Projet de traité de fusion avec T and D Holdings

5/17/2018 Projet de trait de fusion avec T and D Holdings

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P roj e t T r ai te Fus ion AS5 ! fDH . -2012 -02 - 27 1

P RO JE T d e T RA IT E D E F US IO N

En tre le s s ou ss iqnes , M . Henri Poupart-L afarge, dornici l ie au siege social de la societe et agissant en qualite de President de

la Societe A LSTO M Sex tant 5, Societe par actions sim plifiee au cap ital de 100.001.020 euros, dont Iesiege social est 3, avenue Andre M alraux , 92300 Levallois-Perret, imrnatr iculee au R eg istre duC om merce et des Societes de N anterre sous le nurnero 517.793 ..634,Ci-apres d esig nee p ar "A Ss".

D'une part,E t, M . E ric W illaum e, dornicilie au siege social de la societe et ag issant en qualite de President O irecteur

G eneral de la Soc iete T& O Holding , Societe Anonym e au capital de 158.437.793 euros, dont Ie siegesoc ial est 3, av enue A nd re M alraux , 92300 L ev allois-Perret, irnrnatriculee au R eg istre d u C omm erce etdes Soc ietas d e N anterre sous Ie nurnero 449.834.308,C i-ap res d esig nee p ar "TO H",

D 'a utre p art,C ollec tiv em ent d esig nee c i-ap res " Les P arties"


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P ro je t T ra it e F us io n ASsiTDH.-2012-02-27 2

P re ala ble m en t a u p ro je t d e fu sio n. o bje t d es p re se nte s. le s s ou ss ig ne s o nt e xp os e c e q ui su it:

I. Caracter istiques des soc ie tes concerneesSoc ie te ALSTOM Sex ta nt 5L a s oc iete A istom S ex ta nt 5 est une Societe p ar ac tions sim p lifies au cap ital d e 100 001 020 d ont Ie sieg e S oc ia lest sis 3, a ven ue A nd re M a lra ux , 92300 L ev al lo is-P erret en req istra e so us Ie n urn ero RCS N a nterre 517.793.634.L a societe a serv i de veh icule com m un a A lstom et a Sch neid er p our acq uerir Ie sec teur T& D d 'A rev a ; Sch neid erva sortir p rochainem ent de son cap ital. E lle a un role de pure hold ing .S oc ie te T&D Ho ld in gT& D Hold ing est une societe anonym e au cap ital de lS8.437.793 E uros, dont Ie siege social est situe 3, avenueAnd re Ma lr au x, 92300 L ev allois P erret et enreq istree sous Ie num ero R C S N anterre 449.834.308.L a societe est la soc iete de tete du secteur G rid . E lle a un role de hold ing interne pour Ie sec teur.L a soc iete A Ss d etient 158.437.793 actions de la societe T& D Hold ing , soit la totalite des ac tions com posant Iec ap ital d e la soc iete T &D H old ing .L es societas A Ss et TD H n'ont aucun d irig eant com m un.

2. M o tifs et b ut d e la fu sio nL e groupe AL STO M souhaite com pte tenu de la p rochaine sortie de Schneider de la struc ture A SS, p oursuiv re pareta pes, une politique de sim plification jurid ique de ses filiales dont cette fusion est pour Ie sec teur G rid , lapremiereDans ce contex te, il a ete decide de reg rouper dans une seule struc ture, ASs qui sera la societe absorbante et T& DH old ing q ui sera la soc iete ab sorb ee.

3. C o mp te s s e rv an t d e b as e a la fusionL es elem ents d 'ac tif et de passif sont estirnes p rov isoirem ent, sur la base des valeurs nettes com ptab les figurantdans un arrete com ptab le de TDH arretes a la date du 31 janvier 2012.L a fusion sera realisee et p rend ra effet au 30 mars 2012.Le s comp te s a c ette d ate serv iront d e c om p tes d efinitits a c et te f us ion.


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C ela e xp os e ils o nt c on ve nu d e c e q ui s uit:

I - APPORT a titre d e F US IO NM onsieur E ric W illaum e, ag issant es-q ualitas, au nom et p our Ie com pte de la soc iete TD H, en v ue d e la fusion aintervenir entre cette societe et la soc iete ASS, au m oyen de I 'ab sorp tion de la p rem iere par la seconde, faitap port, sous les g aranties ord inaires et d e d roit et so u s les c ond itions susp ensiv es c i-ap res stip ulees :- a la soc iete A S5, ce q ui est accep ts p ar M onsieur Henri Poup art-L afarg e, es-q ualites. p our le com pte d e cette

d erniere, sous les m em es c ond itions susp ensiv es ;- de taus les elem ents actifs et p assifs, d roits, v aleurs et ob ligations, sans excep tions ni reserve de la societe

T DH y com p ris les elem ents ac tifs et p assifs resultant d es op erations faites a la d ate d e realisation d efinitiv ede la fusion, etant p rec ise que l'enum eration ci-ap res n 'a qu'un carac tere ind icatif et non lim itatif, Iep atrim o in e d e la so ciete TDH d ev ant etre in teq ralern ent d ev olu a la soc iete A S5 d an s l'etat O U il se trouv era au30 m ars 2012, d ate de realisation et d 'effet d e la fusion.

II - D E SIGN A TIO N d es A P POR T S:Sur la base d es c om p tes p rov iso ires au 3 1 janv ier 2012.

I ACT IF S APPORTESA I 'ac ti f:

Des titres de partic ipation detaillees dans l'Annexe I pour une valeur nette de 801.286 .954 ; so it en brut895.914 .851 et 94.627.897 d e p rov ision.

D 'A utre s immo b ilisa tio ns fin an cie res c orre sp on da nt a d es frais d 'ac quisition d e titres p our une v aleur b rute eg alea la v aleur nette d e 1.0 77 .8 53 .

Des c reances rattachees a p artic ip ations d etaillees en A nnex e II p our une v aleur b rute eg ale a la v aleur nette d e3 .6 21.9 70 , Des creances clients & c om p tes rattach es d etaillees en A nnex e II p our une v aleur brute eg ale a la v aleur nette de

1.740.933 D 'autres c reances detaillees en A nnexe II pour une v aleur b rute eg ale a la v aleu r n ette d e 76 3.71 8.6 14 , Des d isp onib ilites d etaillees en Annex e " p our une v aleur brute eg ale a la v aleur nette d e 124.09 3 U n ecart d e conversion ac tif pour une valeur b rute egale a la v aleur nette d e 675.76 0

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Au pa ss if : Des p rov isions pour risques et charges detaillees dans l'Annexe III p our 7.219.511 . Des em prunts et d ettes aup res des etab lissernents de cred it correspondant au concours bancaires courants de

53 . Des dettes fournisseurs et com ptes rattaches detailles dans l'Annexe III pour une valeur de 957.056 , Des dettes fiscales et sociales detaillees dans l'Annexe III pour 2,509 .739 . Des autres dettes pour 33.59S.

II est en outre precise qu'en dehors d u passif effectif c i-d essus, ASS prend ra en charg e tous les engag em ents quiont p u etre contractes p ar TD H et qui, en raison de leur caractere, sont repris II hors b ilan " sous les rubriq ues ci-ap res : av als, cautions et garanties donnees et recues : autres engagem ents et tels q ue fig urant d ans l'A nnexe IV .

V aleur n ette de rA pport fu sionl .'Ac ti f a ppor te s 'e le van t a .Le P ass if a pp o rte s 'e le va nt a .. 1.572.245.179 10.750.613

L 'Ac ti f Ne t a ppo rt e s 'e levera a . 1.551.495.556 II est ic i p recise que, conforrnem ent aux d isp ositions du R eg lem ent du C ornite de la R eg lem entation com ptab le(eRC ) n" 2004-01 du 4 m ai 2004 , les apports ci-dessus enum eres ont ete eva lues a leur v aleur com ptable au 31janv ier 2012 d u fait q ue la societe A Ss controle la soc iete TD H.Dans un delai de trente (30) jours suivant la realisation de la fusion, il sera precede a l 'e ta bl is se rn en t d 'u nesituation com ptable d e la soc iete ab sorb ee a la d ate de realisation (Ie B ilan d e F usio n D efin itif ). L e B ilan d eFusion Definitif sera etab li en app liquant Jes m em es princip es com ptabJes q ue ceux retenus pour les besoins d el'etab lissem ent d es c om p tes d e la so ciete ab sorb ee.

L a soc iete absorbante rep rend ra les ecritures de la soc iete absorbee telles qu'elles figureront dans Ie B ilan deFusion D efinitif et Ie m ontant d e I 'ac tif net effec tiv em ent app orts sera egal a la situation nette com ptab le de laso cie te ab so rb ee , te lJ e q u'elle resso rtira d u B ilan d e F usio n D efin itif.

1 1 1 - R EM U N E R A T I O N D E S A PP O R T S

La societe ASs etant p roprietaire de la totalite des 158 437 793 ac tions de la societe absorbee et ne pouvantd ev enir p rop rietaire d e ses p rop res actions, M . H enri Poup art-L afarg e d eclare q ue la societe A S5 renoncera, si lafusio n se realise a exercer ses d roits, du fait d e cette realisation, en sa qualite de detenteur de la totalite desac tio ns d e lad ite so ciete ab so rb ee ,


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D es lars, il ne sera p reced e a auc une aug m entation d u c ap ital d e la soc iete ab sorb ante.Sur la base de I'estim ation du 31 janv ier 2012, la valeur de I 'ac tif net apporte, ressort a 1.561.495.566 euros. L avaleur brute com ptab le dans les liv res de la Societe absorbante des 158.437.793 actions de la Societe T& DH old ing d ont elle est p rop rietaire, etant estirnee a 3 374 340 928 euros, on peut donc estim er Ie m ali com ptabled e fu sio n a 1 812 845 362 euros, au 31 janv ier 2012 .. Toutefois, si Ie m ontant d e I'actif net effectiv em ent app orta, tel qui ressortira d u B ilan d e Fusion D efinitif q ui seraarrete a la date de realisation de la fusion (30.03.2012), est superieur au inferieur au m ontant estirne pour lesbesoins du present contrat, la d ifference v iend ra d im inuer (en cas d 'excedent) au augm enter (en casd 'insuffisance) le m ontant d u m ali de fusion .

. D e conv ention ex presse, la realisation d efinitiv e d e la Fusion v audra autorisation p our Ie Presid ent d e la societeab sorb ante de constater Ie m ontant d efinitif d u m ali d e fusion.

I V - E N T R E E E N J O U I S S A N C E

L a societe A S5 sera p rop rietaire et aura la jouissance d e l'ensernb le d es biens et d es d roits app ortes par la societeTD H a com pter d u jour d e la realisation definitive de cette fusion, so it au 30 m ars 2012.M . E ric W illaum e, es qua lites, dec lare que la societe TDH qu'il rep resente a effec tue depuis la date de l'arrete descom ptes retenue pour determ iner I'ac tif net apporte, en dehors des operations rendues necessaires pour lagestion courante de la societe, (p roduit financiers sur Ie com pte courant, cautions prises pour Ie com pte desfiliales, fac turation d e trad e m ark fees), un c ertain nom b re d 'op erations.C es op erations, ainsi q ue celles interv enues entre ce jour et celui d e la realisation definitive d e l'op eration soit Ie30 m ars 2012, sont decrites c i-ap res :-Asavoir :

- L a cession des actions detenues dans AL STO M T& D I ndia L td .- [ 'a ju s temen t a apporter au p rix de cession des titres de la filiale aux U SA.- les d istrib utions p relev ees sur fa p rim e d 'em ission.- les d eprec iations d es titres d etenus par TD H.

les sub ventions accord ees aux filiales au C hili, en N orv eq e et au M ex iq ue.

v - C H A R G E S E T C O N D I T IO N S1- E n ce qui concerne la societe AS5 :

L es p resents apports sont faits sous les charges et cond itions ordinaires et de d roit en pareille m atiere, etnotam m ent sous celles suivantes, que M . Henri Poupart-L afarge es qua lite de rep resentant de la societe AS5s'obliqe a ex ec uter et ac cornp lir, sav oir :- ASs prend ra les b iens et d roits apportes dans l'etat O U ils se trouveront lars de la p rise de possession, so it

au 30 m ars 2012 sans pouvoir dem ander aucune indernnite pour quelque cause que ce soit et notam mentp our m auv ais etat d es ob jets m ob iliers, ou erreurs d ans leur d esig nation;

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E lle sera tenu a l 'acquit d e la totalite du passif d e la Societe absorbee, dans les term es et cond itions au ilest et d ev iend ra ex ig ib le, au p aiem ent d e taus interets et a l 'ex ec ution d e toutes les c ond itions d 'actes autitres de creance pouvant ex ister, sauf a ob tenir, d e tous c reanc iars, tous accord s m odificatifs d e cesterm e s e t c on ditio ns;

- ASs supportera et acquittera, a com pter du jour de son entree en jouissance, taus i rnpots, contributions,tax es, p rim es et cotisations d 'assurances, redev ances d 'abonnem ent, ainsi q ue toutes autres charg es d etou te n atu re, o rd in aires au ex trao rd in aires, q ui so nt inh eren tes a l 'ex ploitation d es b ien s et d roits o bjet d eI 'apport-fusion;A Ss d ev ra, a com pter de la prise de possession, executer toutes conventions, traites, m arches eten gag em e nts q uelc onq ues interv en us av ec les tiers, relativ em en t a I 'ex ploitation d es b ien s et d roits q ui lu isont apportes, ainsi que toutes polices d 'assurance et, taus abonnem ents quelconques qui auraient puetre contrac tes. E lle ex ecutera, notam m ent, com m e la societe absorbee aurait He tenue d e la faire elle-rnerne, to u tes les c lauses et cond itions jusq u'alors m ises a la charge de la soc iete TDH, san s rec ou rsc ontre c ette d erniere ;ASs se conform era aux lois, reg lem ents et usag es concernant I 'exp loitation ap portee et fera son affairep erso nnelle d e tou tes au torisatio ns q ui p ou rraien t etre n ec essaires, Ie tou t a ses risq ues et p erils;

- ASs aura tous pouvoirs, des la realisation de la fusion, notam ment pour intenter au defendre a toutesactions jud ic iaires en cours ou nouvelles, au lieu et p lace de la soc iete absorbee et relatives aux b iensap po rtes, p ou r d on ner tau s ac quiesc em e nts a toutes d ecisions, p our recev oir au, p ayer toutes som m esd ues en su ite d es sen ten ces au transac tio ns.

- ASs sera subrogee purem ent et sim plem ent dans taus les d roits, ac tions, hypotheques, p riv ileges etinsc rip tions q ui p euv ent etre attac hes aux c reances d e la soc iete ab sorb ee ;

- A SS aura seule droit aux d iv id endes et autres revenus echus sur les v aleurs rnob ilieres et d roits soc iaux aelle ap portes et fera son affaire p erson nelle, ap res la realisation d efinitiv e d e la fusion, d e la m utation ason nom d e c es v aleurs rnobilieres et d roits soc iaux ;

- ASs accom plira toutes les forrnalites necessaires en vue de m ener a b onne fin la realisation d efinitiv e d el'o peration d 'ap po rt fu sion . TDH s'engage pour sa part a entreprendre, chaque fois que cela seranec essaire, les d em arc hes en v ue d u transfert d es c ontrats.A SS ac qu ittera et su pp orters tau s les frais relatifs a I 'a ppor t f us ion .

2- E n c e q ui conc erne la soc iete TDH :La soc ie te TDH est notam m ent tenue aux charg es et cond itions suiv antes :

- L es apports a titre d e fusion sont faits sous les g aranties, ch arg es et c ond itions ord inaires et d e d roit, et, enou tre, so us c elles fig uran t d an s Ie p resen t ac te;

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- L e rep resentant de la societe TD H s'ob liqe, es qualites, a fournir a l a soc i et e ASs taus renseig nem ents d ontc ette d erniere p ourrait av oir b esoin, a lui donner toutes signatures et a lui ap porter taus concours utilespour lui assurer vis a vis de quiconque la transm ission des b iens et d roits com pris dans les apports etI 'e ntie r e ffe t d es p re se nte s c on ve ntio ns ;II s 'ob lig e notamm ent et ob lig e la soc iete q u'il rep resents a f ai re e tab l ir , a p rem iere req uisitio n d e l a so cieteASs, taus actes cornp letifs, reiteratifs au confirm atifs d es p resents ap ports et a fou rn ir t ou te s jus ti fi ca ti onset sig natures q ui p ourraient etre nec essaires ulterieurem ent :

- L e r ep resentant d e la societe TD H, es-q ualites, ob lige celle-c i a rem ettre et a livrer a J a s oc ie te ASS aus sito tap res la realisation d efinitiv e d e la fusion, taus les b iens et droits c i-dessus app ortes, ainsi q ue taus titres etdocum ents de toute nature s'y rapportant ;

- L e representant de la societe TDH declare desister purem ent et sim plem ent celle-ci de tous droits dep riv ileg e et d 'ac tion resolutoire p ouv ant p rofiter a lad ite societe sur les b iens ci-dessus apportes, pourg arantir l'ex ec ution d es ch arg es et c ond itions irnp osees a la d ite societe ASs aux term es du present ac te ;En consequence, il d ispense exp ressem ent de p rendre inscrip tion au profit de la societe absorbee pourquelque cause que ce so it.

V I-D IS SO LU TIO N D E L A S O CIE TE A B SO R BE EL a societe TD H se trouv era d issoute d e plein d roit a la date de realisation de la fusion so it au 30 mars 2012.Du fait de la reprise par la societe ASs de la totalite de I'ac tif et du passif de la societe TDH, fa dissolution dec ette d erniere ne sera suiv ie d 'auc une op eration d e liq uid ation.

V II- D ISPO SIT IO NS D 'O RD RE F ISCAL

I. D IS PO SIT IO N S G ENERA LE SL es rep resentants d es soc ietes A Ss et T DH ob lig ent c elles-c i a s e c onformer a toutes d isp ositions leg ales env ig ueur, en ce q ui c onc erne les d eclarations a faire pour Ie paiem ent de l'irnpot sur les societas et de toutesautres im positions ou tax es resultant d e la realisation d efinitiv e d es app orts faits a titre de fusion, dans Iecad re d e ce q ui sera dit c i-ap res,

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II. D IS PO SIT IO N S S PE CIF IQ UE SA . IMPOT SUR LES SOC IETES

A insi q u'il resulte d es clauses ci-av ant, la fusion est faite sans effet retroactif,L es Parties dec larant p lacer la presente fusion sous Ie reg im e special m entionne a l'artide 210 A duC od e g enera l d es irnp ots.E n consequence, A SS, societe absorb ante prend les engagem ents suiv ants :a. R ep rend re a son pass if :

- d 'une part, les prov isions dont I'im position est d ifferee ;- d 'autre part, la reserve specials O U la societe absorbee a porte les plus-values a lon g term e

soum ises anterieurem ent au taux reduit de 10 % , de 15 % , de 18 % , de 19 % ou de 25 % a in si q uela reserve O U ont ete p ortees les p rov isions p our fluctuation d es c ours en ap plic ation d u six iernealinea d u 5 du 1 de l 'a rt ic le 39 d u C ode g eneral d es im p6ts;

b . S e sub stitu er a la societe absorb ee pour la reinteg ration des resultats dont la p rise en com pte av aitete d ifferee p our l'irnp osition d e c ette d erniere ;

c . C al cul er les p lus-v alues realisees ulterieurem en t a l'occ asion d e la c ession d es imm ob ilisations nonam ortissables qui lui sont app ortees d 'apres la valeur q u'elles avaient, du point d e v ue fiscal, dansles ecritures de la societe absorb ee ;

d . R eintegrer dans ses benefices im posables les plus-values degagees lors de I'apport des b iensam ortissables. L a reintegration des plus-values est effectuee par parts egales sur une periods dequinze ans p our les constructions et les droits q ui se rapp ortent a des construc tions ainsi que pourles plantations et les agencem ents et arnenaqernents des terrains am ortissab les sur une periodsau m ains egale a cette duree ; dans les autres cas, la reinteg ration s'effectue par parts egales surune periode de cinq ans. Lorsque Ie total des p lus-values nettes sur les constructions, lesp lantations et les agencem ents et am enaqem ents des terrains excede 90 p. 100 d e la p lu s-v alu enette g lobale sur elem ents am ortissables, la reintegration des plus-values afferentes auxconstructions, aux plantations et aux agencem ents et arnenaqem ents des terrains est effac tueepar parts egales sur une peri ode egale a la duree m oyenne ponderee d 'am ortissem ent de cesb iens. Toutefois, la cession d 'un b ien am ortissable entralne l'im position im m ediate d e la frac tionde la p lus-value afferente a ce b ien qui n'a pas encore ete re inteqree, E n contrepartie, lesam ortissem ents et les plus-values ulterieures afferents aux elem ents am ortissab les sont calculesd 'apres la valeur qui leur a ete attribuee lors de l'apport ;

e. In sc rire a son b ilan les elem ents autres que les im mobilisations pour la valeur qu'ils avaient, dupoint de vue fiscal, dans les ecritures de la societe absorbee. A defaut, elle doit com prendre dansses resultats de I'exercice au cours duquel interv ient l'operation Ie profit correspondant a lad ifference entre la nouvelle valeur de ces elem ents et la valeur qu'ils avaient, du point de vuefisc al, d ans les ec ritures d e la societe ab sorb ee.

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f. R eprendre dans ses com ptes annuels les ec ritures com ptables de la soc iete absorbee en faisantressortir l 'ec laternent d es v aleurs nettes com ptab les entre la v aleur d 'oriq ine d es elem ents d 'actifim rnob ilise et les am ortissem ents et p rov isions p our d ep rec iation consta tes, E lle c ontinu era, enoutre, a calculer les d otations aux am ortissem ents p our la v aleur d 'oriq ine qu'av aient les b iensap portes d ans les ec ritures d e la soc iete ab sorb ee.

B. EN REGISTREMENTL a fusio n b en efic iera d e p lein d roit d es d isp ositions p rev ues p ar I 'artic le 816 d u (G I.L a f orrnalite sera d onc soum ise au d roit fix e.

C . OBL IGAT IONS DECLARAT IVESL es soussiq nes, es-q ualite, au nom d es societas q u'ils rep resentant, s'eng ag ent ex pressernent a seconform er aux obligations dec larativ es requises pour pouvoir benefic ier du reg im e fiscale choisis'ag issant notam m ent d 'etat de suiv i d es p lus-values en sursis d 'im position et d e reg istre sp ec ial d esp lus-v alu es sur elem en ts d 'ac tif no n am o rtissab le (artic le 54 sep ties d u C G I):A SS, so ciete ab so rb an te s'eng ag e d on e a :- Ioindre a ses d eclarations d e resultats les etats d e suiv i d es v aleurs fiscales p rev u a l 'article 54

sep ties d u C od e g eneral d es impots:w T an ir le reg istre sp ec ial d es p lus-v alues p rev u a I'article 54 sep ties d u C od e g eneral d es im p ots.

D. TA XE S UR LA VA LE UR A JO UTE E

L a p resente fusion em porte apport en soc iete d 'une universalite totale de biens au sens de l'artid e257 bis du Code general des impots, Par consequent les apports d 'irnm eubles, d e biens m eublesincorporels, d e biens m ob iliers d 'investissem ents et d e m archandises sont d ispenses de TVA.C onforrnernent aux d isp ositions susv isees, la soc iete absorbante continuera la p ersonne d e la soc ietea bso rb ee notamment a raiso n d es req ularisatio ns d e la tax e d ed uite p ar c elie-d .ASS, soc iete absorbante declare en tant que de besoin q u'elle d em and era Ie rem boursem ent d u cred itd e taxe deductib le dent est titulaire TDH, soc iete absorbee, en app lication de la docum entationadministrative 3 0-1411.

E . AUTRES D ISPOS IT IONS

1. Par ti ci pa ti on - cons tr uc ti onA Ss, la soc iete ab so rb an te, en ap plic atio n d e l'artic le 163 de I'annexe II du (G I, v ient aux droits etoblig ations de TO H en ce qui concerne la req lernentation relativ e a I 'in ve stis semen t p atro na lobligatoire a la c on stru ctio n d e lo gem en ts.


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Pro ie t T r ai te Fus io n ASs /TDH . -2012 -02 -27 10

2. R ep rise d 'e nq ag em e nts a nterie ursA SS , la so cie te a bso rb an te, s'e ng ag e a c onserv er les titres d e p artic ip ation q ue TDH aurait so usc ritou acquis depuis m oins de 2 ans et p our lesq uels elle aurait opte p our Ie reg im e prevu aux a rti cl es145 et 216 du C G I ;ASs, reprendra Ie benefice et/ou la charge de tous les engagem ents d 'ordre fiscal ou ayant unefinalite d 'o rd re fisc al q ui au raient p u etre anterieurern ent sousc rits p ar TDH , la so ciete ab sorb ee, aI 'occ asion d 'op erations anterieures, notam m ent d e transm ission d e p atrim oine ou ap ports p artielsd 'ac tifs, ay an t b en efic ie d 'un reg im e fisc al p artic ulier en m atiere d e d ro its d 'en reg istrem ent etioud 'irnp ots su r les soc ietes, o u en co re d e tax es su r Ie c hiffre d 'affaires.Afin d 'ev iter la rem ise en cause de rep orts ou sursis d 'im position dont benefic iait TDH, societeabsorbee, A SS, soc iete absorbante d ec lare rep rend re conforrnernent aux d isp ositions d e l'artic le210 8 b is du C ode general des im pots les engagem ents de conservation sousc rits par la societeabsorbee a raison des titres recus en rem uneration d 'apports beneficiant du reg im e prevu al 'article 210 8 du C ode general des irnpots, ainsi que les titres des soc ietas qui ont realise unap p ort so um is a l 'artide 210 B d u C od e g eneral d es irnp ots suiv i d 'une d istrib ution d es titres recusen rem uneration de cet app ort en ap plication d e l'artide ars, 2 d u C ode general des impots,E n p artic ulier, A Ss s'en gag e a conserv er les titres q ue TD H d etient d ans A istom G rid SA S jusq u'aI'ex piration d u d elai d 'eng ag em ent d e conserv ation q ui av ait ete p ris p ar TD H.

3 Reg ime me re" fi ll eA fin d 'ev iter q ue TD H, soc iete ab sorb ee, ne p erd e Ie benefice d e l'ex oneration p rev ue aux artic les145 et 216 du Code general d es irnpots dont elle a beneficia au titre des d istributions enprovenance de filiales dont elle avait sousc rit ou acquis les titres m oins de deux ans avant Iep resente fu sion , A SS, soc iete ab sorb ante s'eng ag e a conserver ces titres jusqu'au term e du delaid e d eux ans.

V III - D IS PO S IT IO N S D lV ER SE S1) Forrnal i tes

a) L a soc iete ASs rem plira, dans les delais leqaux , to utes forrnalites legales de pub lic ite relatives auxap ports effec tu es au titre d e la fusion.

b ) L a soc iete ASs fera son affaire p ersonnelle d es d ec larations et forrnalites necessaires aup res de toutesad m in istration s q u'il ap partiend ra p ou r faire m ettre a son nom les biens apportes,

c) L a soc iete ASs devra, en ce qui concerne les m utations de valeurs rnob ilieres et d roits soc iaux qui luisont apportes, se conform er aux d ispositions statutaires des soc ietas considerees relatives auxm u tations d esd ites v aleurs et d ro its soc iaux .

d ) E lle rem plira, d 'une rnaniere genera Ie, toues forrnalites necessaires en vue de rend re opposable auxtiers la transm ission d es b iens et d roits a e ll e apport es .

2) DeclarationsM . E ric W i lla um e , e s-q ualite s, d ec lare:


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que la societe TDH n'est pas et n'a jam ais ete en etat de redressem ent ou de liquidationjud ic iaire et ne fait pas l 'obje t d 'une p roc ed ure d e sauv eg ard e ou d e c onc iliation;qu'elle n'est pas actuellem ent ni suscep tib le d 'e tr e u lt er ie u re rnen t I 'o bjet d e p oursuitesp ouv ant entrav er I'ex erc ic e d e son a ctiv ite ;Q ue les b iens appor tes ne sont q reves d 'aucune inscrip tion de priv ilege de vendeur ou decreancier nanti, hypotheque ou gage quelconque ;Q ue Ie c hiffre d 'affaires et resultat d e la soc iete TDH on t e te les suiv ants au cours d es troisd erniers ex erc ic es: ex erc ic e 2008 : C.A: 165,5 M i Eur & R esultat : 81 M i E ur; exerc ice2009 : C.A : 185 M i Eur & R esultat : 170 M i E ur ; exerc ice finissant au 31.03.11 : C.A : 200M i E ur & R esultat : 561 M i E ur.Q ue les liv res de comptabi li te de la societe TDH ont et e v ises par les representants desdeux societas et seront rem is a l a s oc ie te a bs or bante apres inventaire.

3) R em ise d e titres

II sera rem is a l a s oc ie te ASS, lors de la realisation definitiv e de la fusion, les orig inaux desactes constitutifs et m odificatifs de la societe TDH , ainsi que les liv res de cornptabil ite, le stitres de propriete, les valeurs m ob ilieres, la justification de la propriete des actions et autresdroits sociaux et tous contrats, arch ives, p ieces ou autres docum ents relatifs aux biens etdroits appor tes par la societe TDH a l a soc ie te ASs.

4) FraisTous les frais, d roits et h onoraires aux quels d onnera ouv erture la fusion, ainsi que tous ceuxq ui en seront la suite et la c on seq uenc e, sero nt supportes par la societe ASS, ainsi que sonrepresentant l'y oblige.

5) E le ctio n d e d om ic ilePour l 'execution des presentes et d e leurs suites, et p our toutes sig nific ations et notific ations,le s representants des societes en c ause, e s-q u al itss , e lis en t d om ic ile aux sieg es resp ec tifsdesdites societes,

Fait a Lev al lo is- Pe rre t, e n 7 exemplairesL e 27 fevrier 2012P ou r A LS TOM S extan t 5 P ou r T &D H old in g

M. H ep iPoupart-Lafarge/

M. Eric W il laume

Pro je t Tra it e Fus ion ASs /TDH.-2012-0 l -27 11


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Pro je t T r a it e Fus io n AS5 !TDH . 20120227 13

A NN EX E N IT IT RES DE PARTIC IPATION


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Projet Traite FusionASs/TOH.-2012-02-27 15

AN NEX E N li

DET AIL S D E COMPT ES D 'A CTIFCreances rattachees a participations

Val. Brute debutde I'exercice

Creances clients & comptes rattachesUbelle I Valeur brute (j I Depreciation () I Valeur apportee ()

SCHNEIDER ELECTRICMALAISIE 59176 59176SCHNEIDER ELECTRICPAKISTAN 61411 61411ALSTOM GRIDTURQUIE 234855 234855ALSTOM GRID KAZAKSTAN 45230 45230ALSTOM Allemagne 124872 124872AREVA INDONESIE 545373 545373AUTRES CLIENTS


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Proj e t T r ai te Fu s io n ASs ITDH . -2012 -02 27 16

AN NE XE W ill

D ETA ILS D E C OM PTE S D E P AS SIFProvisions pour risques et charges

Nature I Montant ()Provisions pour depreciation dividendes a recevoir de "Algerie 51000Provision sur capitaux propres negatifs Norvege 1041000Provision sur capitaux propres negatlfs Roumanie 219000Provision sur capitaux propres negatifs Thailande 1082812Provision sur capitaux propres negatifs Chilie 1260632Provision sur capitaux propres negatifs Algerie 947772Depreciation compte courant Norvege 421000Depreciation compte courant Algerie 663 000Depreciation compte courant Chilie 654366

Total autres provisions pour risques et charges 6340582

Provisions pour perte de change 664030Autres provisions pour risques et charges 215000Total I 7219612

Dettes Fournisseurss et comptes RattachesCode I L ibe If e I Montant ( )

31176 COGELEXLtd - 358798C03129 ALSTOM GRIDSAS-UCO 1058972C03148 ALSTOM GRID SAS-EME - 41976C03525 ALSTOM GRID UK LTD - HUK 75085C05282 ALSTOM GRID MAROC 5ARL - 358755Divers FRS FR5< 40 KE 89012

Total fournisseurs 463541Note de debit a recevoir Maroc 358755Honoraires CAe a recevoir p e w 71760FAR150 Libye 73000

Total fournisseurs factures a recevoir 503515Total I 967056

Dettes Fiscales et socialesNom client I Montantlrnpots societes 2406 031

TVA deductible sur prestations lmmaterlelles 49925ORGANIC 53784AUTRES

Total I 2509 739


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E N G A G E M E N T S H O R S B l lA N

l.lhelle I Montant ()-otal I 312 112 108

P ro je t T ra it e F u si on ASsfTDH.-2012-02-27 17


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Ii- f \ iJ\ jE>


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Designation;Adresse;NSIRET;

T&OHOLDING3 avenue Andre Malraux 92300 Levallois Perret44983430800040

Duree N;Duree N-1 ;

1015

IMMOBlllSATIONS INCORPORELLESFrais d'stabllsserrentFrais de developperrentConcessions,brevets .droits simlairesFonds comnereial (1) AHAutres immobilisations incorporeJles AJAvances.acorrptes immob. IncorporeJles AL1MMOB1LlSATIONS CORPOREl..LESTerrainsConstructionsInstaJlations techniq., rraterlel, ouliffageAutres immobilisations eorporeflesImmobilisations en eoursA varices et acorrptesIMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)Participations par mse en equivalenceAutres participationsCreances rattachees a participationsAutres titres immobilisesPretsAutres immobilisations fnanclsres

TOTAL II BJSTOCKS Ef EN-COURSMatieres prerneres, approvlslonnerrts BLEn-cours de production de biens BNEn-cours de production de services BPProduits lnterrredialres et finis BRMarchandisesAvances,acorrptes verses/comnandes BVCREANCESCreances clients & cptes rattaches (3)Autres creances (3)Capital souscrit et appels, non verseDIVERSValeurs rmbilieres de placement(dt actions propres , _ I - ' 1 )Disponibi!itesCOM PTES DE REGULARISATIONCharges constatses d'avance (3)

Frais errtsson d'errprunts a etalerPrimes rerroourst des obligations

805986777

AT

AOAQASAU

AY

CT895914851 CV3621970 BC

1077 853 BI900614674 BK

966161084169387382

2669322

csCUBBBOBFBH 1077853

1138217789

Document en EURO - B.lrope

44894122351498672

517777

765583641 2356505862

AVAX

94627897 8012869543621970

94627897

Etafi -Decisiv - Servant Soft - 2011

BXBZ

1740933763718614

c o

CF 124093

CH

Stocks: Creances:

14102/2012 13:30:39


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Designation: T&DHOLDING

Capital social ou individuel (1) (dont verse: 1584377931 158437793 158437793Primes d'errisslon, de fusion, d'apport 1216478112 1425940137Ecarts de reevaluaUon (2) (dont ecar! d'equivalence : 1 E K IReserve legale (3) 16842546 16842546Reserves statutaires ou contractuellesReserves regJementees (3) (dont res. provo cours 1 ~ 1ulres reserves (dont achat d 'ceuvres or ig.Report a nouveau 48071769 184097691RESULTAT DEL'EXERCICE (benefice ou perte) 121665345 511268563Subventions d'investis sements O JProvisions reglementees OK

TOTAL I DL 1561495566 2296586730AUf RES FONDS PROPRESProduits des errissions de titres participatifsAvances condltonnees

TOTAL 1 /PROVISIONS POUR RlSQUES ET CHARGESR"ovisions pour rlsques 7004611 8783695Frovisions pour charges 215000 935491

TOTAL III DR 7219611 9719187DETTES (4)Errprunts obligataires convertibles OSAutres errprunts obligataires OTErrprunts et deltes aupres des etablisserrents de credit (5) 63 1446216Errprunts, deltes fin. divers (dont errp, participatifs I Ell 1 168326533Avances et acorrptss recus sur comnandes en coursDelles fournisseurs et corrptss rattaches OX 967056 14371271Deltes fiscales et sociafes OY 2509739 656801Dettes sur irrrmbilisations et corrptss rattaches OZAutres dettes E A 33695 2484197COM PTES DE REGULARlSATIONProduits constates d'avance (4) 1648000

3510553 1188933020

Renvois(1) Ecart de reevaluat ion incorpore au capita l 18

- Reserve speclale de reevaluation (1959) 1C(2) Dont - Ecart de reevaluation libra 10

- Reserve de reevalUation (1976) 1E(3) Dont reserve reglementee des plus-values a long terrre EF(4) Deltes et produits constates d'avance a Imins d'1 an EG 3510553 1188933020(5) Dont concours bancaires, soldes crediteurs de banque, CCP (balo) EH 63 1446216

Dettes a plus d'un an (balo)Dettes a rroins d'un an (balo)

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Designation; T&DHOLDING

Production - biens FEvendue - services 1 668124 FH FI 200018906CHIFFRE D'AFFAIRES NET 1 668124 FK FL 200018906Production stockee FMProduction irrrmbilisee FNSubventions d'exploitation FOReprises sur arrortlssemsnts et provisions, transferts de charges (9) FP 776999 16627389Autres prodults (1)( 11) FQ 171915 321

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (2) FR 2617039 216646617Achats de marchandises (y corrpris drolts de douane) FSVariation de stock (marchandises) FTAchats rratieres prerr ieres, autras approvisionnements (et droits de douane) FUVariations de stock (rratlsrss pre meres et approvlsionnemenls) FVAutres achats et charges externes (3) (6 bls) 3572057 282285110Irrpots, taxes et versements assimles FX 27548 873470Salaires at traiternants F Y 11193 4250184Charges sociaJes (10) FZ 7678 13245406DOTATIONS D'EXPLOITATIONSur lrrrrobil lsatlons ; - dotalions aux amortissements GA

- dotations aux provisions GBSur actil circulant; dotations aux provisionsA:>urrisques et charges: dotations aux provisionsAutres charges (12) (1 945028) 4136308

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (4) J J 1673448 3047904801. RESULTAT D'EXPlOITATION (I - II) 943590 (88143862)OPERATIONS ENCOM MUNBrmefice attribue ou perte transferee III GHPerte supportee ou benefice transfere IV GJPRODUITS FINANCIERSProduits financiers de participations (5) GJ 25353028 255881755Produits des autres valeurs rmbilieres et creances de l'ac!if i ll lTDbil ise (5)Aufres lnterets et produifs assiniles (5) 15180334 80208108Reprises sur provis ions et transferts de charges 885397 1128367Differences positives de change GN 353806 43108Froduits nets sur cessions de valeurs rrobl lleres de placement GO

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS V GP 41772567 337261340

Dotations financieres aux armrtissements et provisions GQ 1146876 75188396Interets et charges assjmlees (6) 797707 68291598Differences negatives de change 88443 58287Charges nettes sur cessions de valeurs rrobi !ieres de placement

TOTAL DES CHARGES FINANCIERES VI 2033028 1435382822, RESULTAT FINANCIER (V - VI) 39739539 1937230583. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + 111-IV + V - VI) 40683129 105579195

Bafi-Decisiv " Servant Soft" 2011 14102/2012 13:30:44ocument en EURO " Europe


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Designation: T&DHOLD ING

Produits exceptlonnels sur operations de gestion HA 261866 196035Produits exceptionnels sur operations en capital HB 253712421 1 104584991Reprises sur provis ions et transferts de charges HC 26523498 38083491

T OTA L D ES P RO DUIT S E XCE PT IO NN 8..S (7) VII HD 280497785 1142864518Charges exceptionnelJes sur operations de gestion (6 bis) HE 2353286 24877Charges excepUonne!!es sur operations en capital HF 191466051 723357461Dotations exceptionnelJes aux amortissements et provisions HG 215000 178000

TO TA L D ES CH AR GE S E XCE PT lO NN 8..L ES (7) VIII HH 194034338 723560338

Participation des salaries aux resultats de I'enlrepriseIrrpots sur les benefices 5481 231 13614811

(I + III +V +VII)O TAL DES PR ODUITS 324887392 1696772477

Renvois(1) Dont produits nets partie ls sur operations a long terrre(2) Dont produits de locat ions lrrrrobi lieres

produits d'exploilation sur exercices anterlaurs (8)(3) Dont: - Credit-bail mobifier- Credit-bail irrrrobifier(4) Dont charges d'explojtation sur exercices anterleurs (8)(5) Dont produits concernant les entreprises Hees(6) Dont interets concernant res entreprises liees(6bis) Dont dons fai ts aux organismes d'interet general (ar1.238 bis d u C GI)(9) Dont transferts de charges(10) Dont cotisations pers. explo i tant (13)(11) Dont redevances pour conces s ions de brevets, de licences (produits)(12) Dont redevances pour concessions de brevels, de licences (charges)(13) Dont pr imes & cot.corrpl .perso, facul tatives

HOHY1GHP

31470910750329915

3908781

Au rega rd de la norme ED!- TOFe, veuill ez sa islr ces informa lions da ns t'e nnexe" 2053 - Produits et charges s/exerclces ant. ", presente dans fa rubrlque Complement EDI - TOFC.

Etaf i-Decisiv - Servant Soft - 2011 Document en BJRO - B..irope 14/02/2012 13:30:47


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DETAIL DES COMPTES D'ACTIF

801 286954,21 966 161 084,48895914851,46 1 079 992 246,63(94 627 897,25) (113831 162,15)

3621970,06 169387382,863 621 970,06 172 990 826,86

(3 603 444,00)1077853,28 2669322,581077853,28 2669322,58

TITRES DE PARTICIPATIONS261100 Titres de participation296100 Provisions pour Depreciation des tiCREANCES SURPARTICIPATIONS267000 Prets internes Groupe296700 Depreciation creances rattachees aAUTRES IMMOBll1SAT. FINANCIERES278000 Autres immobilisations financieres

CLIENTS Ef COMPTFS RATTACHFS411000 Clients

1280933,461280933,46

1418412,571418412,57

CLIENTS-PRODUITS NON FACTURES418110 Clients factures a etablir

460 000,00460 000,00

3 071000,003071000,00

: . _ - . , ..

763.718.614,5~.3222,633222,63

1 265369,71 699919,1840560,23 66266,50

176663,47 179772,2949924,67 41200,22

986461,34 11,1111760,00 412669,06...!...

SECURITESOC. Ef ORG SOCX437020 ASSU INDIVIDUELLEEfAT Ef COLLECTMTFS445660 TVA intra-com deductible445661 TVA deductible sur les deb-biens et445713 TVA Coil Prestations Immatericllcs445830 Credit de TVA445860 TVA SlFACTURESNONPARVENUES

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DETAIL DES COMPTES D'ACTIF (suite)

.. ./. . .GROUPEET ASSOCIES 755759905,84 1 772 440 116,21451001 Creances sur Carve Out 173293312,61451002 Comptes courants Areva T&D Algerie 662716,26451010 CC ALSTOM HOLDING 755 759 905,84 767431959,99451011 CC SYS FPV Proximity France 1160946,69451013 CePRO AMT Macon France 22721 203,32451014 CC PRO STF Fabregues France 12420033,71451016 CC PRO MSE Stafford England 0,01451037 CC CSO UCO La Defense France 269 136734,77451038 CC eso 1STLa Defense France 11 689 280,60451039 ee eso TDO Lattes France 4375270,02451042 CeAUT EMEMassy France 22157939,45451044 CC PRO TPQ Petit Quevilly France 22 341 706,69451045 ce PRO TSO Saint Ouen France 2051286,3845 I048 ce PRO ARC Villeurbanne France 6328808,96451050 CC PRO CQP 1 787880,54451051 CC SYS UESDubalUAE 29 159928,5245 I054 CC SYS SAR Riyadh Saudi Arabia ]] 293047,69451059 ec CSO CMI Noventa Di Piave Italy 39771 183,74451060 CC CSO CMI Noventa DiPiave Italy 7616609,]545106] CC SYSTDN Oppegard Norway 4 ]30 112,66451062 CC SYS SSP Madrid Spain 21605717,39451071 CC SYSSPL Stafford UK 170 157 872,11451075 CC SYS PEP Philadelphia USA 39368 199,88451076 CC PRO USC Charleroi UsA 42 254 332,18451077 CC SERUSP Charleroi USA 3722272,90451082 CC ISO RCF Levallois France I 901 821,06451083 CC SER SSM Madrid Spain 2906728,39451085 CC SER GSS Stafford UK 2722608,59451087 CC AUT PCF San Pellegrino Italy 304503,46451170 CC CSONMEDubai"UAE 74 742 322,20451220 CC Areva T&D Power electronics 12,86451230 CC SYSUSA 3223763,43D E B IT E U RS D IV E RS 6693339,00 580 093 780,06467410 Debiteurs divers 6693339,00 5774386,00467420 T&D debiteurs DIVERS 402153086,11467450 AREVA NETTING DIVERS 3854037,34467600 COMPTES CREDITEURS DIVERS 168312270,61D E P R EC IA T . D E B IT E U R S DN. (l738 366,00)495 I00 Depreciation comptes courants (1738366,00)

8aff-Decisiv - Servant Soft - 2011 Document en EURO - 8.Jrope 14102 /2 0 12 13 :3 0 :5 3


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DETAIL DES COMPTES D'ACTIF (suite)

124093,88 517777,76100000,00

14821,99 13 870,61103793,05

1 883,57 1925,4982577,66

3595,27 1,60142,81756,39302,10

2913,82476,11

50687,02264124,15

DISPoNmnxrFS512100 Banque compte: SON 20119911512110 Banque compte: SO 00120119911 USD512120 Banque compte: SO 00220119911 GBP512130 Banque compte: SO 00420119911 36 CH512]50 Achats de devises ere 00010812101512161 Banque compte:SG 00720119911 HUF512162 Banque compte:SG 01120119911 AED512163 Banque cornpte:SG 00820119911 SEK512164 Banque compte: SG 00920119911 NOK512165 Banque compte: SO 01220119911 AUD512166 Banque compte: SO 01520119911 SOD512270 Achats de devises CACIB 0024981302518800 lnterets COUl'lIS

922433,35885397,9537035,40

ECARTS DE CONVERSION ACTIF476000 Ecart de conversion actif476200 Fournisseurs eeart de conversion

675760,42670362,63

5397,79

Etafi-Decis iv - Servant Soft - 2011 14/02/2012 13:30:53ocument en EURO - Europe


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DETAIL DES COMPTES DE PASSIF

CAPITAL 158437793,00 158437793,00101300 Capital Social 158 437793,00 158437793,00PRIMFS D'EMlSSION, DE FUSION 1216478 112,14 1425940 137,00104200 Capital prime d'emission 1216478 112,14 1425940 137,00RESERVE LEGALE 16842546,00 16842546,00106100 Reserve legale 16842546,00 16842546,00REPORT A NOUVEAU 48071 769,78 184097691,27110000 Report a nouveau crediteur 48 071 769,78 184097691,27RESULTAT DEL'EXERCICE 121 665345,32 511268563,51

PROVISIONS POURRISQUES151410 Autres provisions pour risques & ch151500 Provision pour perte de change

7004611,94 8783695!J76340582,00 7898298,02

664029,94 885397,95215000,00 935491,60

279000,00215000,00 656491,60

PROVISIONS POURCHARGES153000 Provision pour pensions et obligat158400 Autres provisions pour risques et c

63,06

1446216,571446216,57

BANQUES512120 Banque compte; SG 00220119911 GBP512270 Achats de devises CACIB 0024981302

63,06

Etafi -Decisiv - Servant Soft - 2011 Document en B JR O - 8Jrope 14/02/2012 13:30;57


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DETAIL DES COMPTES DE PASSIF (suite)

D ET TE S R AT T. A DES PARTICIl 'ATlONS171000 Emprunt internes Groupe178800 Inter courus I ernp451015 ce PRO COM Montpellier France451022 eePRO MUS Houston, USA451023 CC CSO ccx Linz Austria451028 CCAUT PCVVilIeurbanneFrance451030 CC CSO CAN La Prairie Canada451035 CC PRO BHT Aix lcs Bains France451036 CC SER FSA Service AixLes Bains Fr451040 ee SYSERT Levallois France451043 CC PRO TFQ Petit Quevilly France451046 ee PRO ART Villeurbanne France451047 CC SER FHVVilleurbanne France451049 ee SYS PEM Energy Quality Conv.Syst451052 CC PRO RMF Montrouge France451053 CC SYS COG Levallois France451055 CC SER FST Toulouse France451056 CC eso AGZ Frankfurt Germany451057 CC SYSARE N. Erythrea Greece451058 CC PRO RPVMilano Italy451063 ec PRO SEE Madrid Spain451068 ee SYSHVD PSB Stafford UK451069 ee SYS SPR Stafford UK451070 CC SYSPES Stafford UK451072 CC PRO TST Stafford UK451073 CC CSO BUK Stafford UK451074 ce eso INC Philadelphia USA451078 CC AUT EMA SeatleUSA451079 CC PRO RMW Waynesboro USA451081 ee AUT SMS SAS Manufacturing Staffo451086 ee AUT ret. Lanes France451088 ec AUT pes Stafford UK451200 CC Areva Switchgear Ltd451210 CC CogelcxLtd

Etaf i-Decisiv - Servant Soft - 2011 Documant en EURO - B.lrope

1 168326533,93353616230,08

337232,2123 127437,802791580,889079813,09

33 117 177,18489206,62

87543 922,5715092026,9768353 738,7159311306,1242 655 346,9222641 564,0337422220,014058411,352168397,66

266482,0246493491,265174399,35

]95345,493899246,86

857595,59160875,31

27 805 250,375148493,08

34172 317,945720 109,98

16454398,927520 106,15

15009622,2632814950,91204458469,70

961,78368804,76

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DETAIL DES COMPTES DE PASSIF (suite)

FOURNISSEURS EI' COMPTES RATTACHES401000 Fournisseurs

463541,38 2820912,49463541,38 2820912,49503514,62 11 550 359,42503514,62 11 550 359,42

FOURNISSEURS FACT. NON PARVENUES408180 Fournisseor Facture a recevoir

SECURITESOC EI' ORGANISMES SOCX 93683,1655416,2130 957,433000,524309,00

2509739,34 563 118,292406031,00

49924,67 41200,22123432,1852060,9533204,94

53783,671 313 220,00 I

431000 D ctte s sur O rg an ism e de S e c S o c ia le437030 AGIRC ARRCOIPRO BTP pens ion fund437070 AUTRESCAISSES438600 Organismes sociauxEI'AT ET COILECTIVITES444000 I m p ots S oc ie te s445663 TVA deductible Prestations Immateri445710 TVA col lectee447607 FORMA nON PROFESSIONNELLE448606 TAXE APPRENTISSAGE448609 ORGANIC

ASSOCIES COMPTES COURANTS463100 Crediteurs divers

23592,5923592,59

AUTRES COMPTES CREDITEURS467660 Autres Comptes Crediteurs467670 Dette sl titres

33695,5833 695,58

12 177,9511 177,951000,00

CHARGES APAYER468700 A utre s c h ar ge s a payer

1 920611,941620611,94

AUTRES COMPTES TRANSITOIRF.S 827814,61827814,6178000 Compte d'attente comptabilite clien

Etafi-Decisiv - Servant Soft" 2011 Decurrent en B JR O - Europe 14/02/2012 13:30:57


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DETAIL DES COMPTES DE PASSIF (suite)I i . . > : i i A h / 2 0 1 2 . . . . . r . 3 i / 0 3 1 : z o i l . . . . . \ 1

PRODUITS CONSTATES D'AVANCE487500 produit constate d'avance

1648000,001648000,00407146,38407146,38

ECARTS DE CONVERSION PASSIF477000 Ecart de conversion passif

20447,7020447,70

. . . . . . . . 3 4 9 ~ ~ k o 8 5 . 6 8 .

E!afi-D8cisiv - Servant Soft - 2011 Document en EURO - Europe 14/02/2012 13:30:57


28/32

ETUDES ETPRFSTATlONS DESERVICF.S 72,97 79717,29605000 SOllStraitance externe 72,97605010 SOUS TRAIT ANCE INTERNE 79717,29MATIERF.S ET FOURN. NON STOCKEFS 6036,92606140 CARBURANT 2 160,93606300 FOURNlTURES ENTRETIEN 3510,89606400 FOURNITURES DE BUREAU 365,10WCATlONS 3600,46 69061,61613520 Location de Vehicules Courte Duree 3600,46 3108,24613590 AUTRESLOCATlONS 65953,37PRIMES D'ASSURANCF.S 93728,43616000 ASSURANCE 93728,43PERSONNEL EXTERIEURA ENTREPRISE 33365,30 4723,91621400 Personnel Detache 33 365,30 4723,91REMUNERATIONS INTERM, HONORAIRF.S 508838,65 277 837845,25622100 Commissions 27664,12 23959,47622610 Honoruires ISO hors entite legale-r 173284,77 36902911,40622620 FRAIS ISf HORS ENTlTE LEGALE 23999,05622630 Honoraires Shared Services 82000,00 60577,37622650 HONORAlRES BUSINESS HORS ENT.LEGALE 234308 000,00622670 Honoraires consultant 225889,76 6830476,04622680 AUTRES HONORAIRES (312078,08)PUBUCITE, RElATIONS EXTERIEURES (6042,49)623400 CADEAUX A LA CLIENTELE 2400,00623600 CATALOGUES ET IMPRIMES (8218,20)623700 PUBLICATIONS (224,29)TRANSPORTS BIENS ETDUPERSONNEL 982,88624800 AUTRES TRANSPORTS 982,88DEPIACTS, MISSIONS ET RECEPTIONS 298702,96 544987,87625100 Frais de dep lacement 298744,96 470237,62625110 Mission Recep tion (42,00) 82758,93625120 PARKING 1572,60625700 FRAIS DE RECEPTION (9581,28)

. . . 1 . . .

DETAIL DES COMPTES DE CHARGES

Etafj-Decisiv - Servant Soft - 2011 Documen! en EURO - B.!rope 14/02/2012 13:31;01


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DETAIL DES COMPTES DE CHARGES (suite)I 31/01/20.2.....ii 1 . 3 ~ 1 ( ) 3 / 2 C ) l i . . { I. .. 1 . . .FRAIS POSTAlJX, TELECOMMUNICATIONS 194,90 20492,40626000 POSTE ar AFFRANCHISSEMENT 5,15626200 Frais de telecom 194,90 14863,37626300 FRAIS TELEPHONE MOBILE 5623,88SERVICFS BANCAlRES ET ASSJ.l\ilILES 2727282,12 3633576,35627500 Frais de banque 18382,68 21 022,18627810 Frais de caution 2708899,44 3612554,17

261,0477,85

11 1 694,2533204,94

360,0078 129,31

IMPOTS & TAXES SURREMUNERATIONS631200 Taxe d'apprentissage versee atlX imp631300 FRAISFORMATION633330 Participation ala formation contin 183,19

761 776,44872,00

26714,5065500,00313219,66

355470,28

AUTRFS IMPOTS ET TAXES635110 TAXE PROFESSIONNELLE635140 TAXE SUR VEHICULE SOCIETES635200IFA637100 ORGANIC637800 Autres taxes

27287,23

2728,6724558,56

11193,54 4250184,771478983,74220441,04

(235 113,82)15288,12

(29071,39)2339531,96(783 646,38)

11449,00 565720,00184542,81475497,60

(255,46) 18011,097763,38 1595523,782783,86 1296444,174979,52 384285,94

39702,57(124908,90)

. . . 1 . . .14/02/2012 13:31:01

SALAIRES ET TRAlTEMENTS641000 SALAlRESBRUTS641200 CONGESPAYES641210 PROVISION CONGESPAYES641230 CET641231 PROVISION CET641300 PRIMES641310 PROVISIONS BONUS641320 Primes sur objectifs641410 INDEMNITES LICENCIEMENT641430 PRIME NON SOUMISE NON IMPOSABLE641800 Autres frais de salairesCHARGFS SOCIALF.S645100 Cotisations a la Sec Sociale645300 Cotisations aux caisses de retraite645400 ASSEDIC645910 CHARGES SOCIALES s/CP RTT CET

8 afi-D ec isiv - S erva nt S oft - 2011 D oc um en t e n E UR O - E uro pe


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DETAIL DES COMPTES DE CHARGES (suite)

...!...AUTRES CHARGES DE PERSONNEL (85,00) 11 649 882,26648000 Autres frais de personnel (85,00) 11 649 882,26

CHARGES DWDEGESTION COURANTE658100 Autres Cha rge s diverses de gestion651100 Brevets licences droits de marques

(l945 028,65)354971,35

(2 300 000,00)

4136308,46227527,33

3 908781,13

DOTATIONS SURAMORT DEPREC ET PROVISIONS 1146876,94 75 188 396,87686500 Provision pour risques et charges f 664 029,94 885397,95686620 D ep re cia tio n irn m o finaneiere 482847,00 74 302998,92INTEREfS ET CHARGES ASSIMlLEES 797707,84 68291 598,57661000 Frais interets 19812,09 51 668 273,87664000 PERTE CREANCFIP ARTICIP ATrONS 662716,26668000 Resultat de change sur strategic CF 115179,49 16623324,70DIFFERENCES NEGATWES DE CHANGE 88443,48 58287,22666000 Perte de change 88443,48 58287,22

CHARGES EXCEPT DE GESTION671500 Charges exceptionnelles672000 Charges sur exereices anterieurs

2353286,72 24877,251081496,191271 790,53 24877,25

191466051,46 723357461,37191 466051,46 723357461,37215000,00 178 000,00215000,00 178000,00

CHARGES EXCEPT EN CAPITAL675000 Valeur comptable nette immo corporeDOT EXCEPT AUX AMORT DEPREC & PROVISIONS687505 Dolation autres provisions d'exploi

5481 231,863075200,862406031,00

13 614811,9113 614 811,9195000 Credits Impots etrangers Perdus

695100 Impots Societas

BafiDecisiv - Servant Soft 2011 Documen t en EURO - 8Jrope 1 4 /0 2 /2 0 12 1 3 :3 1 :0 1


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DETAIL DES COMPTES DE PRODUITS

PRODUCTION SERVICES - FRANCE706000 Prod.div.ges, courante frais ISC HE

REPRISES AMORT DEPREC PROV TRANSF CHARGE 16627389,6276999,35279000,00497999,35 16627389,62781530 Reprise provision

pour retraite791000 Prod.div.ges. courante honoraire HE321,00321,00

AUTRES PRODurrS 171915,03171 915,0358000 Produits divers de gestion courante

4 1 7 7 2 567 ,5 0 . . PRODurrS FINANCIERS PARTICIPATION 25 353 028,65

25 353 028,65255881 755,74255 881 755,7461100 Produits de Participation

AUTRE'3 INTERETS & PRO D ASSIMILES763000 Produits d'interets768000 Foreign exchangeor loss in respect

15 180 334,5815 159356,16

20978,4280 208 108,8658 880 109,9821 327998,88

REPRISES SUR PROV DEPREe ET TRANSF CHARGE786501 Reprise Provision risqueseccharges f786620 REPRISE PROVISO DEPRECIATION

885397,95885397,95

1 128367,72950264,98178102,74

DIFFERENCES POSITIVES DECHANGE766000 Produits Financiers

43108,6243 108,62

353806,32353806,32

Elaf i-Decisiv - Servant Soft - 2011 Do cumen t e n EURO - Europe 14/02/2012 13:31 :05


32/32

261 866,14 196035,97261 866,14 129044,57

66991,40253712421,37 1 104584991,38253712421,37 1 104584991,3826 523 498,32 38083491,38

656491,606027414,03 600000,00

13 157,40872 111,99 1308333,98

64000,0018967480,70 36 098 000,00

DETAIL DES COMPTES DE PRODUITS (suite)

PRODUITS EXCEPTDEGESTlON772000 Produits sur exerciceanterieur773000 PE R TE S - G AIN S SU R FU SIO NPRODUITS EXCEPT EN CAPITAL775600 P rix d e v en te s d es im m o c orp ore lle sREPRISES PROVDEPREC & TRANSFDECHARGES787500 R e p ris e p ro v is io n r es tr uc tu ra ti on787505 R e pris e p ro vis io n h ors e xp lo ita tio n787510 U TI LIS AT o P R O VIS O R E ST RU C TU R AT IO N787515 U tilis atio n p ro visio n h or s e xp lo ita787590 R E P. P R O VIS O E X PL O IT AT IO N787600 R e pr is e D ep re cia tio n d es titr es

Bafi-Decisiv - Servant Soft - 2011 Docurrent en EURO - EiJrope 14/02/2012 13:31:05

Projet de traité de fusion avec T and D Holdings

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