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Cooperativa Muratori & Cementisti C.M.C.

MANUEL DE COMPTABILITE GENERALE

Comptabilite generale

Traduzione in francese

Enrica Savioli

2

INTERFACE INITIALE

Voilà l’interface initiale que l’utilisateur peut visualiser lorsqu’il ouvre Super Strike. Pour accéder

l’utilisateur doit saisir correctement son nom utilisateur et mot de passe. Ensuite il faudra saisir le numéro

d’identification pour la filiale de la société concernée (dans ce cas il s’agit de la filiale algérienne CMC RA

ALGERIE BR. « 58 ») et cliquer la touche Confirmer.

Cet écran, qui est assez simple et schématique, est l’écran principale à partir duquel l’utilisateur pourra

commencer son travail.

MANUEL SUPERSTRIKE V2.0 LP ©

3

Fichier

Table

Si ensuite on désire changer utilisateur ou

société pendant la même session de travail,

il suffit de choisir du menu Fichier la

première option Modifier Utilisateur,

Langue, Société.

Si on clique sur Tables, on pourra

visualiser la liste de tous les types

d’écrans à travers lesquels l’utilisateur

peut contrôler les informations déjà

présentes ainsi que saisir de nouvelles

données.

Un des masques employés plus

fréquemment est celui des Taux de

change (Page suivante).

Par cet écran il est possible de visualiser

les taux de change quotidiens par chaque

monnaie présente ainsi que de saisir de

nouvelles valeurs.

Chaque fois qu’on saisit un taux de

change, le système propose à l’utilisateur

une « boîte » contenant un message

concernant la possibilité d’effectuer aussi

le change inverse.

En cliquant sur le bouton Confirmer, on

pourra effectuer l’opération contraire.

S’il ne veut pas procéder avec cette

opération, il faut que l’utilisateur clique

sur la touche Non.

Ce choix est déterminé par hasard et

dépend des sociétés et des devises qu’on

est en train d’utiliser.

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Masque à gauche

(Changes d’enregistrement)

= ENREGISTRER

= ELIMINER

= QUITTER

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D’autres masques utiles surtout pour les

utilisateurs « débutants » sont « CODES

ENTREE » et « UNITES

ORGANISATIONNELLES ».

Ces deux masques permettent de

connaitre l’organisation des codes aussi

bien que des unités organisationnelles. En

outre, les utilisateurs plus experts

pourront ajouter de nouvelles données si

cela est nécessaire.

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Tableaux exercices et périodes comptables

Voilà le tableau

“Gestion Exercices et

Périodes”.

A partir de ce masque,

on peut visualiser la

date d’ouverture et de

clôture de tous les

exercices de la société

en faisant défiler les

petites flèches vers le

haut ou le bas.

Dans le schéma à droite on peut visualiser les dates de

début et de fin périodes pour chaque mois. Pour toute

période, on peut fermer les registres de T.V.A., COMPT.

ANALYT., et de DEPOT en le signalant au moyen d’un

drapeau dans le case correspondant.

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SI VOUS VOULEZ D’AUTRES INFORMATIONS A L’EGARD DE

CE SUJET, CONSULTEZ, S’IL VOUS PLAIT, LE MANUEL DE

GESTION DES BIENS.

A travers le schéma ci-dessous, on

peut fermer les divers plans

comptables.

Toutefois, ces opérations ne sont

admises qu’aux utilisateurs MASTERS

ou SUPERMASTERS Au moyen du bouton

“Investissements” (ou

biens), le système ajoute à

cet écran le tableau des “

A partir de ce masque on peut signaler par un drapeau

l’activation d’un plan d’amortissement, la fermeture

de ce plan d’amortissement et on peut choisir aussi

d’imprimer le registre des biens.

Tout cela est possible toujours en sélectionnant la

période concernée.

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Plan Comptable

Si on clique sur la lentille, on peut chercher à travers le nom ou seulement une partie du nom

chaque compte présent dans le plan comptable de la société dans laquelle on est en train de

travailler.

Toute recherche dans Super Strike peut être effectuée au moyen du symbole « % » qui permet de

rechercher une partie du texte à l’intérieur du champ. De cette façon, la possibilité d’obtenir les

informations nécessaires augmente.

P.d.C. (ici nommé avec le sigle anglais

C.o.A.)est le menu qui permet d’accéder

au Plan Comptable.

Dans P.d.C. Comptabilité

Générale on peut interagir avec la

structure du plan des comptes.

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Saisir un fournisseur

(Voilà ce qui se passe pendant

la recherche).

Dans le résultat on trouvera le

code aussi bien que la

description complète du

compte s’il existe dans

l’archive du système. Le bouton à gauche est celui de « Recherche ».

Il est présent dans divers écrans de Super Strike.

Seulement après avoir cliqué ce bouton, on

pourra commencer à travailler. Une fois que les

champs de recherche ont été remplis, on peut

effectuer une recherche.

Pour procéder avec votre recherche, comme

indiqué ci-dessus, cliquer la touche

Voilà le procédé pour saisir un fournisseur.

Avantout, suivre le parcours suivant :

P.d.C ����Comptabilité Générale����Structure

du plan comptable

ATTENTION!

CHAQUE PLAN COMPTABLE EST D’HABITUDE

DIFFERENT SELON LES DIVERSES SOCIETES. DANS

LES PAGES SUIVANTES VOUS TROUVEREZ UN

EXEMPLE DU PROCEDE POUR LA SAISIE D’UN

FOURNISSEUR. VOUS POURREZ CEPENDANT

EFFECTUER DES CHOIX DIFFERENTS SUR LA BASE

DE VOS EXIGENCES.

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Vous êtes dans le masque “Gestion des Comptes », sélectionnez la ligne « Passif » et ensuite cliquez sur le

bouton pour descendre de niveau sur le plan comptable.

A ce point, un autre masque s’ouvrira. Sélectionner donc la ligne « Dettes » et cliquer encore sur le bouton

pour descendre de niveau.

Voilà le tableau principale de la Structure du Plan

Comptable à partir de laquelle on pourra commencer à

travailler.

Pour avoir accès à l’écran suivant, cliquer sur la lentille.

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A ce point, sélectionner « Fournisseurs locales » et ensuite cliquer encore sur le bouton pour descendre de

niveau.

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Vous êtes dans le masque avec les comptes de tous les fournisseurs présents dans la société qu’on est en

train d’utiliser en ce moment. Dans ce cas, il s’agit du Plan Comptable de la 058 Algérie Br.

Pour créer un nouveau fornisseur il faut maintenant sélectionner la ligne du dernier fournisseur et cliquer

sur RECORD ���� INSERISCI (SAISIR)

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Une fois qu’une nouvelle ligne a été créée, cliquer sur RECORD����DUPLICA (DOUBLER), ce procédé

copiera dans la nouvelle ligne le contenu de la ligne précédente.

Maintenant c’est à vous de la modifier changeant le dernier chiffre du code pour procéder avec la

numérotation. Vous devrez aussi saisir la description avec le nom du fournisseur que vous devrez ajouter.

Il faudra aussi saisir les comptes de référence pour le nouveau fournisseur et le « Code Fichier » s’il est

présent. Au contraire, s’il n’est pas présent, il faut que vous le saisissiez vous-mêmes (ces procédés feront

l’objet de discussion des pages suivantes) ; enfin cliquer sur la touche « Enregistrer ». La procédure de

saisie d’un fournisseur est terminée.

Les données relatives au fournisseur peuvent cependant être déjà présentes dans le fichier du système.

Dans ce cas, il suffit les récupérer au moyen de sa description.

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Contrôle du fichier d’un fournisseur

Au cas où le fichier du

fournisseur ne soit pas

présent, il est possible

de le créer à travers la

touche « Fichier », qui

vous conduira à l’écran

suivant.

Chaque société a sa propre liste de fournisseurs présents dans le

Plan Comptable. Si un fournisseur est présent dans une société, cela

ne signifie pas nécessairement qu’ il soit présent aussi dans les

autres sociétés. Si c’est nécessaire, il faudra donc le créer de

nouveau pour toute société où on veut l’employer.

Le Fichier n’a pas le même fonctionnement. Quand les données

sont enregistrées dans le Fichier d’une société, ce fichier est

normalement partagé par toutes les autres sociétés.

Si l’on crée un nouveau fournisseur dans une société, il faut d’abord

contrôler si son fichier est déjà présent dans les archives du

système.

Le premier pas est donc cliquer sur P.d.C. ����Sujets

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Voilà le tableau principale du Fichier. Pour contrôler si le fichier qu’on est en train de rechercher est déjà

présente, il faut cliquer sur « Recherche et Synthèse ». Dans le case « Raison sociale », entre les symboles

des pourcentage, écrire le nom du fournisseur que vous cherchez.

Ensuite, cliquer sur le bouton de confirmation,

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Une fois qu’on a trouvé le code du fichier du fournisseur qu’on cherchait, on peut l’employer pour saisir le

fournisseur dans la société.

Génération du fichier d’un fournisseur

Pour créer un nouveau fichier, cliquer sur

P.d.C. ����Sujets

Maintenant il faut remplir tous les champs possibles

pour décrire le fournisseur.

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Comptabilité Générale

Après avoir rempli les champs,

cliquer sur FOURNISSEURS et écrire

comme type appendice FO.

Ensuite, cliquer sur ENREGISTRER

Le menu Compt. Gén. représente

la Comptabilité générale. L’option

« Mouvements » est l’une des

applications employées plus

fréquemment dans Super Strike,

parce qu’elle permet à l’utilisateur

de saisir, visualiser, modifier et

éliminer les registrations

comptables à l’intérieur de la

société où il est en train de

travailler.

Avant d’effectuer toute opération,

il faut toujours être sûrs de savoir

si la société où on est en train de

travailler est correcte, afin d’éviter

de faire des fautes en travaillant

dans la société erronée.

Généralement il ya une indication

de la société où on est en train de

travailler sur la bande bleue au-

dessus de l’écran principale.

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Voilà le masque principale de l’option « Mouvements ». Si l’on désire visualiser un mouvement, on peut le

faire de cet écran.

Généralement il suffit de saisir le TYPE MOUVEMENT , L’UNITE ORGANISATIONNELLE, LES SIGLES ET LE

NUMERO DE L’ARTICLE de l’enregistrement comptable qu’on est en train de chercher. Après avoir cliqué le

bouton , un écran avec la liste des mouvements comptables trouvés apparaîtra.

Pour saisir un article il faudra cliquer à partir du masque principale des Mouvements sur ce bouton, qui

conduira directement à l’écran pour la saisie du TYPE MOUVEMENT.

Maintenant il faut saisir par exemple le code PNPA, qui est l’un des plus communs entre ceux qui sont

employés et représente un paiement générique.

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Le code PNPA se compose de la Ligne 1 où l’utilisateur peut saisir les CONTREPARTIES GENERIQUES, et de

la Ligne 2 où on peut saisir la BANQUE/CAISSE. Pour changer type de ligne, il faut cliquer le bouton

CHANGEMENT GROUPE.

Voilà l’écran où il faut saisir les premières donne pour enregistrer l’article,

qui d’habitude sont l’Unité Organisationnelle, les sigles, la date

d’enregistrement t celle de compétence, e la monnaie.

Pour procéder avec la ligne

suivante, qui appartient

toujours au même groupe

(dans ce cas, il s’agira toujours

de R1), il faudra cliquer sur

LIGNE SUIVANTE.

Ici on saisit le montant.

Ici on saisit le code Banque.

Ici on doit saisir la

description du

mouvement effectué.

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Dans ce champ on doit saisir la

DATE MONNAIE, c’est-à-dire la date

de change d’une devise dans un

moment particulier.

Dans ce champ, on doit saisir le code

du compte de comptabilité Générale

présent sur le P.d.C. qu’on veut

employer.

Ici on doit saisir LE CENTRE

DE COUT.

Si on clique sur ce

bouton, le système

ouvre un masque de

recherche qui est

très utile au cas où

on ne connaîtrait pas

par cœur le code à

saisir.

Pour confirmer la

recherche et visualiser

les résultats, cliquer sur

“Trova”.

Si on clique sur la touche

“Données Supplémentaires”, on

peut interagir avec la

Comptabilité Analytique (ici

nommée avec la sigle italienne

Coin).

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Lorsque l’enregistrement d’un article est terminé, il faut le sauver dans l’archive de la filiale où on est en

train de travailler au moyen du bouton « Enregistrer ».

ENREGISTRER

Ce message sera visualisé après l’enregistrement si tous les procédés d’enregistrement ont été effectués

correctement (Article enregistré : Exercice/Unité Org./Sigle/ Nro art……); dans ce cas, « 113 » est le numéro

de l’article que vous venez d’enregistrer.

Ici on peut ajouter le

Centre de Coût,

d’habitude les autres

champs sont remplis

automatiquement.

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D’autres touches

1: ENREGISTRER

2: ANNUL ER MOUVEMENT ARTICLE

3: ELIMINER ARTICLE

4: AJOUTER LIGNE

5 : ELIMINER ENREGISTREMENT

6 : SYNTHESE LIGNES

7: TYPE MOUVEMENT

8: QUITTER

Eliminer un article

Si l’utilisateur a enregistré par erreur un article qui n’est pas correcte, on peut l’éliminer de l’archive. A ce

propos il suffit de suivre ces instructions:

1 2 3 4 5 6 7 8

1. ENTRER SUR CO.GE.

����MOUVEMENTS

2. SAISIR LES DONNEES

CORRECTES POUR

ADRESSER LA

RECHERCHER

ENVERS L’ARTICLE

QUI DOIT ETRE

ELIMINE.

3. CLIQUER SUR

« RECHERCHE ».

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7. APRES CELA, CLIQUER SUR LA TOUCHE “EN-TETE”.

4. VOUS VERREZ UN MASQUE AVEC LES RESULTATS DE

VOTRE RECHERCHE.

5. SELCTIONNER L’ARTICLE ET CLIQUER SUR « MODIFIER

ARTICLE »

6. UNE FOIS QUE

L’ARTICLE A ETE

OUVERT, IL FAUT

SE PLACER SUR LE

CHAMP DU

MONTANT OU DE

LA DATE.

24

8. A CE POINT, DANS LA BARRE DES

APPLICATIONS L’OPTION DU BOUTON « EMINER

ARTICLE » SERA DISPONIBLE.

IL SUFFIRA DE POUSSER CETTE TOUCHE POUR

ELIMINER DEFINITIVEMENT L’ARTICLE EN

QUESTION.

Le Grand Livre

LE GRAND-LIVRE EST

UTILE POUR TOUS CEUX

QUI DESIRENT

VISUALISER UN EXTRAIT

DE COMPTE, OU UNE

LISTE DES

MOUVEMENTS

COMPTABLES PAR UN

OU PLUSIEURS

COMPTES AU MEME

TEMPS.

POUR ENTRER, IL FAUT

SUIVRE LE PARCOURS

CO.GE. ����GRAND -

LIVRE

25

NOM DESCRIPTION

PNPA PRIMA NOTA PAGAMENTI DI CO.GE. (Première note payements de Compt. Gén.)

PNCG P.N. GENERICA DI COGE SENZA CO.FI. (Première note générique de Compt. Gén. Sans

Compt. Fin.)

RFPE REG. FATT. PASSIVA NON SOGG. REG. IVA (Enregistrement facture passive sans règl. TVA)

RFPI REG. FATT. PASSIVA CON IVA ITALIA (Enregistrement facture passive avec règl. TVA Italie)

EFAE EMISSIONE FATTURA SENZA IVA (Emission facture sans TVA)

ANFO ANTICIPO A FORNITORE (Payement anticipé à fournisseur)

DEGF GIROFONDI (Virement de fonds)

PNIN P.N. INCASSI DI COGE (Première note encaissement Compt. Gén.)

PNPC P.N. PAGAMENTI DI COGE (C/COLL. VALUTE) (Première note payements de Compt. Gén.

(C/COLL. DEVISES)

RINC RICEVUTA NOTA CREDITO SUCC. ESTERO (Note de crédit filiale étrangère reçue)

RIND RICEVUTA NOTA DEBITO SUCC. ESTERO (Note de débit filiale étrangère reçue)

SPFO SALDA PARTITE FORNITORE VALUTA DIV. (Régler parties fournisseur monnaie diff.)

SPCL SALDA PARTITE CLIENTE (Régler parties client)

INTE REGISTRAZIONI DI COMPETENZE BANCARIE (Enregistrements de compétences banq.)

SI ON SAISIT LES DONNEES D’UN COMPTE, ON

POURRA VISUALISER LA LISTE DE TOUS LES

MOUVEMENTS DE CE COMPTE AUSSI EN PDF.

26

Paquets mouvements

Au moyen de l’option “Afficher parquets mouvements”

(parquets clients et parquets fournisseurs), on peut visualiser

les factures correspondantes.

Au-dessous vous trouvez un exemple du menu de recherche

des clients ou des fournisseurs.

Pour effectuer la rechercheil faut écrire “CG” sur PdC, et

cliquer sur la petite flèche du Compte pour commencer la

recherche.

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Liste des mouvements

A travers cet écran on peut visualiser et imprimer une liste des mouvements comptables déjà enregistrés

que l’utilisateur désire.

L’utilisateur saisit d’habitude l’exercice, le type de movement, l’unité organisationnelle, le sigle et le

numéro des articles; mais grâce aux diverses options proposées par le système, l’utilisateur peut

personnaliser sa recherche selon ses exigences.

Voilà un

exemple de

liste de

mouvements

comptables.

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Fournisseurs

Voilà l’écran qui sera

visualisé.

Pour savoir si une partie

est payable ou non,

cliquer sur la touche

avec la flèche à droite

A travers le menu

fournisseurs, on peut

accéder à l’écran concernant

l’autorisation au payement

des factures.

Par cet écran on peut sélectionner un

fournisseur et, si on clique la touche de

confirmation on pourra visualiser la liste

des parties payables et non-payables, ou

toutes les deux au meme temps.

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On peut modifier l’état de “payabilité” de la partie changeant simplement le numéro et enregistrant avec le

bouton

Protocoles Comptabilité Générale

La colonne qu’on a mise

en évidence indique si la

partie peut etre payée

ou non.

Le numéero 1 signifie

“payable”, le numéro 11

“non payable”

Le menu “Protocoles Comptabilité Générale”

permet à l’utilisateur de savoir pour chaque

unité organisationnelle et sigle, la date et le

numéro du dernier enregistrement fait; de

cette manière, si l’utilisateur a quelques

doutes, il pourra quand même effectuer

correctement l’enregistrement suivant.