ACTA TESTIMONIAL

FIGUEROA ROSAS SOFIATINOCO LAGUNAS CHRISTIAN

¿QUE ES EL ACTA TESTIMONIAL?

ES UN DOCUMENTO DE CARÁCTER FORMAL, QUE POR SU IMPORTANCIA Y POSIBLE

ALCANCE LEGAL Y JURIDICO ES UNO DE LOS DOCUMENTOS VITALES PARA CUALQUIER

AUDITORIA.

¿PARA QUE SIRVE?RATIFICARCORROBORARCOMPROBARTESTIMONIO

CUALQUIER EVENTO QUE

OCURRA DURANTE LA

REVISION

TAMBIEN SE PUEDE CONVERTIR EN UN DOCUMENTO DE CARÁCTER LEGAL,

PROBATORIO DE ALGUNA ANOMALIA DE TIPO JURIDICO, PENAL O DE CUALQUIER OTRO

ASPECTO LEGAL.

LA IMPORTANCIA DE ESTA HERRAMIENTA

RADICA EN QUE SU USO PUEDE

EVIDENCIAR PRUEBAS FEHACIENTES,

CIRCUNSTANCIALES, PROBATORIAS Y EN ALGUNOS CASOS JURIDICAS PARA

COMPROBAR EL MANEJO DOLOSO EN EL AREA

AUDITADA.

“ESTA ACTA ES UTILIZADA EN LOS SIGUIENTES ASPECTOS”

ENTREGA DE UN PUESTO

•YA QUE AMPARA LA ENTREGA-RECEPCION DE LOS BIENES ASIGNADOS TANTO DE QUIEN ENTREGA COMO A QUIEN RESIBE, INCLUYENDO RESPONSABILIDADES, FUNCIONES, COMPROMISOS, OBLIGACIONES Y DERECHOS DE DICHO PUESTO.

TESTIMONIAR ALGUNA FALTA •PARTE DE ALGUN MIENBRO DEL AREA DE SISTEMAS, LA CUAL SE

RIENE QUE REGISTRAR EN ALGUN DOCUMENTO DONDE CONSTEN LAS CIRCUNSTANCIAS DEL CASO.

TESTIMONIAR ROBOS •DESAPARICIONES, SUSTRACCIONES O CUALUIER FALTANTE DE

BIENES DE LA EMPRESA, DE LOS CUALES SE TIENE QUE DECIR QUE FUE LO QUE FALTA Y QUIENES LOS PRESUNTOS CULPABLES.

DESLINDAR O FINCAR

RESPONSABILIDADES

•EN CASO DE SINIESTROS O CUALQUIER OTRA CIRCUNSTANCIA CATASTROFICA QUE REPERCUTA EN LA MARCHA NORMAL DE LA EMPRESA O DEL AREA INVOLUCRADA, YA SEAN ACCIDENTALES, PROVOCADOS, POR NEGLIGENCIA O POR CUALQUIER OTRA CAUSA.

LEVANTAMIENTO DE

ACCIONES JURIDICAS

•REPERCUTEN EN LAS ACTIVIDADES O LOS BIENES DE LA EMPRESA, COMO PUEDEN SER EMBARGOS, SUSPENCIONES DE ACTIVIDADES, HUELGAS, PAROS LABORALES, QUIEBRAS.

SW PIRATA

•CUANDO SE PRESUME O SE COMPRUEBA LA EXISTENCIA DE UN SW QUE NO ES EL AUTORIZADO Y QUE ESTA SIENDO UTILIZADO EN LOS SISTEMAS DE LA EMPRESA.

CONTENIDO DEL ACTA TESTIMONIAL

EN ESTE CASO NO HAY UN FORMATO ESPECIFICO DONDE INDIQUE EL

CONTENIDO TOTAL QUE DEBE TENER UN ACTA TESTIMONIALY LA FORMA DE

ELABORARLA.

CONTENIDO MINIMO DE UN ACTA TESTIMONIAL

FECHA Y HORA DE INICIO DEL ACTA

SE DEBE DE INICIAR CON LA FECHA Y HORA EXACTAS EN QUE SE INICIA EL LEVANTAMIENTO DE DICHA ACTA.

EL FORMATO DEBE SER DE PREFERENCIA CON NUMERO Y LETRA.

Siendo las 18:46 del día 2 de mayo del 2011.

A los 2 días del mes de mayo del 2011, siendo las 19:00 horas.

A los 2 días del mes de mayo del 2011, siendo las diez horas con doce minutos.

LUGAR DONDE SE LEVANTA EL ACTA TESTIMONIAL

AQUÍ SE ANOTA LO MAS DETALLADAMENTE POSIBLE, EL LUGAR DONDE SE LLEVA A CABO EL LEVANTAMIENTO DEL

ACTA TESTIMONIAL, EL DOMICILIO COMPLETO (numero interno, externo y local), POBLACION, ESTADO Y PAIS.

En el pueblo San Juan, vecino de la ciudad de León, Guanajuato, en la casa marcada con el numero 54,231 de la calle Rayón Mercado; entre las calles de corregidora y Mártires, con código portal 432121.

En el edificio principal, segundo piso, donde se encuentra el centro de computo…

En el numero 12,345 de la calle Insurgentes, colonia Nueva Esperanza, delegación Venustiano Carranza, México D.D, código postal 32456.

PARTICIPANTES EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA

TESTIMONIALEL SIGUIENTE PASO ES ANOTAR EL NOMBRE

COMPLETO, CARGO O PUESTO, TITULOS Y DEMAS IDENTIFICACIONES DE CADA UNO DE LOS

PARTICIPANTES EN EL EVENTO SEÑALADO.

NO HAY UN ORDEN ESPECIFICO PARA HACER LA RELACION DE PARTICIPANTES, NI POR JERARQUIA,

NI POR REPRESENTATIVIDAD, NI POR ORDEN ALFABETICO, NI POR NINGUN OTRO CRITERIO.

Se reunieron el M.C.E. Carlos Muñoz Razo, gerente auditor de sistemas de la empresa Auditores de sistemas Computacionales, responsables de realizar la auditoria; el licenciado José Manuel Sáenz Pérez, director general de Practicantes.

DESCRIPCION DE LOS HECHOS

ESTA ES LA PARTE MEDULAR DEL ACTA TESTIMONIAL, YA QUE AQUÍ SE HACE EL RELATO DE CADA UNO DE LOS EVENTOS Y ACCIONES QUE

DIERON O DAN MOTIVO A LA REALIZACION DEL ACTO; POR ESTA RAZON, PARA QUE SEA VALIDO SE DEBE HACER UNA DESCRIPCION DETALLADA,

DE CADA UNO DE LOS ACONTECIMIENTOS.

ESTA PARET TERMINA CUANDO TODOS LOS PARTICIPANTES HAYAN HECHO SUS DECLARACIONES SOBRE LOS ACONTECIMEINTOS.

SI ALGUN INTEGRANTE NO PARTICIPA O DECLINA AL HACER DECLARACIONES, ENTONCES SE ANOTA SU NOMBRE Y EL MOTIVO

POR EL CUAL NO QUISO HACER DECLARACIONES.

CIERRE DE LOS TESTIMONIOS

UNA VEZ QUE LOS PARTICIPANTES EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA HICIERON SUS DECLARACIONES, SE PROCEDE A HACER EL

CIERRE DE LOS TESTIMONIOS

AL INTERROGAR SOBRE MAS APORTACIONES Y NO HABER MAS DECLARACIONES SOBRE ESTE CASO, DE COMUN ACUERDO CON

LOS PARTICIPANTES SE PROCEDE AL CIERRE DE LOS TESTIMONIOS.

CONCLUYENDO CON LAS DECLARACIONES DE QUIENES PARTICIPAN EN EL LEVANTAMEINTO DE ESTA ACTA, Y NO HABIENDO OBJECION POR PARTE DE NINGUNO DE LOS

PRESENTES, SE PROCEDE AL CIERRE DE LOS TESTIMONIOS.

LECTURA DEL ACTA TESTIMONIAL

DESPUES DE HABER CONCLUIDO LOS PASOS ANTERIORES, EL ENCARGADO DE LEVANTAR EL ACTA, DE VIVA VOZ, DEBE LEER EL CONTENIDO TOTAL DE LA MISMA, SIN OMITIR NADA;

INCLUSO DEBE LEER LOS ERRORES ORTOGRAFICOS, DEFICIENCIAS DE REDACCION O CUALQUIER OTRA

INCORRECCION.

ACLARACIONES Y CORRECCIONES

DESPUES DE LEER EL ACTA, SE PROCEDE EL CIERRE DE LA MISMA, SI ES QUE NO EXISTE ALGUNA PROCEDE SOBRE LO PLASMADO; SI EXISTEN

OBJECIONES, ACLARACIONES Y CORRECCIONES NECESARIAS, SIGUIENDO LOS MISMOS PASOS DE LA

DESCRIPCION DE HECHOS.

LUGAR, FECHA Y HORA DE CIERRE DEL ACTA

DESPUES DE HACER LAS DECLARACIONES

PERTINENTES, SE TIENE QUE ESTABLECER EL CIERRE

DEFINITIVO DEL ACTA TESTIMONIAL, POR LO CUAL SE PROCEDE A ANOTAR EL

LUGAR DEL CIERRE, ASI COMO LA FECHA Y HORA EXACTA EN

LA CUAL SE DA POR TERMINADA LA DILIGENCIA.

FIRMA DE LOS ASISTENTES

UNA VEZ QUE SE HICIERON LOS PASOS ANTERIORES SE PROCEDE A OBTENER LA FIRMA AUTOGRAFA DE TODOS LOS

PARTICIPANTES EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA, PARA ELLO SE ANOTAN SIN

NINGUN ORDEN.

REQUISITOS PARA ELABORAR EL ACTA TESTIMONIALPROCEDIMIENTO PARA CONVOCAR A LA ELABORACION DE LA ACTA TESTIMONIAL

EL PRIMER REQUISITO ES HACER POR ESCRITO PARA CADA UNO DE LOS PARTICIPANTES LA

CONVOCATORIA PARA ESTE ACTO PROTOCOLARIO, YA SEA MEDIANTE CITATORIOS,

MEMORANDA O CUALQUIER OTRO MEDIO.

DETERMINAR A LOS RESPONSABLES DE ELABORAR EL ACTA

ES REQUISITO OBLIGATORIO ELEGIR A LOS RESPONSABLES DE CONDUCIR EL

LEVANTAMEINTO DEL ACTA TESTIMONIAL, YA SEA POR VOTACION O POR JERARQUIA.

SE REQUIERE DE LOS SIGUIENTES PUESTOS

RESPONSABLE DE LA CONDUCCION: Será el encargado de conducir el levantamiento del acta con la suficiente autoridad para vigilar que se realice en forma correcta; además, será responsable de checar la redacción, dictar acuerdos y establecer orden de participación y limitar participaciones.

SECRETARIO: Será la encargada de mecanografiar todas las partes de que conste el acta y las participaciones de cada uno de los miembros.

VOCAL: A fin de que asesoren sobre aspectos específicos que se presenten durante el desarrollo de este acto, o para dar fe de posibles acuerdos entre el grupo.

DETERMINAR EL FORMATO DEL ACTA TESTIMONIAL

OTRO REQUISITO ES QUE TODOS LOS PARTICIPANTES ESTEN ENTERADOS DE QUE

FORMATO SE LLEVO A CABO PARA EL LEVANTAMEINTO DEL ACTA, LOS ACUERDOS Y

DETALLES DEL CASO.

COMPLETAR TODOS LOS RENGLONES

PARA QUE EL ACTA SEA VALIDA ES UN REQUISITO OBLIGATORIO QUE TODOS LOS RENGLONES ESTEN

COMPLETOS Y SI ALGUNO NO LO ESTA SE ACOMPLETE YA SEA CON (-------) O CON (xxxxxx)

MINUSCULAS ESTO PARA QUE NO PUEDAN AGREGAR INFORMACION ADICIONAL.

TIPOS DE ACTAS TESTIMONIALES

ACTA DE ENTREGA-RECEPCION

ACTA DE CARÁCTER DISCIPLINARIO

ACTA POR INCLUMPLIMIENTO DE ACTIVIDADES

ACTA DE LIBERACION DE SISTEMAS

SE HACE CON LA FINALIDAD DE ENTRGAR UN PUESTO

ESTE DOCUMENTO SE REALIZA PARA ASENTAR POR ESCRITO ALGUNA MEDIDA DISCIPLINARIA.

SE REALIZA PARA DAR A CONOCER EL INCUMPLIMIENTO DE ALGUNA ACTIVIDAD.

CUANDO SE DA POR TERMINADO ALGUN SISTEMA COMPUTACIONAL.

ACTA DE ALTERACION DE PROGRAMAS E INSTRUCCIONES DEL SISTEMAS

ACTA POR RESULTADO DE SINIESTROS Y CATASTROFES

ACTA ADMINISTRATIVA POR ACUMULACION DE FALTAS

ACTA ADMINISTRATIVA POR DEFICIENCIAS DE TRABAJO

ACTA POR FALTANTES DE ACTIVOS

ACTAS POR EXISTENCIAS DE SW PIRATA EN LA EMPRESA

CUANDO SE SABE DE ALGUN FALTANTE EN LOS ACTIVOS DE LA EMPRESA

CUANDO EL AUDITOR SOSPECHA DE LA UTILIZACION DE UN SW NO AUTORIZADO.

CUANDO EL AUDITOR OBSERVA QUE EL SISTEMA UTILIZADO A TENIDO ALGUNA ALTERACION EN CODIGO,

BASE DE DATOS ETC.

CUANDO HA SUCEDIDO ALGUN SINISETRO QUE REPERCUTA A LAS ACTIVIDADES DE LA EMPRESA.

ESTA SE DA POR DEFICIENCIAS DE ALGUN TRABAJADOR O UN EMPLEADO O INCLUSO DE TODA UNA AREA ES MUY

POCO COMUN UTILIZAR ESTA.

ESTA SE DA POR EL NUMERO DE FALTAS INJUSTIFICADAS QUE ACUMULA UN TRABAJADOR DURANTE 30 DIAS

HABILES.