PRÉSENTATION DES COMPTES ADMINISTRATIFS 2016...

PRÉSENTATION

DES COMPTES

ADMINISTRATIFS 2016 ET

BUDGETS 2017

RÉUNION DU 5 AVRIL 2017

COMMUNAUTE DE COMMUNES OCEAN-MARAIS DE MONTS

COMPTE ADMINISTRATIF 2016

Budget principal

Fonctionnement

BP

Dépenses 12 312 244,63

Recettes 13 367 368,57

TOTAL 1 055 123,94

Déficit Fonctionnement 0,00

Excédent Fonctionnement

Résultat cumulé FONCT 1 055 123,94

Investissement

BP

Dépenses 5 573 024,00

Recettes 3 573 921,15

TOTAL -1 999 102,85

Déficit invest N-1

Viremt excédent fonct

invest

Excédent invest N-1 936 141,24

Résultat cumulé INVEST -1 062 961,61

Résultat exécution 2016

(Fonct + Invest)-943 978,91

Résultat cumulé 2016

FONCT et INVEST-7 837,67

ANALYSE FINANCIÈRE 2016

Epargne de gestion clôture 2016 : 3 460 289 €

Epargne brute de clôture 2016: 2 262 022 €

Epargne nette de clôture 2016 : 629 258 €

Capacité de désendettement : 14,45


Budget principal

Dépenses de fonctionnement : 12 312 244,63 €

Charges à caractère général : 3 413 284,89 €

Charges de personnel : 2 757 586,99 €

Atténuation de produits : 822 984 €

Autres charges de gestion courante: 2 768 450,66 €

Charges financières : 1 194 727,27 €

Amortissements : 1 302 933,84 €

Charges exceptionnelles : 52 276,98 €

COMPTE ADMINISTRATIF 2016- BP

DÉPENSES FONCTIONNEMENT


RECETTES FONCTIONNEMENT

Les Recettes de fonctionnement représentent 13 367 368,57 €

Contributions directes et TEOM: 11 730 612 €

Produit des services : 759 111,02 €

Atténuation de charges : 84 264,76 €

Produits exceptionnels : 175 731,68 €

Produits financiers : 267 274,62 €

Dotations et participations: 350 374,49 €

Amortissements : 175 731,68 €


RECETTES FONCTIONNEMENT


BP- DEPENSES RECETTES

INVESTISSEMENT

Les dépenses d’investissement: 5 573 024 €

Dépenses d’équipement : 3 833 249,50 €

Remboursement du capital des emprunts: 1 632 763,85 €


Les recettes d’investissement : 3 573 921,15 €

Subventions d’équipement : 298 541,91 €

Emprunt: 900 000 €

Excédent de fonctionnement affecté : 418 915,96 €

FCTVA : 166 741,28 €

Amortissements : 1 354 323,72 €

Opération de transferts: 435 398,28 €


BP- DEPENSES RECETTES

INVESTISSEMENT


Budget annexe SPANC

Fonctionnement

BA SPANC

Dépenses 74 224,00

Recettes 36 360,00

TOTAL -37 864,00

Déficit Fonctionnement -2 921,45


Résultat cumulé FONCT -40 785,45

Investissement

BA SPANC

Dépenses 105 416,43

Recettes 102 907,86

TOTAL -2 508,57

Déficit invest N-1 -6 814,28


invest

Excédent invest N-1

Résultat cumulé INVEST -9 322,85






Budget annexe LA RUCHE

Fonctionnement

BA RUCHE

Dépenses 97 686,00

Recettes 92 316,34

TOTAL -5 369,66

Déficit Fonctionnement

Excédent Fonctionnement 7 732,44

Résultat cumulé FONCT 2 362,78

Investissement

BA RUCHE

Dépenses 75 443,45

Recettes 70 334,63

TOTAL -5 108,82



invest0,00


Résultat cumulé INVEST -8 759,97






Budget annexe ACTIVITES COMMERCIALES

Fonctionnement

BA ACT COMM

Dépenses 96 202,81

Recettes 25 890,55

TOTAL -70 312,26

Déficit Fonctionnement -8 255,52


Résultat cumulé FONCT -78 567,78

Investissement

BA ACT COMM

Dépenses 0,00

Recettes 8 744,50

TOTAL 8 744,50



invest


Résultat cumulé INVEST 2 431,18





BUDGET 2017 BP

FONCTIONNEMENT DEPENSES

A- Les dépenses de fonctionnement : 15 621 261 €

Charges à caractère générales : 5 476 682 €

Charges de personnel: 3 023 724 €

Atténuation de produits: 983 383 €

Autres charges de gestion courante: 2 636 032 €

Charges financières: 1 163 481 €

Charges exceptionnelles : 1 000 €

Amortissements: 1 295 393,44 €

Virement en investissement (sous réserve vote des taux) : 1 061 565,56 €

BUDGET 2017 BP

FONCTIONNEMENT RECETTES

B - Les recettes de fonctionnement : 15 621 261 €

Atténuation de charges : 121 800 €

Produits des services : 897 500 €

Le produit fiscal attendu: 13 510 877 €

FA : 6 155 887 € (taux modifié)

VAE : 182 019 €

TEOM : 6 222 971 € ( Taux constant)

TSI : 950 000 €

Dotations et participations : 363 289 €

Produits financiers : 267 275 €

Produits exceptionnels et divers : 351 100 €

Amortissements: 109 420 €

BUDGET 2017 BP


Taux 2016 %Taux 2017 %Différentiel %

TH 6,21% 6,99% 0,78%

TFB 4,14% 4,66% 0,52%

TFNB 9,72% 10,94% 1,22%

CFE 5,89% 6,63% 0,74%

TEOM 17,21% 17,21% 0,00%

BUDGET 2017 BP


2 016 2 017

Etablissements commerciaux En € En € Différentiel en

€uros

Volume de 120 litres 69 72 3








Redevance spécifique campings

(coût emplacement)

24 25

1

Redevance Campings à la ferme

(coût à la structure)

96 100

4

Redevance colonies de vacances 0,050 0,100 0,050

REDEVANCES 2017 campings et commerçants

BUDGET 2017 BP

INVESTISSEMENT

A - Les dépenses d’investissement: 8 450 372 €

Opérations: 5 566 378,90 €

Remboursement capital des emprunts: 1 674 611 €

Participation Créances: 37 000 €

Amortissements: 109 420,49 €

Déficit d’investissement: 1 062 961,61 €

BUDGET 2017 BP

INVESTISSEMENT

BUDGET 2017 BP

INVESTISSEMENT

B- Les recettes d’investissement : 8 450 372 €

Subventions d’investissement : 2 691 633,91 €

Emprunt: 1 215 405,37 €

Avance: 139 252,99 €

FCTVA : 948 958,74 €

Excédent de fonctionnement capitalisé: 1 055 123,94 €

Autres immobilisation financières : 43 037,85 €

Virement de la section fonctionnement : 1 061 565,56 €

Amortissements: 1 295 393,64 €

BUDGET 2017 BP

INVESTISSEMENT

Epargne de gestion clôture 2017 : 3 391 020 €

Epargne brute de clôture 2017: 2 227 539 €

Epargne nette de clôture 2017 : 552 928 €

Capacité de désendettement : 14,37

BP SPANC 2017

Dépenses de fonctionnement : 167 277 €

Charges à caractère générale : 125 891,55 €

Charges exceptionnelles : 600 €

Déficit reporté: 40 785,45 €

Recettes de fonctionnement : 167 277 €

Subvention d’exploitation : 148 337 €

Ventes/prestations de services : 18 940 €

Dépenses et recettes d’investissement : 341 462,85 €

BP RUCHE 2017


Charges à caractère générale : 44 320 €


Autres charges de gestion courante : 500 €

Dotation amortissements : 66 780,81 €

Virement à la section investissement : 7 727,19 €


Autres produits de gestion courante : 24 500 €

Produits exceptionnels : 71 185,04 €

Amortissement : 23 742,96 €

Dépenses d’investissement : 78 070 €

Immobilisations corporelles : 2 000 €

Remboursement emprunt: 43 567,85 €

Amortissement de subventions : 23 742,18 €

Déficit reporté : 8 759,97 €

Recettes d’investissement : 78 070 €

Dépôt et cautionnement: 1 200 €


Virement à la section d’investissement : 7 727,19 €

Excédent d’investissement reporté: 2 362,78 €

BP ACTIVITES

COMMERCIALES 2017


Charges à caractère générale : 63 684,17 €


Amortissements: 8 745,05 €

Déficit de fonctionnement reporté : 78 567,78 €


Atténuation de charges : 10 000 €

Ventes/prestations de services : 141 197 €

Dépenses d’investissement : 11 177 €

Immobilisations corporelles et incorporelles: 11 177 €

Recettes d’investissement : 11 177 €

Dotation fonds divers : 8 745,82 €

Excédent d’investissement : 2 431,18 €

BP ZAE 2017

Dépenses/recettes de fonctionnement : 819 404 €

Dépenses/recettes d’investissement : 848 524 €

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