variable selon l’activité ou la localisation de l’entreprise
Retraite complémentaire des non cadres Retraite T1 Jusqu’à 1 plafond SS 3,00 4,50 Retraite T2 Entre 1 et 3 plafonds
SS 8,00 12,00
Retraite complémentaire des cadres Régime ARRCO : minimum Tranche A 3,00 4,50 Régime AGIRC : minimum Tranche B 7,70 12,60 Tranche C 7.70 12.60 GMP mensuelle 23,82 € 38,99 € Contribution Exceptionnelle et Temporaire Tranches ABC 0,13 0,22 APEC Tranches A et B 0.024 0.036 Association pour la Gestion du fonds de financementAGFF tranche 1 (cadres et non cadres) Jusqu’à 1 plafond SS 0,80 1,20 AGFF tranche 2 (non cadres) Entre 1 et 3 plafonds
SS 0,90 1,30
AGFF tranche B (cadres) Tranche B 0,90 1,30 Assurance chômage Assurance chômage Tranches A et B 2,40 4,00 AGS
Tranches A et B 0.00 0.40
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CHARGES SOCIALES ET FISCALESAU 01/02/2011
Partie du salaire Taux salarial Taux patronal
Construction Logement Participation construction (>= 20 salariés) Totalité 0,00 0,45 Taxe d’apprentissage Totalité 0.00 0.50 Contribution au développement de l’apprentissage Totalité 0.00 0.18
Formation professionnelle Entreprise < 10 salariés Totalité 0.00 0.55 Entreprises >= 20 salariés Totalité 0.00 1.60 Entreprises >= 10 salariés et < 20 salariés Totalité 0.00 1.05 Taxe sur les salaires (employeur non assujetti à la TVA) Jusqu’à 7 604 € 4.25 De 7 604 à 15 185 € 8.50 + de 15 185 € 13.60 Transports Versement de transport (entreprises > 9 salariés) Totalité 0.00 Variable Prévoyance Prévoyance des cadres (minimum) Tranche A 0.00 1.50 Taxe sur cotisation patronale de prévoyance (entreprise >= 10 salariés)
Cotisations Patronales de Prévoyance
0.00 8.00
CHIFFRES-CLES AU 01/02/2011 Plafond Sécurité Sociale
2946
SMIC 9,00 Minimum garanti 3,36
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PLAFONNEMENT DE L’ABATTEMENT DE 3% APPLICABLE A L’ASSIETTE DE LA CONTRIBUTION CSG/RDS
CADRE LEGAL Source : Loi de financement de la sécurité sociale pour 2011 L’article 20 modifie les modalités d’application de l’abattement de 3% applicable à l’assiette de la contribution CSG/RDS. A compter du 1er janvier 2011, le montant des revenus d’activité salariée et des allocations de chômage donnant lieu à abattement de 3% au titre des frais professionnels pour l’application de la CSG et de la CRDS est limité à 4 plafonds de la sécurité sociale, soit 141 408 euros pour l’année 2011 complète. Exemple : Un salarié présent sur toute l’année touchant une rémunération annuelle de 160 000 euros, l’assiette annuelle de la CSG/RDS sera égale à
(141 408 *0,97) + (160 000 – 141 408) = 137 165,76 + 18 592 = 155 757,76
Les salariés qui ne bénéficient pas de l’abattement de 3% au niveau de l’assiette CSG/RDS à 8%, ne sont pas concernés par ce dispositif.
MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE
Le paramétrage a été élaboré sur l’article 20 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2011. Par conséquent le paramétrage proposé ci-dessous peut évoluer, voire changer si une circulaire apporte des précisions sur les modalités d’application du plafonnement de l’abattement de 3%.
Cas non géré : le plafonnement de l’allocation chômage.
Le paramétrage proposé dans le Plan de Paie Sage, régularise l’assiette de CSG/RDS en plafonnant l’abattement de 3%, en fin d’année ou sur le mois où sort le salarié.
1ère étape: les constantes du Plan de Paie Sage
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement. Le paramétrage utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage de l’annualisation, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_ANNUEL, S_SORTI,
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage. Pour mettre en place le paramétrage du plafonnement de l’abattement de 3% de l’assiette de CSG/RDS, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage : Les constantes regroupées sous le code mémo [CSG2]
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2ème étape : les rubriques du Plan de Paie Sage
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement dans votre dossier (Cf. 5éme étape). Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner manuellement. Se positionner sur le menu “ Liste / Rubriques ”. Les rubriques concernées par la mise en place du plafonnement de l’abattement de 3% sont :
7120 « Régularisation CSG non déduct » 7122 « Régularisation CSG déductible » 7124 « Régularisation CRDS »
3ème étape : mise à jour du dossier Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension.prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
4ème étape Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
5ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier Cette étape concerne uniquement les utilisateurs qui n’ont pas récupéré les rubriques 7120, 7122, 7124 du Plan de Paie Sage. Dans votre dossier, se positionner sur le menu « Listes \ Rubriques » puis suivre les manipulations listées ci-dessous :
Attention, il faut obligatoirement que les rubriques que vous allez créer pour la régularisation de l’assiette de CSG/RDS soient positionnées après vos rubriques de CSG et de CRDS.
Dupliquer votre rubrique « C.S.G. non déductible » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7000)
Modification de la rubrique dupliquée (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7120)
Champs Informations à saisir Code Intitulé Base Assiette de cotisation
XXXX (propre à votre dossier) Régularisation CSG non déduct. CSG_REGUL CSG_REVENU
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Dupliquer votre rubrique « C.S.G Déductible » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7100)
Modification de la rubrique dupliquée (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7122)
Champs Informations à saisir Code Intitulé Base Assiette de cotisation
YYYY (propre à votre dossier) Régularisation CSG Déductible CSG_REGUL CSG_REVENU
Dupliquer votre rubrique « C.R.D.S. » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7010)
Modification de la rubrique dupliquée (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7124)
Champs Informations à saisir Code Intitulé Base Assiette de cotisation
ZZZZ (propre à votre dossier) Régularisation C.R.D.S. CSG_REGUL CSG_REVENU
6ème étape : adaptation des constantes à votre dossier Si votre dossier n’est pas basé sur les rubriques du Plan de Paie Sage ou si vous n’avez pas récupéré de ce dernier, les rubriques de régularisation, vous devez vérifier que les constantes suivantes sont adaptées à votre dossier :
Si vous n’utilisez pas la rubrique 7000 « C.S.G. non déductible » dans votre dossier, vous devez modifier la constante CSG_BASEAN, pour remplacer la rubrique 7000 par votre propre rubrique de CSG non déductible.
Si vous n’avez pas récupéré du Plan de Paie Sage, la rubrique 7120 « Régularisation CSG non déduct »,
vous devez modifier la constante CSG_MTREG pour remplacer la rubrique 7120 par votre propre rubrique de régularisation de CSG non déductible que vous venez de créer.
7ème étape : Modification des bulletins modèles Vous devez insérer dans les bulletins modèles ou bulletins salariés bénéficiant de l’abattement de 3% au niveau de l’assiette de la CSG/RDS, les rubriques de régularisation. Il s’agit des rubriques 7120 à 7124 ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient déjà utilisés.
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DETAILS DES CONSTANTES ET RUBRIQUES DISPONIBLES DANS LE PLAN DE PAIE SAGE
Constante de type valeur CSG_TXABAT « Taux d’abattement » : stocke le taux d’abattement appliqué à l’assiette de la contribution CSG/RDS.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
CSG_TXABAT Taux d’abattement CSG2 3
Constante de type calcul CSG_TXASS « Taux à appliquer aux revenus » : détermine le taux à appliquer
aux revenus d’activités pour déterminer la base de la contribution de CSG/RDS.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
CSG_TXASS Taux à appliquer aux revenus CSG2 100 – CSG_TXABAT / 100
Constante de type cumul S_PLAFOND « Plafond annuel salarié » : récupère le plafond annuel du salarié
depuis le début de l’année en y incluant le bulletin en cours.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Constante
S_PLAFOND Plafond annuel salarié CSG2 Cumul IMTA (+) PLAFOND Plafond théorique du salarié Intermédiaire Mensuel Annuel
Constante de type calcul S_4PLAFOND « 4 plafonds annuels salarié » : calcul quatre plafonds annuel du
salarié
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
S_4PLAFOND 4 plafonds annuels salarié CSG2 S_PLAFOND * 4
Constante de type valeur CSG_SEUIL « Seuil pour plafonnement » : détermine le seuil au-delà duquel
l’abattement de 3% n’est plus appliqué à l’assiette de la contribution CSG/RDS.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
CSG_SEUIL Seuil pour plafonnement CSG2 S_4PLAFOND
Constante de type rubrique CSG_BASEAN « Base annuelle CSG » : récupère la base de la CSG depuis le
début de l’année en y incluant le bulletin en cours.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Rubrique
CSG_BASEAN Base annuelle CSG CSG2 Cumuls IMTA (+) 7000 C.S.G. non déductible Base Intermédiaire Mensuel Annuel
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Constante de type calcul CSG_REVENU « Revenus annuels d’activité » : détermine les revenus d’activité
annuels d’après le base annuelle de CSG.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
CSG_REVENU Revenus annuels d’activité CSG2 CSG_BASEAN / CSG_TXASS
Constante de type calcul CSG_AUDELA « Part des revenus > au plafond » : détermine la part des revenus
d’activité au-delà du seuil de plafonnement.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
CSG_AUDELA Part des revenus > au plafond CSG2 CSG_REVENU – CSG_SEUIL
Constante de type rubrique CSG_MTREG « Mt des régularisations » : récupère le montant des
régularisations déjà effectuées sur l’année (plusieurs contrats dans l’année).
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Rubrique
CSG_MTREG Mt des régularisations CSG2 Cumuls IMTA (-) 7120 Régularisation CSG non déduct. Base Mensuel Annuel
Constante de type calcul CSG_DELTA « Part des revenus à réintégrer » : détermine la part des revenus
d’activité à réintégrer du fait du dépassement du seuil de plafonnement.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
CSG_DELTA Part des revenus à réintégrer CSG2 CSG_AUDELA * CSG_TXABAT / 100 + CSG_MTREG
Constante de type test CSG_REINT « Régularisation base CSG/RDS » : déclenche la régularisation si les
revenus d’activité dépassent le seuil de plafonnement, sinon annule éventuellement les régularisations qui ont pu être effectuées sur les mois précédent.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
CSG_REINT Régularisation base CSG/RDS CSG2 Si CSG_REVENU > CSG_SEUIL alors CSG_DELTA sinon CSG_MTREG
Constante de type test CSG_REGUL « Déclenchement plafonnement » : déclenche le plafonnement de la
CSG/RDS si on est en fin d’année ou si le salarié sort sur le bulletin en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
CSG_REGUL Déclenchement plafonnement CSG2 Si S_ANNUEL = 1 alors CSG_REINT sinon 0
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Rubrique de cotisation 7120 « Régularisation CSG non déduct »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Code DUCS Formule Montant Base Taux salarial Taux patronal Assiette Page Associations
7120 Régularisation CSG non déduct URSSAF 260D Base * Taux Retenue CSG_REGUL 2,40 0 CSG_REVENU Net imposable (NON)
Rubrique de cotisation 7122 « Régularisation CSG déductible »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Code DUCS Formule Montant Base Taux salarial Taux patronal Assiette Page Associations
7122 Régularisation CSG déductible URSSAF 260D Base * Taux Retenue CSG_REGUL 5,10 0 CSG_REVENU Net imposable (-)
Rubrique de cotisation 7124 « Régularisation CRDS »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Code DUCS Formule Montant Base Taux salarial Taux patronal Assiette Page Associations
7124 Régularisation CRDS URSSAF 260D Base * Taux Retenue CSG_REGUL 0,5 0 CSG_REVENU Net imposable (Non)
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INFORMATION CONCERNANT L’ALLEGEMENT DIT « FILLON »
Ce point concerne les clients qui ont déjà mis en place le paramétrage de l’annualisation de l’allègement Fillon ou celui du nouveau calcul de proratisation du SMIC.
Important, la circulaire ministérielle concernant la mise en œuvre de l’annualisation de la réduction générale de cotisations sociales patronales a été publiée. Celle-ci apporte des précisons concernant la définition de la rémunération à prendre en compte dans le calcul de la proratisation du SMIC. Extrait de la circulaire : « … la valeur du Smic portée au numérateur de la formule est affectée, pour la fraction du Smic correspondant au mois de l’absence, du rapport entre le salaire versé ledit mois au salarié et celui qui aurait été versé si le salarié n’avait pas été absent après déduction, pour la détermination de ces deux salaires, des éléments de rémunération dont le montant n’est pas proratisé pour tenir compte de l’absence. A titre d’exemple, une prime versée un mois où le salarié a été absent et dont le montant n’est pas réduit pour tenir compte de cette absence est exclue des rémunérations comparées. Ne sont donc pris en compte, dans la comparaison entre salaire versé et celui qui aurait été versé si le salarié n’avait pas été absent, que les éléments pris en compte pour le calcul de la retenue sur salaire liée à cette absence. .. » Exemple
Salaire mensuel (pour 151,67 heures) 1516,70 Heures mensualisées (17,33 heures) 216,62 Salaire Brut ‘Habituel’ 1733,32 Absence maladie 39h x (1733,32/169) -400,00 Maintien de salaire 320,00 IJSS brutes -113,95 Déduction garantie du net -16,96 Absence non rémunérée (1 jour) -80,00 Salaire ‘Maintenu’ 1442,41 Prime exceptionnelle 100,00 Salaire Brut soumis à cotisations 1542,41
Dans cet exemple, le salaire à prendre en compte pour le calcul de la proratisation du SMIC doit être le même que celui appliqué pour la retenue pour absence, à savoir 1733,32, c'est-à-dire le salaire mensuel + le montant des heures mensualisées.
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Modifications à apporter dans votre dossier
Si dans le calcul de vos retenues pour absence, vous prenez en compte des éléments autres que le salaire mensuel, vous devez dans votre dossier adapter la constante AB_REMUN pour y ajouter ces mêmes éléments. Dans l’exemple de la page12, il faudrait ajouter dans la constante AB_REMUN, la rubrique « Heures mensualisées ».
Si sur le bulletin vous distinguez le salaire de base et l’entrée/sortie, vous devez suivre les manipulations
suivantes : 1- Récupérer du Plan de Paie Sage, les constantes suivantes :
ALG_MTES ALG_SALCPL
2- Après récupération des deux constantes ci-dessus, vous devez au niveau de votre dossier, modifier la
constante ALG_MTES, pour remplacer la rubrique 100 par votre rubrique d’entrée/sortie. Attention, la rubrique doit être insérée en moins.
Constante de type rubrique ALG_MTES « Montant Entrée/sortie » : récupère le montant salarial de la rubrique Entrée/sortie.
Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Période Rubrique
ALG_MTES Montant Entrée/sortie ALG2 Cumuls IMTA (-) 100 Entrée / sortie Montant salarial Intermédiaire
3- Au niveau de la constante ALG_SALAIR remplacer AB_REMUN par ALG_SALCPL
Vérification à effectuer au niveau de votre dossier En cas d’entrée ou de sortie, la règle à appliquer pour proratiser le SMIC doit être la même que celle appliquée pour calculer l’absence entrée/sortie ou le salaire de base correspondant au mois d’entrée ou de sortie. Dans le Plan de Paie Sage, la règle appliquée pour proratiser le SMIC en cas d’entrée/sortie, est la suivante :
Si le décompte de jours se fait en ouvrable (information renseignée au niveau de la question STE021000 de l’assistant société)
Nombre de jours ouvrables travaillés Taux proratisation = _____________________________ Nombre de jours ouvrables du mois
Si le décompte de jours se fait en ouvré
Nombre de jours ouvrés travaillés Taux proratisation = _____________________________ Nombre de jours ouvrés du mois
Si vous n’appliquez pas cette règle pour le calcul de l’absence entrée/sortie ou pour déterminer le salaire
correspondant au mois d’entrée ou de sortie. Vous devez adapter la constante S_TXTRAV.
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INFORMATION CONCERNANT L’HISTORISATION DES ELEMENTS NECESSAIRES AU CALCUL DE L’ALLEGEMENT DIT « FILLON »
Ce point concerne les clients qui ont mis en place le paramétrage d’historisation des éléments nécessaire au calcul de l’allègement Fillon. Extrait de la circulaire ministérielle « Lorsqu’un employeur a bénéficié sur une partie de l’année d’une autre mesure d’exonération non cumulable avec la réduction générale de cotisations patronale (par exemple il était éligible à une exonération ciblée de type ZFU qui prend fin en cours d’année), cette dernière n’est calculée que pour la période de l’année pendant laquelle l’employeur peut effectivement en bénéficier. »
Vérification à effectuer au niveau de votre dossier
Vous devez vérifier que les rubriques d’historisation (1) ont été insérées uniquement dans les bulletins modèles ou les bulletins salariés concernés par l’allégement dit « Fillon ».
(1) Il s’agit des rubriques 6346 à 6349 ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient déjà utilisés.
Si sur janvier, vous avez inséré les rubriques d’historisation dans des bulletins modèles concernant des
contrats aidés ou des exonérations qui ne sont pas cumulables avec l’allégement Fillon (c’est le cas notamment des exonérations ZRR, ZFU, contrat d’apprentissage, ..) vous devez suivre les manipulations indiquées au niveau du paragraphe « Modifications à apporter à votre dossier »
Modifications à apporter à votre dossier 1- Enlever les rubriques d’historisation des bulletins modèles qui ne sont pas concernés par l’allégement Fillon. 2- Si vous avez des contrats aidés ou des exonérations qui se finissent courant 2011, vous devez au niveau de
votre dossier, apporter les modifications suivantes pour d’adapter le paramétrage :
Récupérer du Plan de Paie Sage : La constante EXO_DATFIN La question SAGEALG002
Dans votre dossier :
Création de la constante de type test ALG_DEBUT.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
ALG_DEBUT Début de régularisation ALG2 Si EXO_DATFIN <= DATEDEBEXE alors DATEDEBEXE sinon EXO_DATFIN
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Création de la constante de type test ALG_DEBREG.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
ALG_DEBREG Début période ALG2 Si DATENTREE < ALG_DEBUT alors ALG_DEBUT sinon DATEENTREE
Au niveau de la constante ALG_DEBPER, remplacer S_DEBPER par ALG_DEBREG
Pour les salariés dont la date de fin du contrat aidé ou de l’exonération se termine courant année 2011, vous devez au niveau de la page « Complément » de la fiche de personnel, renseigner la date de fin au niveau de la question « Veuillez indiquer la date de fin de l’exonération non cumulable avec Fillon »
COMMUNICATIONNOUVEAUTES DU PLAN DE PAIE SAGE – FEVRIER 2011
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INFORMATION CONCERNANT LA DUCS
ALLEGEMENT FILLON Dans le cas où le montant cumulé des réductions appliquées pour les mois précédents, est supérieur au montant de la réduction calculé sur la base annuelle, vous devez déclarer le différentiel sur le bordereau récapitulatif au moyen d’un code type 801 créé à cet effet.
Paramétrage du code DUCS dans votre dossier
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer le code DUCS suivant au niveau du menu \ Listes \ Caisses de cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé
801 REGUL REDUC FILLON Décocher base déplafonnée Cocher base plafonnée Cocher effectif Cocher Réduction
Modification à apporter au niveau de votre déclaration L’affectation du nouveau code DUCS 801 s’apprécie de façon globale au niveau de votre déclaration, et non salarié par salarié. Par conséquent, si le montant de la ligne 671 REDUCTION FILLON au niveau de votre déclaration est positif, vous devez modifier manuellement votre déclaration, en remplaçant le code 671 par le code 801.
RECOUVREMENT DES COTISATIONS D’ASSURANCE CHOMAGE ET AGS PAR LES URSSAF Depuis le 1er janvier 2011, le recouvrement des cotisations et contributions d’assurance-chômage est confié aux URSSAF. Suite aux dernières informations communiquées par l’ACOSS, nous vous invitons à vérifier le point suivant :
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, au niveau du menu \ Listes \ Caisses de cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes , vous devez vérifier pour les codes DUCS listés ci-dessous, que la zone « Taux » ne soit pas cochée :
772 « Contributions chômage » 937 « Cotisations AGS cas général»
Ainsi que les codes DUCS suivants, si vous êtes concerné par ces contrats :
455 « Contributions chômage apprentis loi de 79 » 423 « Contributions chômage apprentis loi de 87 » 429 « Contribuions chômage apprentis public » 496 « Cotisations AGS ETT intérimaires »
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ALLEGEMENT FILLON HISTORISATION DES ELEMENTS
Ne concerne que les clients qui n’ont pas encore mis en place le paramétrage d’historisation des éléments de calcul de l’allègement dit « Fillon ». La loi de financement de la sécurité sociale pour 2011 annualise le calcul de la réduction générale dite « Fillon » au 1er janvier 2011. L’allégement n’est plus calculé sur la rémunération mensuelle mais sur la rémunération annuelle. Ce nouveau mode de calcul implique d’historiser mois par mois les éléments nécessaires au calcul de l’allégement, c’est pourquoi, vous devez dès maintenant mettre en place l’historisation de ces éléments en suivant les indications ci-dessous.
Pré requis
Conseil : avant de commencer la mise en place de l’historisation Fillon, au niveau de votre dossier nous vous recommandons de lancer une édition détaillée au format PDF de vos constantes.
1ère étape: les constantes du Plan de Paie Sage
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement. Se positionner sur le menu “ Liste / Constantes ”. Les constantes concernées par la mise en place de l’historisation sont :
ALG_BRUT ALG_REMNOR ALG_REMUN ALG_SMIC ALG_URSSAF
Pour ce faire, positionnez vous sur la constante que vous souhaitez sélectionner
Cliquez sur l’icône pour la sélectionner, une étoile apparaît devant le code de la constante.
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Recommencer les manipulations pour chaque constante de la liste.
2ème étape : les rubriques du Plan de Paie Sage
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, ou les créer directement dans votre dossier (Cf. 7éme étape). Se positionner sur le menu “ Liste / Rubriques ”. Les rubriques concernées par la mise en place de l’historisation sont :
6346 « Historisation SMICMENS » 6347 « Historisation Rémunération » 6348 « Historisation Cotis Pat URSSAF» 6349 « Historisation Brutabat »
Pour ce faire, positionnez vous sur la rubrique que vous souhaitez sélectionner
Cliquez sur l’icône pour la sélectionner, une étoile apparaît devant le code de la rubrique.
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Recommencer les manipulations pour chaque rubrique de la liste.
3ème étape : mise à jour du dossier Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension.prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
4ème étape Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
5ème étape : adaptation des constantes à votre dossier Si votre dossier n’est pas basé sur les constantes du Plan de Paie Sage, vous devez vérifier que les constantes à historiser sont adaptées à votre dossier, pour ce faire : Se positionner sur le menu « Listes \ Constantes »
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Positionnez vous sur la constante FI_PARTIE1 puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_SMICMEN) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_SMIC puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_SMICMEN)
Cliquez sur le bouton [OK]
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Positionnez vous sur la constante FI_PARTIE1 puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_REMUN) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_REMUN puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_REMUN)
Cliquez sur le bouton [OK]
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Positionnez vous sur la constante FI_PLAFAID puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante AC_URSSAF) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_URSSAF puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante AC_URSSAF)
Cliquez sur le bouton [OK]
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Positionnez vous sur la constante FI_MTALLEG puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante BRUTABAT) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_BRUT puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante BRUTABAT)
Cliquez sur le bouton [OK]
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Positionnez vous sur la constante FI_PROREM puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_REMNORM) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_REMNOR puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_REMNORM)
Cliquez sur le bouton [OK]
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6ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier Cette étape concerne uniquement les utilisateurs qui n’ont pas récupéré les rubriques du Plan de Paie Sage. Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage, vous devez créer les rubriques directement dans votre dossier, pour ce faire : Se positionner sur le menu « Listes \ Rubriques » puis créer les rubriques suivantes :
Attention, il faut obligatoirement que les rubriques d’historisation soient positionnées juste avant la rubrique « Allègement Fillon » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 6350).
Rubrique de cotisation XXXX « Historisation SMICMENS » permet d’archiver le SMIC Fillon.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation SMICMENS FILLO Jamais Montant pris tel quel Gain ALG_SMIC Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
Rubrique de cotisation XXXX « Historisation Remuneration » permet d’archiver la rémunération Fillon
(hors heures supplémentaires et complémentaires).
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation Remuneration FILLO Jamais Montant pris tel quel Gain ALG_REMUN Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
Rubrique de cotisation XXXX « Historisation Cotis Pat URSSAF» permet d’archiver le montant des
cotisations patronales de sécurité sociale auquel est plafonné l’allègement Fillon.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation Cotis Pat URSSAF FILLO Jamais Montant pris tel quel Gain ALG_URSSAF Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
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Rubrique de cotisation XXXX « Historisation Brutabat » permet d’archiver la rémunération soumise à
cotisation de sécurité sociale.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation Brutabat FILLO Jamais Montant pris tel quel Gain ALG_BRUT Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
7ème étape : Modification des bulletins modèles Extrait de la circulaire ministérielle « Articulation avec l’application d’une mesure d’exonération non cumulable sur une partie de l’année Lorsqu’un employeur a bénéficié sur une partie de l’année d’une autre mesure d’exonération non cumulable avec la réduction générale de cotisations patronale (par exemple il était éligible à une exonération ciblée de type ZFU qui prend fin en cours d’année), cette dernière n’est calculée que pour la période de l’année pendant laquelle l’employeur peut effectivement en bénéficier. » Vous devez insérer les rubriques d’historisation uniquement dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par l’allégement dit « Fillon ». Il s’agit des rubriques 6346 à 6349 ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient déjà utilisés.
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ANNUALISATION ET REGULARISATION
Ne concerne que les clients qui n’ont pas encore mis en place le paramétrage de l’annualisation de l’allègement dit « Fillon ».
CADRE LEGAL Sources : Loi de financement de la sécurité sociale pour 2011 Décret n°2010-1779 du 31 décembre 2010 Circulaire interministérielle n° DSS 2011/34 La loi modifie la formule de calcul du coefficient de l’allégement dit « Fillon » afin que celui-ci ne soit plus calculé sur le mois civil mais sur l’année civile. Le calcul du coefficient se base sur le SMIC annuel et la rémunération annuelle brute.
La formule de calcul Le montant de l’allègement applicable aux cotisations à la charge de l’employeur au titre des assurances sociales et des allocations familiales est donc déterminé selon la formule suivante :
Montant annuel de l’allégement = Rémunération annuelle soumise à cotisations x coefficient
A compter du 1er janvier 2011, pour les entreprises de moins de 20 salariés (effectif moyen au 31 décembre de l’année précédente), le coefficient de l’allégement Fillon est déterminé de la manière suivante :
Pour un temps complet :
0,281 SMIC calculé pour un an (*) Coefficient = _____ x (1,6 x _______________________________________ - 1) 0,6 Rémunération annuelle brute (**)
A compter du 1er janvier 2011, pour les entreprises de 20 salariés et plus (effectif moyen au 31 décembre de l’année précédente), le coefficient de l’allégement Fillon est déterminé de la manière suivante :
Pour un temps complet : 0,26 SMIC calculé pour un an (*)
Coefficient = _____ x (1,6 x ______________________________________ - 1) 0,6 Rémunération annuelle brute (**)
(*) SMIC calculé pour un an La valeur annuelle du Smic est égale à 1820 fois le Smic horaire en vigueur au 1er janvier de l’année considérée ou à la somme de 12 Smic mensuel calculé. A titre de tolérance, lorsque l’employeur rémunère mensuellement ses salariés sur la base de 151,67 heures (et non exactement sur 35×52/12), le Smic annuel pris en compte pour le calcul de la réduction peut être établi sur la base de 12 fois cette valeur.
(**) Rémunération annuelle Il s’agit de la rémunération brute soumise à cotisations de sécurité sociale, déduction faite de la rémunération des heures supplémentaires et complémentaires (majorée dans la limite des taux de 25 % ou 50 %, selon le cas). Chacun des paramètres annuels peut être obtenu en sommant les valeurs mensuelles correspondantes.
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Ajustement du SMIC mensuel Extrait de la circulaire : « Pour les salariés dont le contrat de travail est suspendu sans paiement de la rémunération ou avec paiement partiel, le SMIC mensuel est corrigé selon le rapport entre le salaire versé ledit mois au salarié et celui qui aurait été versé si le salarié n’avait pas été absent après déduction, pour la détermination de ces deux salaires, des éléments de rémunération dont le montant n’est pas proratisé pour tenir compte de l’absence.. A titre d’exemple, une prime versée un mois où le salarié a été absent et dont le montant n’est pas réduit pour tenir compte de cette absence est exclue des rémunérations comparées. Ne sont donc pris en compte, dans la comparaison entre salaire versé et celui qui aurait été versé si le salarié n’avait pas été absent, que les éléments pris en compte pour le calcul de la retenue sur salaire liée à cette absence. »
Salaire(1) – Montant des absences – Montant des IJ + Montant des maintiens Taux de proratisation = _______________________________________________________
Salaire(1) (1) Le salaire à prendre en compte est celui servant de base au calcul de la retenue sur salaire pour les absences. Exemple
Salaire mensuel (pour 151,67 heures) 1516,70 Heures mensualisées (17,33 heures) 216,62 Salaire Brut ‘Habituel’ 1733,32 Absence non rémunérée 7h80 x (1733,32/169) - 80,00 Salaire ‘Maintenu’ 1653,32 Prime exceptionnelle 100,00 Salaire Brut soumis à cotisations 1753,32
Dans cet exemple, le salaire à prendre en compte pour le calcul de la proratisation du SMIC doit être le même que celui appliqué pour la retenue pour absence, à savoir 1733,32, c'est-à-dire le salaire mensuel + le montant des heures mensualisées. Le SMIC à prendre en compte dans le calcul du coefficient, sera donc égale à :
(151,67 heures * 9 €) * (1653,32 € / 1733,32 €) = 1302,03 €
Modalités de régularisation Bien que le montant définitif de la réduction soit calculé annuellement, l’exonération peut se faire par anticipation mois par mois avec application:
Soit d’une régularisation en fin d’année ou au moment du départ du salarié
La régularisation à appliquer, correspond à la différence entre le montant de la réduction calculé selon la formule annuelle et le montant des réductions appliquées par anticipation sur les mois précédent.
Soit d’une régularisation progressive
Dans le cas où le montant cumulé des réductions appliquées pour les mois précédents, est supérieur au montant de la réduction calculé sur la base annuelle, l’employeur devra déclarer le différentiel sur le bordereau récapitulatif au moyen d’un code type 801 créé à cet effet.
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Exemple de calcul avec régularisation progressive Avant le 1er janvier 2011 Janvier Février Rémunération 2000 3000 SMIC 1365,03 1365,03 Montant allégement 79,80 0,00 A partir du 1er janvier 2011 calcul mensuel avec régularisation progressive Janvier Février Rémunération 2000 3000 SMIC 1365,03 1365,03 Montant allégement 79,80 -79,80 La circulaire prévoit la possibilité de passer en cours d’année sur la méthode de la régularisation progressive. C'est-à-dire que s’il le souhaite, l’employeur peut dans un premier temps pratiquer une régularisation uniquement en fin d’année, puis passer en cours d’année au calcul progressif.
Remarques Le coefficient obtenu est arrondi à 4 décimales, au dix millième le plus proche.
Si le coefficient obtenu est supérieur à 0,2600 ou 0,2810 selon l’effectif de la société, il est pris en compte
pour une valeur égale à 0,2600 ou 0,2810.
Dans le cas où au cours d’une année, un salarié fait l’objet d’une nouvelle embauche en CDI après rupture d’un premier CDI avec son employeur, la réduction se calcule contrat par contrat.
Pour les CDD, la réduction se calcule contrat par contrat.
L’obligation pour l’employeur d’établir par établissement et par mois civil un document justificatif du montant
des réductions appliquées est supprimée. Néanmoins, les employeurs devront être en mesure, dans l’éventualité d’un contrôle, de mettre à disposition des inspecteurs du recouvrement toutes les informations utiles à cette vérification.
Lorsque le salarié a bénéficié sur une partie de l’année d’une autre mesure d’exonération non cumulable avec
la réduction générale de cotisations patronale (par exemple il était éligible à une exonération ciblée de type ZFU), cette dernière n’est calculée que pour la période de l’année pendant laquelle l’employeur peut effectivement en bénéficier.
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IMPORTANT avant de mettre en place le paramétrage de l’annualisation de l’allégement, vous devez
avoir impérativement mis en place le paramétrage d’historisation. Si ce n’est pas le cas, reportez-vous en page 17 pour mettre en place le paramétrage de l’historisation des éléments de calcul de l’allègement « Fillon ».
Le paramétrage proposé par défaut dans le PPS, est celui de la régularisation progressive.
CAS NON GERE Liste non exhaustive
La majoration de 10% pour les salariés embauchés en contrat de travail temporaire. La minoration du montant de l’allégement Fillon pour lisser dans le temps l’impact de l’annualisation Application du coefficient majoré par les groupements d’employeurs CDD multiples sur un même mois (cas des extras par exemple) Les spécificités liées au secteur du transport La majoration pour heures d’équivalence
PRE REQUIS
Conseil : avant de commencer la mise en place de l’annualisation avec régularisation, au niveau de votre dossier, nous vous recommandons de lancer une édition détaillée au format PDF de vos constantes. Le paramétrage de l’annualisation de l’allégement « Fillon » utilise les constantes d’historisation. Avant de mettre en place le paramétrage de l’annualisation, vous devez impérativement vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes et qu’elles sont adaptées à votre dossier :
ALG_REMUN, ALG_SMIC, ALG_BRUT, ALG_URSSAF, ALG_REMNOR,
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez absolument mettre en place le paramétrage d’historisation avant celui de l’annualisation, pour ce faire reportez-vous en page 17 pour le mettre en place.
INFORMATIONS A RECUPERER DU PLAN DE PAIE SAGE Le paramétrage de l’annualisation de l’allégement « Fillon » utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage de l’annualisation, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier de la constante suivante :
S_SORTI, Si la constante n’existe pas dans votre dossier vous devez la récupérer du Plan de Paie Sage. Pour mettre en place le paramétrage de l’annualisation de l’allégement « Fillon », vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [ALGPR]
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INFORMATIONS A PARAMETRER DANS VOTRE DOSSIER
(Ne concerne pas les utilisateurs de la Start Paie) Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de paie », dans l’onglet « Formats » vous devez vérifier que la zone « Constantes » du sous onglet « Fichiers de paie » est renseigné à 4.
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », sur les rubriques correspondantes à l’URSSAF Accidents du travail, renseignez la zone « Sous total patronal 4 » (ou le sous total patronal indiqué dans la constante AC_URSSAF) par un <Non> dans l’onglet « Association \ Cumuls 1 ».
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INFORMATIONS A PARAMETRER DANS VOTRE DOSSIER (SUITE)
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage c'est-à-dire que vous avez créé vos propres rubriques d’absence ou de maintien, vous devez directement dans votre dossier, vérifier voire modifier, les constantes suivantes au niveau du menu « Listes \ constantes » pour les adapter à votre dossier.
Constantes Fonction
AB_REMUN Ne doivent être pris en compte, dans la rémunération servant de base au calcul de la proratisation du SMIC que les éléments pris en compte pour le calcul de la retenue sur salaire liée aux absences.
ALG_MTABS Correspond au montant des absences Sont exclues les absences entrée/sortie Précision : si les congés payés sont indemnisés par une caisse de congés payés, vous devez y inclure l’absence congés payés sinon vous devez l’exclure
ALG_INDABS Correspond au montant des maintiens des absences Est exclu l’indemnité de congés payés
ALG_MTIJSS Correspond au montant des IJSS brutes (y compris la déduction pour maintien du net)
ALG_CUMSMI Récupère le montant patronal de la rubrique « Historisation SMICMENS ». Dans le PPS il s’agit de la rubrique 6346
ALG_CUMREM Récupère le montant patronal de la rubrique « Historisation Rémunération ». Dans le PPS il s’agit de la rubrique 6347
ALG_CUMURS Récupère le montant patronal de la rubrique « Historisation Cotis Pat URSSAF ». Dans le PPS il s’agit de la rubrique 6348
ALG_CUMBRU Récupère le montant patronal de la rubrique « Historisation BRUTABAT ». Dans le PPS il s’agit de la rubrique 6349
ALG_MTALG Récupère le montant patronal de la rubrique d’allègement « Fillon ». Dans le PPS il s’agit de la rubrique 6350
Si sur le bulletin vous distinguez le salaire de base et l’entrée/sortie, vous devez suivre les manipulations
suivantes : Récupérer du Plan de Paie Sage, les constantes suivantes :
ALG_MTES ALG_SALCPL
Après récupération des deux constantes ci-dessus, vous devez au niveau de votre dossier, modifier la constante ALG_MTES, pour remplacer la rubrique 100 par votre rubrique d’entrée/sortie. Attention, la rubrique doit être insérée en moins.
Constante de type rubrique ALG_MTES « Montant Entrée/sortie » : récupère le montant salarial de
la rubrique Entrée/sortie.
Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Période Rubrique
ALG_MTES Montant Entrée/sortie ALG2 Cumuls IMTA (-) 100 Entrée / sortie Montant salarial Intermédiaire
Au niveau de la constante ALG_SALAIR remplacer AB_REMUN par ALG_SALCPL
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Attention, les modifications ci-dessous ne doivent être apportées que si votre plan de paie est basé sur le
Plan de Paie Sage.
Si votre plan de paie est basé sur le Plan de Paie Sage, vous devez apporter les modifications listées ci-dessous directement dans votre dossier :
Modification de la constante FI_PRORATA : remplacer FI_TXABSNR * FI_TXABSR par ALG_TXABS
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_PRORATA Coef proratisation en f° cas FILLO FI_TXCTR x S_TXTRAV x ALG_TXABS
Modification de la constante FI_PARTIE1 : remplacer FI_SMICMEN / FI_REMUN par ALG_SMICAN /
ALG_REMUNA
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_PARTIE1 Calcule du coefficient FILLO 1,6 * ALG_SMICAN / ALG_REMUNA – 1
Modification de la constante FI_MTALLEG : remplacer BRUTABAT par ALG_BRUTAN
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_MTALLEG Montant allégement maj/min FILLO FI_LIMCOEF * ALG_BRUTAN * AC_COEFMAJ
Modification de la constante FI_DIFFAID : remplacer FI_TOTAIDE par FI_MTALLEG et AC_URSSAF par
ALG_URSAN
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_DIFFAID Différentiel Aides & Cot. FILLO FI_MTALLEG – ALG_URSAN
Modification de la constante FI_PLAFAID : remplacer FI_TOTAIDE par FI_MTALLEG et AC_URSSAF par
ALG_URSAN
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
FI_PLAFAID Plafonnemt Aides Cotis. URSSAF FILLO Si FI_MTALLEG > ALG_URSAN alors FI_DIFFAID sinon 0.00
Modification de la rubrique de cotisation 6350 « Allègement des cotisations » : remplacer FI_ALLEG par
ALG_ALLEG
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Montant patronal
6350 Allègement des cotisations FILLO Montant pris tel quel Gain ALG_ALLEG
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INFORMATIONS A PARAMETRER DANS VOTRE DOSSIER (SUITE)
Si vous êtes une entreprise de 20 salariés et plus
Modification de la constante FI_PARTIE2 : modifier la zone « arrondi »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul Arrondi
FI_PARTIE2 Calcule du coefficient FILLO 0,26 / 0,6 * FI_PARTIE1 4 décimales au plus proche
Modification de la constante FI_LIMCOEF : remplacer FI_COEFARR par FI_PARTIE2
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
FI_LIMCOEF Coef. à appliquer au BRUT FILLO Si FI_PARTIE2 > 0.26 Alors 0,26 Sinon FI_PARTIE2
Si vous êtes une entreprise de moins de 20 salariés
Modification de la constante FI_PARTIE2 : modifier la zone « arrondi »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul Arrondi
FI_PARTIE2 Calcule du coefficient FILLO 0,281 / 0,6 * FI_PARTIE1 4 décimales au plus proche
Modification de la constante FI_LIMCOEF : remplacer FI_COEFARR par FI_PARTIE2
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
FI_LIMCOEF Coef. à appliquer au BRUT FILLO Si FI_PARTIE2 > 0.281 Alors 0,281 Sinon FI_PARTIE2
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Proratisation du SMIC en cas d’entrée/sortie : vérification à effectuer au niveau de votre dossier
En cas d’entrée ou de sortie, la règle à appliquer pour proratiser le SMIC doit être la même que celle appliquée pour calculer l’absence entrée/sortie ou le salaire de base correspondant au mois d’entrée ou de sortie. Dans le Plan de Paie Sage, la règle appliquée pour proratiser le SMIC en cas d’entrée/sortie, est la suivante :
Si le décompte de jours se fait en ouvrable (information renseignée au niveau de la question STE021000 de l’assistant société)
Nombre de jours ouvrables travaillés Taux proratisation = _____________________________ Nombre de jours ouvrables du mois
Si le décompte de jours se fait en ouvré
Nombre de jours ouvrés travaillés Taux proratisation = _____________________________ Nombre de jours ouvrés du mois
Si vous n’appliquez pas cette règle pour le calcul de l’absence entrée/sortie ou pour déterminer le salaire correspondant au mois d’entrée ou de sortie. Vous devez adapter la constante S_TXTRAV.
INFORMATION CONCERNANT LA DUCS Dans le cas où le montant cumulé des réductions appliquées pour les mois précédents, est supérieur au montant de la réduction calculée sur la base annuelle, vous devez déclarer le différentiel sur le bordereau récapitulatif au moyen d’un code type 801 créé à cet effet.
Paramétrage du code DUCS dans votre dossier
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer le code DUCS suivant au niveau du menu \ Listes \ Caisses de cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé
801 REGUL REDUC FILLON Cocher base plafonnée Cocher effectif Cocher Réduction
Modification à apporter au niveau de votre déclaration L’affectation du nouveau code DUCS 801 s’apprécie de façon globale au niveau de votre déclaration, et non salarié par salarié. Par conséquent, si le montant de la ligne 671 REDUCTION FILLON au niveau de votre déclaration est positif, vous devez modifier manuellement votre déclaration, en remplaçant le code 671 par le code 801.
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ADAPTATION DU PARAMETRAGE
Vous souhaitez mettre en place la régularisation uniquement en fin d’année ou lors de la sortie d’un salarié
Pour mettre en place la régularisation uniquement en fin d’année ou lors de la sortie d’un salarié, vous devez adapter dans votre dossier le paramétrage de la façon suivante :
Modification de la constante de type valeur ALG_CUMUL.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_CUMUL Détermine si cumul ALGPR S_ANNUEL
Vous souhaitez gérer les deux modes de régularisation.
Si vous souhaitez gérer les deux modes de régularisation afin de pouvoir basculer en automatique d’un mode à l’autre, vous devez aussi récupérer du Plan de Paie Sage :
La question SAGEALG001 « Quel mode de calcul souhaitez-vous appliquer pour l’allègement « Fillon » ? »
Et modifier directement dans votre dossier, la constante suivante
Modification de la constante de type valeur ALG_CUMUL.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_CUMUL Détermine si cumul ALGPR ALG_2MOD
Information à renseigner dans votre dossier
Pour changer la méthode de régularisation de l’allégement « Fillon », vous devez répondre à la question société « Quel mode de calcul souhaitez-vous appliquer pour l’allègement « Fillon » ? » au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société.
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DETAILS DES CONSTANTES ET DES RUBRIQUES DISPONIBLES DANS LE PLAN DE PAIE SAGE Proratisation du SMIC
Constante de type rubrique ALG_MTABS « Mt des absences »: cumule le montant des absences.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Rubriques
ALG_MTABS Mt des absences ALGPR Cumuls IMTA (+) 400 Absence maladie Montant salarial Intermédiaire (+) 410 Absence maladie Montant salarial Intermédiaire (+) 450 Absence maternité Montant salarial Intermédiaire (+) 452 Absence Accident du travail Montant salarial Intermédiaire (+) 454 Absence Accident trajet Montant salarial Intermédiaire (+) 456 Absence paternité Montant salarial Intermédiaire (+) 458 Mi-tps thérapeutique Montant salarial Intermédiaire (+) 460 Absence maternité Montant salarial Intermédiaire (+) 462 Absence Accident du travail Montant salarial Intermédiaire (+) 464 Absence Accident trajet Montant salarial Intermédiaire (+) 466 Absence paternité Montant salarial Intermédiaire (+) 468 Mi-tps thérapeutique Montant salarial Intermédiaire (+) 470 Absence non rémunérée Montant salarial Intermédiaire (+) 472 Absence non rémunérée Montant salarial Intermédiaire (+) 474 Congé sans solde Montant salarial Intermédiaire (+) 476 Absence exceptionnelle Montant salarial Intermédiaire (+) 550 Absence chômage partiel Montant salarial Intermédiaire (+) 600 Absence exceptionnelle Montant salarial Intermédiaire (+) 650 Congé sans solde Montant salarial Intermédiaire
Constante de type rubrique ALG_MTIJSS « Mt des IJSS »: cumule le montant des IJSS.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Rubriques
ALG_MTIJSS Mt des IJSS ALGPR Cumuls IMTA (+) 810 Indemnités Sécurité Sociale Montant salarial Intermédiaire (+) 812 IJSS Maternité brutes estimées Montant salarial Intermédiaire (+) 813 IJSS AT brutes estimées Montant salarial Intermédiaire (+) 814 IJSS Maladie brutes estimées Montant salarial Intermédiaire (+) 815 Déduction maintien du net Montant salarial Intermédiaire (+) 818 Régularisation IJSS Montant salarial Intermédiaire
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Constante de type rubrique ALG_INDABS « Mt maintien partiel absences » : cumule le montant du
maintien des absences partiellement rémunérées.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Rubriques
ALG_INDABS Mt maintien partiel absences ALGPR Cumuls IMTA (+) 820 « Indemnisation maladie à 100% » Montant salarial Intermédiaire (+) 822 « Indemnisation maladie à 90% » Montant salarial Intermédiaire (+) 824 « Indemnisation maladie à 90% » Montant salarial Intermédiaire (+) 826 « Indemnisation maladie à 2/3 » Montant salarial Intermédiaire (+) 828 « Indemnisation maladie à 2/3 » Montant salarial Intermédiaire (+) 830 « Indemnisation maladie à 100% » Montant salarial Intermédiaire (+) 832 « Indemnisation maternité à 90% » Montant salarial Intermédiaire (+) 834 « Indemnisation maternité à 90% » Montant salarial Intermédiaire (+) 836 « Indemnisation maternité à 2/3 » Montant salarial Intermédiaire (+) 838 « Indemnisation maternité à 2/3 » Montant salarial Intermédiaire (+) 840 « Indemnisation Acc Trav à 90% Montant salarial Intermédiaire (+) 842 « Indemnisation Acc Trav à 90% » Montant salarial Intermédiaire (+) 844 « Indemnisation Acc Trav à 2/3 » Montant salarial Intermédiaire (+) 846 « Indemnisation Acc Trav à 2/3 » Montant salarial Intermédiaire (+) 850 « Indemnités Chômage partiel » Montant salarial Intermédiaire (+) 862 « Indemnisation Acc Trav à 100% » Montant salarial Intermédiaire (+) 864 « Indemnisation Acc Trajet 100% » Montant salarial Intermédiaire (+) 868 « Indemnisation mi-tps à 50% » Montant salarial Intermédiaire (+) 872 « Indemnisation Acc Trav à 100% » Montant salarial Intermédiaire (+) 874 « Indemnisation Acc Trajet 100% » Montant salarial Intermédiaire (+) 878 « Indemnisation mi-tps à 50% » Montant salarial Intermédiaire (+) 880 « Indemnisation maternité à 100% » Montant salarial Intermédiaire (+) 882 « Indemnisation maternité à 100% » Montant salarial Intermédiaire
Constante de type rubrique AB_REMUN « Remun à prendre en cpt », correspond à la rémunération à
prendre en compte.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Rubriques
AB_REMUN Remun à prendre en cpt ALGPR Cumul IMTA 10 Salaire mensuel Montant salarial Intermédiaire 18 Salaire horaire Montant salarial Intermédiaire 20 Salaire mensuel VRP Montant salarial Intermédiaire 37 Salaire Contrat Profes. Montant salarial Intermédiaire
Constante de type valeur ALG_SALAIR « Salaire base proratis° abs » correspond au salaire servant de
base au calcul des absences et des maintiens.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_SALAIR Salaire base proratis° abs ALGPR AB_REMUN
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Constante de type calcul ALG_SALABS « Salaire déduc° abs » : calcule le salaire en tenant compte des
absences et des maintiens.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
ALG_SALABS Salaire déduc° abs ALGPR ALG_SALAIR - ALG_MTABS - ALG_MTIJSS + ALG_INDABS
Constante de type calcul ALG_PROABS « Proratisation des absences » : calcule le coefficient de
proratisation à appliquer au SMIC pour tenir compte des absences
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
ALG_PROABS Proratisation des absences ALGPR ALG_SALABS / ALG_SALAIR
Constante de type test ALG_TXABS « Tx proratisation des absences » : qui contrôle que le coefficient de
proratisation des absences ne soit pas supérieur à 1
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
ALG_TXABS Tx proratisation des absences ALGPR Si ALG_PROABS > 1 alors 1 sinon ALG_PROABS
Modification de la constante FI_PRORATA « Coef proratisation en f° cas »: calcule le coefficient de
proratisation à appliquer au SMIC mensuel.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_PRORATA Coef proratisation en f° cas FILLO FI_TXCTR x S_TXTRAV x ALG_TXABS
Constante de type test S_DEBPER « Début contrat / début exercice »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
S_DEBPER Début contrat / début exercice ALGPR Si DATEENTREE < DATEDEBEXE alors DATEDEBEXE sinon DATEENTREE
Constante de type valeur ALG_DEBPER « Date de début de régularisat°» : détermine la date de début de
régularisation.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_DEBPER Date de début de régularisat° ALGPR S_DEBPER
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Constante de type valeur ALG_CUMUL « Détermine si on doit cumuler » : détermine si on doit cumuler.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_CUMUL Détermine si on doit cumuler ALGPR 1
Annualisation de l’allègement dit “Fillon”
Constante de type rubrique ALG_CUMSMI « Cumul SMIC mensuel » cumule le montant du SMIC mensuel depuis le début de l’année ou depuis le début du contrat en y incluant le bulletin en cours.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Du Au Rubrique
ALG_CUMSMI Cumul SMIC mensuel ALGPR Date à date ALG_DEBPER DEBCALC (+) 6346 Historisation SMICMENS Montant patronal Intermédiaire
Constante de type test ALG_SMI1 « Détermine SMIC »: détermine le SMIC à prendre en compte selon le
mode choisi.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
ALG_SMI1 Détermine SMIC ALGPR Si ALG_CUMUL = 0 alors ALG_SMIC sinon ALG_CUMSMI
Constante de type valeur ALG_SMICAN « SMIC annuel » : détermine le SMIC à prendre en compte dans le
calcul du coefficient de l’allègement.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_SMICAN SMIC annuel ALGPR ALG_SMI1
Constante de type rubrique ALG_CUMREM « Cumul rémunération mensuelle » cumule le montant de la
rémunération mensuelle depuis le début de l’année ou depuis le début du contrat en y incluant le bulletin en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Du Au Rubrique
ALG_CUMREM Cumul Rémunération mensuelle ALGPR Date à date ALG_DEBPER DEBCALC (+) 6347 Historisation Rémunération Montant patronal Intermédiaire
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Constante de type test ALG_REM1 « Détermine Rémunération »: détermine la rémunération à prendre en
compte selon le mode choisi.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
ALG_REM1 Détermine Rémunération ALGPR Si ALG_CUMUL = 0 alors ALG_REMUN sinon ALG_CUMREM
Constante de type valeur ALG_REMUNA « Rémunération annuelle » : détermine la rémunération annuelle
à prendre en compte dans le calcul du coefficient de l’allègement.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_REMUNA Rémunération annuelle ALGPR ALG_REM1
Constante de type calcul FI_PARTIE1 « Coefficient arrondi »: calcule la 1ere partie de la formule du
coefficient à appliquer à la rémunération brut
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_PARTIE1 Calcul du coefficient FILLO 1,6 * ALG_SMICAN / ALG_REMUNA – 1
Constante de type calcul FI_PARTIE2 « Calcule du coefficient »: calcule la 2eme partie de la formule du
coefficient à appliquer à la rémunération brut
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul Arrondi
FI_PARTIE2 Calcule du coefficient FILLO 0,26 / 0,6 * FI_PARTIE1 4 décimales au plus proche
Constante de type test FI_LIMCOEF « Coef. à appliquer au BRUT »: compare le coefficient calculé au
coefficient maximum
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
FI_LIMCOEF Coef. à appliquer au BRUT FILLO Si FI_PARTIE2 > 0.26 Alors 0,26 Sinon FI_PARTIE2
Constante de type rubrique ALG_CUMBRU « Cumul Brut cotis mensuel » cumule le montant de
rémunération soumise à cotisation depuis le début de l’année ou depuis le début du contrat en y incluant le bulletin en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Du Au Rubrique
ALG_CUMBRU Cumul Brut cotis mensuel ALGPR Date à date ALG_DEBPER DEBCALC (+) 6349 Historisation BRUTABAT Montant patronal Intermédiaire
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Constante de type test ALG_BRU1 « Détermine Brut cotis »: détermine la rémunération soumise à cotisations à prendre en compte selon le mode choisi.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
ALG_BRU1 Détermine Brut cotis ALGPR Si ALG_CUMUL = 0 alors ALG_BRUT sinon ALG_CUMBRU
Constante de type valeur ALG_BRUTAN « Brut cotisation annuel » : détermine la rémunération annuelle
soumise à cotisations à prendre en compte dans le calcul du coefficient de l’allègement.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_BRUTAN Brut cotisation annuel ALGPR ALG_BRU1
Constante de type calcul FI_MTALLEG : calcule le montant de l’allégement
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_MTALLEG Montant allégement maj/min FILLO FI_LIMCOEF * ALG_BRUTAN * AC_COEFMAJ
Constante de type rubrique ALG_CUMURS « Cumul cotis pat Urssaf mensuel » cumule le montant des
cotisations patronales URSSAF (Maladie, vieillesse, AF) depuis le début de l’année ou depuis le début du contrat en y incluant le bulletin en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Du Au Rubrique
ALG_CUMURS Cumul cotis pat Urssaf mensuel ALGPR Date à date ALG_DEBPER DEBCALC (+) 6348 Historisation Cotis Pat URSSAF Montant patronal Intermédiaire
Constante de type test ALG_URS1 « Détermine cotis pat Urssaf »: détermine le montant patronal de
cotisation URSSAF à prendre en compte selon le mode choisi.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
ALG_URS1 Détermine cotis pat Urssaf ALGPR Si ALG_CUMUL = 0 alors ALG_URSSAF sinon ALG_CUMURS
Constante de type valeur ALG_URSAN « Cotisations patronal Urssaf » : détermine le montant des
cotisations patronales à prendre en compte dans le calcul du coefficient de l’allègement.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_URSAN Cotisations patronal Urssaf ALGPR ALG_URS1
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Constante FI_DIFFAID « Différentiel Aides & Cot » : calcule le différentiel entre la somme des aides et les
cotisations patronales URSSAF.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_DIFFAID Différentiel Aides & Cot. FILLO FI_MTALLEG – ALG_URSAN
Constante FI_PLAFAID « Plafonnemt Aides Cotis. URSSAF » : teste le cumul des aides avec le total des
cotisations patronales URSSAF et qui récupère le différentiel si ces aides sont supérieures.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
FI_PLAFAID Plafonnemt Aides Cotis. URSSAF FILLO Si FI_MTALLEG > ALG_URSAN alors FI_DIFFAID sinon 0.00
Constante de type rubrique ALG_MTALG « Cumul Allégement Fillon » cumule le montant de l’allégement
Fillon depuis le début de l’année ou depuis le début du contrat
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Du Au Rubrique
ALG_MTALG Cumul allégement Fillon ALGPR Date à date ALG_DEBPER DEBCALC (+) 6350 Allègement Fillon Montant patronal
Constante de type test ALG_CUMFIL « Mt allègement Fillon à déduire »: détermine le montant patronal de
l’allégement à déduire selon le mode choisi.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
ALG_CUMFIL Mt allégement Fillon à déduire ALGPR Si ALG_CUMUL = 0 alors 0 sinon ALG_MTALG
Constante de type calcul ALG_ALLEG « Calcul allégement Fillon ».
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
ALG_ALLEG Calcul allégement Fillon ALGPR FI_ALLEG – ALG_CUMFIL
Paramétrage de la rubrique Allègement « Fillon »
Rubrique de cotisation 6350 « Allègement des cotisations »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Montant patronal
6350 Allègement des cotisations FILLO Montant pris tel quel Gain ALG_ALLEG
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Régularisation annuelle
Constante de type test S_ANNUEL « Regarde si mois=dec ou sorti »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Test
S_ANNUEL Regarde si mois=dec ou sorti ALGPR Si MOISPAIE = MOISFINEXE ou S_SORTI = 1 alors 1 sinon 0
Gestion des deux modes de régularisation
Constante de type valeur ALG_MODE « Mode de calcul de l’allègement » : correspond à la réponse à la question société SAGEALG001 « Quel mode de calcul souhaitez-vous appliquer pour l’allègement « Fillon » ? ».
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ALG_MODE Mode de calcul de l’allègement ALGPR 1
Question de type société SAGEALG001 « Quel mode de calcul souhaitez-vous appliquer pour l’allègement
« Fillon » ? »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Type Les choix possibles Déversement dans
SAGEALG001 Quel mode de calcul souhaitez-vous appliquer pour l’allègement « Fillon » ? Choix 0 Calcul mensuel sans régularisation 1 Calcul mensuel avec régularisation progressive 2 Calcul mensuel avec régularisation en fin d’année Constante ALG_MODE
Constante de type test ALG_2MOD « Détermine si cumul »: détermine si on doit cumuler
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
ALG_2MOD Détermine si cumul ALGPR ALG_MODE <= Si ALG_MODE <= 0 alors 0 Si 0 < ALG_MODE <= 1 alors 1 Si 1 < ALG_MODE alors S_ANNUEL
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MISE A JOUR PRECEDENTE : FEVRIER 2011 (MISE A JOUR N°1) PROBTP – TAXE DE 8% Source : Site PROBTP http://www.probtp.com/web/probtp/node1_38983/assiettes-et-taux-de-cotisation-prevoyance Extrait du Site PROBTP
la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2011 assujettie également à cette taxe les contributions patronales au bénéfice des anciens salariés et de leurs ayants droit. Pour cette raison - et à compter du 1er janvier 2011 - les taux d'abattement initialement pratiqués ne peuvent plus être appliqués.
Ouvriers Etam Cadres Prévoyance de base BTP : 1 % (1) BTP : 1,20 % (2) BTP : Part patronale en totalité
Prévoyance supplémentaire Part patronale en totalité Part patronale en totalité Part patronale en totalité Autres contrats (3) Part patronale en totalité Part patronale en totalité Part patronale en totalité
Important, les modifications listées ci-dessous, ne concernent que les clients du secteur du bâtiment et des travaux publics, qui ont créé leur dossier à partir du Plan de Paie BTP livré avec les versions v19.50 (décembre 2010).
Pour les ouvriers
Modification de la constante de type valeur T8_OUVPSTA « Tx abattement prevoy suppl »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_OUVPSTA Tx abattement prevoy suppl TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_OUVRCTA « Tx abattement rente conjoint »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_OUVRCTA Tx abattement rente conjoint TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_OUVGDTA « Tx abattement GDIA »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_OUVGDTA Tx abattement GDIA TAXE8 0,00
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Modification de la constante de type valeur T8_OUVFMTA « Tx abattement frais médicaux »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_OUVFMTA Tx abattement frais médicaux TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_TXOUV « Tx prev base soumis à taxe 8% »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_TXOUV Tx prev base soumis à taxe 8% TAXE8 1,00
Pour les ETAM
Modification de la constante de type valeur T8_ETAPSTA « Tx abattement prevoy suppl »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_ETAPSTA Tx abattement prevoy suppl TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_ETARCTA « Tx abattement rente conjoint »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_ETARCTA Tx abattement rente conjoint TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_ETAGDTA « Tx abattement GDIA »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_ETAGDTA Tx abattement GDIA TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_ETAFMTA « Tx abattement frais médicaux »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_ETAFMTA Tx abattement frais médicaux TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_TXETAM « Tx prev base soumis à taxe 8% »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_TXETAM Tx prev base soumis à taxe 8% TAXE8 1,20
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Pour les cadres
Modification de la constante de type valeur T8_CADPSTA « Tx abattement prevoy suppl »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_CADPSTA Tx abattement prevoy suppl TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_CADRCTA « Tx abattement rente conjoint »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_CADRCTA Tx abattement rente conjoint TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_CADGDTA « Tx abattement GDIA »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_CADGDTA Tx abattement GDIA TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_CADFMTA « Tx abattement frais médicaux »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_CADFMTA Tx abattement frais médicaux TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_CADPBTA « Tx abattement prevoy base TB »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_CADPBTA Tx abattement prevoy base TB TAXE8 0,00
Modification de la constante de type valeur T8_TXCAD « Tx prev base soumis à taxe 8% »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
T8_TXCAD Tx prev base soumis à taxe 8% TAXE8 1,50
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MISE A JOUR PRECEDENTE : JANVIER 2011 (MISE A JOUR N°3) BASES DE COTISATIONS DES APPRENTIS Source : Editions législatives – Guide permanent - Bulletin d’actualisation n°165
Attention, les valeurs ci-dessous sont provisoires, seule la circulaire ACOSS fixe les valeurs définitives par conséquent les montants ci-dessous peuvent encore changer. L’assiette mensuelle de calcul des cotisations sociales des apprentis est fixée depuis un arrêté du 5 juillet 2000 sur la base de 169 fois le montant du SMIC en vigueur au 1er janvier de l’année au cours de laquelle est versée la rémunération. La base de calcul est forfaitaire, quels que soient la rémunération (au minimum 25% du SMIC), l’horaire de travail et l’abattement pour les frais professionnels. Cette assiette de calcul forfaitaire correspond à la rémunération minimale légale calculée comme suit :
9(1) x 169 heures x (% du SMIC – 11%) (1) SMIC horaire en vigueur au 1er janvier 2011 Par exemple, un apprenti dont la rémunération est égale à 25% du SMIC aura une base de calcul égale à 25% - 11% = 14% du SMIC soit 212,94 € arrondi à 213 €.
Age apprenti Bases forfaitaires 1ère année
2ième année 3ième année
- 18 ans En % du SMIC (2) 14 % 26 % 42 %
En Euros 213 € 395 € 639 €
De 18 à 20 En % du SMIC (2) 30 % 38 % 54 %
En Euros 456 € 578 € 821 €
De 21 et + En % du SMIC (2) ou du Minimum conventionnel
42 % 50 % 67 %
En Euros 639 € 761 € 1019 €(2) déduction faite des 11%
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Modification de la constante BASE1
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
BASE1 Déterm. Base forfait. 1ère an. APPR AP_NBMOIS < AP_NBMOIS < 216 alors 213 216 <= AP_NBMOIS < 252 alors 456 252 <= AP_NBMOIS alors 639
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Modification de la constante BASE2
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
BASE2 Déterm. Base forfait. 2ème an. APPR AP_NBMOIS < AP_NBMOIS < 216 alors 395 216 <= AP_NBMOIS < 252 alors 578 252 <= AP_NBMOIS alors 761
Modification de la constante BASE3
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
BASE3 Déterm. Base forfait. 3ème an. APPR AP_NBMOIS < AP_NBMOIS < 216 alors 639 216 <= AP_NBMOIS < 252 alors 821 252 <= AP_NBMOIS alors 1019
REVENU DE SOLIDARITE ACTIVE (R.S.A.) Source : Site Caisse d’allocations familiales http://www.caf.fr/wps/portal/particuliers/catalogue/metropole/rsa Site Service Public http://pme.service-public.fr/actualites/breves/nouveau-revenu-minimum-rsa.html
Attention, la valeur ci-dessous est provisoire, seul le décret fixe la valeur définitive par conséquent le montant ci-dessous peut encore changer. Le montant du revenu de solidarité active est porté au 1er janvier 2011 à 466,99 € pour une personne seule.
Modification de la constante VALRMI
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
VALRMI Limite net à payer = RSA SSS 466,99
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INFORMATION CONCERNANT L’ALLEGEMENT FILLON
Ce point ne concerne que les clients qui n’ont pas encore mis en place le paramétrage d’annualisation de l’allègement Fillon. Il est possible de mettre en place le calcul annuel de l’allégement dit « Fillon » en cours d’année, cependant, il est impératif de mettre en place les nouvelles modalités de proratisation du SMIC, dès janvier 2011. Si vous ne pouvez pas mettre en place cette partie de paramétrage, nous vous conseillons de contacter votre URSSAF de rattachement afin de leur demander une tolérance concernant le fait que les nouvelles modalités de proratisation du SMIC ne pourraient s’appliquer qu’à partir des rémunérations versées sur le mois de février ou sur le mois de mars .
Conseil : avant de commencer la mise en place des nouvelles modalités de proratisation du SMIC, au niveau de votre dossier, nous vous recommandons de lancer une édition détaillée au format PDF de vos constantes.
Si vous pouvez mettre en place le paramétrage de l’annualisation de l’allègement Fillon dès le mois de janvier 2011, veuillez vous reporter au chapitre « Annualisation et régularisation » page 27.
Pour mettre en place uniquement les nouvelles modalités de proratisation du SMIC, veuillez suivre les
manipulations listées ci-dessous.
1ère étape: les constantes du Plan de Paie Sage
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement. Se positionner sur le menu “ Liste / Constantes ” et sélectionner les constantes concernées par la nouvelle proratisation du SMIC :
AB_REMUN ALG_INDABS ALG_MTABS ALG_MTIJSS ALG_SALAIR ALG_SALABS ALG_TXABS
2ème étape : mise à jour du dossier Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension.prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
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3ème étape : Adaptation de votre du dossier
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage c'est-à-dire que vous avez créé vos propres rubriques d’absence ou de maintien, vous devez directement dans votre dossier, vérifier voire modifier, les constantes suivantes au niveau du menu « Listes \ constantes » pour les adapter à votre dossier.
Constantes Fonction
AB_REMUN Correspond au salaire versé. Ne pas tenir compte des éléments de rémunération qui n’impactent pas les absences (comme par exemple les frais, les indemnités de trajet, les primes …).
ALG_MTABS Correspond au montant des absences Sont exclus les absences entrée/sortie Précision : si les congés payés sont indemnisés par une caisse de congés payés, vous devez y inclure l’absence congés payés sinon vous devez l’exclure
ALG_INDABS Correspond au montant des maintiens des absences Est exclu l’indemnité de congés payés
ALG_MTIJSS Correspond au montant des IJSS brutes (y compris la déduction pour maintien du net)
Si votre plan de paie est basé sur le Plan de Paie Sage, vous devez seulement apporter la modification listée
ci-dessous directement dans votre dossier :
Modification de la constante FI_PRORATA : remplacer FI_TXABSNR * FI_TXABSR par ALG_TXABS
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Calcul
FI_PRORATA Coef proratisation en f° cas FILLO FI_TXCTR x S_TXTRAV x ALG_TXABS
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MISE A JOUR PRECEDENTE : JANVIER 2011 (MISE A JOUR N°2) AVANTAGES EN NATURE DANS LES HCR : FIN DE L’EXONERATION Source : site Urssaf – note d’information http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/avantage_en_nature_hcr__fin_de_la_reduction_01.html A compter du 1er janvier 2011, la réduction de cotisation au titre des avantages en nature nourriture dans les hôtels, cafés et restaurants (HCR) est supprimée.
Dans le PPS, la rubrique 2700 « URSSAF allégement repas » correspondant à l’exonération a été désactivée.
SUPPRESSION DE L’EXONERATION DES COTISATIONS AT/MP AU TITRE DE LA REDUCTION « FILLON » Source : site Urssaf – note d’information http://www.urssaf.fr/profil/employeurs/dossiers_reglementaires/dossiers_reglementaires/loi_de_financement_de_la_securite_sociale_2011_01.html A compter du 1er janvier 2011, la réduction dite « Fillon » est désormais limitée aux cotisations d’assurances sociales et d’allocations familiales.
Modification à apporter dans votre dossier
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », sur les rubriques correspondantes à l’URSSAF Accidents du travail, renseignez la zone SOUS_PAT_4 «Cotisations patronales URSSAF » (ou le sous total patronal indiqué dans la constante AC_URSSAF) par un <Non> dans l’onglet « Association \ Cumuls 1 ».
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FRAIS PROFESSIONNELS Sources : Site URSSAF http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/baremes_frais_professionnels__janvier_2011_01.html
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement ou apporter les modifications directement dans votre dossier. Les limites d’exonérations pour les frais de repas et les grands déplacements en métropole, sont portées au 1er janvier 2011 : Pour les frais de repas à :
Limite d’exonération
Indemnité de restauration sur le lieu de travail
5,80 €
Indemnité de restauration hors locaux de l’entreprise
8,30 €
Indemnité de repas
17,10 €
Pour les grands déplacements en métropole à :
Indemnités de logement et petit déjeuner Limite d’exonération pour les 3 premiers mois
Indemnités de nourriture
17,10 € par repas
Paris, Hauts-de-Seine, Seine-Saint-Denis, Val-de-Marne
61,20 € par jour
Autres départements
45,40 € par jour
Rubriques disponibles dans le Plan de Paie Sage
Modification de la rubrique de brut 930 « Ind. rest. sur lieu travail »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
930 Ind. rest. sur lieu travail FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 5,80
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Modification de la rubrique de brut 955 « Ind. restauration hors locaux »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
955 Ind. restauration hors locaux FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 8,30
Modification de la rubrique de brut 960 « Indemnité de repas »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
960 Indemnité de repas FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 17,10
Modification de la rubrique non soumise 8700 « Ind. rest. sur lieu travail »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
8700 Ind. rest. sur lieu travail FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 5,80
Modification de la rubrique non soumise 8720 « Ind. restauration hors locaux »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
8720 Ind. restauration hors locaux FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 8,30
Modification de la rubrique non soumise 8730 « Indemnité de repas »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
8730 Indemnité de repas FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 17,10
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Si vous utilisez la nouvelle version du Plan de Paie BTP (disponible depuis les v19.50)
Constante de type valeur S_EXOREPHL « Mt exo repas hors locaux » : stocke le seuil d’exonération des repas pris hors des locaux de l’entreprise
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
S_EXOREPHL Mt exo repas hors locaux FPROF 8,30
Constante de type valeur S_EXOREPLT « Mt exo repas sur lieux travail » : stocke le seuil d’exonération des
repas pris sur le lieu de travail.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
S_EXOREPLT Mt exo repas sur lieux travail FPROF 5,80
Constante de type valeur S_EXOREPRE « Mt exo repas au restaurant » : stocke le seuil d’exonération des
repas pris au restaurant.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
S_EXOREPRE Mt exo repas au restaurant FPROF 17,10
Si vous utilisez l’ancienne version du Plan de Paie BTP
Modification de la rubrique de brut 930 « prime de panier jour < exo »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
930 prime de panier jour < exo FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 5,80
Modification de la rubrique de brut 940 « prime de panier nuit < exo »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
940 prime de panier nuit < exo FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 5,80
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Modification de la rubrique de brut 950 « prime de panier chantier < exo »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
950 prime de panier chantier < exo FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 8,30
Modification de la rubrique non soumise 8600 « Indemnité repas hors restaur. »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
8600 Indemnité repas hors restaur. FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 8,30
Modification de la rubrique non soumise 8650 « Indemnité de repas au restaur. »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
8650 Indemnité de repas au restaur. FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 17,10
Modification de la rubrique non soumise 8700 « prime de panier jour < exo »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
8700 prime de panier jour < exo FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 5,80
Modification de la rubrique non soumise 8710 « prime de panier nuit < exo »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
8710 prime de panier nuit < exo FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 5,80
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Modification de la rubrique non soumise 8720 « prime de panier chantier < exo »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base
8720 prime de panier chantier < exo FPROF Nombre * Base Gain 0.00 (à saisir) 8,30
Modification de la rubrique non soumise 8805 « Ind. gds. dépl. repas < 4mois »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base Taux
8805 Ind. gds. dépl. repas < 4mois FPROF Nombre * Base * Taux Gain 0.00 (à saisir) 17,10 100
Modification de la rubrique non soumise 8825 « Ind. gds. dépl. repas < 25mois »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base Taux
8825 Ind. gds. dépl. repas < 25mois FPROF Nombre * Base * Taux Gain 0.00 (à saisir) 17,10 85
Modification de la rubrique non soumise 8855 « Ind. gds. dépl. repas < 73mois »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base Taux
8855 Ind. gds. dépl. repas < 73mois FPROF Nombre * Base * Taux Gain 0.00 (à saisir) 17,10 70
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LES AVANTAGES EN NATURE LOGEMENT Source : Site URSSAF http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/avantages_en_nature__baremes_2011_01.html L’avantage logement est porté au 1er janvier 2011 à :
% Revenu // plafond S.S.
Nombre de pièces Montants mensuels 2011 en €
R < 0.5 plaf.
1 pièce principale
63,50
Montant à appliquer à chaque pièce si plusieurs pièces principales
33,90
0.5 plaf. <= R < 0.6 plaf.
1 pièce principale
74,20
Montant à appliquer à chaque pièce si plusieurs pièces principales
47,70
0.6 plaf. <= R < 0.7 plaf.
1 pièce principale
84,80
Montant à appliquer à chaque pièce si plusieurs pièces principales
63,50
0.7 plaf. <= R < 0.9 plaf.
1 pièce principale
95,30
Montant à appliquer à chaque pièce si plusieurs pièces principales
79,40
0.9 plaf. <= R < 1.1 plaf.
1 pièce principale
116,60
Montant à appliquer à chaque pièce si plusieurs pièces principales
100,60
1.1 plaf. <= R < 1.3 plaf.
1 pièce principale
137,70
Montant à appliquer à chaque pièce si plusieurs pièces principales
121,80
1.3 plaf. <= R < 1.5 plaf.
1 pièce principale
158,90
Montant à appliquer à chaque pièce si plusieurs pièces principales
148,20
R >= 1.5 plaf.
1 pièce principale
180,10
Montant à appliquer à chaque pièce si plusieurs pièces principales
169,50
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Constantes disponibles dans le Plan de Paie Sage
Modification de la constante de type tranche « AL_T11P » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la 1ere tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T11P Tranche 1 – 1 pièce AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 35 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 41 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 47 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 53 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 60 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 61 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 61,90 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 62,60 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 63,50
Modification de la constante de type tranche « AL_T1NP » : détermine pour N pièces, le montant de
l’avantage de la 1ere tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T1NP Tranche 1 – N pièces AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 18 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 22 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 26 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 29 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 32 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 32,50 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 33 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 33,40 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 33,90
Modification de la constante de type tranche « AL_T21P » : détermine pour une pièce, le montant de
l’avantage de la 2eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T21P Tranche 2 – 1 pièce AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 40 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 47 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 54 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 61 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 70 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 71,10 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 72 ,20 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 73,10 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 74,20
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Modification de la constante de type tranche « AL_T2NP » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la 2eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T2NP Tranche 2 – N pièces AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 21 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 27 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 33 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 39 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 45 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 45,70 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 46,40 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 47 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 47,70
Modification de la constante de type tranche « AL_T31P » : détermine pour une pièce, le montant de
l’avantage de la 3eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T31P Tranche 3 – 1 pièce AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 43 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 51 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 60 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 70 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 80 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 81,30 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 82,50 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 83,50 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 84,80
Modification de la constante de type tranche « AL_T3NP » : détermine pour N pièces, le montant de
l’avantage de la 3eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T3NP Tranche 3 – N pièces AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 23 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 32 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 41 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 50 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 60 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 61 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 61,90 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 62,60 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 63,50
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Modification de la constante de type tranche « AL_T41P » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la 4eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T41P Tranche 4 – 1 pièce AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 47 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 58 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 69 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 80 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 90 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 91,40 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 92,80 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 93,90 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 95,30
Modification de la constante de type tranche « AL_T4NP » : détermine pour N pièces, le montant de
l’avantage de la 4eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T4NP Tranche 4 – N pièces AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 25 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 38 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 50 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 62 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 75 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 76,20 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 77,30 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 78,20 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 79,40
Modification de la constante de type tranche « AL_T51P » : détermine pour une pièce, le montant de
l’avantage de la 5eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T51P Tranche 5 – 1 pièce AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 84 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 90 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 97 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 103 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 110 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 111,80 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 113,50 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 114,90 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 116,60
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Modification de la constante de type tranche « AL_T5NP » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la 5eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T5NP Tranche 5 – N pièces AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 83 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 86 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 89 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 92 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 95 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 96,50 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 97,90 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 99,10 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 100,60
Modification de la constante de type tranche « AL_T61P » : détermine pour une pièce, le montant de
l’avantage de la 6eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T61P Tranche 6 – 1 pièce AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 93 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 102 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 111 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 120 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 130 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 132,10 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 134,10 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 135,70 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 137,70
Modification de la constante de type tranche « AL_T6NP » : détermine pour N pièces, le montant de
l’avantage de la 6eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T6NP Tranche 6 – N pièces AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 86 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 93 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 100 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 107 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 115 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 116,80 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 118,60 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 120 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 121,80
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Modification de la constante de type tranche « AL_T71P » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la 7eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T71P Tranche 7 – 1 pièce AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 94 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 110 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 122 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 136 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 150 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 152,40 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 154,70 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 156,60 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 158,90
Modification de la constante de type tranche « AL_T7NP » : détermine pour N pièces, le montant de
l’avantage de la 7eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T7NP Tranche 7 – N pièces AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 93 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 109 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 117 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 126 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 140 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 142,20 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 144,30 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 146 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 148,20
Modification de la constante de type tranche « AL_T81P » : détermine pour une pièce, le montant de
l’avantage de la 8eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T81P Tranche 8 – 1 pièce AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 102 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 119 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 136 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 153 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 170 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 172,70 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 175,30 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 177,40 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 180,10
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Modification de la constante de type tranche « AL_T8NP » : détermine pour N pièces, le montant de
l’avantage de la 8eme tranche en fonction de l’année de paie en cours
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Base de test Sens Tranche
AL_T8NP Tranche 8 – N pièces AVL ANNEE_PAIE <= ANNEE_PAIE <= 2003 alors 100 2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 115 2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 130 2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 144 2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 160 2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 162,60 2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 165,00 2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 167 2010 < ANNEE_PAIE <= alors 169,50
CONTRIBUTION DITE « FORFAIT SOCIAL » Source : site Urssaf – note d’information http://www.urssaf.fr/profil/employeurs/dossiers_reglementaires/dossiers_reglementaires/loi_de_financement_de_la_securite_sociale_2011_01.html L'article 16 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2011 modifie le taux de la contribution patronale dite «forfait social». Ce taux est désormais fixé à 6% (contre 4% en 2010) pour toutes les sommes versées à compter du 1er janvier 2011.
La rubrique n’est pas sélectionnée automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez apporter la modification directement dans votre dossier.
Modification de la rubrique de cotisation 6915 « Forfait social »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Taux patronal
6915 Forfait social 6%
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CONTRIBUTION DUE AU TITRE DES PLANS D’OPTIONS SUR ACTIONS ET ACTIONS GRATUITES Source : site Urssaf – note d’information http://www.urssaf.fr/profil/employeurs/dossiers_reglementaires/dossiers_reglementaires/loi_de_financement_de_la_securite_sociale_2011_01.html L’article 11 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2011, modifie le taux patronal de la contribution sur les attributions de souscription ou d’achat d’actions et sur les attributions d’actions gratuites. Au 1er janvier 2011, le taux de la contribution est fixé à 14% (contre 10% en 2010).
La rubrique n’est pas sélectionnée automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez apporter la modification directement dans votre dossier.
Rubrique de type cotisation 6910 « Cotisation attribution actions »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Taux patronal
6910 Cotisation attribution actions 14 %
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FNAL SUPPLEMENTAIRE Source : site Urssaf – note d’information http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/fnal_supplementaire_au_1er_janvier_2011_01.html À compter du 1er janvier 2011, le taux de la contribution FNAL supplémentaire due par les employeurs d’au moins 20 salariés est modifié. Le taux de 0,40% s’applique désormais sur la part de rémunération limitée au plafond de la sécurité sociale auparavant il s’appliquait sur la totalité de la rémunération). Pour la part de rémunération excédant le plafond, la contribution FNAL supplémentaire est portée à 0,50%.
Les apprentis ne sont pas concernés par le FNAL supplémentaire à 0,50%
MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE
Important, l’ACOSS n’a pour l’instant pas statué sur la régularisation ou non du FNAL au taux de 0,50% en cas de variation du salaire autour du plafond de la sécurité sociale. En attendant cette réponse, nous avons décidé de raisonner en plafond annuel et par conséquent d’appliquer une régularisation sur la base (voir exemple ci-dessous). Exemple avec application de la régularisation du FNAL supplémentaire au taux de 0,50%
En janvier 2011 : le salarié perçoit un salaire de 3500 €
FNAL TA (toutes entreprises) 2946 € x 0,10 % = 2,95 € FNAL TA (entreprise > 20 sal) 2946 € x 0,40 % = 11,78 € FNAL 554 € x 0,50% = 2,77 € _______
Total FNAL sur janvier 17,50 € En février 2011 : le salarié perçoit un salaire de 2000 € La rémunération annuelle (3500 + 2000 = 5500) étant inférieure au plafond annuel de sécurité sociale (2946 +2946 =5892) nous appliquons une régularisation.
FNAL TA (toutes entreprises) 2554 € x 0,10 % = 2,55 € FNAL TA (entreprise > 20 sal) 2554 € x 0,40 % = 10,22 € FNAL - 554 € x 0,50% = - 2,77 € ______ Total FNAL sur février 10 €
Soit un total FNAL annuel de 27,50 € (17,50 + 10). On obtient le même résultat si on raisonne sur la rémunération annuel 5500 x 0,50 %= 27,50 €
Si vous souhaitez attendre la décision de l’ACOSS et ne pas appliquer la régularisation, veuillez vous reporter au chapitre adaptation du paramétrage (page 68)
Informations à récupérer du Plan de Paie Sage Pour mettre en place le paramétrage du FNAL supplémentaire, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [FNAL]
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Informations à paramétrer dans votre dossier Dupliquer votre rubrique « URSSAF FNAL Supplémentaire » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2600)
Modification de la base de votre rubrique « URSSAF FNAL Supplémentaire » comme suit :
Champs Informations à saisirCode Intitulé Base
Xxxx (propre à votre dossier) URSSAF FNAL Supplémentaire TA TA
Modification de la rubrique dupliquée (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2605)
Champs Informations à saisir Code Intitulé Base Taux salarial Taux patronal Assiette de cotisation Rapport TB Forfait TB/TC
Xxxx (propre à votre dossier) URSSAF FNAL Supplémentaire > TA TB 0 0,50 BRUTABAT BRUTABAT Cocher
Si vous avez plusieurs rubriques FNAL supplémentaire, vous devez effectuer ces manipulations pour chaque rubrique.
Vous devez insérer la rubrique « URSSAF FNAL Supplémentaire > TA » dans vos bulletins modèles ou dans les bulletins salariés concernés par le FNAL Supplémentaire (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2605)
Dans le cas où il faudrait annuler la régularisation, nous vous recommandons de l’historiser pour ce faire, veuillez suivre les manipulations suivantes :
Création de la rubrique de cotisation XXXX « Historisation FNAL négatif » permet d’archiver le montant du FNAL négatif. Cette rubrique doit être positionnée après les rubriques « FNAL Supplémentaire ». Dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2606.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Base Taux patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation FNAL négatif FNAL Jamais Base x taux Gain FS_REGNEG 0,50 Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
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Vous devez insérer la rubrique « Historisation FNAL négatif » dans vos bulletins modèles ou dans les bulletins salariés concernés par le FNAL Supplémentaire (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2606)
Si le code de votre rubrique « FNAL Supplémentaire TA » n’est pas 2600 ou si vous avez plusieurs rubriques, vous devez adapter la constante suivante en y insérant votre (ou vos) rubrique(s) de FNAL Supplémentaire plafonné à la tranche A
Constante de type rubrique FS_FNALTA « Base FNAL suppl tranche A » : récupère la base du FNAL supplémentaire plafonné à la tranche A.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Rubriques
FS_FNALTA Base FNAL suppl Tranche A FNAL Cumuls IMTA 2600 URSSAF FNAL Supplémentaire TA Base Intermédiaire
ADAPTATION DU PARAMETRAGE Si vous ne souhaitez pas appliquer la régularisation de la base FNAL au-delà du plafond de sécurité sociale, veuillez suivre les indications ci-dessous
Informations à récupérer du Plan de Paie Sage Pour mettre en place le paramétrage du FNAL supplémentaire, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [FNAL]
Informations à paramétrer dans votre dossier
Dupliquer votre rubrique « URSSAF FNAL Supplémentaire » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2600)
Modification de la base de votre rubrique « URSSAF FNAL Supplémentaire » comme suit :
Champs Informations à saisirCode Intitulé Base
Xxxx (propre à votre dossier) URSSAF FNAL Supplémentaire TA TA
Modification de la rubrique dupliquée (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2605)
Champs Informations à saisir Code Intitulé Base Taux salarial Taux patronal Assiette de cotisation
Xxxx (propre à votre dossier) URSSAF FNAL Supplémentaire > TA FS_SUPTA 0 0,50 FS_SUPTA
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Si le code de votre rubrique « FNAL Supplémentaire TA » n’est pas 2600 ou si vous avez plusieurs rubriques, vous devez adapter la constante suivante en y insérant votre (ou vos) rubrique(s) de FNAL Supplémentaire plafonné à la tranche A
Constante de type rubrique FS_FNALTA « Base FNAL suppl tranche A » : récupère la base du FNAL supplémentaire plafonné à la tranche A.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Période Rubriques
FS_FNALTA Base FNAL suppl Tranche A FNAL Cumuls IMTA 2600 URSSAF FNAL Supplémentaire TA Base Intermédiaire
PARAMETRAGE DE LA DUCS URSSAF EDI
Paramétrage des codes DUCS dans votre dossier
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé
236P FNAL Cocher base plafonnée Cocher effectif
Paramétrage des rubriques dans votre dossier
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \ Rubriques – onglet Eléments constitutifs :
Modification de la rubrique de cotisation 2600 « URSSAF FNAL supplémentaire TA»
Champs Informations à saisirCode Code DUCS
2600 236P
Modification de la rubrique de cotisation 2605 « URSSAF FNAL supplémentaire >TA»
Champs Informations à saisirCode Caisse Code DUCS
2605 Renseigner votre caisse d’URSSAF 236D
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Le paramétrage décrit ci-dessous concerne uniquement le contrat d’apprentissage loi de 1987.
Pour les contrats conclus avant le 1er janvier 2007
Modification de la rubrique de cotisation 2610 « FNAL Apprenti supplémentaire »
Champs Informations à saisirCode Code DUCS
2610 128P (129P Alsace Moselle)
Pour les contrats conclus après le 1er janvier 2007
Rubrique de cotisation 2611 « FNAL Apprenti supplémentaire »
Champs Informations à saisirCode Code DUCS
2611 705P (707P Alsace Moselle)
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MISE A JOUR PRECEDENTE : JANVIER 2011 (MISE A JOUR N°1) INFORMATIONS CONCERNANT L’ALLEGEMENT DIT « FILLON » : HISTORISATION DES ELEMENTS
Ne concerne que les clients qui n’ont pas encore mis en place le paramétrage d’historisation des éléments de calcul de l’allègement dit « Fillon ». La loi de financement de la sécurité sociale pour 2011 annualise le calcul de la réduction générale dite « Fillon » au 1er janvier 2011. L’allégement ne sera plus calculé sur la rémunération mensuelle mais sur la rémunération annuelle. Ce nouveau mode de calcul implique d’historiser mois par mois les éléments nécessaires au calcul de l’allégement, c’est pourquoi afin d’anticiper le dispositif, vous devez dès maintenant de mettre en place l’historisation de ces éléments en suivant les indications ci-dessous.
IMPORTANT, le nouveau paramétrage Fillon ne sera disponible en téléchargement qu’après publication de la circulaire ACOSS détaillant les nouvelles modalités de calcul.
1ère étape: les constantes du Plan de Paie Sage
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement. Se positionner sur le menu “ Liste / Constantes ”. Les constantes concernées par la mise en place de l’historisation sont :
ALG_BRUT ALG_REMNOR ALG_REMUN ALG_SMIC ALG_URSSAF
Pour ce faire, positionnez vous sur la constante que vous souhaitez sélectionner
Cliquez sur l’icône pour la sélectionner, une étoile apparaît devant le code de la constante.
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Recommencer les manipulations pour chaque constante de la liste.
2ème étape : les rubriques du Plan de Paie Sage
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, ou les créer directement dans votre dossier (Cf. 7éme étape). Se positionner sur le menu “ Liste / Rubriques ”. Les rubriques concernées par la mise en place de l’historisation sont :
6346 « Historisation SMICMENS » 6347 « Historisation Rémunération » 6348 « Historisation Cotis Pat URSSAF» 6349 « Historisation Brutabat »
Pour ce faire, positionnez vous sur la rubrique que vous souhaitez sélectionner
Cliquez sur l’icône pour la sélectionner, une étoile apparaît devant le code de la rubrique.
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Recommencer les manipulations pour chaque rubrique de la liste.
3ème étape : mise à jour du dossier Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension.prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
4ème étape Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
5ème étape : adaptation des constantes à votre dossier Si votre dossier n’est pas basé sur les constantes du Plan de Paie Sage, vous devez vérifier que les constantes à historiser sont adaptées à votre dossier, pour ce faire : Se positionner sur le menu « Listes \ Constantes »
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Positionnez vous sur la constante FI_PARTIE1 puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_SMICMEN) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_SMIC puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_SMICMEN)
Cliquez sur le bouton [OK]
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Positionnez vous sur la constante FI_PARTIE1 puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_REMUN) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_REMUN puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_REMUN)
Cliquez sur le bouton [OK]
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Positionnez vous sur la constante FI_PLAFAID puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante AC_URSSAF) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_URSSAF puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante AC_URSSAF)
Cliquez sur le bouton [OK]
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Positionnez vous sur la constante FI_MTALLEG puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante BRUTABAT) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_BRUT puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante BRUTABAT)
Cliquez sur le bouton [OK]
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Positionnez vous sur la constante FI_PROREM puis clic droit Modifier
Notez le nom de la constante qui se trouve dans le cercle rouge (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_REMNORM) Cliquez sur le bouton [Annuler] Positionnez-vous sur la constante ALG_REMNOR puis clic droit Modifier Zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment (dans l’exemple, il s’agit de la constante FI_REMNORM)
Cliquez sur le bouton [OK]
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6ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier Cette étape concerne uniquement les utilisateurs qui n’ont pas récupéré les rubriques du Plan de Paie Sage. Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage, vous devez créer les rubriques directement dans votre dossier, pour ce faire : Se positionner sur le menu « Listes \ Rubriques » puis créer les rubriques suivantes :
Attention, il faut obligatoirement que les rubriques d’historisation soient positionnées juste avant la rubrique « Allègement Fillon » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 6350).
Rubrique de cotisation XXXX « Historisation SMICMENS » permet d’archiver le SMIC Fillon.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation SMICMENS FILLO Jamais Montant pris tel quel Gain ALG_SMIC Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
Rubrique de cotisation XXXX « Historisation Remuneration » permet d’archiver la rémunération Fillon
(hors heures supplémentaires et complémentaires) et la rémunération normalement travaillée.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Montant salarial Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation Remuneration FILLO Jamais Montant pris tel quel Gain ALG_REMNOR ALG_REMUN Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
Rubrique de cotisation XXXX « Historisation Cotis Pat URSSAF» permet d’archiver le montant des
cotisations patronales de sécurité sociale auquel est plafonné l’allègement Fillon.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation Cotis Pat URSSAF FILLO Jamais Montant pris tel quel Gain ALG_URSSAF Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
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Rubrique de cotisation XXXX « Historisation Brutabat » permet d’archiver la rémunération soumise à
cotisation de sécurité sociale.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS
Code à saisir selon votre dossier Historisation Brutabat FILLO Jamais Montant pris tel quel Gain ALG_BRUT Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)
7ème étape : Modification des bulletins modèles Vous devez insérer dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par l’allégement dit « Fillon », les rubriques d’historisation. Il s’agit des rubriques 6346 à 6349 ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient déjà utilisés.
IMPORTANT, le nouveau paramétrage Fillon ne sera disponible en téléchargement qu’après publication de la circulaire ACOSS détaillant les nouvelles modalités de calcul.
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LE PLAFOND DE LA SECURITE SOCIALE Source : Arrêté du 28 novembre 2010 http://www.legifrance.gouv.fr/jopdf/common/jo_pdf.jsp?numJO=0&dateJO=20101128&numTexte=14&pageDebut=21165&pageFin=21165 Le plafond mensuel de la Sécurité Sociale est porté à 2 946 € pour les gains ou rémunérations versés à compter du 1er janvier 2011.
Modification de la constante PLAFOSOC
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
PLAFOSOC Plafond Sécurité Sociale 2946,00
REVALORISATION DU SMIC Source : Décret n° 2010-1584 du 17 décembre 2010, paru au JO le 18 décembre 2010 http://www.legifrance.gouv.fr/jopdf/common/jo_pdf.jsp?numJO=0&dateJO=20101218&numTexte=27&pageDebut=22321&pageFin=22321. Le SMIC horaire est revalorisé au 1er janvier 2011 à 9,00 € (contre 8,86 € depuis le 1er janvier 2010).
Modification de la constante SMIC
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
SMIC SMIC Horaire 9,00
REVALORISATION DU MINIMUM GARANTI Source : Décret n° 2010-1584 du 17 décembre 2010, paru au JO le 18 décembre 2010 http://www.legifrance.gouv.fr/jopdf/common/jo_pdf.jsp?numJO=0&dateJO=20101218&numTexte=27&pageDebut=22321&pageFin=22321. A titre exceptionnel, le Minimum Garanti est porté au 1er janvier 2011 à 3,36 € (contre 3,31 € depuis le 1er janvier 2010)
Modification de la constante MINGARANTI qui reprend la valeur du minimum garanti
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
MINGARANTI Minimum Garanti 3,36
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EXONERATION LIEE AUX ZONES FRANCHES URBAINES Source : Lettre circulaire ACOSS n°2009-077 du 18 septembre 2009 http://www.urssaf.fr/images/ref_lc2009-077.pdf A compter du 1er janvier 2011, lorsque le salaire horaire brut est supérieur à 1,4 SMIC, le coefficient est déterminé de la manière suivante : Pour un temps complet :
T SMIC x 1,4 x nombre heures rémunérées Coefficient = _____ x (2 x ______________________________________ - 1,4) 0,6 Rémunération brute mensuelle
Modification de la constante « ZF_COEF3 »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ZF_COEF3 Coefficient 3 = 2 ZFU09 2
Modification de la constante « ZF_COEF4 »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
ZF_COEF4 Coefficient 4 = 0,6 ZFU09 0,6
LE FORFAIT APEC Source : - Circulaire AGIRC-ARRCO 2010- DRE. La cotisation forfaitaire APEC est supprimée à compter du 1er janvier 2011.
Vous devez enlever la rubrique « Forfait APEC » de vos bulletins modèles (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 4850)
Le Forfait APEC est remplacé par une cotisation mensuel calculée sur le salaire dans la limite de la tranche A aux taux de :
0,024 % pour la part salarial 0,036 % pour la part patronal
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La rubrique n’est pas sélectionnée automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez la sélectionner manuellement si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, ou apporter les modifications listées ci-dessous directement dans votre dossier.
Dupliquer votre rubrique « APEC TB » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 4800)
Modification de la rubrique dupliquée
Champs Informations à saisirCode Intitulé Base Taux salarial Taux patronal Assiette de cotisation
Xxxx (propre à votre dossier) APEC Tranche A TA 0.024 0.036 BRUTABAT
Si vous avez plusieurs rubriques APEC, vous devez effectuer ces manipulations pour chaque rubrique.
Vous devez insérer la rubrique « APEC tranche A » dans vos bulletins modèles ou dans les bulletins salariés concernés par l’APEC (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 4805)
LA TAXE SUR LES SALAIRES Source : instruction fiscale 5L-1-10. http://www11.minefi.gouv.fr/boi/boi2010/5fppub/cadre5fp.htm Les tranches de barème sont portées au 1er janvier 2011 à :
4.25% sur la fraction de rémunération inférieure à 7 604 € 8.50% de 7 604 € à 15 185 € 13.60% au-delà de 15 185 €
Modification de la constante BIA
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
BIA Base inférieure annuelle TSS 7604,00
Modification de la constante BSA
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
BSA Base supérieure annuelle TSS 15185,00
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SAISIE SUR SALAIRES Source : - Décret n°2010-1565 du15 décembre 2010. http://www.legifrance.gouv.fr/jopdf/common/jo_pdf.jsp?numJO=0&dateJO=20101217&numTexte=11&pageDebut=22234&pageFin=22234 Les proportions saisissables des rémunérations annuelles sont modifiées comme suit, à compter du 1er janvier 2011 :
Un vingtième sur la tranche de rémunération inférieure ou égale à 3 510 € Un dixième sur la tranche supérieure à 3 510 € et inférieure ou égale à 6 880 € Un cinquième sur la tranche supérieure à 6 880 € et inférieure ou égale à 10 290 € Un quart sur la tranche supérieure à 10 290 € et inférieure ou égale à 13 660 € Un tiers sur la tranche supérieure à 13 660 € et inférieure ou égale à 17 040 € Deux tiers sur la tranche supérieure à 17 040 € et inférieure ou égale à 20 470 € La totalité sur la tranche supérieure à 20 470 €
Chacune de ces tranches est majorée de 1 330 € par personne à charge du débiteur. Les fractions saisissables au 1er janvier 2011 ont été recalculées pour des rémunérations mensuelles :
Quotité saisissable Tranche du salaire Retenue maximale 1/20 Jusqu’à 292,50 € 14,63 € 1/10 De 292,50 € à 573,33 € 28,08 € 1/5 De 573,33 € à 857,50 € 56,83 € ¼ De 857,50 € à 1138,33 € 70,21 €
1/3 De 1138,33 € à 1420,00 € 93,89 € 2/3 De 1420,00 € à 1705,83 € 190,55 €
Sans limitation au-delà Chaque personne à charge supplémentaire entraîne un relèvement de la limite supérieure de chaque tranche mensuelle de 110,83 €.
Modification de la constante VALTR1
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
VALTR1 Tranche 1 du salaire SSS 292,50
Modification de la constante VALTR2
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
VALTR2 Tranche 2 du salaire SSS 573,33
Modification de la constante VALTR3
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
VALTR3 Tranche 3 du salaire SSS 857,50
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Modification de la constante VALTR4
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
VALTR4 Tranche 4 du salaire SSS 1138,33
Modification de la constante VALTR5
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
VALTR5 Tranche 5 du salaire SSS 1420,00
Modification de la constante VALTR6
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
VALTR6 Tranche 6 du salaire SSS 1705,83
Modification de la constante MAJPERS qui reprend le montant de la majoration par personne à charge.
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Valeur
MAJPERS Majoration personne à charge SSS 110,83
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RECOUVREMENT DES COTISATIONS D’ASSURANCE CHOMAGE ET AGS PAR LES URSSAF Sources : Site URSSAF http://www.urssaf.fr/images/ref_Recouv-Cotis-Chomage_MENS05.pdf http://www.urssaf.fr/profil/employeurs/documentation/versement_des_contributions_chomage_en_2011/presentation_generale_01.html La loi n°2008-126 du 13 février 2008 relative à l’organisation du service public de l’emploi confie aux URSSAF le recouvrement des cotisations et contributions d’assurance-chômage à compter du 1er janvier 2011.
Paramétrage des codes DUCS dans votre dossier
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivant au niveau du menu \ Listes \ Caisses de cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
772 « Contributions chômage »
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé Base déplafonnée Effectif
772 CONTRIB CHOMAGE Coché Coché
455 « Contributions chômage apprentis loi de 79 » uniquement si vous êtes concerné par ce contrat
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé Base déplafonnée Effectif
455 CONT CHOM APPREN 79 Coché Coché
423 « Contributions chômage apprentis loi de 87 » uniquement si vous êtes concerné par ce contrat
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé Base déplafonnée Effectif
423 CONT CHOM APPREN 87 Coché Coché
429 « Contribuions chômage apprentis public » uniquement si vous êtes concerné par ce contrat
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé Base déplafonnée Effectif
429 CONT CHOM APPREN PUB Coché Coché
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937 « Cotisations AGS cas général»
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé Base déplafonnée Effectif
937 COTIS AGS CAS GENERAL Coché Coché
496 « Cotisations AGS ETT intérimaires » uniquement si vous êtes concerné par cette catégorie de personnel
Champs Informations à saisirCode DUCS Intitulé Base déplafonnée Effectif
496 COTIS AGS ETT INTER Coché Coché
Paramétrage des rubriques dans votre dossier Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, ou apporter les modifications directement dans votre dossier.
Allez dans le menu \ Listes \ Rubriques – onglet Eléments constitutifs :
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne le contrat d’apprentissage loi de 1987.
Modification de la rubrique de cotisation 4000 « Assurance chômage »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Caisse de cotisation Code DUCS
4000 Assurance chômage ASSED Renseigner votre caisse d’URSSAF 772
Modification de la rubrique de cotisation 4200 « AGS »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Caisse de cotisation Code DUCS
4200 AGS ASSED Renseigner votre caisse d’URSSAF 937
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Modification de la rubrique de cotisation 4010 « Assurance chômage »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Caisse de cotisation Code DUCS Population
4010 Assurance chômage ASSED Renseigner votre caisse d’URSSAF 423 Apprenti 87
Modification de la rubrique de cotisation 4020 « AGS »
Champs Informations à saisirCode Intitulé Mémo Caisse de cotisation Code DUCS Population
4020 AGS ASSED Renseigner votre caisse d’URSSAF 937 Apprenti 87
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