Modèle Cahier des Clauses Particulières (CCP)€¦ · personnes publiques ou privées non...

MARCHE DE PRESTATIONS DE SERVICES ET DE

FOURNITURES

Cahier des Clauses Particulières Marché passé sous la procédure adaptée

Ordonnance n° 2005-649 du 6 juin 2005 relative aux marchés passés par certaines

personnes publiques ou privées non soumises au code des marchés publics et Décret

n°2005-1742 du 30 décembre 2005.

Pouvoir Adjudicateur

SATT GRAND EST

(Société d’Accélération du Transfert de Technologies Grand Est)

Objet du Marché

Mission légale de commissariat aux comptes et prestations

complémentaires

Date limite de réception des offres

Le 30 avril 2014 à 16 heures

Le présent document comprend 12 feuillets.

SATT GRAND EST – Mission légale de Commissariat aux Comptes et Prestations

complémentaires

CCP – Avril 2014

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Sommaire PREAMBULE ........................................................................................................................................... 3

ARTICLE 1 POUVOIR ADJUDICATEUR – MAITRE DE L’OUVRAGE ......................................................... 3 1.1 PRESENTATION DE LA SOCIETE ............................................................................................................ 3

1.2 FORME JURIDIQUE ET ACTIONNARIAT ................................................................................................... 3

1.3 COMPTES SOCIAUX ET RAPPORT DE GESTION ......................................................................................... 4

ARTICLE 2 OBJET DE LA CONSULTATION ............................................................................................ 4 2.1 MISSIONS LEGALES ........................................................................................................................... 4 2.2 PRESTATIONS COMPLEMENTAIRES ....................................................................................................... 5

ARTICLE 3 DEMARRAGE ET DUREE DE LA MISSION ............................................................................ 5

ARTICLE 4 CONDITIONS D’EXERCICE DES PRESTATIONS ..................................................................... 5 4.1 BON DE COMMANDE ET DELAI D’EXECUTION.......................................................................................... 5 4.2 PLANNING DE REALISATION DES PRESTATIONS ........................................................................................ 6

ARTICLE 5 PIECES CONSTITUTIVES DU MARCHE ................................................................................. 6 5.1 PIECES PARTICULIERES....................................................................................................................... 6 5.2 PIECES GENERALES ........................................................................................................................... 6

ARTICLE 6 RAPPORTS AVEC LA SATT GRAND EST ............................................................................... 6

ARTICLE 7 ENGAGEMENT DE LA SATT GRAND EST ............................................................................. 6

ARTICLE 8 UTILISATION DES RESULTATS ............................................................................................ 7

ARTICLE 9 ARRET DES PRESTATIONS .................................................................................................. 7

ARTICLE 10 PRIX DES PRESTATIONS ................................................................................................. 7 10.1 FIXATION DU PRIX .................................................................................................................................. 7 10.2 CLAUSE D'EVOLUTION DES PRIX ................................................................................................................ 7 10.3 INCIDENCES DES VARIATIONS DE LA TAXE A LA VALEUR AJOUTEE ...................................................................... 8

ARTICLE 11 MODALITES DE REGLEMENT .......................................................................................... 9

ARTICLE 12 ASSURANCES................................................................................................................. 9

ARTICLE 13 SOUS-TRAITANCE .......................................................................................................... 9

ARTICLE 14 CESSION DU MARCHE ................................................................................................... 9

ARTICLE 15 CONFIDENTIALITE ET SECRET PROFESSIONNEL ............................................................ 10

ARTICLE 16 DIFFERENDS ................................................................................................................ 10

ARTICLE 17 MAUVAISE EXECUTION DES PRESTATIONS .................................................................. 10

ARTICLE 18 INDEMNISATION EN CAS D’INEXECUTION OU DE MAUVAISE EXECUTION ................... 11

ARTICLE 19 RESILIATION DU MARCHE ........................................................................................... 11

ARTICLE 20 DROIT ET LANGUE ....................................................................................................... 11

ARTICLE 21 RESPECT DES CONDITIONS DU PRESENT MARCHE ....................................................... 11

ARTICLE 22 INVALIDITE D’UNE CLAUSE – INTERPRETATION ........................................................... 12

ARTICLE 23 MODIFICATION DU MARCHE ....................................................................................... 12

ARTICLE 24 DEROGATIONS AU CCAG-PI ......................................................................................... 12

ARTICLE 25 ANNEXES..................................................................................................................... 12


complémentaires

CCP – Avril 2014

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Préambule

La SATT GRAND EST est une SAS (Société par Actions Simplifiée), issue du programme

d’Investissement d’Avenir, spécialisée dans la valorisation de la recherche publique. Elle

assure l’interface entre le monde de l’entreprise et la recherche publique.

A ce titre, la SATT GRAND EST a l’obligation de désigner un commissaire aux comptes.

La mission du commissaire aux comptes actuel da la SATT GRAND EST s’achève à l’assemblée

générale d’approbation des comptes de l’exercice 2013 qui a lieu le 30 juin 2014.

Le présent document fixe les clauses administratives et techniques auxquelles doit répondre la

mission du commissaire aux comptes pour l’approbation des comptes des six exercices à

venir, à savoir les exercices 2014 à 2019.

Article 1 Pouvoir adjudicateur – Maître de l’Ouvrage

1.1 Présentation de la société

La société est devenue SATT GRAND EST le 28/11/2013 suite au changement de dénomination

sociale de la société uB-Filiale.

Le Maître de l’Ouvrage est :

Madame la Présidente de la SATT GRAND EST

Maison Régionale de l’Innovation

64 A rue Sully

CS 77124

21071 DIJON Cedex

Le pouvoir adjudicateur est représenté par Madame la Présidente.

1.2 Forme juridique et Actionnariat

La SATT GRAND EST est une SAS dont l’actionnariat est le suivant :

Associés Parts du capital Caisse des dépôts 33.00 % Université de Bourgogne 26.07 % Université de Lorraine 19.44 % CNRS 13.32 % Université de Technologie de Troyes 4.76 % INSERM 1.05 % Université de Technologie de Belfort Montbéliard 1.36 % ENSMM 1.00 %


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La société est dotée d’un Conseil d’administration (CA) qui se réunit au minimum une fois par

trimestre. Les commissaires aux comptes sont présents au minimum au CA examinant les

comptes et le rapport de gestion.

Le CA a créé un Comité d’audit qui a pour objet notamment le suivi régulier et précis de la

situation financière de la Société, le suivi de l’exercice par le Président de ses pouvoirs et

d’assister et de permettre à l’Associé B (caisse des dépôts et consignations) de remplir ses

obligations d’information au titre des Conventions. Dans ce cadre, le Comité d’audit a un

pouvoir d’investigation permanent.

1.3 Comptes sociaux et rapport de gestion

La société clôture son exercice le 31/12 de chaque année. Les chiffres du bilan 2012 (annexe

1) ont considérablement changé suite à l’augmentation de capital social par AGE le

02/11/2013 et suite à la constitution de la SATT GRAND EST le 28/11/2013.

De ce fait, nous communiquons en annexe 2 le bilan prévisionnel 2013.

L’effectif moyen de la société au 31/12/2013 est de 77 ETP.

Le service administratif et financier est composé :

- 1 DAF qui est présidente de la société

- 1 RAF

- 1 contrôleur de gestion

- 1 responsable RH

- 2 comptables

- 1 assistant comptable

Le système d’information se compose des outils suivants :

- Comptabilité, Immobilisations, états comptables et fiscaux, paie : Sage

- Gestion commerciale : GX

Article 2 Objet de la consultation

L’objet du présent marché consiste à confier la réalisation de la mission légale de

commissariat aux comptes de la SATT GRAND EST ainsi que la réalisation de prestations

complémentaires de type attestation sur le montant de dépenses relatives à des programmes

subventionnés.

Les candidats devront notamment démontrer :

- Une connaissance approfondie du milieu de la recherche publique / privé.

- Une maîtrise des contraintes comptables, fiscales et juridiques liées à l’incidence des

partenariats de recherche entre des personnes publiques (régime de droit public) et des

personnes privées (régime de droit privé)

- Une connaissance de l’ingénierie et de la conduite de projets de recherche et

développement.

- Une connaissance des mécanismes d’octroi de subventions.

2.1 Missions légales


complémentaires

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Le titulaire aura la charge de réaliser les missions légales dévolues à une commissaire aux

comptes, notamment :

- L’audit des comptes annuels selon les normes d’exercice professionnel des

commissaires aux comptes applicables en France (intervention mi-mars de chaque

année).

- Les vérifications spécifiques prévues par la loi (relatives au rapport de gestion, aux

conventions règlementées…)

- La réalisation des missions définies par les textes légaux ou réglementaires qui

pourraient être réalisées au cours de l’exercice.

- Des interventions dans le cadre de diligences directement liées à la mission.

2.2 Prestations complémentaires

Le titulaire devra également réaliser des prestations complémentaires, notamment la

production d’attestations sur le montant des dépenses affectées aux programmes

subventionnés. Ces attestations devront être délivrées dans un délai maximum de 10 jours à

compter de la réception de la demande par la SATT GRAND EST.

Article 3 Démarrage et durée de la mission

Le contrat est conclu pour une durée de six ans (6 ans) à compter du 1er

juillet 2014 date de

notification du marché et jusqu’à l’assemblée générale d’approbation des comptes de

l’exercice 2019 (soit en juin 2020).

Le marché n’est pas renouvelable.

Article 4 Conditions d’exercice des prestations

Le titulaire mènera à bien les prestations qui lui sont dévolues en étroite liaison avec la SATT

GRAND EST. Cette dernière lui assure l’autorité et les moyens pour mener à bien ses

prestations.

Si le titulaire formule des observations, il les transmet directement à la SATT GRAND EST.

4.1 Bon de commande et délai d’exécution

Chaque prestation décrite ci-avant fera l’objet de l’émission d’un bon de commande établi par

la SATT GRAND EST et adressé au prestataire.

Ce bon de commande portera mention notamment :

- du titre de la mission ;

- de l’étude attendue ;

- le cas échéant des livrables attendus ;

- de l’échéancier pour la réalisation des prestations ;

- des conditions de règlement et du prix des prestations, tels que détaillés dans le BPU ;


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4.2 Planning de réalisation des prestations

Quinze jours après réception du bon de commande, le prestataire fera parvenir à la SATT

GRAND EST un planning de réalisation de la mission portant notamment mention du délai

d’exécution des prestations.

Article 5 Pièces constitutives du Marché

5.1 Pièces particulières

Les pièces constitutives du marché sont les suivantes, par ordre de priorité décroissante :

- L’acte d’engagement (AE) et ses annexes, notamment le Bordereau des Prix Unitaires

(BPU) ;

- Le présent cahier des clauses particulières (CCP) et ses annexes ;

- Les bons de commande.

5.2 Pièces générales

- L’ordonnance n° 2005-649 du 6 juin 2005 relative aux marchés passés par certaines

personnes publiques ou privées non soumises au code des marchés publics et le décret

n°2005-1742 du 30 décembre 2005.

- Le cahier des clauses administratives générales applicables aux marchés publics de

fournitures courantes et services (CCAG – PI), en vigueur lors du mois d’établissement

des prix, pour les articles auxquels il n’est pas dérogé par les dispositions contractuelles

du présent marché.

En cas de contradiction entre les pièces constitutives du marché, les pièces particulières

prévalent sur les pièces générales et les pièces prévalent dans l’ordre dans lequel elles sont

énumérées ci-avant.

Article 6 Rapports avec la SATT GRAND EST

Le prestataire s’engage à fournir à la SATT GRAND EST le nom et les coordonnées

professionnelles de la personne chargée de conduire et de diriger l’exécution des prestations

en son nom, et ce dans les quinze jours suivant la notification du contrat.

Pendant l’exécution du contrat, tout changement de responsable sera notifié à la SATT GRAND

EST sans délai.

Article 7 Engagement de la SATT GRAND EST

La SATT GRAND EST s’engage à fournir tous documents nécessaires dont elle a la propriété ou

la disposition, ainsi que tous renseignements utiles dont elle pourrait avoir connaissance et

d’une façon générale tous documents de nature à faciliter la tâche du titulaire.


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Article 8 Utilisation des résultats

L’option retenue concernant l’utilisation des résultats et précisant les droits respectifs du

maître d’ouvrage et de l’assistant à maîtrise d’ouvrage, en la matière, est l’option A telle que

définie à l’article 25 du CCAG-PI.

Article 9 Arrêt des prestations

Les prestations étant scindées en plusieurs échéances assorties d’un montant, l’arrêt de leur

exécution pourra être décidé par la SATT GRAND EST, à chacune de ces phases, soit de sa

propre initiative soit à la demande du titulaire.

La décision d’arrêter l’exécution des prestations ne donnera lieu à aucune indemnité.

L’arrêt de l’exécution de l’étude entraîne la résiliation du marché dans les conditions prévues

à l’article 20 et Chapitre 7 du C.C.A.G.-P.I.

Article 10 Prix des prestations

10.1 Fixation du prix

Le Bordereau des Prix Unitaires (BPU) comprenant le prix général devra être complété et

produit dans le cadre de cette consultation. Celui-ci servira à l'établissement de tout devis

ultérieur.

Le candidat devra impérativement chiffrer dans le Bordereau des Prix Unitaires l’ensemble des

prestations de base, ainsi que l’ensemble de ses propositions qu’il s’agisse des options et/ou

des variantes à l’offre de base.

Le prix communiqué par le prestataire devra comprendre l’intégralité des frais résultant des

prestations ainsi que la cession des droits telle qu’elle est définie à l’article 8.

La SATT GRAND EST dispose d’un N° de TVA intracommunautaire : FR63501704969

10.2 Clause d'évolution des prix

Les prix sont réputés fermes la première année du marché et feront l’objet d’une révision en

fonction des indices INSEE sur la base suivante :

Indice 1 Indice 2

P = P0 ( 0.5 x ------------- + 0,5 x --------------- )


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Indice 1° Indice 2°

Dans laquelle :

P = Prix unitaire révisé

P0 = Prix unitaire de facturation au moment de l'attribution

Indice 1 = Indices des prix de vente des services français aux entreprises françaises (BtoB) -

Prix de marché - Ensemble des services (Base 2010) - Dernier indice connu à la date

d’attribution du marché

Indice 2 = Indices des prix de production des services français aux entreprises françaises

(BtoB) - Prix de base - A38 MA - Activités juridiques, comptables... et analyses

techniques (Base 2010) - Dernier indice connu à la date d’attribution du marché

Indice 1° = Indices des prix de vente des services français aux entreprises françaises (BtoB) -

Prix de marché - Ensemble des services (Base 2010) - Dernier indice connu à la date

de révision du prix

Indice 2° = Indices des prix de production des services français aux entreprises françaises

(BtoB) - Prix de base - A38 MA - Activités juridiques, comptables... et analyses

techniques - Base 2010 - Dernier indice connu à la date de révision du prix

En cas de disparition de l’un des indices, le calcul s’effectuera sur l’indice de remplacement en

utilisant le coefficient de corrélation nécessaire.

A défaut d’indice de remplacement, si la SATT GRAND EST et les différents partenaires des

volets ne se mettent pas d’accord sur un nouvel indice, quinze jours après la demande faite

par l’un d’eux, celui-ci sera déterminé par un expert choisi par eux ou désigné par ordonnance

du Président du Tribunal de Grande Instance de Nancy (tribunal compétent territorialement),

à la requête de la partie la plus diligente.

Les frais qui en résulteront seront partagés également entre les parties.

Tout retard dans la détermination de l’indice ne devra avoir aucune incidence sur les

paiements qui seront effectués aux échéances prévues et feront l’objet d’une correction

ultérieure.

10.3 Incidences des variations de la taxe à la valeur ajoutée

Lorsque le taux ou l'assiette de la taxe à la valeur ajoutée est différent, à l'époque du fait

générateur, du taux ou de l'assiette en vigueur à la date de notification du marché, les prix de

règlement tiennent compte de cette variation, sauf disposition particulière édictée en vertu

de la réglementation générale des prix.


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Article 11 Modalités de règlement

Les prestations seront réglées par virement bancaire dans un délai de 30 jours à compter de la

réception de la facture par la SATT GRAND EST.

Article 12 Assurances

Avant notification du marché, le prestataire doit :

- Justifier qu’il est titulaire d’une assurance en responsabilité civile professionnelle

couvrant les activités de maîtrise d’œuvre.

- Fournir une attestation de son assureur justifiant qu’il est à jour de ses cotisations et

que sa police contient les garanties en rapport avec l’importance de l’opération.

Il devra, s’il y a lieu, souscrire une police d’assurance complémentaire si celle existante n’est

pas considérée comme suffisante par la SATT GRAND EST pour assurer la couverture des

risques liés à cette opération. Il devra fournir une attestation semblable à l’appui de son projet

de décompte final.

Article 13 Sous-traitance

Sous réserve des dispositions législatives et réglementaires en vigueur, le Titulaire est libre de

sous-traiter toute opération qu’il désire, sous réserve de l'acceptation du sous-traitant et de

l'agrément de ses conditions de paiement dans les conditions fixées par le titre III de la loi n°

75-1334 du 31 décembre 1975 relative à la sous-traitance.

Les sous-traitants devront être proposés à la SATT GRAND EST pour agrément et autorisation

expresse.

Le Titulaire conservera l’entière responsabilité du service et sera garant de son exécution.

Il sera précisé éventuellement les conditions du paiement direct aux entreprises sous-

traitantes.

La sous-traitance ne pourra en aucun cas porter sur l'ensemble du contrat, mais seulement sur

des missions limitativement définies.

Le Titulaire fera son affaire de tout contentieux qui pourrait survenir du fait ou à l'occasion de

cette sous-traitance.

Tous les contrats passés avec les tiers et nécessaires à la continuité du service public devront

comporter une clause réservant expressément la possibilité à la SATT GRAND EST de se

substituer au Titulaire dans le cas où il serait mis fin au contrat.

Article 14 Cession du marché


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Toute cession totale ou partielle du marché, toute opération assimilée à une cession telle que

notamment toute opération de fusion ou d’absorption de la société Titulaire du présent

marché, devra être soumise à l’accord écrit et préalable de la SATT GRAND EST sous peine de

déchéance.

L’acceptation de la cession totale ou partielle du marché ou de l’opération assimilée fera

l’objet d’un avenant au présent marché dûment approuvé par la SATT GRAND EST.

En cas de cession totale ou partielle du marché ou d’opération assimilée, dûment autorisée

par la SATT GRAND EST, le bénéficiaire se substituera au Titulaire et deviendra entièrement

responsable vis à vis de la SATT GRAND EST.

Article 15 Confidentialité et Secret professionnel

Les prestataires sont tenus au secret professionnel et à l'obligation de discrétion pour tout ce

qui concerne les informations, documents, décisions dont ils auront connaissance durant

l'exécution du contrat.

Ils s'interdisent notamment toute communication écrite ou verbale sur ces sujets et toute

remise de documents à des tiers sans l'accord préalable de la SATT GRAND EST.

Ils prendront toutes les précautions nécessaires et raisonnables, pour prévenir une divulgation

interdite par leur personnel, notamment en mettant à leur charge une obligation de

confidentialité.

Les obligations ci-dessus stipulées se maintiendront au-delà de la fin du contrat.

Article 16 Différends

La SATT GRAND EST et le Titulaire s'efforceront de régler à l'amiable tous les différends qui

pourraient survenir lors de l'exécution du présent marché directement.

Tout différend entre le titulaire et la SATT GRAND EST ou son représentant doit faire l’objet,

de la part du titulaire, d’un mémoire de réclamation qui doit être remis au maître d’ouvrage et

à son représentant.

Conformément aux dispositions de l’article 37 du CCAG-PI, la personne publique dispose d’un

délai de deux mois compté à partir de la réception du mémoire de réclamation pour notifier

sa décision. L’absence de décision dans ce délai vaut rejet de la réclamation.

En cas de litige sur l'interprétation ou l'exécution du présent marché, le Tribunal de Grande

Instance de Nancy sera seul compétent, à l'exclusion de toute autre juridiction.

Article 17 Mauvaise exécution des prestations

Le non-respect par le prestataire de chacun des volets, des dispositions relatives à l'exécution

des prestations de ceux-ci, peut entraîner selon la nature et l'importance des défauts,


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manques ou malfaçons constatés, le refus pur et simple de tout ou partie de la prestation que

le prestataire devra effectuer à nouveau dans les plus brefs délais et à ses frais, sous peine

d'application des articles des présentes relatifs aux pénalités et à la résiliation du contrat

Article 18 Indemnisation en cas d’inexécution ou de mauvaise

exécution

Les prestations non conformes au marché donnent lieu à l’application de pénalités.

En cas de non-respect des délais contractuels ou en cas de mauvaise exécution ou

d’inexécution des prestations, la SATT GRAND EST pourra appliquer après la mise en demeure

préalable, des pénalités calculées par application de la formule suivante :

V x N

P = --------------

1000

P = montant des Pénalités

V = Valeur totale du marché

N = Nombre de jours de retard

Ce montant s’appliquera par jour de retard constaté par la SATT GRAND EST.

Les pénalités de retard calculées réduiront le montant de la facture adressée par le titulaire.

Article 19 Résiliation du marché

Il sera fait, le cas échéant, application du chapitre 7 du CCAG-PI.

Article 20 Droit et langue

En cas de litige, le droit français est seul applicable. Les tribunaux français sont les seuls

compétents.

Tous les documents, inscriptions sur matériel, correspondances, factures ou modes d’emploi

doivent être rédigés en français.

Article 21 Respect des conditions du présent marché

La SATT GRAND EST déclare qu’elle a contracté en considération de toutes les clauses du

présent marché ainsi que de l’ensemble des annexes à valeur contractuelle.

Le fait, pour elle, de ne pas avoir exigé pendant une certaine période le respect par le

Titulaire d’une clause du marché et documents annexés, ne pourra jamais présumer qu’elle a


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renoncé à s’en prévaloir pour l’avenir et elle pourra, à tout moment, en exiger à nouveau le

respect.

Article 22 Invalidité d’une clause – Interprétation

Au cas ou l'une quelconque des dispositions des présentes, quelle qu'en soit l'importance,

viendrait à être déclarée ou reconnue nulle ou illicite, toutes les autres dispositions

continueraient néanmoins à s'appliquer, tandis que les Parties devraient s'efforcer de bonne

foi de lui substituer une nouvelle disposition, économiquement équivalente.

Toutefois, le présent marché, dans son entier, sera mis à néant si la clause annulée porte

atteinte de façon excessive à l'équilibre contractuel.

La division du présent marché en articles séparés et la rédaction d'intitulés, ne saurait

conditionner l'interprétation du marché.

Article 23 Modification du marché

Le présent marché ne pourra être modifié que par un avenant signé par les parties.

En cas de survenance d'événements imprévisibles ou exclus par les prévisions de la SATT

GRAND EST ou du prestataire, et pour autant que ces événements aient pour effet de

bouleverser les bases économiques du présent contrat, au préjudice de l'une ou l'autre des

parties, les parties concernées auraient le même esprit que celui qui a présidé à la conclusion

des présentes, à se mettre d'accord pour y apporter les aménagements nécessaires.

Article 24 Dérogations au CCAG-PI

Articles du CCAP

qui dérogent au CCAG-PI

Articles du CCAG-PI

auxquels il est dérogé

Article 18 – Indemnisation en cas d’inexécution ou

de mauvaise exécution

Article 14

Article 25 Annexes

Annexe 1 : Comptes annuels 2012

Annexe 2 : Budget 2013

Annexe 3 : Kbis

Détail des postes

Période duau

Bilan actif

Document fin d'exercice01/01/1231/12/12

Valeurs brutes Amortis. etprovisions

Valeurs nettes Au 311211

UB-FILIALETransfert Technologies64A, rue de Sully - CS 77124Maison Régionale de l'Innovation21 071 DIJON Cedex

N° Siret

N° IdentifiantNAF (APE)

501704969000517112B1048003

Tenue de compte : €

Page :àDate de tirage Sage 100 Comptabilité pour SQL Server 7.01 16/04/13 16:42:24 1

Capital souscrit non-appeléCapital souscrit non-appelé

44 586,00Immobilisations incorporelles 27 795,77 16 790,23 25 184,29Frais d'établissementFrais de recherche & développement

44 586,00 27 795,77 16 790,23 25 184,29Concessions, brevets, licencesFonds commercialAutres immob. incorporellesAvances et acomptes

1 781 355,95Immobilisations corporelles 666 482,79 1 114 873,16 911 923,33TerrainsConstructions

1 577 782,04 572 825,46 1 004 956,58 787 967,07Installations techn., mat., outil186 539,91 93 657,33 92 882,58 94 706,26Autres immob. corporelles17 034,00 17 034,00 29 250,00Immob. corporelles en cours

Avances & acomptes

40 878,75Immobilisations financières 40 878,75 53 423,75Participations selon mise en équi.

35 000,00 35 000,00Autres participationsCréances rattach. à des particip.

35 000,00Autres titres immobilisésPrêts

5 878,75 5 878,75 18 423,75Autres immob. financières

TOTAL I 1 866 820,70 694 278,56 1 172 542,14 990 531,37

Stocks et en-coursMatières premières & approvisionEn cours de production de biensEn cours production de servicesProduits intermédiaires & finisMarchandises

5 277,42Avances & acomptes versés/com. 5 277,42 5 075,475 277,42 5 277,42 5 075,47Avances & acomptes versés/com.

4 525 089,54Créances 45 303,64 4 479 785,90 5 064 352,842 050 539,44 45 303,64 2 005 235,80 2 022 219,37Clients et comptes rattachés2 474 550,10 2 474 550,10 3 042 133,47Autres créances

Capital souscrit -appelé non versé

806 872,66Valeurs mobilières de placement 806 872,66 460 929,45Actions propres

806 872,66 806 872,66 460 929,45Autres titres

494 111,32Disponibilités 494 111,32 390 468,05494 111,32 494 111,32 390 468,05Disponibilités

Détail des postes

Période duau

Bilan actif


Valeurs brutes Amortis. etprovisions



N° Siret


501704969000517112B1048003



23 337,15Charges constatées d'avance 23 337,15 38 231,6523 337,15 23 337,15 38 231,65Charges constatées d'avance

TOTAL II 5 854 688,09 45 303,64 5 809 384,45 5 959 057,46

Charges à répartir/plus.exerc.(III)

Charges à répartir/plus.exerc.Primes rembour. d'obligations (IV)

Primes de rembour. d'obligationsEcart de conversion actif (V)

Ecart de conversion actif

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 7 721 508,79 739 582,20 6 981 926,59 6 949 588,83

Détail des postes

Période duau

Bilan passif




N° Siret


501704969000517112B1048003



Capital 420 000,00 420 000,00420 000,00 420 000,00Capital

Primes d'émission, de fusion

Primes d'émission, de fusion

Ecart de réévaluationEcart de réévaluation

Réserves 327 394,68 312 101,2130 257,00 15 605,00Réserve légale

297 137,68 296 496,21Rés. statuaires ou contractuellesRéserves réglementéesAutres réserves

Report à nouveau -32 045,47-32 045,47Report à nouveau

Résultat de l'exercice 120 008,98 293 038,94

120 008,98 293 038,94Résultat de l'exercice

Subventions d'investissement 977 634,60 808 206,77977 634,60 808 206,77Subventions d'investissement

Provisions réglementées 41 015,65 32 986,65

41 015,65 32 986,65Provisions réglementées

TOTAL I 1 886 053,91 1 834 288,10

Produits émissions titres particip.Produits émissions titres particip

Avances conditionnées

Avances conditionnées

TOTAL I BIS

Provisions pour risques 57 000,00 77 737,7357 000,00 77 737,73Provisions pour risques

Provisions pour charges 21 260,00

21 260,00Provisions pour charges

TOTAL II 78 260,00 77 737,73

Emprunts obligataires convertiblesEmprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Autres emprunts obligataires

Détail des postes

Période duau

Bilan passif




N° Siret


501704969000517112B1048003



Emprunts & dettes aup. étab. créditEmprunts & dettes aup. étab. crédit

Emprunts et dettes financ. divers 246 728,40 1 048,50246 728,40 1 048,50Emprunts et dettes financ. divers

Avanc. & acptes reçus/com en cours

Av. & ac. reçus s/com. en cours

Dettes fourniss. & cptes rattachés 2 185 695,31 2 331 026,372 185 695,31 2 331 026,37Dettes fourniss. & cptes rattachés

Dettes fiscales et sociales 1 051 507,34 1 167 212,89

1 051 507,34 1 167 212,89Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immo. et cptes rattachés 184 712,69184 712,69Dettes sur immo. & cptes rattachés

Autres dettes 171 786,60 55 553,75

171 786,60 55 553,75Autres dettes

Produits constatés d'avance 1 177 182,34 1 482 721,491 177 182,34 1 482 721,49Produits constatés d'avance

TOTAL III 5 017 612,68 5 037 563,00

Ecarts de conversion passif (IV)

Ecarts de conversion passif

TOTAL GENERAL (I+Ibis+II+III+IV) 6 981 926,59 6 949 588,83

Détail des postes

Période duau

Compte de résultat


Au 311212 Au 311211


N° Siret


501704969000517112B1048003



CHARGES D'EXPLOITATIONCoût d'achat des marchandises

Achats de marchandisesVariations de stocks de march.

Consommation exercice /tiers 3 195 623,96 3 503 066,14493 154,71 483 497,24Achats matières premières

Achats autres approvisionnementsVariation de stocks Mat./approv.

2 702 469,25 3 019 568,90Autres achats et charges externesImpôts, taxes et vers. assimilés 161 517,91 212 305,19

161 517,91 212 305,19Impôts, taxes et vers/ assimilésCharges du personnel 3 806 003,25 3 761 492,22

2 553 603,96 2 562 379,27Salaires et traitements1 252 399,29 1 199 112,95Charges sociales

Dotations aux amortis. & provisions 316 247,87 323 338,09273 645,94 219 369,99Amort. sur immobilisations

Provis. sur immobilisations21 341,93 44 330,37Provis. sur actif circulant21 260,00 59 637,73Amort. pour risque et charges

Autres charges 38 687,15 39 238,7338 687,15 39 238,73Autres charges

TOTAL I 7 518 080,14 7 839 440,37

QUOTES-PARTS RESULTATS /OP COM (II)Quotes-parts résultats/op comm.

CHARGES FINANCIERES (III) 848,72 2 201,63Dot. aux amort. & aux provisions

741,68 1 995,96Intérêts et charges assimilées107,04 205,67Différences négatives de change

Charges nettes/cess. mob. de plac.

CHARGES EXCEPTIONNELLES (IV) 47 886,62 37 747,4920 404,00 10,00Sur opérations de gestion17 084,19 6 982,59Sur opérations en capital10 398,43 30 754,90Dotations aux amort. & provis.

PARTICIP. SALARIES EXPANSION (V) 6 420,00 35 050,00

6 420,00 35 050,00Partic. salariés Expansion

IMPOTS SUR LES BENEFICES (VI) -32 707,00 -60 176,00-32 707,00 -60 176,00Impôts sur les bénéfices

Solde créditeur 120 008,98 293 038,94120 008,98 293 038,94Bénéfice

TOTAL GENERAL (CHARGES) 7 660 537,46 8 147 302,43

Détail des postes

Période duau

Compte de résultat


Au 311212 Au 311211


N° Siret


501704969000517112B1048003



PRODUITS D'EXPLOITATION

Montant net Chiffre d'affaires (A) 5 057 562,41 4 457 311,39Ventes de marchandises

5 057 562,41 4 457 311,39Production vendue (B&S)

Autres produits d'exploitation (B) 2 351 052,55 3 441 786,17Production stockéeProduction immobilisée

2 230 585,97 3 320 718,66Subventions d'exploitation91 462,69 105 411,68Reprise /prov. & transferts charge29 003,89 15 655,83Autres produits

TOTAL (A+B) 7 408 614,96 7 899 097,56

QUOTES-PARTS RESULTATS /OP COM (II)

Quotes parts résultat/op. comm.

PRODUITS FINANCIERS (III) 1 442,95 7 349,1423,92De participations

D'autres valeurs mobil. & créances487,36 6 899,78Autres intérêts et produits assim.

Reprise/provis. & transf. charges15,43Différ. positives de change

940,16 425,44Prod. nets/cess. val. mobil. plac.

PRODUITS EXCEPTIONNELS (IV) 250 479,55 240 855,73530,56Sur opérations de gestion

5 945,96Sur opér. de capital, cess. actifs246 651,84 230 849,41Sur opér. de capital, subv. d'inv.

927,72Autres opér. de capital2 369,43 4 060,36Reprises/prov. & transf.de charges

Solde débiteur

Perte

TOTAL GENERAL (PRODUITS) 7 660 537,46 8 147 302,43

ANNEXE 2

Bilan prévisionnel synthétique SATT Grand Est 2013-2018

Designation 2013 2014 2015 2016 2017 2018Capital souscrit non appelé 0 0 0 0 0 0 Immobilisations 2 267 2 667 2 967 3 367 3 767 4 067 - Amortissements / Provisions 1 183 1 679 2 097 2 439 2 820 3 153 1 084 988 870 928 947 914 Stocks et en-cours 0 0 0 0 0 0 - Provisions sur stocks et en-cours 0 0 0 0 0 0 Avances et acomptes versés 0 0 0 0 0 0 Créances clients 837 1 129 1 212 1 495 1 702 2 053 - Provisions des créances clients 47 45 45 45 45 45 Autres créances 503 386 406 356 361 356 Disponibilités 19 641 16 131 10 593 3 942 20 865 13 174 - Provisions des V.M.P. 0 0 0 0 0 0 Charges constatées d'avance 0 0 0 0 0 0 20 934 17 601 12 166 5 748 22 883 15 538Charges à répartir 0 0 0 0 0 0Total de l'actif 22 018 18 589 13 036 6 676 23 830 16 452

Capital et Primes d'emission 1 620 1 620 1 620 1 620 1 620 1 620 Réserves et R.A.N. 488 218 -3 690 -9 269 -15 950 -23 363 Résultat de l'exercice -271 -3 908 -5 579 -6 681 -7 413 -7 561 Subventions d'investissements 786 645 543 484 446 420 2 623 -1 425 -7 106 -13 846 -21 297 -28 884Provisions pour risques et charges 78 78 78 78 78 78 Emprunts et dettes assimilés 18 323 18 323 18 323 18 323 42 540 42 540 Avances et acomptes reçus 0 0 0 0 0 0 Dettes fournisseurs 610 1 041 1 228 1 352 1 685 1 955 Dettes fiscales et sociales 384 572 513 769 824 763 Dettes sur immobilisations 0 0 0 0 0 0 Autres dettes 0 0 0 0 0 0 Produits constatés d'avance 0 0 0 0 0 0 19 317 19 936 20 064 20 444 45 049 45 258Total du passif 22 018 18 589 13 036 6 676 23 830 16 452

Modèle Cahier des Clauses Particulières (CCP)€¦ · personnes publiques ou privées non...

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