Planification de la transition d’une entreprise .Le processus de planification de la transition

download Planification de la transition d’une entreprise .Le processus de planification de la transition

of 12

  • date post

    15-Sep-2018
  • Category

    Documents

  • view

    213
  • download

    0

Embed Size (px)

Transcript of Planification de la transition d’une entreprise .Le processus de planification de la transition

  • Planification de la transition dune entreprise

  • 2 | CIBC

    Le processus de planification de la transition dune entrepriseCrer une entreprise et la faire prosprer nest pas chose facile. Effectuer la transition de cette entreprise en vue de sen retirer peut tre encore plus difficile. Avez-vous pris le temps de rflchir la transition de votre entreprise, lorsque vous dciderez de prendre votre retraite ou de passer un nouveau projet?

    Posez-vous les questions suivantes :

    Savez-vous qui prendra les rnes de votre entreprise, lorsque vous prendrez votre retraite?

    Avez-vous mis en place tous les documents, accords et plans ncessaires pour garantir une transition en douceur?

    Le produit de la vente de votre entreprise sera-t-il suffisant pour combler tous vos besoins la retraite?

    Vous navez pas la certitude de pouvoir rpondre ces questions? Vous tes nombreux dans cette situation.

    Lavantage de la Banque CIBCEn tant que propritaire dentreprise, non seulement devez-vous prvoir la transition de votre entreprise et assurer le maintien de sa prosprit, mais vous devez aussi veiller atteindre vos objectifs de retraite. Votre conseiller PME CIBC peut vous guider tout au long dun processus destin vous permettre de jeter les assises de lavenir de votre entreprise tout en poursuivant vos objectifs de retraite. Mme si vous avez dj mis en place une stratgie de sortie, il est crucial de rvaluer votre plan pour vrifier quil tient compte de tous les changements pouvant survenir dans votre entreprise ou votre situation personnelle.

    Plus de la moiti des entreprises familiales devraient changer de mains dici 2019. Seulement 20 % dentre elles disposent dun plan de relve robuste et document.

    Source : Assurer lavenir : Le supplment canadien ldition 2014 de lEnqute mondiale de PwC auprs des entreprises familiales.

  • Planification de la transition dune entreprise | 3

    Planifier pour assurer lavenir de lentrepriseLe fait est que vous devrez un jour passer le relais et que, si vous navez pas de plan bien dfini, vous confiez virtuellement votre avenir personnel et financier au hasard. La planification de transition de lentreprise consiste tablir la manire dont vous pourrez transfrer la proprit de votre entreprise en douceur, tout en maximisant votre scurit financire personnelle, en payant moins dimpts et en protgeant votre actif de retraite.

    Il sagit non seulement de dfinir quand et qui vous comptez vendre votre entreprise ou en transfrer la direction et la proprit, mais aussi de prvoir comment prserver sa valeur grce une bonne planification fiscale, ainsi que de se prparer toutes les ventualits. Vous y gagnerez la tranquillit desprit de savoir que vous et votre entreprise serez prts, le jour o vous en effectuerez la transition.

    Le bon moment pour commencer

    Comme pour la planification de votre retraite, il est prfrable de commencer prvoir la transition de votre entreprise assez tt et de rviser rgulirement votre plan. Idalement, la planification doit dbuter dix ans avant la date laquelle vous pensez effectuer la transition de votre entreprise, mais dans tous les cas, il est crucial quun plan soit en place au moins trois cinq ans avant la date fatidique.

  • 4 | CIBC

    Une dmarche dquipeSelon la Fdration canadienne de lentreprise indpendante, 28 % des propritaires de PME dclarent ne pas avoir le temps de soccuper de planifier la transition de leur entreprise. Cest l quune quipe de professionnels trouve toute sa justification.

    Lorsque vous laborez votre stratgie de sortie, il vous faut runir une quipe dexperts, qui devront collaborer pour assurer la russite de la mise en uvre de votre plan. Votre conseiller PME CIBC a pour responsabilit de superviser et de coordonner le plan; il collaborera avec votre quipe de spcialistes actuelle ou peut, au besoin, vous mettre en contact avec des professionnels. Votre conseiller PME CIBC agira en tant que votre conseiller principal et coordonnera avec dautres conseillers CIBC les placements ainsi que la planification financire.

    En plus de votre conseiller PME CIBC, votre quipe peut comprendre :

    Banque dinvestissement CIBC March intermdiaire qui prodigue des conseils en matire dvaluation dentreprise, trouve dventuels acqureurs et ngocie les conditions de lopration en votre nom lorsque la vente de lentreprise est la stratgie de sortie dsire.

    Compagnie Trust CIBC qui agit titre de votre mandataire responsable de succession et qui gre toutes les responsabilits administratives lies votre succession, telles excuteur ou co-excuteur testamentaire, procuration ou fond de pouvoir, gestion de la fiducie et services de rglement des testaments et des successions.

    Gestion prive de patrimoine CIBC offre un cadre pour effectuer la planification de la transition de votre entreprise et collabore avec votre conseiller PME CIBC pour mettre en uvre ce processus. Ce cadre peut comprendre des questions telles lharmonie familiale, les mthodes de transition, les incidences sur les plans juridique et fiscal de chaque option de vente et la prparation du successeur prendre la relve.

    Un conseiller en placement CIBC Wood Gundy travaillera avec vous et votre conseiller PME CIBC pour vous offrir des conseils et des solutions de placement qui rpondent aux besoins uniques de votre entreprise, votre famille et votre succession.

    Un spcialiste de la planification successorale CIBC Wood Gundy* collaborera avec vous pour mettre en place des solutions fiscalement avantageuses. Le spcialiste peut galement aider llaboration et au financement dune entente dachat ou de vente, la mise en uvre de solutions dassurance et lexamen en dtail dautres questions lies la planification successorale.

    *Conseiller en scurit financire au Qubec

    Vous pourriez avoir besoin de rvaluer votre plan lorsque lun des lments suivants est modifi...

    Partenaires commerciaux ou principaux cadres suprieurs

    Plan daffaires de lentreprise

    Situation familiale

    Structure de votre entreprise

    Planification de la retraite

    Lgislation fiscale

    Votre sant

    Endettement de lentreprise

    Conditions du march

  • Planification de la transition dune entreprise | 5

    La rflexion sur vos optionsUne rflexion et une planification rigoureuses simposent lorsquil sagit de dcider de la manire et du moment de transfrer la proprit et les commandes de votre entreprise. Il est galement essentiel de faire part de votre plan aux membres de votre famille et vos employs cls, afin que vos souhaits soient raliss fidlement. Trois options principales soffrent vous pour organiser la transition de lentreprise.

    Vente un tiers

    Vendre un tiers est une des solutions envisageables pour effectuer le transfert de votre entreprise. Les acheteurs potentiels peuvent tre des concurrents ou des repreneurs extrieurs. Les concurrents ont dj une bonne connaissance du secteur dactivit et du march, tandis quun repreneur extrieur permet gnralement desprer une vente rapide, du fait de labsence de conditions contraignantes; les deux options, qui cartent les risques de conflits familiaux, favorisent une transition en douceur.

    Rachat par les cadres

    Le rachat par les cadres suppose de dsigner des actionnaires ou des personnes cls de lentreprise comme successeurs potentiels. Les successeurs dsigns participent dj la vie de lentreprise et ont une comprhension intime de ses activits. Il est toutefois important de les encadrer suffisamment avant deffectuer la transition de lentreprise, pour veiller ce quils la comprennent pleinement et soient prts en prendre les rnes au moment de votre dpart.

    Maintien dans la famille

    Passer le relais un membre de la famille est une faon courante de transmettre son hritage ses enfants et aux gnrations futures. Cela nest cependant pas toujours aussi simple. Dterminer les membres de la famille qui, non seulement souhaitent prendre les commandes de lentreprise, mais sont galement capables de lexploiter ncessite beaucoup de rflexion. Vous pouvez, en votre qualit dexpert de votre organisation, continuer faire rgulirement profiter vos successeurs de vos qualifications, de vos connaissances, de vos plans et de votre vision de lavenir de lentreprise. Bien cerner les membres de la famille intresss reprendre lentreprise et valuer leurs forces et leurs faiblesses peut savrer crucial tant pour lexploitation de lentreprise que pour lharmonie familiale.

    Lharmonie familiale

    La ligne sparant les affaires de famille et les affaires de lentreprise est parfois trs mince dans les entreprises familiales. Une communication ouverte constitue souvent le meilleur moyen pour que chacun ait voix au chapitre et pour faire part efficacement de vos plans. Il peut tre bon, pour ce faire, de sassurer la prsence dun mdiateur neutre lors des discussions relatives la transition de lentreprise. Mme si votre famille ne connat pour lheure aucun conflit, vous pouvez prvenir les malentendus et les diffrends en rglant les questions dlicates ds le dbut de la planification de votre succession.

    Seulement 16 % des propritaires de petites entreprises prvoient de confier la gestion de lentreprise familiale la prochaine gnration.

    Source : Sondage Lger Marketing pour la Banque CIBC, juillet 2012.

  • 6 | CIBC

    Lentreprise familialeLes entreprises familiales ont ceci de particulier que la plupart des dcisions les concernant ont au final des rpercussions sur les membres de la famille et sur leurs relations. Les explications ci-dessous illustrent comment les relations peuvent tre influences par le transfert de la proprit de lentreprise.

    Le cercle de la famille

    Ce cercle reprsente le capital motionnel de lentreprise familiale. Une entreprise familiale qui russit doit possder des canaux de commun