Rapport financier 2017 - Sommation des données pour les ......Section I - États financiers...
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Rapport financier 2017 consolidé
Exercice terminé le 31 décembre
Pour : 12 Organismes publics de transport au 13 décembre 2018
Absent(s) : T1001T1002T1003T1005T1007T1009T1016T1021T1023T1024
Conseil intermunicipal de transport du Sud-OuestConseil intermunicipal de transport de la Presqu'ÎleConseil intermunicipal de transport du Haut-Saint-LaurentConseil intermunicipal de transport de la Vallée du RichelieuConseil intermunicipal de transport de Sorel-VarennesConseil intermunicipal de transport RoussillonConseil intermunicipal de transport Chambly-Richelieu-CarignanConseil intermunicipal de transport Le RichelainConseil régional de transport de LanaudièreConseil intermunicipal de transport Laurentides
Sommation des donnéesdes organismes publics de transport
pour l'exercice financier 2017
Section I - États financiers consolidés
Table des matières S5
États financiers consolidés audités S6 - S25
Renseignements financiers consolidés non audités S26 - S28
Section II - Autres renseignements financiers non audités
Table des matières S30
Autres renseignements financiers non audités S36 - S51
Attestation du trésorier ou du secrétaire-trésorier sur le rapport financier consolidé S3
Membres du conseil et fonctionnaires S66
Autres renseignements sur l'organisme municipal S67
Organismes publics de transportOrganisme
S3
ATTESTATION DU TRÉSORIER OU DU SECRÉTAIRE-TRÉSORIERSUR LE RAPPORT FINANCIER CONSOLIDÉ
Aux membres du conseil,
Je soussigné(e), , atteste la véracité du rapport financier consolidé
pour l'exercice terminé le 31 décembre 2017. (Nom de l'organisme)
de
Signature Date
Section I - États financiers consolidés
TABLE DES MATIÈRES
Rapport de l'auditeur indépendant
S5
Rapport du vérificateur général6
6.1
États financiers consolidés audités
PAGE
Analyse des revenus consolidésAnalyse des charges consolidées 28
Renseignements financiers consolidés non audités
27
Section I
Excédent (déficit) de fonctionnement à des fins fiscales par organismes Excédent (déficit) d'investissement à des fins fiscales par organismes Situation financière par organismes
131415161718
12
État consolidé des résultats
État consolidé de la variation des actifs financiers nets (de la dette nette)
19
7
9
Notes complémentaires aux états financiers consolidés
Excédent (déficit) accumulé
11
232425
Résultats détaillés par organismes Informations sectorielles consolidées
Avantages sociaux futurs Endettement total net à long terme
Renseignements complémentaires consolidés
Excédent (déficit) de fonctionnement à des fins fiscales Excédent (déficit) d'investissement à des fins fiscales
Résultats détaillés
Charges par objets
État consolidé de la situation financière
État consolidé des flux de trésorerie
8
10État consolidé des gains et pertes de réévaluation 9
Organismes publics de transportOrganisme
S6
RAPPORT DE L'AUDITEUR INDÉPENDANT
DATE
Champs texte en blanc pour s'assurer que l'espace prévu pour le champs texte est concervé même s'il n'y a pas de texte dan
C
Organismes publics de transportOrganisme
S6.1
RAPPORT DU VÉRIFICATEUR GÉNÉRAL
DATE
Champs texte en blanc pour s'assurer que l'espace prévu pour le champs texte est concervé même s'il n'y a pas de texte dan
C
Organismes publics de transportOrganisme
S7
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
2016
ÉTAT CONSOLIDÉ DES RÉSULTATS
RevenusTaxesCompensations tenant lieu de taxes
Imposition de droits Services rendus
Administration généraleCharges
Sécurité publiqueTransportHygiène du milieuSanté et bien-êtreAménagement, urbanisme et développementLoisirs et cultureRéseau d'électricitéFrais de financement
Excédent (déficit) accumulé au début de l'exercice
Solde redresséRedressement aux exercices antérieurs (note 22)
Réalisations
2
5
6
18
14
15
16
17
22
25
29
2 096 317 206
299 034 667
1
Quotes-parts 3 957 069 528 Transferts 4 1 291 107 011
19
21
Amendes et pénalités
Autres revenus d'intérêts10
16 679 871
13 4 652 963 338
7
Autres revenus 181 996 157
24Excédent (déficit) de l'exercice
26
27
28
2017
Quote-part dans les résultats nets d'entreprisesmunicipales et de partenariats commerciaux 11 (224 000)
20
Solde déjà établi
à la fin de l'exerciceExcédent (déficit) accumulé
9
Les notes et les renseignements complémentaires font partie intégrante des états financiers consolidés.
3 417 651 556
3 890 562 922
173 876 699
762 400 416
5 218 678 783 43 383 211
5 262 061 994
6 024 462 410
Revenus de placements de portefeuille
Effet net des opérations de restructuration
Effet net des opérations de restructuration
15 565
110 002 000
8
12
23
Organismes publics de transportOrganisme
ACTIFS FINANCIERSTrésorerie et équivalents de trésorerie (note 4)
Prêts (note 6)Placements de portefeuille (note 7)Participations dans des entreprises municipales et des
Actif au titre des avantages sociaux futurs (note 8)
Débiteurs (note 5)
PASSIFSInsuffisance de trésorerie et d'équivalentsde trésorerie (note 4) Emprunts temporaires (note 10)Créditeurs et charges à payer (note 11)Revenus reportés (note 12)Dette à long terme (note 13)Passif au titre des avantages sociaux futurs (note 8)
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ
Obligations contractuelles (note 20)Éventualités (note 21)
S8
5
6
2
3
4
1
13
8
20
22
16
17
18
19
15
20162017
ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE
284 674 851 4 354 771 992
1 525 000 520 998 000
1 196 000
5 174 374 643
8 289 517 771
23 916 107 832 232 703 632 362 768
62 719 102 5 696 559 475
191 639 849
(2 265 055 361)
AU 31 DÉCEMBRE 2017
Autres actifs financiers (note 9) 7
ACTIFS NON FINANCIERS
11 208 800
Immobilisations (note 15)Propriétés destinées à la revente (note 16)
9
10
7 957 081 609
Stocks de fournitures 59 055 849 Autres actifs non financiers (note 17)
12
273 380 313
11
14
6 024 462 410
21
7 439 430 004
Les notes et les renseignements complémentaires font partie intégrante des états financiers consolidés.
ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE) (note 14)
partenariats commerciaux
Organismes publics de transportOrganisme
S9
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
2016
ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA VARIATION DES ACTIFS FINANCIERS NETS (DE LA DETTE NETTE)
Excédent (déficit) de l'exercice
Variation des immobilisations
Produit de cession
Variation des propriétés destinées à la reventeVariation des stocks de fournituresVariation des autres actifs non financiers
Variation des actifs financiers nets ou de ladette nette
Actifs financiers nets (dette nette) au début de
à la fin de l'exercice
Réalisations
2
5
6
19
14
15
16
18
(2 265 055 361)
1
3
Acquisition
4 Amortissement
9
11
7
Reclassement de propriétés destinées à la revente
2017
(Gain) perte sur cession Réduction de valeur / Reclassement
10
Actifs financiers nets (dette nette)
8
Les notes et les renseignements complémentaires font partie intégrante des états financiers consolidés.
Solde déjà établi
Solde redressé
( )
l'exercice
762 400 416
1 422 945 545 481 130
416 177 590 4 029 240
(1 002 257 585)
(2 699 477) 142 500 011 139 800 534
(100 056 635)
(2 332 037 937) 167 039 211
(2 164 998 726)
Gains (pertes) de réévaluation nets de l'exercice 12
13
ÉTAT CONSOLIDÉ DES GAINS ET PERTES DE RÉÉVALUATIONAU 31 DÉCEMBRE 2017
20162017
Gains (pertes) de réévaluation cumulés au début del'exercice 20Gains (pertes) non réalisés attribuables aux éléments suivants :
21DérivésPlacements de portefeuille 22Autres
23 -24 -
25
Montants reclassés dans l'état des résultats -
26Gains (pertes) de réévaluation nets de l'exercice27Autre élément du résultat étendu présenté par les entreprises municipales28Gains (pertes) de réévaluation cumulés à la fin de l'exercice
Redressement aux exercices antérieurs (note 22)17
Révision d'estimations comptables et autresajustements
Organismes publics de transportOrganisme
ÉTAT CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE
S10
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Excédent (déficit) de l'exerciceÉléments sans effet sur la trésorerie
762 400 416 1
Variation nette des éléments hors caisse
416 177 590 2
(106 206 287)3
1 073 406 984 5
7
9
1 035 265 4
Autres actifs financiers
10
Créditeurs et charges à payer Revenus reportés Actif / passif au titre des avantages sociaux futurs
11
(666 800)
1213
Propriétés destinées à la revente
14
Stocks de fournitures Autres actifs non financiers
15
16
Activités de placement17
Prêts, placements de portefeuille à titre d'investissement
535 259
18
et participations dans des entreprises municipales et des
(1 249 505 374)
19
Activités de fonctionnement
Amortissement Autres
- -
Débiteurs
Émission ou acquisition Remboursement ou cession
Activités de financement (note 4)Émission de dettes à long termeRemboursement de la dette à long termeVariation nette des emprunts temporaires
Autres
- -
équivalents de trésorerie
Trésorerie et équivalents de trésorerie (insuffisance)au début de l'exercice
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des
Trésorerie et équivalents de trésorerie (insuffisance)à la fin de l'exercice (note 4)Les notes et les renseignements complémentaires font partie intégrante des états financiers consolidés.
34
33
30
28
29
27
23
24 455 506 423 25
154 692
163 044 692 22
Activités d'investissement en immobilisationsAcquisitionProduit de cession
20162017
( )
( )
(463 254 003)
(38 735 789)
(2 699 477)
662 987 833 142 500 011
(47 563 093)
1 250 040 633
671 085 741 774 579 950
558 773 050
125 458 543
135 300 201
260 758 744
6
8
Variation nette des frais reportés liés à la detteà long terme (227 582)26
( )
Autres placements de portefeuille Acquisition Cession
20
21
92 685 000 255 575 000
( )
partenariats commerciaux
Solde déjà établiRedressement aux exercices antérieurs (note 22)Solde redressé
32
31 125 458 543
S11-1
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
2. Principales méthodes comptables
A) Périmètre comptable et partenariat
B) Comptabilité d'exercice
1. Statut de l'organisme municipal
F) Revenus
Organisme
E) Actifs non financiers
C) Actifs financiers
D) Passifs
Les éléments incorporels ne sont pas constatés comme actifs dans les états financiers.
Organismes publics de transport
S11-2
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
H) Dépenses constatées à taxer ou à pourvoir
I) Instruments financiers
3. Modification de méthodes comptables
Organisme
J) Autres éléments
G) Avantages sociaux futurs
Organismes publics de transport
S11-3
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉSEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Organisme
2 Découvert bancaire Fonds en caisse et dépôts à vue 1
4. Trésorerie et équivalents de trésorerie
284 166 226 23 916 107
Note
5
7
La trésorerie et les équivalents de trésorerie sont composés de :
( )
Autres éléments
Trésorerie et équivalents de trésorerie (insuffisance)à la fin de l'exercice
4
6
8 260 758 744
- - - -
de trésorerie et ayant fait l'objet d'un refinancement au cours del'exercice 10 33 019 000
Remboursement de la dette à long terme inscrit dans les flux
2017 2016
portefeuille Placements à court terme, liquides, exclus des placements de
3 508 625
Sommes affectées comprises dans la trésorerie et leséquivalents de trésorerie 9 (7 446 636)
5.Taxes municipales Taxes-certificats de vente pour défaut de paiement des taxes Gouvernement du Québec et ses entreprises Gouvernement du Canada et ses entreprises Organismes municipauxAutres - -
18
11
12
13
14
15
16
17
Montants des débiteurs affectés au remboursement de la dette à long terme
Autres tiers 21
4 063 343 964 29 854 025 96 861 658
128 506 907 36 205 438
4 354 771 992
Débiteurs
Note
22 3 633 591 980
Gouvernement du Québec et ses entreprises 19 3 633 591 980 Organismes municipaux 20
Provision pour créances douteuses déduite des débiteurs 23 6 525 968
Prêts
- -
24
25
26
2728
1 525 000
1 525 000
Note
Prêts à un office d'habitation6.
Prêts à un fonds d'investissementAutres
29Provision pour moins-value déduite des prêts
Organismes publics de transport
S11-4
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉSEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Placements de portefeuille7.30
31
32
128 000 520 870 000 520 998 000
Note
Placements à titre d'investissementAutres placements
Organisme
34
Provision pour moins-value déduite des placements deportefeuille
Sommes affectées comprises dans les placements de portefeuille 33 520 870 000
Autres actifs financiersPropriétés destinées à la revente (note 16)Autres
9.44
45
Note
18 430 600
46
Actif (passif) des régimes de retraite et régimes supplémentaires de
Actif (passif) des régimes d'avantages complémentaires de retraite et
Charge de l'exerciceRégimes de retraite et régimes supplémentaires de retraite à
Régimes d'avantages complémentaires de retraite et autres avantages
Avantages sociaux futurs
35
8.
Actif (passif) au titre des avantages sociaux futurs
37
38
39
36
31 507 351
(211 938 400)(180 431 049)
90 529 900
Régimes à cotisations déterminéesAutres régimes (REER et autres)Régimes de retraite des élus municipaux
8 226 440 40
41
92 827 42
117 279 767 43
Se référer à la section « Renseignements complémentaires » pour plus de détails.Note
retraite à prestations déterminées
autres avantages sociaux futurs à prestations déterminées
prestations déterminées
sociaux futurs à prestations déterminées
2017 2016
Organismes publics de transport
S11-5
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
11. Créditeurs et charges à payer FournisseursSalaires et avantages sociauxDépôts et retenues de garantie
Autres
47
48
49
53
57
58
360 007 525 145 123 841
4 149 264
49 009 422
632 362 768
Revenus reportésTaxes perçues d'avance
12.59
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Note
Note
-
-
70 62 719 102
Provision pour contestations d'évaluation 50
54 46 521 255 -
Activités de fermeture et d'après-fermeture des sites d'enfouissement 51
55 22 715 157 - 56 466 304 -
- - Autres
66
67
8 229 305 42 549 821
Organisme
Emprunts temporaires 10.
Frais d'assainissement des sites contaminés 52 4 370 000
Fonds parcs et terrains de jeux 62
Fonds - Réfection et entretien de certaines voies publiques 60
Société québécoise d'assainissement des eaux 63
Fonds de développement des territoires 61
- 68 6 708 000 - 69 5 231 976
Fonds de contributions à des travaux ou à des services municipauxAutres contributions de promoteurs
64
65
2017 2016
Organismes publics de transport
S11-6
Organismes publics de transportOrganisme
2016
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
71
13. Dette à long terme
Obligations et billets en monnaie canadienne
Obligations et billets en monnaies étrangères
Autres dettes à long terme Gouvernement du Québec et ses entreprises Organismes municipaux
Autres
72
75
76
78
79
77
81
Les versements estimatifs sur la dette à long terme pour les prochains exercices sont les suivants :
Location- acquisition
AutresTotal 2017
1 507 231 400
3 553 598 000 636 758 000
781 000 5 700 135 109
1 766 709
5 696 559 475
99
100
101
102
98 115
108
109
110
111
116
117
118
119
245 850 256 850 267 850 278 850 325 494
107 47 458 29 832 32 854 36 236 40 018
595 329 808 776 756 182 629 717 104 585 018 886 770 103 712
20182019202020212022
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Note
2017
de à Taux d'intérêt Échéance
de à
( )
Obligations découlant de contrats de location-acquisition
Frais reportés liés à la dette à long terme 80 3 575 634
Avec fonds d'amortissement
Sans fondsd'amortissement
83
84
85
86
82
91
92
93
94
300 000 000 200 000 000 105 025 000
34 000 000
90 595 036 500 476 469 500 429 416 400 479 678 800 735 738 200
Obligations et billets Autres dettes à long terme
103
104
112
113
120
121
460 000 1 834 894
594 602 781 000
2 343 277 602 5 700 203 294
2023 et + 87
88
95
96
639 098 000 1 278 123 000
1 703 125 000 4 419 464 400
Intérêtset fraisaccessoires ( )105 122 68 185 68 185 ( )
106 114 123 1 766 709 781 000 5 700 135 109 89 97 1 278 123 000 4 419 464 400
Gains (pertes) de change reportés 73
74
Note
Actifs financiers nets (dette nette) 14.2017 2016
125
126
127
124 (259 330 973)
46 018 388 1 959 706 000 (2 265 055 361)
Revenant à (à la charge de) L'organisme municipal Tiers Gouvernement du Québec - revenus futurs découlant d'ententes Autres
( )( )
S11-7
Organismes publics de transportOrganisme
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
Immobilisations15.
COÛT
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Note
Solde audébut
Addition Cession /Ajustement
Solde àla fin
Infrastructures Eau potable 128 Eaux usées
156 183 210
Chemins, rues, routes, trottoirs,129
ponts, tunnels et viaducs 2 938 740 767 188 613 084 19 861 227 3 107 492 624
157 184 211
130 Autres 14 336 458 25 915 660 (11 003 391) 51 255 509
158 185 212
131Réseau d'électricité
159 186 213
132Bâtiments 1 290 461 753 95 462 991 (11 689 160) 1 397 613 904
160 187 214
133Améliorations locatives 11 890 449 3 418 000 (160 551) 15 469 000
161 188 215
134Véhicules 3 039 936 735 814 122 650 193 199 290 3 660 860 095
162 189 216
135Ameublement et équipement
335 934 157 94 861 683 8 022 487 422 773 353
163 190 217
Machinerie, outillage et équipement136
divers 279 918 588 74 112 078 159 314 353 871 352
164 191 218
137Terrains 307 096 918 47 904 594 345 400 354 656 112
165 192 219
138Autres 2 030 293 385 21 593 368 (2 000) 2 051 888 753
166 193 220
139 10 248 609 210 1 366 004 108 198 732 616 11 415 880 702
167 194 221
140
Immobilisations en cours 611 819 881 56 941 437 1 122 806 667 638 512
168 195 222
141
10 860 429 091 1 422 945 545 199 855 422 12 083 519 214
169 196 223
AMORTISSEMENT CUMULÉInfrastructures
142
Eau potable
170 197 224
143 Eaux usées
171 198 225
Chemins, rues, routes, trottoirs,144
ponts, tunnels et viaducs 848 451 594 109 528 935 19 677 116 938 303 413
172 199 226
145 Autres 4 422 544 1 454 240 (11 003 391) 16 880 175
200 227
146Réseau d'électricité
174 201 228
147Bâtiments 335 944 109 35 574 952 (11 777 634) 383 296 695
175 202 229
148Améliorations locatives 4 447 375 3 833 945 (214 680) 8 496 000
176 203 230
149Véhicules 1 646 305 483 159 971 874 191 563 427 1 614 713 930
177 204 231
150Ameublement et équipement
212 339 491 36 468 662 6 955 001 241 853 152
178 205 232
Machinerie, outillage et équipement151
divers 132 827 162 19 829 670 147 213 152 509 619
179 206 233
152Autres 720 867 309 49 515 312 (2 000) 770 384 621
180 207 234
153
3 905 605 067 416 177 590 195 345 052 4 126 437 605
181 208 235
155VALEUR COMPTABLE NETTE 6 954 824 024 7 957 081 609 237
173
de bureau
de bureau
Biens loués en vertu de contratsde location-acquisition inclusdans les immobilisations Coût Amortissement cumulé Valeur comptable nette
( )238 668 990 31 720 637 270 241 243 245
239 242 244 246( )( )( )240 637 270 247
154 182 209 236
S11-8
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
249Immeubles industriels municipauxImmeubles de la réserve foncière
Autres
24816. Propriétés destinées à la revente
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
250
251
Autres257
Frais payés d'avance
258
17. Autres actifs non financiers
14 719 588
40 102 947 218 065 000
Note
259 273 380 313
- -
Note
Présentées à titre d'actifs non financiers sous lePrésentées à titre d'autres actifs financiers (note 9)
poste « Propriétés destinées à la revente »
252
253
Organisme
254 -255 492 778 -256 -
2017 2016
Organismes publics de transport
S11-9
2017 2016
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
Revenus sur les prêts aux entreprises et les placements Revenus sur les placements de portefeuille
Autres revenus
260Revenus
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
262263
Autres charges
Radiation de prêts et de placements de portefeuille 264
Organisme
Fonds local d'investissement18.
RÉSULTATS
261de portefeuille à titre d'investissement
ChargesCréances douteuses
Variation de la provision pour moins-value 265
267268
Excédent (déficit) de l'exercice 269
SITUATION FINANCIÈRE AU 31 DÉCEMBRE
Encaisse
Débiteurs
270Actifs
272
Revenus reportés 278
271Placements de portefeuille
PassifsCréditeurs et charges à payer
Dette à long terme 279
Prêts aux entreprises et placements de portefeuille à
281
274 Provision pour moins-value
277
Supportant les engagements de prêts 283Libres
285284Supportant les garanties de prêts
VENTILATION DE L'ENCAISSE ET DES PLACEMENTS DE PORTEFEUILLE
282
275276
273titre d'investissement
leur radiation s'il y a lieu
280
Solde du Fonds local d'investissement
266
( )
Note sur la dette à long terme
Note sur les obligations contractuelles relatives aux engagements de prêts
Note sur les éventualités relatives aux garanties de prêts
Note sur les autres revenus et les autres charges
Note sur les prêts aux entreprises et les placements de portefeuille à titre d'investissement, y compris
Organismes publics de transport
S11-10
2017 2016
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
Revenus sur les prêts aux entreprisesRevenus sur les placements de portefeuille
Autres revenus
286Revenus
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
288289
Autres charges
Radiation de prêts 290
Organisme
Fonds local de solidarité19.
RÉSULTATS
287
ChargesCréances douteuses
Variation de la provision pour moins-value 291
294295
Excédent (déficit) de l'exercice 296
SITUATION FINANCIÈRE AU 31 DÉCEMBRE
Encaisse
Débiteurs
297Actifs
299
Revenus reportés 305
298Placements de portefeuille
PassifsCréditeurs et charges à payer
Dette à long terme 306
Prêts aux entreprises 301 Provision pour moins-value
304
Supportant les engagements de prêts 312Libres
313
VENTILATION DE L'ENCAISSE ET DES PLACEMENTS DE PORTEFEUILLE
311
302303
300
Note sur les prêts aux entreprises, y compris leur radiation s'il y a lieu
307
Solde du Fonds local de solidarité
292
( )
Note sur la dette à long terme
Note sur les obligations contractuelles relatives aux engagements de prêts
Note sur les autres revenus et les autres charges
Intérêts sur la dette à long terme 293
308Excédent affecté aux prêts aux entreprises309Excédent (déficit) non affecté310
Organismes publics de transport
S11-11
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉSEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
22. Redressement aux exercices antérieurs
23. Données budgétaires
24.
Organisme
Instruments financiers
20. Obligations contractuelles
a) Cautionnement et garantie
b) Auto-assurance
c) Poursuites
d) Autres
21. Éventualités
Organismes publics de transport
Organismes publics de transportOrganisme
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES - INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S12
13
RÉSULTATS DÉTAILLÉS PAR ORGANISMES
Revenus Fonctionnement
municipale
1
Administrationconsolidé
Taxes2 Compensations tenant lieu de taxes3 570 768 100 6 720 102 570 768 100 Quotes-parts4 251 843 150 7 418 621 242 664 348 Transferts5 705 999 400 2 264 330 770 337 430 Services rendus6 Imposition de droits7 Amendes et pénalités
9 18 084 300 10 801 14 867 953 10 92 758 000 (13 631) 56 732 878 Autres revenus
12 1 639 452 950 16 400 223 1 655 370 709 Investissement
13 Taxes14 26 809 000 30 066 000 Quotes-parts15 683 135 250 688 078 735
1718 Autres
19
Quote-part dans les résultats nets
20 709 944 250 718 144 735
d'entreprises municipales et de partenariats
21 2 349 397 200 16 400 223 2 373 515 444
22 168 323 670 1 676 607 229 449 372 23
Charges
24 1 487 302 680 14 586 619 1 432 170 483
Administration générale
25
Sécurité publiqueTransport
27
Hygiène du milieu
28
Santé et bien-être
29Loisirs et culture
30 107 717 860 103 147 123 785 963
32 252 660 544 33 2 016 004 754 16 366 373 1 785 405 818 34 333 392 446 33 850 588 109 626
Réalisations 2016 Budget 2017 Réalisations 2017
Autres revenus d'intérêts
Transferts
Autres revenus Contributions des promoteurs
Aménagement, urbanisme et développement
Réseau d'électricitéFrais de financement
Amortissement des immobilisations
Excédent (déficit) de l'exercice
l'amortissement
570 768 100 235 245 727 768 078 748
14 965 299 56 751 509
1 645 809 383
30 066 000 688 078 735
718 144 735 2 363 954 118
223 566 463 4 216 302
1 149 080 749 275 228 865
123 785 963
279 445 167 279 445 167 1 775 878 342
588 075 776
Totalcontrôlés
OrganismesVentilation demunicipale
Administrationmunicipale
Administration
26
( )
1
1. Le total consolidé exclut les opérations entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.Cette page présente uniquement la sommation des données des organismes publics de transport dont le rapport financier est consolidé.
8 Revenus de placements de portefeuille
11 Effet net des opérations de restructuration
31Effet net des opérations de restructuration
Imposition de droits 16
commerciaux
Organismes publics de transportOrganisme
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES - INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S13
12
EXCÉDENT (DÉFICIT) DE FONCTIONNEMENT À DES FINS FISCALES PAR ORGANISMES
Excédent (déficit) de l'exerciceMoins: revenus d'investissement
municipale1
709 944 250 718 144 735
Administrationconsolidé
Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice avant2
333 392 446 588 109 626
conciliation à des fins fiscales 3
4
(376 551 804) 33 850 (130 035 109)
CONCILIATION À DES FINS FISCALES
5 29 928 223 915
Ajouter (déduire)
6
Immobilisations
7
252 660 544 394 216 279 839 383 Amortissement
8 252 660 544 412 847 282 335 369
9
(11 297) 2 272 071 (Gain) perte sur cession
10
Propriétés destinées à la revente
11
12
Coût des propriétés vendues
1314
15
d'investissement et participations dans des
16
entreprises municipales et des partenariats commerciaux
17
Remboursement ou produit de cession
18 (2 946 650) (448 000) (240 550 290)
19
1 187 000 3 416 815
20
4 133 650 448 000 243 967 105
22 5 459 780 3 001 (126 246)
Financement
23 22 326 660 (23 876 340)
Financement à long terme des activités de fonctionnementRemboursement de la dette à long terme
25
34 336 530 1 698 25 818 217 Activités d'investissement
26
(817 646)
Affectations
27
Excédent (déficit) accumulé
126 837 910 1 303 91 464 551 376 551 804 (33 850) 133 249 630
3 214 521
Réalisations 2016 Budget 2017 Réalisations 2017
Produit de cession
Réduction de valeur / Reclassement
Prêts, placements de portefeuille à titre
Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés
Investissement net dans les immobilisations
718 144 735 588 075 776
(130 068 959)
193 987 279 445 167
281 922 522
2 283 368
448 000
448 000
(240 550 290)
3 416 815 243 967 105
(129 247)(23 876 340)
25 816 519
(817 646)
91 463 248 133 283 480
3 214 521
Totalcontrôlés
Organismesmunicipale
Administrationmunicipale
Administration
24 133 388 000 142 103 000 142 103 000
1
Réduction de valeur / Reclassement
(Gain) perte sur remboursement ou sur cessionProvision pour moins-value / Réduction de valeur
( ) 33 850
( )( )( )
Dépenses constatées à taxer ou à pourvoir
1. Le total consolidé exclut les opérations entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
Excédent (déficit) de fonctionnement del'exercice à des fins fiscales
( )( )( )( )
( )( )( )( )
Cette page présente uniquement la sommation des données des organismes publics de transport dont le rapport financier est consolidé.
21
et autres actifs
Organismes publics de transportOrganisme
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES - INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S14
14
EXCÉDENT (DÉFICIT) D'INVESTISSEMENT À DES FINS FISCALES PAR ORGANISMES
Revenus d'investissementmunicipale
Administrationconsolidé
Réalisations 2016 Réalisations 2017
Excédent (déficit) d'investissement de l'exercice
Totalcontrôlés
Organismesmunicipale
Administration 1
1. Le total consolidé exclut les opérations entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
1
3 121 016 2
718 144 735
34
CONCILIATION À DES FINS FISCALES
5
Ajouter (déduire)
6
Immobilisations
7
1 698 1 091 291 211
Acquisition
89
Sécurité publique
10
Hygiène du milieu
11
12
3 396 1 094 412 227
Santé et bien-être
13
14
(78 692)
15
114 919 634
Réseau d'électricité
17
1 698 25 818 217
d'investissement et participations dans des
18
entreprises municipales et des partenariats
19 (1 698) (953 595 684)
20
1 698 25 818 217
Affectations
(1 698) (235 450 949)
Activités de fonctionnementExcédent accumulé
Administration générale
Aménagement, urbanisme et développement Loisirs et culture
Excédent de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés
3 119 318
718 144 735
1 091 289 513
1 094 408 831
(78 692)
114 919 634
25 816 519
(953 593 986) 25 816 519
(235 449 251)
Transport
commerciaux
Financement
( ) 1 698 ( )( )
( )( )( )( )( )( )
( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )
Propriétés destinées à la reventeAcquisition
( )( )( )
( )( )( )Prêts, placements de portefeuille à titre
Financement à long terme des activités d'investissement
à des fins fiscales
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( )( )( )
16
Émission ou acquisition
Organismes publics de transportOrganisme
AU 31 DÉCEMBRE 2017
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES - INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S15
15
SITUATION FINANCIÈRE PAR ORGANISMES
ACTIFS FINANCIERS
municipaleAdministration
2016 2017
Excédent de fonctionnement affecté
contrôlésOrganismes
municipaleAdministration
consolidéTotal
1
1. Le total consolidé exclut les soldes réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
12
93 293 000
34567
Prêts (note 6)
8
9
Participations dans des entreprises municipales et des partenariats commerciaux
10
Autres actifs financiers (note 9)
1112131415
Insuffisance de trésorerie et d'équivalents de trésorerie (note 4)
16
Passif au titre des avantages sociaux futurs (note 8)
ACTIFS NON FINANCIERS
Propriétés destinées à la revente (note 16)Stocks de fournituresAutres actifs non financiers (note 17)
93 293 000
Revenus reportés (note 12)
Réserves financières et fonds réservés
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ
Trésorerie et équivalents de trésorerie (note 4)Débiteurs (note 5)
Placements de portefeuille (note 7)
Actif au titre des avantages sociaux futurs (note 8)
PASSIFS
Emprunts temporaires (note 10)Créditeurs et charges à payer (note 11)
Dette à long terme (note 13)
ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE) (note 14)
Immobilisations (note 15)
Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté
Financement des investissements en coursInvestissement net dans les immobilisations et autres actifs
Dépenses constatées à taxer ou à pourvoir
2223
252627
28
1718192021
791 900 2 321 398 625
520 870 100
2 936 353 625
628 119 000 2 419 334
19 146 832 305 500 368
175 217 200 3 370 543 940
4 500 946 674
(1 564 593 049)
4 930 664 536
231 023 969 45 561 431
5 207 249 936
3 214 521
14 871 783 117 724 270 (391 233 430)
4 131 512 256
3 642 656 887
1 518 396
1 518 396
(1 002 187)
2 272 000
791 900
2 061 713
(543 317)
776 294
66 476 842 770
(3 001)
310 783 (15 606)
299 453
2 321 645 958
520 870 000
2 935 808 958
628 119 000 1 417 147
19 146 832 306 501 205
3 370 543 940
4 500 945 324 175 217 200
(1 565 136 366)
4 931 440 830
231 090 445 45 561 431
5 208 092 706
3 214 521
117 724 270 14 868 782
4 131 496 550 (390 922 547)
3 642 956 340
Cette page présente uniquement la sommation des données des organismes publics de transport dont le rapport financier est consolidé.
( ) ( ) ( )
Gains (pertes) de réévaluation cumulés29
24
2 016 027 7 277 2 023 304
Organismes publics de transportOrganisme
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES
S16
16
RÉSULTATS DÉTAILLÉS
Revenus Fonctionnement
de l'amortissement
1
Sans ventilation
Taxes2 Compensations tenant lieu de taxes3 Quotes-parts4 290 278 260 Transferts5 Services rendus6 Imposition de droits7 Amendes et pénalités
910 125 253 411 Autres revenus
12 2 209 468 358 Investissement
13 Taxes14 Quotes-parts15
1718 Autres
19
Quote-part dans les résultats nets
20
d'entreprises municipales et de partenariats
21
2223
Charges
24
Administration générale
25
Sécurité publiqueTransport
27
Hygiène du milieu
Aménagement, urbanisme et développement28
Santé et bien-être
29Loisirs et culture
30
323334
Budget 2017 Réalisations 2017 Réalisations 2016
Autres revenus d'intérêts
Transferts Imposition de droits
Contributions des promoteurs
Réseau d'électricitéFrais de financement
Amortissement des immobilisations
Excédent (déficit) de l'exercice
Totalde l'amortissement
Sans ventilationl'amortissementVentilation de
26
( )
367 145 448 286 334 525
1 051 140 013
247 554 116 125 369
1 821 020 409
1 862 516 437
69 460 649
1 636 603 117
26 234 682
89 990 292
41 942 028
(446 000) 41 496 028
1 822 288 740 40 227 697
356 127 428
1 325 979 776
1 811 918
108 000
61 546 369
1 857 181 792
50 090 736
136 338 207
9 868
69 979 536 2 279 447 894
2 105 157 104 174 290 790
70 085 668
(224 000)
8 038 926
128 299 281
136 338 207
290 278 260
125 253 411
2 209 468 358
356 127 428
1 325 979 776
1 811 918
108 000
9 868
69 979 536 2 279 447 894
70 085 668
(224 000)
69 585 295
1 985 481 073
2 105 157 104 174 290 790
50 090 736
Cette page présente uniquement la sommation des données des organismes publics de transport dont le rapport financier n'est pas consolidé.
Revenus de placements de portefeuille
Effet net des opérations de restructuration
8 27 500 15 565 15 565
11 110 002 000 110 002 000
Effet net des opérations de restructuration 31
Autres revenus 16
commerciaux
Organismes publics de transportOrganisme
2017
S17
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
2016
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES
RéalisationsBudget Réalisations
EXCÉDENT (DÉFICIT) DE FONCTIONNEMENT À DES FINS FISCALES
41 496 028 Excédent (déficit) de l'exerciceMoins: revenus d'investissement
1 69 979 536
40 227 697
Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice2
174 290 790
avant conciliation à des fins fiscales 3 (1 268 331)
4
104 311 254
4 000
CONCILIATION À DES FINS FISCALES
5 257 215
Ajouter (déduire)
6
Immobilisations
7
136 338 207 Amortissement
8
9
1 757 169 (Gain) perte sur cession
10
Propriétés destinées à la revente
11
12
Coût des propriétés vendues
13
14
15
d'investissement et participations dans des
16
17(80 932 864)
Remboursement ou produit de cession
18
532 996
19
81 465 860
20
22
1 077 031
Financement
23
Financement à long terme des activités de
1 089 223
Remboursement de la dette à long terme
25
(2 331 934)
Activités d'investissement
26
Affectations
27
(13 550 097)
Excédent (déficit) accumulé
(4 476 669)
(5 745 000)
Produit de cession
Réduction de valeur / Reclassement
Prêts, placements de portefeuille à titre
Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés
Investissement net dans les immobilisations 24
Réduction de valeur / Reclassement
(Gain) perte sur remboursement ou sur cessionProvision pour moins-value / Réduction de valeur
( )( )
Dépenses constatées à taxer ou à pourvoir
Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exerciceà des fins fiscales
( )( )
( )( )
89 990 292
entreprises municipales et des partenariats
fonctionnement
12 000
90 006 292
(13 971 733)
138 352 591
6 000
23 000 (17 000)
(186 992)
(6 602 527)
(135 603 423)
(3 847 359)
37 155 653 43 758 180
135 024 081
292 444
100 463 895
(4 139 596)
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21 2 765 762 3 454 802
et autres actifs
commerciaux
Excédent (déficit) d'investissement de l'exercice
1
10 673 615 2
3
4
CONCILIATION À DES FINS FISCALES
5
Ajouter (déduire)
6
Immobilisations
7
Acquisition
8
9
Sécurité publique
10
Hygiène du milieu
11
12
Santé et bien-être
13
14
1 331 000
15
73 786 519
Réseau d'électricité
17
135 024 081
et participations dans des entreprises municipales et des
18
19 (103 855 726)
20
668 518 152 222 073
Affectations
(33 876 190)
Activités de fonctionnementExcédent accumulé
Administration générale
Aménagement, urbanisme et développement Loisirs et culture
Excédent de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés
Transport
Émission ou acquisition
Financement
( )
( )( )
( )( )( )( )( )
Propriétés destinées à la reventeAcquisition
( )
( )Prêts, placements de portefeuille à titre d'investissement
Financement à long terme des activités d'investissement
à des fins fiscales
Organismes publics de transportOrganisme
2017
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
2016
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES
RéalisationsRéalisations
EXCÉDENT (DÉFICIT) D'INVESTISSEMENT À DES FINS FISCALES
Revenus d'investissement
S18
69 979 536
317 859 703
328 533 318
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)(
16 16 529 474
partenariats commerciaux
Organismes publics de transportOrganisme
2017
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
2016
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
RéalisationsRéalisations
CHARGES PAR OBJETS
S19
Rémunération 1
2Charges sociales
3
4 52 632 498
Biens et services
5
6 114 650 212
Frais de financement
7
Intérêts et autres frais sur la dette à long terme
8 6 593 989
9 1 332 308
De l'organisme municipal
11 1 212 960 000
Du gouvernement du Québec
13 14 580 703
D'autres tiers
14
Autres frais de financement
18 3 890 562 922
Quotes-parts
AutresAutres organismes
Amortissement des immobilisations
Autres
à la charge
Contributions à des organismesOrganismes municipaux
D'autres organismes municipaux
416 177 590
1 051 926 264
309 145 817
706 234 755
15 301 086 - -
-16 4 027 701 17 (1)
Transferts
Autres Transferts
10
12
et ses entreprises
Organismes publics de transportOrganisme
S23-1
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉAU 31 DÉCEMBRE 2017
Excédent (déficit) accumulé1Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté2
4Financement des investissements en cours (421 054 066)5Investissement net dans les immobilisations et autres actifs 6 449 643 588 6
VENTILATION DES DIFFÉRENTS ÉLÉMENTSExcédent (déficit) de fonctionnement non affecté
Excédent de fonctionnement affecté - Administration municipale
6 605 662 13
8 705 051 37
485 679 3940
6 070 520 4142
Organismes contrôlés
Fonds de roulement
Soldes disponibles des règlements d'emprunt fermés Montant réservé pour le service de la dette à long terme Administration municipale
-
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
2017 2016
123 789 442 37 774 183 Excédent de fonctionnement affecté
Réserves financières et fonds réservés 189 202 612 Dépenses constatées à taxer ou à pourvoir
6 024 462 410 8
26 705 616 12 -
99 127 15 - 1 808 489 14 -
259 857 17 - 1 526 864 16 -
120 000 18 - 269 212 19
Réserves financières - Administration municipale
4 697 200 28 - 414 200 27 -
1 211 315 30 - 8 640 29 -
31 - 6 331 355 32
Fonds réservés
Montant non réservé
Autres 1 919 270
44
45 - - 46
17 180 520 47 23 511 875 48
( )
37 766 906 21Excédent de fonctionnement affecté - Organismes contrôlés
372 079 20 -
23 - 7 277 22 -
24 - 7 277 25
-
Gains (pertes) de réévaluation cumulés 7
3 23 511 875
Excédent de fonctionnement affecté
123 789 442 9
123 789 442 1011
Organismes contrôlés Administration municipale
37 774 183 26
Réserves financières et fonds réservés
Fonds local d'investissement (note 18) 43 Fonds local de solidarité (note 19)
1
Organismes contrôlés Administration municipale
1. Les éliminations sont imputées aux organismes contrôlés.
Réserves financières - Organismes contrôlés
34 - 33 -
35 - 36
Administration municipale Organismes contrôlés 38
Organismes publics de transportOrganisme
S23-2
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ (suite)AU 31 DÉCEMBRE 2017
VENTILATION DES DIFFÉRENTS ÉLÉMENTS (suite)
Avantages sociaux futurs
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
2017 2016
Dépenses constatées à taxer ou à pourvoir
avec les normes comptablesMesures d'allègement fiscal liées aux écarts de constatation
Déficit initial au 1 janvier 2007er
49
50
5 341 427 Régimes de retraite et régimes supplémentaires de retraite
106 876 000 Régimes d'avantages complémentaires de retraite et autres
Avantages postérieurs au 1 janvier 2007er
52
53
8 793 392
9 677 778 Régimes d'avantages complémentaires de retraite et autres
55 Frais de fermeture et d'après-fermeture des sites d'enfouissement
Autres
- (845 000)59
5 523 916 58 -
Autres Mesure d'allègement pour la crise financière 2008 51 22 359 870
( )
( )
( )( )
( )
( )
( )( )
Financement à long terme des activités de fonctionnement
189 202 612 81 ( )
Utilisation du fonds général Utilisation du fonds de roulement
Appariement fiscal pour revenus de transfert
63
64
57
( )
( )
( )
Mesure transitoire relative à la TVQ 69 ( )
Frais d'assainissement des sites contaminés 56 ( )
54 153 048 467 ( )
60 157 727 383 ( )
793 131 ( )( )
Mesures d'allègement fiscal transitoires
Mesures relatives à la TVQ
Modifications comptables du 1 janvier 2000 Salaires et avantages sociaux Intérêts sur la dette à long terme
61
62
er
793 131 68 ( )
( ) Mesure relative aux frais reportés Autres
- 67
66 - ( )( )
65
70
71
1 223 847 Frais d'émission de la dette à long terme Dette à long terme liée au FLI et au FLS
74
Autres
26 112 584
76
(6 094 514)Éléments présentés à l'encontre des DCTP Financement des activités de fonctionnement
Autres
77
Fonds d'amortissement pour emprunts de fonctionnement
d'investissement dans le cadre du FLI et du FLS
80 (4 569 514)
75
- (45 207 000)73
70 095 737 72 - ( )( )( )
( )( )
- 1 525 000 79
avantages sociaux futurs
Régimes de retraite et régimes supplémentaires de retraite
avantages sociaux futurs
Prêts aux entrepreneurs et placements de portefeuille à titre
liés à des emprunts de fonctionnement Autres prêts et placements de portefeuille à titre d'investissement
78
6 449 643 588
S23-3
AU 31 DÉCEMBRE 2017
2017 2016
82
83
40 030 658 Financement des investissements en coursFinancement non utilisé
461 084 724 Investissements à financer(421 054 066)84
( )
86
Investissement net dans les immobilisations et autres actifsÉléments d'actif
7 957 081 609 Immobilisations
87
Propriétés destinées à la revente
88
1 525 000 Prêts
89
128 000 Placements de portefeuille à titre d'investissement
92
1 196 000 Participations dans des entreprises municipales et des
7 958 405 609
94
97
5 696 559 475 Éléments de passif correspondant Dette à long terme
4 108 409 980 au remboursement de la dette à long terme
( )
95
3 575 634 Frais reportés liés à la dette à long terme Montants des débiteurs et autres montants affectés
98
5 815 581 Autres dettes n'affectant pas l'investissement net( )
99
1 518 117 867
100
(9 355 846) Dette en cours de refinancement et ajustements aux éléments de
101
1 508 762 021
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
85
Organisme
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ (suite)
93
Dettes aux fins des activités de fonctionnement 96
( )
67 791 681
VENTILATION DES DIFFÉRENTS ÉLÉMENTS (suite)
partenariats commerciaux
Organismes publics de transport
Ajustements aux éléments d'actif90
91
7 959 930 609 (1 525 000)
passif
( )( )
S24-1
Organismes publics de transportOrganisme
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
A) RÉGIMES DE RETRAITE ET RÉGIMES SUPPLÉMENTAIRES DE RETRAITE À PRESTATIONS DÉTERMINÉES
3
Conciliation de l'actif (passif) au titre des avantages sociaux futursActif (passif) au début de l'exerciceCharge de l'exercice
17 865 651
Cotisations versées par l'employeur
Situation actuarielle aux fins de la comptabilisationValeur des actifs à la fin de l'exerciceValeur des obligations au titre des prestations constituées à la fin del'exerciceSituation actuarielle nette : excédent (déficit) de comptabilisationPertes actuarielles non amorties (gains actuariels non amortis)
7
89 596 134 800 10 (166 489 449)
4
enregistrésRégimes
retraite 13 Nombre de régimes à la fin de l'exercice 1 6 2
20162017
Actif (passif) à la fin de l'exercice
Actif (passif) au titre des avantages sociaux futurs avant provision pourmoins-valueProvision pour moins-valueActif (passif) au titre des avantages sociaux futurs à la fin de l'exercice
5 104 171 600 6 31 507 351
90 529 900
5 344 598 300 ( )
5 940 733 100
11
13 31 507 351 398 138 000 12
429 645 351 ( )
Description des régimes, date de la plus récente évaluation actuarielle et autres renseignements
Régimes de retraite
AVANTAGES SOCIAUX FUTURS
( )
14 14
Situation actuarielle aux fins de la comptabilisation des régimesdont la valeur des obligations excède la valeur des actifsNombre de régimes en causeValeur des actifs à la fin de l'exercice
Situation actuarielle nette : déficit de comptabilisation
Charge de l'exercice
Valeur des obligations au titre des prestations constituées à la fin del'exercice
Coût des avantages pour les services rendus au cours de l'exerciceCoût des services passés découlant d'une modification de régime
Cotisations salariales des employésCotisations des autres employeurs dans le cas de régimesinteremployeurs dont l'organisme municipal est le promoteur
Amortissement des pertes actuarielles (gains actuariels)
modification de régime ou de la variation de la provision pour moins-valuePertes nettes (gains nets) découlant d'une compression de régimePertes nettes (gains nets) découlant d'un règlement de régimeVariation de la provision pour moins-valueAutres - -Charge de l'exercice excluant les intérêts
15 442 422 200
1617
18 139 786 100 19 2 415 200
21 60 886 300
22
24 23 137 900
25 262728 46 857 000
293031 151 309 900
20 142 201 300
23 81 315 000
( )
473 847 100 ( ) 31 424 900 ( )
( )
Pertes actuarielles constatées (gains actuariels constatés) lors d'une
Intérêts débiteurs sur les obligations au titre des prestations constituées 32 291 429 600 Rendement espéré des actifs 33 352 209 600 ( )Charge d'intérêts nette (intérêts créditeurs nets) 34 (60 780 000)Charge de l'exercice 35 90 529 900
supplémentaires de
S24-2
108
4 187 600
147 749 600
5 460 045 100
8 8 8 8
(27 701)
1 0
Informations complémentaires36Rendement réel des actifs pour l'exercice
Rendement espéré des actifs pour l'exerciceGain (perte) de l'exercice sur le rendement des actifs
titres de créances émis par l'organisme municipal
Valeur de marché des actifs à la fin de l'exercice (si différente de la
Gain (perte) de l'exercice sur les obligations au titre des prestationsconstituées
Valeur de marché des actifs à la fin de l'exercice constitués de
(taux pondéré s'il y a plus d'un régime)Taux d'actualisation (fin d'exercice)Taux de rendement prévu à long terme (au cours de l'exercice)Taux de croissance des salaires (fin d'exercice)Taux d'inflation (fin d'exercice)
DMERCA (moyenne pondérée s'il y a lieu)
Hypothèses d'évaluation actuarielle aux fins
37
38
46
41
42
47
48
49
50
39Prestations versées au cours de l'exercice 40
( )
valeur des actifs présentée à la ligne 7)
Organismes publics de transport
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
20162017
499 827 800 352 078 200
281 526 800
Organisme
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉSAVANTAGES SOCIAUX FUTURS (suite)
Autres hypothèses économiques - -
51
52
OPTOPT
OPTOPT
OPTOPT
Pour le fonds de stabilisation et la réserve liée à la PED
Valeur des obligations implicites comprises dans la valeur des
Pour la réserve de restructurationobligations présentée à la ligne 8
549 723 800 10 499 500 44
45
de la comptabilisation
Valeur des obligations des régimes supplémentaires de retraite noncapitalisés comprises dans les obligations présentées à la ligne 8 10 599 200 43
S24-3
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
20162017Conciliation de l'actif (passif) au titre des avantages sociaux futursActif (passif) au début de l'exerciceCharge de l'exercice
Actif (passif) à la fin de l'exercice
Valeur des actifs à la fin de l'exerciceValeur des obligations au titre des prestations constituées
Situation actuarielle nette : excédent (déficit) de comptabilisationPertes actuarielles non amorties (gains actuariels non amortis)Actif (passif) au titre des avantages sociaux futurs à la fin de
55 (198 963 500)56 18 430 600
63
59
237 684 900 60(237 684 900)61
25 746 500 62
(211 938 400)64
65 (211 938 400)
57 5 455 700
à la fin de l'exercice
AVANTAGES SOCIAUX FUTURS (suite)
Charge de l'exercice
Situation actuarielle nette : déficit de comptabilisation
Coût des avantages pour les services rendus au cours de l'exercice
Cotisations, prestations ou primes à la charge des autres employeursdans le cas de régimes interemployeurs dont l'organisme municipalest le promoteur
77
71
1 698 100 75
76
78
79
8 383 500 Coût des services passés découlant d'une modification de régime
70 198 000
Situation actuarielle aux fins de la comptabilisation des régimeset avantages dont la valeur des obligations excède la valeur desactifsNombre de régimes et avantages en cause 13 66
67
Organisme
4 8 54
complémentaires de
Description des régimes et avantages, date de la plus récente évaluation actuarielle (s'il y a lieu) et autres
B) RÉGIMES D'AVANTAGES COMPLÉMENTAIRES DE RETRAITE ET AUTRES AVANTAGES SOCIAUX FUTURS À
Régimes d'avantages Autres avantages
retraitesociaux futurs
Nombre de régimes à la fin de l'exercice 53
PRESTATIONS DÉTERMINÉES
Cotisations, prestations ou primes versées par l'employeur( )
58 (211 938 400)
Situation actuarielle aux fins de la comptabilisation
l'exercice avant la provision pour moins-valueProvision pour moins-valueActif (passif) au titre des avantages sociaux futurs à la fin del'exercice
( )
( )
Valeur des actifs à la fin de l'exerciceValeur des obligations au titre des prestations constituées à la fin del'exercice 231 215 700 68
231 215 700 69
( )( )
Amortissement des pertes actuarielles (gains actuariels)Pertes actuarielles constatées (gains actuariels constatés)lors d'une modification de régimePertes nettes (gains nets) découlant d'une compression de régimePertes nettes (gains nets) découlant d'un réglement de régimeVariation de la provision pour moins-value
73 8 581 500 74
72 8 581 500
( )
renseignements
Organismes publics de transport
S24-4
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017AVANTAGES SOCIAUX FUTURS (suite)
Organisme
65
(14 734 400)
Informations complémentaires87Rendement réel des actifs pour l'exercice
Rendement espéré des actifs pour l'exerciceGain (perte) de l'exercice sur le rendement des actifs
titres de créances émis par l'organisme municipal
Valeur de marché des actifs à la fin de l'exercice (si différente de la
Gain (perte) de l'exercice sur les obligations au titre des prestationsconstituées
Valeur de marché des actifs à la fin de l'exercice constitués de
(taux pondéré s'il y a plus d'un régime)Taux d'actualisation (fin d'exercice)Taux de rendement prévu à long terme (au cours de l'exercice)Taux de croissance des salaires (fin d'exercice)Taux d'inflation (fin d'exercice)
DMERCA (moyenne pondérée s'il y a lieu)
Hypothèses d'évaluation actuarielle aux fins de la comptabilisation
8889
95
92
93
96979899
90Prestations versées au cours de l'exercice 91
( )
valeur des actifs présentée à la ligne 59)
20162017
4 184 400
Autres hypothèses économiques - -
103104
Valeur des obligations des régimes d'avantages complémentairesde retraite capitalisés comprises dans les obligations présentées
94
Autres - -
8081
Charge de l'exercice excluant les intérêtsIntérêts débiteurs sur les obligations au titre des prestations constituées Rendement espéré des actifsCharge d'intérêts nette (intérêts créditeurs nets)Charge de l'exercice
10 279 600 8 151 000
8283
8 151 000 8485
18 430 600 86
à la ligne 60
Taux initial de croissance du coût des soins de santé (fin d'exercice)Taux ultime de croissance du coût des soins de santé (fin d'exercice) Année où la tendance rejoint le taux ultime (fin d'exercice)
100101102
( )
Organismes publics de transport
5 OPT 0 OPT 4 OPT 4 OPT 4 OPT 4 OPT
0 OPT 0 OPT
S24-5
Organismes publics de transportOrganisme
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
D) AUTRES RÉGIMES (REER individuel, REER collectif et autres)
2 Nombre d'autres régimes à la fin de l'exercice 107
Description des régimes et autres renseignements
2017
Cotisations de l'employeur 108
Charge de l'exercice2016
AVANTAGES SOCIAUX FUTURS (suite)
E) RÉGIMES DE RETRAITE DES ÉLUS MUNICIPAUX
Participation au Régime de retraite des élus municipaux (RREM)
20162017Nombre d'élus participants actifs à la fin de l'exercice 111 36
7 1
109
110OuiNon
Description du régime
20162017112 27 355 Cotisations des élus au RREM
Contributions de l'employeur au RREM 113 92 827 Charge de l'exercice
Contributions de l'employeur à titre de participation au RPSEM 114115 92 827
Note
OPTOPT
C) RÉGIMES DE RETRAITE À COTISATIONS DÉTERMINÉES
51 Nombre de régimes à la fin de l'exercice 105
Description des régimes et autres renseignements
20162017
Cotisations de l'employeur 106 8 226 440 Charge de l'exercice
Organismes publics de transportOrganisme
S25
Déduire
Excédent accumulé Débiteurs
Autres montants
Autres - -
AjouterActivités d'investissement à financer
Autres - -
Endettement net à long terme de l'administration municipale
Quote-part dans l'endettement total net à long terme d'autres organismes Municipalité régionale de comté Communauté métropolitaine Autres organismes
Endettement total net à long terme
Endettement total net à long terme lié au réseau d'électricité (inclus ci-dessus)
ENDETTEMENT TOTAL NET À LONG TERMEAU 31 DÉCEMBRE 2017
Activités de fonctionnement à financer
Sommes affectées au remboursement de la dette à long terme
5 700 135 109
1 673 885 981
12 936 306
1 982 499 688
1 931 276 992
461 084 724
56 700
1 931 276 992
7 849 222
1 931 276 992
Montant non utilisé d'emprunts à long terme contractés
RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
Dette à long terme
Dette en cours de refinancement
522 395 000
Administration municipale
1
8
12
14
15
2
6
7
11
16
3
4
10
5
13
18
25
19
20
17
Quote-part dans l'endettement total net à long terme des organismes contrôlés
Endettement net à long terme
Revenus futurs découlant des ententes conclues avec le gouvernement du Québec 46 018 388 9
Endettement total net à long terme lié aux parcs éoliens et aux centrales hydroélectriques(inclus à la ligne 24 ci-dessus) 26
RENSEIGNEMENTS FINANCIERS CONSOLIDÉS NON AUDITÉS
Organismes publics de transportOrganisme
S27-3
TRANSFERTS RELATIFS À DES ENTENTES DE
Sécurité incendieSécurité civileAutres
Réseau routierTransport
Autres
AutresHygiène du milieu
Approvisionnement et traitement de
Réseau de distribution de l'eau potable
Police
2016RéalisationsRéalisations
TRANSFERTS
Administration généraleSécurité publique
Traitement des eaux usées Réseaux d'égoutMatières résiduelles
Autres
l'eau potable
Cours d'eau Protection de l'environnement
Autres Autres
39 000 000
3 096 829
3 863
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Transport collectif Transport en commun Transport régulier Transport adapté
386 693 977 63 253 144
Transport scolaire
Transport aérien Transport par eau
Voirie municipale Enlèvement de la neige Autres
Eau et égout
PARTAGE DE FRAIS ET AUTRES TRANSFERTS -
2017
Logement socialSécurité du revenuAutresAménagement, urbanisme et développement
Promotion et développement économique
Aménagement, urbanisme et zonageRénovation urbaine
Santé et bien-être
Activités récréatives
AutresLoisirs et culture
Autres
Activités culturelles Bibliothèques
Réseau d'électricité 492 047 813
FONCTIONNEMENT
Déchets domestiques et assimilés
Collecte sélective Collecte et transport Tri et conditionnement
Matières recyclables
Non audité
52
56
63
6867
535455
66
6970
76
606162
6465
78
575859
798081
84
8283
86
85
87888990
71
737475
72
77
Organismes publics de transportOrganisme
S27-4
TRANSFERTS RELATIFS À DES ENTENTES DE
Sécurité incendieSécurité civileAutres
Réseau routierTransport
Autres
AutresHygiène du milieu
Approvisionnement et traitement de
Réseau de distribution de l'eau potable
Police
2016RéalisationsRéalisations
TRANSFERTS (suite)
Administration généraleSécurité publique
Traitement des eaux usées Réseaux d'égoutMatières résiduelles
Autres
91
95
102
107 l'eau potable 106
929394
105
108109
Cours d'eau Protection de l'environnement
Autres Autres
115
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Transport collectif Transport en commun Transport régulier Transport adapté
99100
758 164 403
Transport scolaire 101
Transport aérien 103 Transport par eau 104
116117
Voirie municipale Enlèvement de la neige Autres
969798
Eau et égout
PARTAGE DE FRAIS ET AUTRES TRANSFERTS -
2017
Logement socialSécurité du revenuAutresAménagement, urbanisme et développement
Promotion et développement économique
118119120
123
Aménagement, urbanisme et zonage 121Rénovation urbaine 122
Santé et bien-être
Activités récréatives 125
Autres 124Loisirs et culture
Autres
Activités culturelles Bibliothèques
Réseau d'électricité
126127128129 758 164 403
INVESTISSEMENT
Déchets domestiques et assimilés
Collecte sélective Collecte et transport Tri et conditionnement
Matières recyclables110
112113114
111
Non audité
Organismes publics de transportOrganisme
Regroupement municipal et réorganisation
d'immatriculation
Neutralité
S27-5
TRANSFERTS DE DROIT
2016RéalisationsRéalisations
TRANSFERTS (suite)
130
Péréquation 131
136 20 782 795
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
Fonds de développement des territoires
132
135
138 40 894 795
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
de matières recyclables 134Compensation pour la collecte sélective
Autres 137 20 112 000
ressources naturelles 133
2017
1 291 107 011 TOTAL DES TRANSFERTS 139
Non audité
municipale
Partage des redevances sur les
transport en commun - DroitsContributions des automobilistes pour le
Organismes publics de transportOrganisme
SERVICES RENDUS AUX ORGANISMES
Autres
Sécurité publique
Transport
Transport collectif Autres
Matières résiduelles
Autres
S27-6
2016RéalisationsRéalisations
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
SERVICES RENDUS
Police Sécurité incendie Sécurité civile Autres
Voirie municipale Réseau routier
Hygiène du milieu
Réseau de distribution de l'eau potable
Approvisionnement et traitement de
Traitement des eaux usées Réseaux d'égout
142
145
154
144
149
166
146
148147
152153
158
l'eau potable 155156157
167
1 039 392 852
1 039 392 852
Autres Promotion et développement économique
Santé et bien-être
Aménagement, urbanisme et développement
Autres
Activités récréativesLoisirs et culture
173174175
176
178179
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Évaluation 141
Administration générale
143
Cours d'eau 164 Protection de l'environnement 165
Logement social 168 Autres 169
170
Aménagement, urbanisme et zonage 171 Rénovation urbaine 172
Activités culturelles Bibliothèques 177
Réseau d'électricité 180
Enlèvement de la neige Autres
150151
Eau et égout
Déchets domestiques et assimilés 159
Autres 162 Autres 163
181 1 039 392 852
2017
MUNICIPAUX
Matières recyclables
Greffe et application de la loi 140
Collecte sélective Collecte et transport Tri et conditionnement
160161
Non audité
Organismes publics de transportOrganisme
S27-7
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
1 142 612
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
6 859 500 1 007 144 858
3 101 184 38 676 200
1 056 924 354
Non audité
AUTRES SERVICES RENDUS
2016RéalisationsRéalisations
SERVICES RENDUS (suite) 2017
Administration générale
Transport Réseau routier
Transport collectif Transport en commun
Sécurité publique
Transport régulier
190
194
185
Transport adapté
Autres Autres
Transport scolaire 196197198
195
Voirie municipale
Greffe et application de la loi
Autre Évaluation
182
184183
Police
Sécurité civile Sécurité incendie
Autres 189
186
188187
Enlèvement de la neige Autres
191192193
199
TOTAL DES SERVICES RENDUS 226225
Hygiène du milieu
Santé et bien-être
Aménagement, urbanisme et
Loisirs et culture
214
développement
219
210
223Réseau d'électricité 224
Eau et égout
Réseaux d'égout Matières résiduelles Déchets domestiques et assimilés Matières recyclables Autres
Approvisionnement et traitement de
Réseau de distribution de l'eau potable Traitement des eaux usées
Cours d'eau Protection de l'environnement Autres
202203
201
204205206207208209
Logement social Sécurité du revenu Autres
211212213
Aménagement, urbanisme et zonage Rénovation urbaine Promotion et développement économique Autres 218
215216217
Activités récréatives Activités culturelles Bibliothèques Autres
l'eau potable 200
220
221222
1 056 924 354 2 096 317 206
Organismes publics de transportOrganisme
S27-8
2016RéalisationsRéalisations
15 565
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
(4 029 240)
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
16 679 871
2017
Non audité
Licences et permis
Droits sur les carrières et sablièresAutres
Droits de mutation immobilière
IMPOSITION DE DROITS
228
230
227
231
AMENDES ET PÉNALITÉS 232
AUTRES REVENUS D'INTÉRÊTS 234
229
REVENUS DE PLACEMENTSDE PORTEFEUILLE 233
AUTRES REVENUSGain (perte) sur cession d'immobilisationsProduit de cession de propriétés destinées
235
à la reventeGain (perte) sur remboursement de prêts et
236
Contributions des promoteursContributions des automobilistes pour letransport en commun - Taxe sur l'essenceContributions des organismes municipaux 240
239
Autres243
242
Autres contributions 241
sur cession de placements
EFFET NET DES OPÉRATIONS DERESTRUCTURATION 244
237
238
17 000
82 235 054 6 808
181 996 157 103 766 535
110 002 000
Organismes publics de transportOrganisme
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
25-1
ADMINISTRATION GÉNÉRALE
Réalisations Réalisations
2
Conseil
3Greffe et application de la loi
20162017
ANALYSE DES CHARGES CONSOLIDÉES
Gestion financière et administrative
78
ÉvaluationGestion du personnelAutres
1011
PoliceSécurité incendie
13
Sécurité civileAutres
TRANSPORT
1
Réseau routier Voirie municipale 14 Enlèvement de la neige 15
4
9
12
S28-1
Transport en commun 18 Transport aérien Transport par eau 20Autres 21
1 635 826 275 224 347
7 116 417
299 034 667
1 671 882
5
6
13 386 192
SÉCURITÉ PUBLIQUE
Éclairage des rues 16 Circulation et stationnement 17Transport collectif
19
22
3 405 278 600
12 372 956 3 417 651 556
Non audité
- - 3
Organismes publics de transportOrganisme
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
25-2
HYGIÈNE DU MILIEU
Réalisations Réalisations
Eau et égout
24 Approvisionnement et traitement de l'eau potable
25 Réseau de distribution de l'eau potable
20162017
ANALYSE DES CHARGES CONSOLIDÉES (suite)
Traitement des eaux usées
27
Réseaux d'égout
28
Matières résiduelles Déchets domestiques et assimilés Collecte et transport
30
Élimination
33
Matières recyclables
Collecte et transport Tri et conditionnement
37
Matériaux secs
38
Plan de gestion
39
Cours d'eauProtection de l'environnementAutres
40
SANTÉ ET BIEN-ÊTRE
23
Logement social 41Sécurité du revenu 42Autres 43
44
26
29
35
S28-2
AMÉNAGEMENT, URBANISME ETDÉVELOPPEMENTAménagement, urbanisme et zonage 45Rénovation urbaine Biens patrimoniaux 46 Autres biens 47Promotion et développement économique Industries et commerces 48 Tourisme 49 Autres 50Autres 51
52
Collecte sélective
31 Matières organiques Collecte et transport
Autres
Traitement 32
Autres 34
36
Non audité
Organismes publics de transportOrganisme
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
25-3
Centres communautaires
Réalisations
Patinoires intérieures et extérieures53
Piscines, plages et ports de plaisance54
Parcs et terrains de jeux
AMORTISSEMENT DES
2016
ANALYSE DES CHARGES CONSOLIDÉES (suite)
Parcs régionaux56
75
Expositions et foires57
Autres
Activités culturelles
59
Centres communautaires
60
Bibliothèques Patrimoine Musées et centres d'exposition
62
Autres ressources du patrimoine63
Autres64
RÉSEAU D'ÉLECTRICITÉ 68
FRAIS DE FINANCEMENTDette à long terme Intérêts 69 Autres frais 70Autres frais de financement
55
58
61
S28-3
2017Réalisations
LOISIRS ET CULTUREActivités récréatives
656667
Avantages sociaux futurs 71 Autres 72
73
166 255 648 1 027 062
236 000 6 357 989
173 876 699
IMMOBILISATIONS
Non audité
EFFET NET DES OPÉRATIONS DE74RESTRUCTURATION
Section II - Autres renseignements financiers non audités
TABLE DES MATIÈRES
S30
Acquisition d'infrastructures pour nouveau développement
Analyse de la dette à long terme consolidéeQuote-part à chaque municipalité membre de l'endettement total net à long terme consolidé
3738
Acquisition d'immobilisations consolidées par catégories
36
36
Sommaire des revenus de quotes-parts de fonctionnement et d'investissement non consolidésAnalyse des revenus de quotes-parts de fonctionnement non consolidés
4041
PAGESection II - Autres renseignements financiers non audités
Questionnaire
Analyse de la rémunération non consolidéeAnalyse des revenus de transfert non consolidés par sources
Acquisition d'immobilisations non consolidées par objets
4343
36
4445
Frais de financement non consolidés par activitésRémunération des élus
51
et autres acquisitions d'immobilisations consolidées
Organismes publics de transportOrganisme
IMMOBILISATIONSInfrastructures Conduites d'eau potable
Usines et bassins d'épuration Usines de traitement de l'eau potable
2017
Aires de stationnement Parcs et terrains de jeux Autres infrastructuresRéseau d'électricité
S36-1
2016
1
23
Conduites d'égout 4
Chemins, rues, routes et trottoirs 6
12
11
Sites d'enfouissement et incinérateurs
Ponts, tunnels et viaducs Systèmes d'éclairage des rues
9
10
ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS CONSOLIDÉES PAR CATÉGORIES
5
Édifices administratifs 13
Autres
7
8
Édifices communautaires et récréatifsAméliorations locatives
Véhicules de transport en communVéhicules
14
15
16
Autres 17
Ameublement et équipement de bureauMachinerie, outillage et équipement diversTerrains
18
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
1920
21
22
Infrastructures autres que pour nouveau
Conduites d'égout 26
Usines de traitement de l'eau potable 24
Conduites d'eau potable Usines de traitement de l'eau potable
28
29
Usines et bassins d'épuration 25
Usines et bassins d'épuration Conduites d'égout
30
31
Conduites d'eau potable 23
Infrastructures pour nouveau développement
Réalisations Réalisations
Bâtiments
ACQUISITION D'INFRASTRUCTURES POUR NOUVEAU DÉVELOPPEMENT
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
34 910 213
267 999 823
38 893 116 72 898 710
3 321 000
702 281 649 90 043 799 78 605 636 76 924 627 35 104 125 21 962 847
1 422 945 545
34 1 422 945 545
Non audité
ET AUTRES ACQUISITIONS D'IMMOBILISATIONS CONSOLIDÉES
Autres infrastructures
Autres infrastructuresAutres immobilisations
27 298 508 045
32
33 1 120 035 509 4 401 991
développement
(ouverture de nouvelles rues)
Non audité
Rémunération
Charges sociales
2017
S36-2
2016
35
36
37Biens et services
Frais de financement
Autres
ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS NON CONSOLIDÉES PAR OBJETS
38
39
64 705 987
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
40
22 071 296
1 335 131 814
762 179
270 873
1 422 942 149
Organisme
Non audité
Organismes publics de transport
Dette en cours de refinancement
S37
Débiteurs Gouvernement du Québec
31 décembreAugmentation Diminution
Organismes municipaux 10
20
ANALYSE DE LA DETTE À LONG TERME CONSOLIDÉE
des municipalités membres
et ses entreprises 9
remboursement de la dette à long terme)
Autres tiers
Excédent de fonctionnement affecté 2
Par l'organisme municipal
Excédent accumulé affecté au remboursement de la dette à long terme
Réserves financières et fonds réservés 3
des municipalités membres De l'ensemble des contribuables ou
D'une partie des contribuables ou Montant à la charge
transport en commun) 7
8
Autres
Prêts et placements de portefeuille à titre
11
16
14
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
5
6
19
1 janvierSolde au Solde auer
De la municipalité (Société de
Par les tiers (montants affectés au
50 535
756 924 772
723 680 796 2 143 629 103
3 314 881 479
3 350 782 797 5 494 411 900
14 886
31 283 200
49 922 966
1 601 000 685 773 898
194 670 052
666 181 448
880 443 950
8 721
(16 335 537)
80 074 230 319 299 414
76 000 355 421 327
347 470 947
674 720 741
56 700
2 018 999 741
3 681 135 368 5 700 135 109
804 543 509
693 529 532
1 525 000
3 633 591 980
17
18
Organisme
3 314 881 479 666 181 448 347 470 947 3 633 591 980
( () )
Non audité
Emprunts refinancés par anticipation 1
Fonds d'amortissement 4
Revenus futurs découlant des ententes conclues avec le gouvernement du Québec15
662 973 000 113 449 000 255 552 000 520 870 000
35 901 318 17 991 450 7 874 380 46 018 388
Débiteurs encaissés non encore appliqués au remboursement de la dette
12 3 314 881 479 666 181 448 347 470 947 3 633 591 980
13
Reclassement / Redressement22
La dette à long terme, incluant la detteen cours de refinancement, estassumée de la façon suivante :
21
Note
5 494 411 900 880 443 950 674 720 741 5 700 135 109
d'investissement
Dette à long terme
Organismes publics de transport
Organismes publics de transportOrganisme
géographiqueMunicipalité Montant
1 1 931 276 992
S38
Code
AU 31 DÉCEMBRE 2017DE L'ENDETTEMENT TOTAL NET À LONG TERME CONSOLIDÉ
QUOTE-PART À CHAQUE MUNICIPALITÉ MEMBRE
Non audité
Organismes publics de transportOrganisme
géographiqueMunicipalité Montant
1 957 069 528
3 957 069 528
2
S40
Code
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
SOMMAIRE DES REVENUS DE QUOTES-PARTS
Ensemble des municipalités
Certaines municipalités
DE FONCTIONNEMENT ET D'INVESTISSEMENT NON CONSOLIDÉS
Non audité
Organismes publics de transportOrganisme
Administration généraleGreffe et application de la loi
2017
PoliceSécurité incendieSécurité civileAutres
Protection de l'environnement
S41
Hygiène du milieuEau et égout
Autres
2016Réalisations
1
76
4
5
Matières résiduelles
Cours d'eau 20
22
ANALYSE DES REVENUS DE QUOTES-PARTS DE FONCTIONNEMENT NON CONSOLIDÉS
Évaluation 2
Autres 12
21
Autres 3Sécurité publique
Transport
Autres 10
Transport collectif 11
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
l'eau potable 13
Réalisations
Réseau de distribution de l'eau potable Traitement des eaux usées Réseaux d'égout
Déchets domestiques et assimilés Matières recyclables Autres
Santé et bien-êtreLogement social 23
Autres 24
Aménagement, urbanisme et
Promotion et développement économique
développement
Autres
Aménagement, urbanisme et zonage 25
28
Rénovation urbaine27
26
Loisirs et cultureActivités récréatives 29
BibliothèquesActivités culturelles
30
Autres 31
32
27 684 449
Réseau routier Voirie municipale Enlèvement de la neige 9
8
Approvisionnement et traitement de
14
15
16
17
18
19
926 895 528
899 211 079
Non audité
Organismes publics de transportOrganisme
ANALYSE DE LA RÉMUNÉRATION NON CONSOLIDÉEEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
S43
Rémunération
Administration municipale
Cols bleusPoliciersPompiers
(transport en commun)
910
5
6
4
7
3 250,28
7 671,96
86,00 14 204,39
Cadres et contremaîtresProfessionnels 2
1 1 218,82 564,46
Conducteurs et opérateurs
Élus8 14 118,39
254 340 848
558 553 196
1 106 461 1 114 028 224
141 773 672 47 566 104
1 112 921 763
76 947 355
163 060 286
283 373 330 403 680
42 695 602 14 389 921
330 120 307
331 288 203
721 613 482
1 389 834 1 444 431 904
184 469 274 61 956 025
1 443 042 070
Charges Totalpersonnes/
Effectifssociales
Semaine
379,50
392,50
430,50 248,00
normale(heures)
33
ANALYSE DES REVENUS DE TRANSFERT NON CONSOLIDÉS PAR SOURCESEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Cols blancs 3 1 412,87 110 687 943 33 027 143 143 715 086 353,50
1Non audité
l'eau potable Réseau de distribution de l'eau potable Traitement des eaux usées Réseaux d'égout
12
14
15
13
Eau et égoutTransport en commun 11
Autres1716
3 387 450
20 112 000 23 499 450
1 203 789 732
79 898 658 1 283 688 390
445 603 827
59 786 658 505 390 485
754 798 455
754 798 455
année
Gouvernement du Québecdu Canada
Fonctionnement
Gouvernement Total
InvestissementMunicipalités/Communautésmétropolitaines
MRC/
2
Nombre d'heures
6 718 104,00
14 592 318,00
2 345 529,00 970 476,00
rémunérées aucours de l'exercice
2 543 984,00
27 170 411,00
1. Inclut la rémunération et les charges sociales aux fins de fonctionnement et d'immobilisations.
Approvisionnement et traitement de
2017 2016
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017FRAIS DE FINANCEMENT NON CONSOLIDÉS PAR ACTIVITÉS
Organisme
Non audité
S44
Évaluation
Autres
Sécurité publiquePoliceSécurité incendieSécurité civile
Transport
AutresTransport collectif
Réseau routier
Hygiène du milieu
Approvisionnement et traitement de l'eau potable
Réseaux d'égout
Réseau de distribution de l'eau potable
Cours d'eau
Matières résiduelles
Traitement des eaux usées
Protection de l'environnementAutres
Administration générale
Autres
Voirie municipale Enlèvement de la neige Autres
Eau et égout
Déchets domestiques et assimilés Matières recyclables Autres
Greffe et application de la loi
Logement social
Promotion et développement économique
Aménagement, urbanisme et développementAménagement, urbanisme et zonageRénovation urbaine
Autres
Activités récréativesLoisirs et culture
Activités culturelles
Réseau d'électricité
Autres Bibliothèques
Autres
Santé et bien-être
Sécurité du revenu
8 021 011 8 021 011
9
10
56
4
7
21
8
3
15
11
12
1314
1617
1819
20
21
22
2324
2526
27
2930
28
32
3435
33
31
165 855 688
165 855 688
36
37
38
39
40
41 173 876 699
Organismes publics de transport
S45
1. Comprend la rémunération et les allocations de dépenses que chaque membre du conseil reçoit de la municipalité, d'un organisme mandataire de celle-ci ou d'un organisme supramunicipal (ex.: MRC, régie, organisme public de transport).
1
Organisme
Non auditéEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
RÉMUNÉRATION DES ÉLUS
Note
Rémunération(excluant charges
sociales)dépenses
Allocation de
Organismes publics de transport
Organismes publics de transportOrganisme
QUESTIONNAIREEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
S51-1
OUI NON
10 2 21
7 8 2 10
9 10 2 8
12 13 0 12
14 15 0 12
12 0 43
OPT OPT
OPT OPT
OPT OPT
OPT OPT
OPT OPT
OPT OPT
Non audité
5 7 65 OPT OPT
La présentation du budget étant facultative aux pagesS27, S28, S39 et S41, est-ce que l'organisme
S'il n'y a pas de consolidation ligne par ligne mais uniquementla comptabilisation d'entreprises ou de partenariatscommerciaux selon la méthode modifiée de comptabilisation à la valeur de consolidation, cochez « Non ».
3.
municipal souhaite y présenter le budget?
Est-ce que le rapport financier est consolidé?
Si oui, présentez-vous le budget consolidé?
Un rapport financier consolidé comprend la consolidationligne par ligne des organismes contrôlés et des partenariats.
1.
2.
Bien que les normes sur les instruments financiers du secteur public soient applicables aux municipalités àcompter de 2020 seulement, une municipalité peut choisir de les appliquer de façon anticipée.
façon anticipée?Est-ce que la municipalité applique ces normes de
8. La MRC ou la municipalité a-t-elle perçu des droits envertu de l'article 78.2 de la Loi sur les compétences
Capital autorisé du fonds de roulement pourl'administration municipale au 31 décembre
7.
La MRC ou la municipalité est-elle responsable d'unFonds local de solidarité (FLS)?
6.
Si oui, indiquer le montant total perçu en 2017
4. L'organisme municipal applique-t-il les normes surles paiements de transfert en suivant la positionprescrite par le gouvernement du Québec selon larecommandation du MAMOT?
La MRC ou la municipalité est-elle responsable d'unFonds local d'investissement (FLI)?
5.
municipales auprès des exploitants de carrières et desablières?
11 2 OPT
S.O.
17 18 0 12OPT OPT
8 380 000 16 $
19 $
S66
FONCTIONNAIRES
DIRECTEUR GÉNÉRAL
TRÉSORIER OUSECRÉTAIRE-TRÉSORIER
CONSEILLERS OU AUTRES MEMBRES
PRÉFET OU PRÉSIDENT
MEMBRES DU CONSEIL
Organismes publics de transportOrganisme
AUTRES RENSEIGNEMENTS SUR L'ORGANISME MUNICIPAL
S67
Adresse
ORGANISME MUNICIPAL
Télécopieur
Courriel
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2017
Téléphone
Nom
Télécopieur
Téléphone
Courriel
TRÉSORIER OU SECRÉTAIRE-TRÉSORIER
Titre
Nom
Adresse
AUDITEUR INDÉPENDANT
Téléphone
Télécopieur
Courriel
Responsable du dossier
(no) (rue)
(Municipalité)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(no) (rue)
(Municipalité)
VÉRIFICATEUR GÉNÉRAL (s'il y a lieu)
Nom
Titre
Adresse(no) (rue)
Téléphone(ind. rég.) (numéro)
Télécopieur(ind. rég.) (numéro)
Courriel
(Municipalité)
(Code postal)
(Code postal)
(Code postal)
Organismes publics de transportOrganisme