ÉDITION 2016

ANTICIPER, PRÉPARER, AGIR

MA RETRAITE

2

SOMMAIRE

VOTRE RETRAITE EN 5 POINTS CLÉS...............p. 4

LES BONS RÉFLEXES SELON VOTRE SITUATION..................................p. 14

VOS QUESTIONS, NOS RÉPONSES.....................p.22

À quel âge pourrez-vous partir à la retraite ?Combien allez-vous toucher ? Comment fonctionne votre régime de retraite ? Quand devez-vous commencer à vous en préoccuper ?

À travers ce Guide Retraite, le Crédit Agricole vous propose des réponses simples aux nombreuses questions que vous vous posez… et à bien d’autres.

Vous y trouverez les clés essentielles pour y voir plus clair et faire le point sur certaines idées reçues. Il évoque également les principes de bon sens qui vous permettront d’aborder plus sereinement ce sujet complexe afin d’agir efficacement, quels que soient votre âge et votre situation.

Car se préoccuper de sa retraite, c’est bien.S’en occuper, c’est mieux.

Le recul de l’âge légal de départ à la retraite, l’allongement de la durée de cotisation et une meilleure information des assurés comptent parmi les mesures phares des réformes récentes. Faisons le point.

VOTRE RETRAITEEN 5 POINTS CLÉS

55

1- À quel âge partirez-vous à la retraite ?

Dans un certain nombre de cas, il est possible de bénéficier d’un départ à la retraite anticipée.C’est le cas des personnes ayant travaillé et validé des trimestres avant leurs 16 ou leurs 20 ans (dispositif « carrière longue »), des personnes handicapées ou de celles qui justifient d’un certain taux d’incapacité permanente d’origine professionnelle. D’ici à quelques années, les points acquis au titre de la pénibilité permettront aussi un départ anticipé.

Année de naissance Âge légal de départ à la retraite

Âge de départ à la retraite à taux plein

Durée d’assurance requise (en trimestres)

1er semestre 1951 60 ans 65 ans 1632d semestre 1951 60 ans et 4 mois 65 ans et 4 mois 163

1952 60 ans et 9 mois 65 ans et 9 mois 1641953 61 ans et 2 mois 66 ans et 2 mois 165

1954 61 ans et 7 mois 66 ans et 7 mois 165

1955, 1956, 1957 62 ans 67 ans 1661958, 1959, 1960 62 ans 67 ans 1671961, 1962, 1963 62 ans 67 ans 1681964, 1965, 1966 62 ans 67 ans 1691967, 1968, 1969 62 ans 67 ans 1701970, 1971, 1972 62 ans 67 ans 171

1973 et au-delà 62 ans 67 ans 172

i BON À SAVOIR

Si vous êtes né après 1954, l’âge légal à partir duquel vous pourrez toucher une retraite de base est 62 ans. Pour bénéficier d’une retraite à taux plein (c’est-à-dire calculée sans décote), il faut justifier d’une certaine durée de cotisation, exprimée en trimestres : 165, par exemple, pour les personnes nées en 1954. Si vous n’avez pas le nombre de trimestres requis, votre retraite de base sera minorée, à moins de différer votre départ jusqu’à l’obtention de tous vos trimestres. En tout état de cause, vous pourrez bénéficier d’une retraite à taux plein à 67 ans.

6

2- Comment est calculée votre retraite ?

Le montant total de votre retraite est un cumul des régimes de retraite auxquels vous avez cotisé tout au long de votre carrière professionnelle. La plupart du temps, vous percevrez une retraite de base et une retraite complémentaire. Si vous avez cotisé à différents régimes, vous cumulerez différentes pensions de retraite.

Le régime de base, pour tous les salariés ainsi que pour les artisans- commerçants, est un régime en “ annuités ” : votre pension de retraite est calculée sur la base de votre salaire annuel moyen et de votre durée de cotisation dans la limite d’un certain plafond.

Votre retraite complémentaire est calculée en points : elle est obtenue en multipliant le nombre de points acquis par la valeur du point en vigueur.

i BON À SAVOIRÀ partir du 1er janvier 2019, les salariés du privé nés en 1957 ou après et qui feront valoir leurs retraites complémentaires Arrco et Agirc dès l’atteinte de leur taux plein (que ce soit à l’âge légal ou après) ne les percevront plus à 100 % comme c’est le cas aujourd’hui, mais à 90 % seulement, et ceci durant 3 ans.

Pour ne pas être pénalisé, vous pouvez reculer votre départ et travailler 4 trimestres de plus que la date à laquelle vous atteindrez le taux plein.

Cette disposition s’appliquera également aux « carrières longues », mais non aux personnes handicapées ou reconnues invalides professionnellement.

*Arrco : Association pour le régime de retraite complémentaire des salariés.Agirc : Association générale des institutions de retraite des cadres.

SALAIRE ANNUEL MOYEN Salaire correspondant à la moyenne des 25 meilleures années de votre carrière dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale (Pass).

LE BON SENS DES MOTS

7

3- Comment êtes-vous informé sur votre retraite ?

LE RELEVÉ ACTUALISÉ DE POINTS (RAP) Si vous êtes salarié, ce relevé restitue l’ensemble de vos points de retraite complémentaire depuis le début de votre carrière et présente le récapitulatif annuel des points acquis au 31 décembre de chaque année. Il est téléchargeable sur : www.agirc-arrco. fr, onglet Documentation, puis La retraite complémentaire en vidéos/Préparer sa retraite.

LE RELEVÉ INDIVIDUEL DE SITUATION (RIS) Ce relevé individuel de situation recense tous vos droits acquis dans l’ensemble des régimes auxquels vous avez été affilié au cours de votre carrière. Il vous est adressé tous les 5 ans à partir de 35 ans, et entre ces envois, une version actualisée est téléchargeable à tout moment sur www.lassuranceretraite.fr, onglet Salariés, puis Mon relevé de carrière.

L’ESTIMATION INDICATIVE GLOBALE (EIG) Elle complète le relevé individuel de situation à partir de 55 ans, en apportant une information supplémentaire, à savoir l’évaluation du montant total de votre retraite dans les différents régimes auxquels vous avez cotisé selon l’âge auquel vous partirez à la retraite (entre 62 et 67 ans).

LE RELEVÉ DE CARRIÈRE Vous pouvez demander à tout moment à chacun de vos organismes de retraite (de base et complémentaires) de vous fournir gratuitement un relevé de carrière, ou le consulter sur le site Internet de chacune de vos caisses de retraite.

La plupart des organismes vous contactent entre 55 et 60 ans pour préparer votre dossier retraite et vous adressent automatiquement votre relevé de carrière à cette occasion.

8

LES INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRESIl existe aussi des informations complémentaires pour :• les personnes validant pour la 1re fois un trimestre : envoi à domicile d’une information générale sur le système des retraites en France ;• les assurés âgés de 45 ans : mise en place d’un “ entretien information retraite ”, accessible sur demande auprès de l’une de ses caisses de retraite.

LES SOLUTIONS DU CRÉDIT AGRICOLE+L’ entretien retraiteDemandez votre entretien retraite quand vous le souhaitez à votre conseiller et profitez :

1. d’une estimation de tous les éléments essentiels pour préparer votre retraite : ce que vous percevrez des régimes obligatoires et la manière dont évoluera votre budget ;

2. d’un bilan de votre épargne actuelle et des solutions auxquelles vous avez déjà pensé ;

3. d’une présentation des solutions de placements financiers et immobiliers les plus adaptées en fonction de votre situation.

En attendant votre entretien, vous pouvez évaluer votre future retraite et votre effort d’épargne pour la compléter grâce à l’Estimateur retraite du Crédit Agricole : www.credit-agricole.fr/simulations-devis, puis simulateur retraite.

9

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018...

1953 60 ans1954 57 ans 60 ans1955 56 ans 60 ans1956 55 ans 60 ans1957 55 ans 60 ans1958 55 ans 60 ans1959 55 ans1960 55 ans1961 50 ans 55 ans1962 50 ans 55 ans1963 50 ans 55 ans1964 50 ans1965 50 ans1966 45 ans 50 ans1967 45 ans 50 ans1968 45 ans 50 ans1969 45 ans1970 45 ans1971 40 ans 45 ans1972 40 ans 45 ans1973 40 ans 45 ans1974 40 ans1975 40 ans1976 35 ans 40 ans1977 35 ans 40 ans1978 35 ans 40 ans1979 35 ans1980 35 ans1981 35 ans1982 35 ans

1983... 35 ans

Quand recevrez-vous vos relevés ?

ANNÉ

E DE N

AISS

ANCE

Estimation indicative globale (EIG) Relevé individuel de situation (RIS)

ANNÉE D’ENVOI

10

4- Quels sont les droits de votre conjoint en matière de réversion ?

En cas de décès, tous les régimes de retraite prévoient des systèmes de réversion au profit du conjoint ou de l’ex-conjoint survivant, à condition d’avoir été mariés. Les partenaires de pacs ou les concubins ne peuvent en revanche pas y prétendre, même dans le cas d’enfants communs avec la personne décédée.

En plus des conditions précisées dans le tableau ci-contre, il existe souvent des règles de majoration familiale (enfants élevés ou à charge) et de majoration pour les petites pensions. Par ailleurs, certains régimes de retraite complémentaire (Arrco, Agirc, exploitants agricoles) n’appliquent pas de conditions d’âge lorsque le conjoint survivant est invalide ou a encore au moins deux enfants à charge.

Où, quand et comment demander la réversion ? La pension de réversion doit être demandée auprès de la caisse du régime de la dernière activité du conjoint décédé. Si le défunt relevait de plusieurs régimes, une seule demande peut suffire dans certains cas. Pour le régime des salariés, il est nécessaire de faire une demande séparée au titre de la retraite de base d’une part, et de la retraite complémentaire d’autre part.

Il n’y a pas de date limite pour faire cette demande : la réversion est en général versée dès le premier jour du mois civil qui suit la date à laquelle les conditions pour en bénéficier sont réunies.

RÉVERSION DE RETRAITEVersement d’une fraction de votre pension de retraite.

LE BON SENS DES MOTS

11

LES TAUX DE RÉVERSION SELON LE RÉGIME D’AFFILIATION DU CONJOINT DÉCÉDÉ

STATUT PROFESSIONNEL RÉGIME DE BASE RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES

Salarié du secteur privé ou agricole

54 %• 55 ans au moins• Ressources annuelles inférieures à 19 988,80 € (31 982,08 € si en couple)• (1)

60 %• 55 ans pour l’Arrco, 60 ans pour l’Agirc

(55 ans possible sous conditions)• Non-remariage

Agent non titulaire (État ou collectivité

publique)

54 %• 55 ans au moins• Ressources annuelles inférieures à 19 988,80 € (31 982,08 € si en couple)

50 %• 50 ans au moins ou 2 enfants de moins de 21 ans à charge • Avoir été marié au moins 4 ans ou 2 ans avant les 55 ans du conjoint décédé ou au moins 1 enfant issu du mariage• Non-remariage

Fonctionnaire et régimes spéciaux

50 %• 2 ans ou 4 ans de mariage ou 1 enfant issu du mariage• Non-remariage

50 %(retraite additionnelle des fonctionnaires)• Non-remariage

Commerçant ou artisan

54 %• 55 ans au moins• Ressources annuelles inférieures

à 19 988,80 € (31 982,08 € si en couple)

60 %• 55 ans au moins• Non-remariage• Ressources annuelles personnelles et pension de réversion inférieures à 76 080 €

Exploitant agricole54 %• 55 ans au moins• Ressources annuelles inférieures à 19 988,80 € (31 982,08 € si en couple)

54 %• 55 ans au moins (pas de seuil si le conjoint survivant a 2 enfants à charge au moment du décès)• 2 ans de mariage ou 1 enfant issu du mariage• Non-remariage

Professionnel libéral (sauf avocat)

54 %• 55 ans au moins• Ressources annuelles inférieures à 19 988,80 € (31 982,08 € si en couple)

50 ou 60 %Conditions différentes d’un régime à un autre, notamment d’âge minimum (50, 60 ou 65 ans). En règle générale pour le reste :• 2 ans de mariage ou 1 enfant au moins issu du mariage• Non-remariage

(1) Si le bénéficiaire a moins de 55 ans, vit seul et a des ressources annuelles inférieures à 9040,80€ il peut bénéficier d’une allocation veuvage.

12

5- Quelles sont les différentes solutions d’épargne pour compléter votre retraite ?

LES OPTIONS INDIVIDUELLES Souscrites à votre entière initiative, les solutions individuelles regroupent 2 types de produits :• l’épargne dédiée à la retraite (assurance retraite) pour laquelle les sommes épargnées sont reversées au moment de la retraite sous forme de rente viagère ;• l’épargne classique permettant de choisir entre une sortie en capital ou en rente lors du départ en retraite ou ultérieurement.

*Hors prélèvements sociaux et sous certaines conditions. **Rente exonérée d’impôt sur le revenu, hors prélèvements sociaux.

ASSURANCE RETRAITE INDIVIDUELLE ÉPARGNE CLASSIQUE

• Le Plan d’épargne retraite populaire (PERP) Formule d’épargne à long terme, destinée à toutes les personnes souhaitant bénéficier d’un complément de revenu durant la retraite. Une sortie en capital est possible lors du départ en retraite, à hauteur de 20 % maximum.

• Le contrat Loi Madelin Pour les professionnels non salariés, avec obligation de versements chaque année.

• Le contrat Loi Madelin agricole Pour les exploitants agricoles non salariés, avec obligation de versements chaque année.

Le PERP et les contrats Loi Madelin ou Loi Madelin agricole bénéficient d’une incitation fiscale à l’entrée (les versements sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites). En contrepartie, la sortie se fait obligatoirement sous forme de rente fiscalisée, comme les pensions de retraite versées par les régimes obligatoires.

• L’assurance vie Formule d’épargne permettant de se constituer à son rythme un capital net d’impôt après 8 ans* qui sera versé au choix sous forme de capital, de rente, de retraits partiels, ponctuels ou programmés.

• Le Plan d’épargne en actions (PEA) Placement permettant d’investir sur les marchés actions français ou européens. Lorsque le plan a 5 ans, les capitaux sont disponibles en toute franchise d’impôts. Ils peuvent être convertis en rente viagère défiscalisée**.

• Le Plan d’épargne populaire (PEP) Ce placement n’est plus commercialisé mais il est toujours possible d’alimenter les plans déjà ouverts. La sortie peut se faire en capital ou en rente viagère défiscalisée**.

ET MAINTENANT… Si vous êtes professionnel non agricole : simulateur retraite Loi Madelin grâce au simulateur du Crédit Agricole. Ces simulations n’ont qu’une valeur indicative.

13

LES PROPOSITIONS COLLECTIVES DANS LE CADRE DE L’ENTREPRISE Votre entreprise peut mettre en place deux types de dispositifs d’épargne qui se répartissent entre produits d’épargne salariale et produits d’assurance retraite collective.

ÉPARGNE SALARIALE ASSURANCE RETRAITE COLLECTIVE

• Le Plan d’épargne entreprise (PEE) Formule visant à associer les salariés à la constitution d’un portefeuille de valeurs mobilières. Les sommes versées sont bloquées pendant 5 ans. Ce procédé peut être mis en place dans toutes les entreprises.

• Le Plan d’épargne retraite collective (PERCO) En complément du PEE, formule permettant au salarié de se constituer une épargne, accessible au moment de la retraite sous forme de rente ou de capital.

Le PEE et le PERCO peuvent être alimentés par :> de l’épargne personnelle, > l’intéressement,> la participation aux résultats,> le transfert de jours inscrits au compte épargne temps

(CET) dans la limite de 10 jours ou de 5 jours de congé en l’absence de CET (réforme de 2010),

> l’abondement de l’entreprise (suivant l’accord d’entreprise).

Si vous êtes exploitant agricole : simulateur retraite Loi Madelin grâce au simulateur du Crédit Agricole. Ces simulations n’ont qu’une valeur indicative.

ET MAINTENANT…

Contrats souscrits et financés par les entreprises au profit de l’ensemble des salariés ou d’une catégorie, destinés à la constitution d’une retraite complémentaire versée sous forme de rente viagère fiscalisée.

• Article 83 Contrat alimenté par des cotisations fixées dans l’accord d’entreprise, avec des droits individualisés et définitivement acquis, même en cas de départ de l’entreprise avant la retraite.Possibilité de convertir jusqu’à 10 jours d’un CET et d’effectuer des versements libres bénéficiant de la même déductibilité fiscale que le PERP.

• Article 39 Contrat dans lequel l’employeur décide du montant de la rente versée et s’acquitte des cotisations correspondantes. Contrairement à l’article 83, les droits ne sont pas individualisés et sont perdus en cas de départ de l’entreprise avant la retraite.

LES BONS RÉFLEXES SELON VOTRE SITUATION

On ne prépare pas sa retraite de la même manière à 30 ans ou à 50 ans. En 20 ans, vos besoins au quotidien et votre capacité d’épargne évoluent avec votre situation professionnelle et personnelle.

15

Comment bien préparer sa retraite ?

ANTICIPER Il est préférable d’épargner le plus tôt possible et de diversifier vos placements entre produits sécurisés et produits dynamiques potentiellement plus rentables. Vous pouvez également équilibrer vos investissements entre produits à long terme et produits à court terme pour faire face aux imprévus.

CONSTRUIRE UN PATRIMOINE IMMOBILIER En faisant l’acquisition de votre résidence principale, vous arriverez à la retraite en ayant évacué une charge importante représentant jusqu’à 30 % de votre budget : votre loyer. Vous constituez en même temps un capital à valoriser ou à transmettre. Vous pouvez aussi envisager de construire un patrimoine immobilier plus conséquent dont les revenus pourront s’additionner à votre pension de retraite.

ÉVOLUER Au fil du temps, les marchés financiers évoluent. Des produits de placement se créent, d’autres qui se sont avérés autrefois rémunérateurs perdent de leur attrait… Mieux vaut en tenir compte dans la répartition de vos investissements. Il est également nécessaire de sécuriser vos placements à l’approche de la retraite.

PRENDRE EN COMPTE LA FISCALITÉ Certains placements offrent une fiscalité avantageuse. À prendre en compte dans le calcul de la rentabilité nette de vos placements.

LES SOLUTIONS DU CRÉDIT AGRICOLE+Mon assistant retraite by Crédit AgricoleGrâce à la nouvelle application Mon assistant retraite by Crédit Agricole, vous pourrez constituer votre dossier personnel et simuler votre future retraite. Vous disposerez aussi d’un espace pédagogique pour la préparer au mieux avec guides, vidéos, fiches solutions et conseils. Application pour tablettes tactiles iPad et Android téléchargeable sur App Store et Google Play.

16

Vous êtes à plus de 30 ans de votre retraite ?

La retraite (aux alentours de 2045 !) n’est pas votre préoccupation principale car vous avez, et c’est bien normal, d’autres projets en tête, qu’il s’agisse d’acquérir votre résidence principale, d’acheter une voiture plus grande pour l’arrivée d’un enfant ou de financer vos prochaines vacances…

À votre âge, l’important est de commencer à préparer l’avenir en vous constituant un capital à votre rythme. Celui-ci vous sera toujours utile pour financer un projet, faire face à des moments plus difficiles ou, plus tard, compléter vos revenus à la retraite. Le temps est votre principal atout. Quels que soient vos objectifs, plus vous épargnez tôt aujourd’hui, plus l’effort à fournir est léger sur le long terme.

DEVENIR PROPRIÉTAIRE DE VOTRE RÉSIDENCE PRINCIPALESi les prix de l’immobilier vous le permettent, le principal avantage sera de ne plus avoir à payer de loyers à fonds perdu alors qu’ils peuvent représenter jusqu’à 30 % des revenus. À moyen terme, les remboursements de votre prêt immobilier constitueront votre patrimoine.

À long terme, vous supprimez un poste de dépenses important qui ne pèsera plus sur votre budget. L’important est d’avoir terminé de rembourser votre crédit au moment du départ à la retraite.

i BON À SAVOIRAvec 50 € par mois rémunérés à 2,5 % par an, le capital constitué au bout de 30 ans représente 26 642 € pour 18 000 € versés.

Les bons réflexes

17

ÉPARGNER, SI VOUS LE POUVEZMettre de l’argent de côté n’est pas forcément facile quand on démarre une carrière professionnelle. Vos ressources sont généralement plus faibles que celles d’un quadragénaire et vous avez envie de profiter de la vie. Sachez toutefois que des petites mensualités d’épargne (à partir de 30 €) suffisent pour commencer à épargner.

Sur le long terme, vous bénéficierez du cumul des intérêts et d’avantages fiscaux. Livrets d’épargne, assurance vie, Plan d’épargne en actions (PEA), Plan d’épargne entreprise (PEE, dans le cadre de l’entreprise), de nombreuses solutions s’offrent à vous.

LES SOLUTIONS DU CRÉDIT AGRICOLE+Pour commencer à préparer votre retraite, découvrez les Abonnements Retraite pour ne pas avoir à y penser tous les jours.

i BON À SAVOIRCompte épargne logement(1) et Plan épargne logement(2) En cumulant CEL et PEL, vous profitez d’une épargne plus importante pour financer votre projet immobilier tout en bénéficiant de droits à prêts supplémentaires.(1) et (2) Voir mentions légales page 27.

18

Vous êtes à 15 ans de votre retraite ?

Vous êtes à une période charnière où il vous faut à la fois finaliser l’acquisition de votre résidence principale, financer les études de vos enfants et passer à une phase active dans la préparation de votre retraite.

Posez-vous les principales questions pour mettre en place une stratégie retraite personnelle :• Combien de mensualités vous reste-t-il pour votre crédit immobilier ? • Quand vos enfants auront-ils fini leurs études ? • Quelle est votre capacité d’épargne ? • Quel est votre niveau d’imposition ?

Tous ces paramètres permettent en effet de faire les bons choix pour compléter vos revenus à la retraite mais également, de façon plus générale, pour garantir votre avenir et celui de vos proches.

ACQUÉRIR VOTRE RÉSIDENCE PRINCIPALESi les prix de l’immobilier le permettent, prévoyez de devenir propriétaire de votre résidence principale. Pour diminuer votre effort d’emprunt, vous pouvez investir régulièrement sur un contrat d’épargne logement (CEL/PEL), le but étant d’avoir terminé de rembourser votre crédit quand vous partirez à la retraite. Vous pouvez aussi épargner en vue d’une acquisition à ce moment.

RENFORCER VOTRE ÉPARGNELa constitution progressive d’un capital demeure incontournable : assurance vie, PEA ou tout produit d’épargne bancaire (livret, PEL ou PEP*) peuvent être ouverts ou abondés. Au moment du départ à la retraite, le capital acquis pourra vous procurer des revenus d’appoint.

* Il n’est plus possible aujourd’hui d’ouvrir un PEP, mais si vous en détenez un, vous avez encore la liberté de l’abonder en franchise d’impôt.

Les bons réflexes

19

i BON À SAVOIRLe relevé individuel de situation (RIS, page 7) et l’Estimateur retraite du Crédit Agricole vous permettent de faire une première estimation de vos futurs revenus.

N’hésitez pas à diversifier votre épargne entre placements sécurisés (moins productifs) et dynamiques (plus risqués mais plus rentables), long terme et court terme (pour faire face aux imprévus).

Vous pouvez également souscrire un contrat spécifiquement dédié à la retraite (PERP ou contrat Loi Madelin si vous êtes travailleur non salarié) qui vous garantit une rente à vie et vous permet de déduire de votre impôt sur le revenu les versements que vous effectuez aujourd’hui, dans certaines limites. Si votre entreprise a mis en place un PERCO, vos versements, quant à eux, peuvent éventuellement bénéficier d’un abondement.

INVESTIR DANS L’IMMOBILIER LOCATIFSi vous disposez d’une capacité d’épargne plus importante, l’investissement immobilier locatif vous permettra de percevoir des revenus complémentaires sous forme de loyers. Certains dispositifs permettent de déduire de votre revenu imposable une partie de votre investissement en échange d’un engagement de durée de location et d’un encadrement du loyer. Autre avantage : les loyers étant alignés sur l’inflation, vos futurs revenus évolueront également.Depuis peu, un nouveau type de placement immobilier, l’OPCI (organisme de placement collectif en immobilier), est accessible avec souplesse et liquidité. Il bénéficie d’une gestion immobilière élargie et d’une fiscalité adaptée à la situation patrimoniale des souscripteurs. À noter, l’horizon de placement de ce produit est de 8 ans.

20

Vous êtes à 5 ans de votre départ en retraite ?

Avec la disparition probable de certaines charges (acquisition de votre logement, scolarité des enfants) et les économies de toute une vie, vous disposez de vrais moyens pour finaliser la préparation de votre retraite, à tous les niveaux : compléments de revenu, constitution d’un patrimoine pour vos proches, protection de votre santé, garantie « dépendance » pour faire face en cas de perte d’autonomie.

Il s’agit maintenant d’utiliser au mieux les quelques années qui vous séparent de la retraite en optimisant les solutions que vous avez probablement déjà mises en place. Pour prendre les bonnes décisions, pensez à vous poser toutes les questions en ce qui concerne les ressources dont vous aurez besoin pour préserver votre niveau de vie, votre futur lieu de résidence, votre volonté d’aider vos enfants ou de leur laisser un patrimoine, la situation de votre conjoint si vous veniez à disparaître…

RÉORGANISER SON ÉPARGNESi vous détenez un contrat d’assurance vie ou un Plan d’épargne en actions (PEA), c’est le moment de prendre rendez-vous avec votre conseiller pour définir la meilleure allocation de votre épargne, compte tenu de votre situation et de votre objectif retraite. Le capital issu de cette épargne pourra être organisé pour vous procurer un complément de ressources régulier.

i BON À SAVOIRGrâce à l’estimation indicative globale (EIG) jointe à votre relevé retraite, vous pouvez désormais estimer avec précision ce que vous percevrez des régimes de retraite… et l’écart avec vos revenus actuels.

Les bons réflexes

21

PRIVILÉGIER LES CONTRATS D’ÉPARGNE DÉDIÉS À LA RETRAITEUn contrat de type PERP ou Loi Madelin (si vous êtes travailleur indépendant) vous garantit une rente à vie proportionnelle à votre effort d’épargne. Les versements effectués sont déductibles de votre revenu imposable dans certaines limites. Si vous payez des impôts sur le revenu, n’hésitez pas à utiliser pleinement cet avantage.

Si votre entreprise vous le propose, optimisez les versements sur un PERCO pour bénéficier de l’abondement maximum. Les sommes seront disponibles lors de votre départ à la retraite sous forme de capital ou de rente. Pensez également à vérifier si votre entreprise n’a pas souscrit de contrat de retraite supplémentaire à votre profit. Vous pourrez en tenir compte dans l’estimation de vos revenus à la retraite.

PENSER À L’IMMOBILIER LOCATIFIl est toujours temps, à quelques années de la retraite, d’investir dans l’immobilier locatif via une SCPI (société civile de placement immobilier). Cette dernière peut être financée en direct ou à crédit dans un premier temps et vous permet de percevoir ensuite des revenus.

Le Crédit Agricole édite le guide Ma nouvelle vie de jeune retraité pour vous accompagner dans ce nouveau départ. Vérifiez auprès de votre conseiller la disponibilité de ce guide dans votre Caisse régionale.

ET MAINTENANT…

Pour bien préparer sa retraite, un certain nombre de questions se posent. Quel montant allez-vous percevoir ? Quel est le meilleur moment pour partir ? Comment assurer au mieux vos revenus à ce moment-là ?… Quelques éléments de réponse pour y voir plus clair.

VOS QUESTIONSNOS RÉPONSES

23

Que se passe-t-il si je n’ai pas le nombre de trimestres requis au moment de mon départ en retraite ?

Est-il intéressant de continuer à travailler alors que l’on peut d’ores et déjà bénéficier d’une retraite à taux plein ?

Est-il intéressant de racheter des trimestres ?

Si vous partez à la retraite sans avoir la durée d’assurance ou le nombre de trimestres vous permettant de partir à taux plein, vous aurez une décote sur votre pension de base. Celle-ci sera de 1,25 % par trimestre manquant, plafonnée à 25 % (20 trimestres maximum). Cette décote définitive est très pénalisante : non seulement votre pension de base sera diminuée de façon permanente, mais il en sera de même pour vos pensions complémentaires. Dans la mesure du possible, cette perspective est à éviter.

Si vous prolongez votre activité de salarié au-delà de votre âge de taux plein, votre pension de base sera majorée de 1,25 % par trimestre accompli et vous continuerez d’acquérir des points dans les régimes complémentaires. À compter du 1er janvier 2019, les salariés nés en 1957 ou après, qui poursui-vront leur activité professionnelle au moins 4 trimestres après avoir obtenu le taux plein dans le régime de base, soit jusqu’à 63 ans, n’auront aucun coefficient de minoration temporaire à subir durant 3 ans sur leurs retraites complémen-taires Arrco et Agirc. S’ils poursuivent leur activité 8 trimestres de plus, soit jusqu’à leurs 64 ans, leurs retraites complémentaires seront majorées de 10 % durant un an (mais de 20 % s’ils travaillent 12 trimestres de plus et de 30 % pour 16 trimestres de plus).

VALIDATION D’UN TRIMESTREUn salaire égal à 150h de smic horaire brut soumis à cotisations est le minimum requis pour valider un trimestre.

LE BON SENS DES MOTS

Le rachat de trimestres, 12 au maximum, peut permettre de partir à la retraite dès l’âge légal (ou peu après) et à taux plein, c’est-à-dire sans avoir de minorations viagères et pénalisantes à subir sur ses pensions.

24

Quel montant d’épargne faut-il consacrer à sa retraitepour améliorer ses futurs revenus ?

Pour compléter votre retraite à hauteur de 20 % de votre dernier revenud’activité, il faudrait par exemple placer une partie de votre revenu mensuel sur le fonds en euros d’un contrat d’assurance vie pendant une durée variable selon la performance du fonds au cours de la période. Compte tenu du rendement actuel des fonds en euros, ce serait de l’ordre de 5 % de votre revenu pendant 40 ans, 8 % pendant 30 ans, 14 % pendant 20 ans ou 33 % pendant 10 ans.Pour avoir une idée plus précise de l’effort d’épargne à consentir, vous pouvezfaire une simulation avec notre Estimateur retraite.

Ce dispositif qui permet de « lever le pied » en fin de carrière associe travail à temps partiel et versement d’une pension de retraite dite progressive, en compensation du manque à gagner côté salaire. Pour en bénéficier, il faut certaines conditions : le passage à temps partiel doit préalablement être accordé par l’employeur, avec un maximum de 80 % du temps plein et un minimum de 40 % ; le salarié (mais aussi le professionnel libéral ou indépendant) doit avoir au moins 60 ans et un décompte de 150 trimestres

Cette opération peut être envisagée par les personnes qui sont entrées tard sur le marché du travail du fait de longues études supérieures, ou par celles qui ont validé, une année donnée, moins de 4 trimestres. Dans une moindre mesure, elle peut également concerner les personnes qui souhaitent bénéficier d’une retraite progressive mais qui n’ont pas encore atteint le seuil des 150 trimestres nécessaires. Pour autant, et il faut le savoir, le coût d’un rachat de trimestres est élevé : il dépend de vos revenus d’activité, de votre âge et de l’option de versement choisie. Par exemple, à 60 ans, il faut débourser 3 275 € minimum pour racheter un seul trimestre si vos revenus sont peu importants. Un calcul par la caisse de retraite de base ou un expert est donc nécessaire pour apprécier l’opportunité de cette opération, même si cette dépense est intégralement déductible de vos revenus imposables.

En quoi consiste exactement la retraite progressive ?

25

ET MAINTENANT…

Quelle option entre une sortie en rente viagère ou des retraits programmés ?

La sortie en rente viagère vous permet de bénéficier d’un revenu mensuel garanti à vie, avec la contrepartie de se défaire définitivement de votre capital, le rendant donc indisponible. Par exemple, un ou une bénéficiaire de 65 ans devra s’acquitter d’un capital de 324 000 € pour recevoir 1 000 € par mois jusqu’à la fin de sa vie. Le montant de la rente est revalorisé tous les ans.

Les rachats partiels programmés sont une option intéressante qui vous donne la possibilité de fixer vous-même la périodicité et les montants souhaités. Vous avez la possibilité de les modifier à tout moment. Il faut néanmoins vous assurer que le capital sera suffisant pour vous accompagner tout au long de votre vie. Il est donc préférable de vous rapprocher de votre conseiller qui, en fonction de votre situation et de vos besoins, définira avec vous le meilleur choix à faire.

Il est possible aussi de panacher ces deux formules.

Pour en savoir plus et faire un point sur votre situation, prenez rendez-vous avec votre conseiller Crédit Agricole.

acquis dans son régime de base. La pension de retraite progressive (calculée selon les droits au moment de l’entrée dans ce dispositif) correspond à la différence entre-temps plein et temps partiel : avec un temps partiel de 60 %, cette pension est donc de 40 %. Si elle est exercée plusieurs années, la retraite progressive permet d’atteindre en douceur le taux plein, voire de surcoter et d’accumuler en même temps des points de retraite supplémentaires, toutes les pensions étant recalculées au moment de la liquidation définitive. À partir de 2019, ce dispositif sera encore plus intéressant car il permettra aux salariés d’éviter les coefficients de minoration prévus sur leurs retraites complémentaires, s’ils liquident à leur âge de taux plein et non au moins un an après.

26

Comment sont calculées les retraites si l’on a été affilié à différents régimes ?

Une personne qui a été salariée puis indépendant(e) par exemple au cours de sa carrière professionnelle (on parle de « polypensionnée ») a été obligatoirement affiliée à la CNAV et au RSI. Pour calculer le montant de sa retraite de base, ses droits sont aujourd’hui proratisés, c’est-à-dire calculés séparément dans l’un et l’autre de ces régimes. Au 1er janvier 2017, il est prévu de modifier ce mode de calcul pour une égalité de traitement avec les monopensionnés (un seul ré-gime d’affiliation). Ce changement ne concernera toutefois que les seuls régimes dits « alignés » (régime général, régime social des indépendants et régime des salariés agricoles). Pour les autres régimes de retraite, les règles actuelles conti-nuent de prévaloir.

Une fois retraité, peut-on travailler à nouveau sans contraintes ?

Si vous avez liquidé l’ensemble de vos retraites à taux plein, vous pouvez percevoir de nouveaux revenus sans aucune limite, quel que soit l’employeur ou votre statut (salarié ou indépendant) : c’est le cumul « illimité ». Si vous n’avez pas liquidé vos retraites à taux plein ou si vous êtes parti avant l’âge légal applicable à votre génération (dans le cadre d’une carrière longue par exemple), le cumul pensions + revenus est limité. Pour un salarié, le plafond à ne pas dépasser est égal soit à la moyenne de ses 3 derniers mois de salaire, soit à 160% du smic en vigueur si cela est favorable. Un intervalle de temps de 6 mois doit en plus être respecté pour les salariés qui retournent chez leur ancien employeur. Dans tous les cas, les nouveaux revenus sont soumis aux cotisations vieillesse mais ils ne permettent plus d’acquérir de nouveaux droits retraite.

(1) Le Compte épargne logement (CEL) est un compte pouvant permettre, sous réserve d’un versement minimum de 300 €, d’obtenir au bout de 18 mois un Prêt épargne logement dans le cadre d’un projet immobilier relatif à une résidence principale. Sous réserve d’acceptation de votre dossier par votre Caisse régionale de Crédit Agricole Mutuel, prêteur. Le montant du prêt CEL est fonction des intérêts acquis pendant la période d’épargne. Pour un prêt CEL finançant certains travaux de réparation, d’entretien ou d’amélioration d’une résidence principale (hors acquisition) d’un montant inférieur ou égal à 75 000 €, le prêt prend la forme d’un crédit à la consommation soumis aux dispositions de l’article L311-1 et suivants du Code de la consommation. Vous disposez alors d’un délai de rétractation de 14 jours à compter de la conclusion du contrat pour revenir sur votre engagement. Pour un prêt CEL destiné au financement d’une résidence principale ou un Prêt épargne logement utilisant les droits à prêt d’un PEL et d’un CEL et finançant certains travaux de réparation, d’entretien ou d’amélioration d’une résidence principale (hors acquisition) d’un montant supérieur à 75 000 €, le prêt prend la forme d’un prêt immobilier. Vous disposez d’un délai de réflexion de 10  jours pour accepter l’offre de prêt. La réalisation de la vente est subordonnée à l’obtention du prêt immobilier. Si celui-ci n’est pas obtenu, le vendeur doit vous rembourser les sommes versées. Un seul CEL par personne, tous établissements bancaires confondus. Intérêts nets de l’impôt sur le revenu et soumis aux prélèvements sociaux. Pour connaître le taux de rémunération en vigueur, prenez contact avec un conseiller du Crédit Agricole.

(2) Le Plan épargne logement (PEL) comporte une obligation d’épargne d’une durée minimale de 4 ans au moyen de versements réguliers et pouvant permettre au bout de 3 ans d’acquérir une résidence principale personnelle ou locative. Sous réserve d’acceptation de votre dossier par votre Caisse régionale de Crédit Agricole Mutuel, prêteur. Le montant du prêt PEL est fonction des intérêts acquis pendant la période d’épargne. Pour des prêts PEL destinés au financement d’une résidence principale d’un montant supérieur à 75 000 €, le prêt prend la forme d’un prêt immobilier. Vous disposez d’un délai de réflexion de 10 jours pour accepter l’offre de prêt. La réalisation de la vente est subordonnée à l’obtention du prêt immobilier. Si celui-ci n’est pas obtenu, le vendeur doit vous rembourser les sommes versées. Pour des prêts PEL d’un montant inférieur ou égal à 75 000 € et finançant certains travaux de réparation, d’entretien ou d’amélioration d’une résidence principale (hors acquisition), le prêt prend la forme d’un crédit à la consommation soumis aux dispositions de l’article L311-1 et suivants du Code de la consommation. Vous disposez alors d’un délai de rétractation de 14 jours à compter de la conclusion du contrat pour revenir sur votre engagement. Un seul PEL par personne physique, tous établissements bancaires confondus. Intérêts nets de l’impôt sur le revenu jusqu’au 12e anniversaire du PEL et soumis aux prélèvements sociaux. Pour connaître le taux de rémunération en vigueur, prenez contact avec un conseiller du Crédit Agricole.

Quel que soit votre âge, c’est toujours le bon moment pour parler retraite.

N’hésitez pas à contacter votre conseiller.

Ce guide est édité par Uni-éditions et réalisé par son agence éditoriale interne avec la contribution de la Direction Communication Clientèle de Crédit Agricole S.A. • Crédit Agricole S.A.• Siège social : 12, place des États-Unis, 92127 Montrouge Cedex • Capital social : 7 916 231 631 euros • 784608 416 RCS Nanterre • Crédit Agricole Assurances, S.A. au capital entièrement libéré de 1 448 754 700 euros • Siège social : 50-56, rue de la Procession, 75015 Paris - SIREN 334 028 123 RCS Paris • Entreprise régie par le Code des assurances • Amundi, société de gestion de portefeuille agréée par l’AMF sous le n° GP 04000036 • S.A. au capital de 596 262 615 euros • Siège social : 90 boulevard Pasteur, 75015 Paris • 437 574 452 RCS Paris Uni-éditions : 22, rue Letellier, 75739 Paris Cedex 15 • Tél. : 01 43 23 45 72 • Directrice de la publication : Véronique Faujour • Crédits photos : IStock, Thinkstock 2014 • Imprimerie Cloître : 29419 Landernau • Achevé d’imprimer en janvier 2016 • Dépôt légal : janvier 2016 • Document non contractuel à caractère publicitaire

Les informations de nature fiscale (exonération fiscale, crédit d’impôt…) ou réglementaires (aides étatiques) figurant dans ce guide sont conformes à la réglementation en vigueur

en janvier 2016 et sont susceptibles d’évoluer.

ISBN

979

-10-

9054

1-76

-4Ré

f. : 1

9C08

9