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PHARMACIE COULIPHARMDR MAMADOU COULIBALYKAYES LIBERTE
BILAN AU 31/12/2006
Réf. ACTIFACTIF Exercice 2006 Ex 2005Brut Amot/Prov Net Net
ACTIF IMMOBILISEAA Charges immobilisées 0AB Frais d'établissement et charges
à répartir 0 0AC Primes de remboursement 0 0
des obligations 0AD Immobilisations incorporelles 0 0 0 0AE Frais de récherche et 0 0
de dévellopement 0 0AF Brevets,licences,logiciels 0 0 0 0AG Fonds commercial 0 0AH Autres immobilisations 0 0
incorporellesAI Immobilisations corporelles 0 0 0 0AJ Terrains 0 0 0AK Batiments 0 0 0 0AL Installations et agencements 0 0 0 0AM Matériel 0 0 0 0AN Matériel de transport 0 0 0 0AP Avances et acomptes versés 0 0AQ Immobilisations financières 0 0AR Titres de participation 0 0 0AS Autres immobilisations financières 0 0 0AW (1) dont H,A,O :Brut/Net 0 0AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE (I) 0 0 0 0
ACTIF CIRCULANTBA Actif circulant H,A,O
BB Stocks 0 0 0BC Marchandises 0 0 0BD Matières prémières et autres 0
approvisionnementsBE En-coursBF Produits fabriquésBG Créances et emplois assimilés 0 0 0BH Fournisseurs,avances verséesBI Clients 0 0 0BJ Autres créances 0 0 0BK TOTAL ACTIF CICULANT(II) 0 0 0
TRESORERIE-ACTIFBQ Titres de placement BR Valeurs à encaisserBS Banques,chèquespostaux,caisse 0 0 0BT TOTAL TRESORIE-ACTIF(III) 0 0 0BU Ecarts deconversion-Actif(IV)BZ TOTAL GENERAL(I+II+III+IV) 0 0 0 0
Ventilation des charges
Natures Nets Partiels Observations
Achats 337176724M/ses 337176724Emballages 0Matières 0
Transports 00
Autres achats 14073518EDM 1720764Carburants 3117400Fournitures de bureau 1444000Pétits matériels 2305670Travaux 1877219Divers 3608465
Services extérieurs 58790234 Loyers 1200000Entretiens et réparations 8443210Assurances 556214Frais de PTT 5976543Honoraires 478000Services bancaires 3233467Formation 2345000Gardiennage 360000Divers 36197800
Impots et taxes 1003705Patentes 452815CF, TL, TA 91800Vignettes, timbres 459090Divers
Autres charges 0Provisions 0
Charges de personnel 2841600Salaires 2400000INPS 441600 LicencementsStages 0Frais financiers 0
Réf. PASSIF EXERCICE EXERCICE (avant répartition) 2006 2005
CAPITAUX PROPRES ETRESSOURCES ASSIMILEES
CA Capital 0 0CB Actionnaires capital non appelé
CC Primes et RéservesCD Primes d'apport,d'émission,de fusionCE Ecarts de réevaluationCF Reserves disponibles 0CG Reserves libresCH Report à nouveau + ou - 0 0CI Resultat net de l'éxercice 0 0
(bénéfice + ou perte -)CK Autres capitaux propresCL Subventions d'ivestissementCM Provisions réglementées
et fonds assimilés
CP TOTAL CAPITAUX PROPRES(I) 0 0
DETTES FINANCIERES ETRESSOURCES ASSIMILEES(1)
DA Emprunts 0DB Dettes de crédit-bail et contrats assimilésDC dettes financières diversesDD Provisions financières pour risques
et chargesDE (1) dont H,A,O…………….DF TOTALDETTES FINANCIERES(II) 0 0DG TOTAL RESOURCES STABLES(I+II) 0 0
PASSIF CIRCULANTDH Dettes circulantes H,A,O et 0
réssources assimilées
DI Clients,avances réçues 0DJ Fournisseurs d'exploitation 0 0DK Dettes fiscales 0 0DL Dettes sociales 0DM Autres dettes 0 0DN Risques provisionnés 0DP TOTAL PASSIF CIRCULANT (III) 0 0
TRESORERIE-PASSIFDQ Banques,crédits d'escompteDR Banques,crédits de trésorerieDS Banques,découvertsDT TOTAL TRESORERIE-PASSIF (IV) 0 0
DU Ecart de conversion-Passif (V)(gain probable de change)
DZ TOTAL GENERAL (I + II + III + IV + V) 0 0
PHARMACIE COULIPHARMDR MAMADOU COULIBALYKAYES LIBERTE. KAYES
COMPTE DE RESULTAT DU 01/01 AU 31/12/2006
Réf. CHARGES EXERCICE EXERCICE2006 2005
ACTIVITE D'EXPLOITATIONRA Achats de marchandises 0 0RB - Variation de stocks (- ou +) 0 0
(Marge brute sur marchandises voir TB)Variation de stocks
RC Achats de matières premières et fournitures liées 0 0RD - Variation de stocks (- ou +)
(Marge brute sur matières voir TG)RE Autres achats 0 0RH - Variation de stock (- ou +) 0
Emballages 0 0RI Transports 0 0RJ Services extrieurs 0 0RK Impots et taxes 0 0RL Autres charges 0 0
(Valeur ajoutée voir TN)RP Charges de personnel (1) 0 0
(1) dont personnel exterieur RQ (Excédent brut d' exploitation voir TQ)RS Dotations aux amortissements 0 0
et aux provisionsRW TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATIONS 0 0
(Résultat d'exploitation voir TX)ACTIVITE FINANCIERE
SA Frais financiers 0 0SC Pertes de changeSD Dotations aux amortissements
et aux provisions
SF Total des charges financières 0 0
(Résultat des activités ordinaires voir UG)SH Total des charges des activités ordinaires 0 0
(Résultat des activités des ordinaires voir UI)HORS ACTIVITES ORDINAIRES (H,A,O)
SK Valeurs comptables des cessions 0d'immobilisations
SL Charges H,A,OSM Dotations H,A,OSO Total des charges H,A,O 0 0
(Résultat H,A,O voir UP)SQ Participation des travailleursSR Impots sur le résultat 0 0SS Total participation et impot 0 0ST TOTAL GENERAL DES CHARGES 0 0
(Résultat net voir UZ)
Réf. PRODUITS EXERCICE EXERCICE2006 2005
ACTIVITE D'EXPLOITATIONTA Ventes de marchandises 0 0TB MARGE BRUTE
SUR MARCHANDISES 0 0TC Ventes de produits fabriquésTD Travaux services vendus
TE Production stockée ( ou déstockage) ( +ou -)TF Production immobiliséeTG MARGE BRUTE
SUR MATIERES 0 0TH Produits accessoires 0 0
TI CHIFFRE D'AFFAIRES (1) 0 0(TA+TC+TD+TH) 0 0
TJ (1) dont à l'exploitation,,,,/,,,,TK Subventions d'exploitationTL Atres produits TN VALEUR AJOUTEE 0TQ EXCEDENT BRUTE
D'EXPLOITATION 0 0TS Réprises de provisionsTT Transferts de chargesTW Total des produits d'exploitation 0 0
TX RESULTAT D'EXPLOITATION 0 0Bénefice (+) ; perte (-)
ACTIVITE FINANCIEREUA Révenus financiersUC Gains de changeUD Réprises de provisionsUE Transferts de charges
UF Total des produits financiers 0 0UG RESULTAT FINANCIER
(+ ou -) 0 0UH Total des produits activités ordinaires 0 0UI RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (1)
( + ou -) 0 0UJ (1) dont impot correspondant 0 0
HORS ACTIVITES ORDINAIRES (H,A,O)UK Produits des cessions d'immobilisations 0 0UL Produits( H,A,O)UM Réprises( H,A,O)UN Transferts de chargesUO Total des produits(H,A,O) 0 0UP RESULTAT H.A.O
(+ ou -) 0 0UT TOTAL GENERAL DES PRODUITS 0 0UZ RESULTAT NET 0 0
Bénefice (+); (-)
TABLEAU 1: ACTIF IMMOBILISEExercice du 01/01/2006 au 31/12/2006
SITUATIONS ET MOUVEMENTS A AUGMENTATIONS B DIMUNUTIONS C D = A + B - CMONTANT Acquisitions Virements de Suite à une Cessions Virements de MONTANTBRUT A Apports poste à poste réévaluation Scissions poste à poste BRUT A LAL'OUVER- Créations pratiquée Hors service CLOTURETURE DE au cours DE
RUBRIQUES L'EXERCICE de l'Exercice L'EXERCICECHARGES IMMOBILISEES 0 0 0 0 0 0 0Frais d'Etablissement et Charges à répartir 0Primes de Rembousement des Obligations 0IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0 0 0 0 0 0 0Frais de Recherche se de Développement 0Brevet, Licences, Logiciels 0Fonds Commercial 0Autres Immobilisations Incorporelles 0IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 0 0 0 0 0 0Terrains 0 0 0 0 0 0Bâtiments 0Installations et Agencements 0 0Matériel de Bureau 0 0 0 0 0 0 0Matériel Informatique 0 0 0 0 0 0 0Matériel de Tranport 0 0 0 0 0 0 Matériels Outillages 0 0AVANCES ET ACOMPTES VERSES SURIMMOBILISATIONIMMOBILISATIONS FINANCIERES 0 0 0 0 0 0 0Titres de participation 0 0 0 0 0Autres immobilisations financières 0 0 0 0
TOTAL GENERAL 0 0 0 0 0 0 0
TABLEAU 2 : AMORTISSEMENTSTABLEAU 2 : AMORTISSEMENTS
Exercice du :01/01/2006 au 31/12/2006
SITUATIONS ET MOUVEMENTS SITUATIONS ET MOUVEMENTS A B C D = A + B - CAMORTISSEMENTSAUGMENTATION : DIMUNITIONS CUMULS DES AMORTIS-CUMULES DOTATIONS Amortissements relatifs auxSEMENTS A LA CLOTUREA L'OUVERTURE DE L'EXERCICE éléments sortis de l'ActifDE L'EXERCICEDE L'EXERCICE
RUBRIQUES RUBRIQUESCHARGES IMMOBILISEESCHARGES IMMOBILISEESFrais d'Etablissement et Charges à répartirFrais d'Etablissement et Charges à répartir 0Primes de Rembousement des ObligationsPrimes de Rembousement des ObligationsTOTAL TOTAL 0IMMOBILISATIONS INCORPORELLESIMMOBILISATIONS INCORPORELLESFrais de Recherche se de DéveloppementFrais de Recherche se de Développement 0Brevet, Licences, LogicielsBrevet, Licences, Logiciels 0 0 0Fonds CommercialFonds Commercial 0Autres Immobilisations IncorporellesAutres Immobilisations Incorporelles 0TOTAL (I) TOTAL (I) 0 0 0 0IMMOBILISATIONS CORPORELLESIMMOBILISATIONS CORPORELLESTerrains Terrains 0Bâtiments Bâtiments 0Installations et AgencementsInstallations et Agencements 0 0 0Matériel de BureauMatériel de Bureau 0 0 0Matériel InformatiqueMatériel Informatique 0 0 0Matériel de TranportMatériel de Tranport 0 0 0 0Autres Matériels Autres Matériels 0 0 0
TOTAL (II) TOTAL (II) 0 0 0 0TOTAL GENERAL (I + II)TOTAL GENERAL (I + II) 0 0 0 0
Total des Dotations de l'exercice 0
TABLEAU 3 : PLUS-VALUES ET MOINS-VALUES DE CESSION (1)
Exercice du : ……….au ……….
MONTANT AMORTISSEMENTS VALEUR PRIX PLUS-VALUE OUBRUT PRATIQUES COMPTABLE DE CESSION MOINS-VALUE
NETTEA B C = A - B D E = D - C
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 0 0 0 0Voiture Peugeot 306 0 0 0 0 0Moto Yamaha 50 cm3 0 0 0 0 0
0 0 0 0 00 0 0 0 0
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0
(1) Par poste du Bilan
TABLEAU : 4 PROVISIONS INSCRITES AU BILAN
Exercice du : 01/01/2000 au 31/12/2000
SITUATIONS ET A B C DMOUVEMENTS PROVISIONS AUGMENTATIONS : DOTATIONS DIMUNITIONS : REPRISES PROVISIONS
A D'EXPLOI- FINAN- HORS D'EXPLOI- FINAN- HORS A LA L'OUVERTURE TATION CIERES ACTIVITES TATION CIERES ACTIVITES CLOTURE DE
DE ORDINAIRES ORDINAIRES L'EXERCICENATURE L'EXERCICE1. Provisions Réglementées 0 0 0 0 0 0 0 02. Provisions Financières 0 0 0 0 0 0 0 0
pour Risques et charges3. Provisions pour 0 0 0 0 0 0 0 0
Dépréciationdes Immobilisation 0
TOTAL (I) 0 0 0 0 0 0 0 04. Dépréciation des Stocks 0 0 0 0 0 0 0 05. Dépréciations et Risques 0 0 0 0 0 0 0 0 Provisionnés (Tiers)6. Dépréciations et Risques 0 0 0 0 0 0 0 Provisionnés (Trésorerie)TOTAL (II) 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL (I) + (II) 0 0 0 0 0 0 0 0
TABLEAU 5 : BIENS PRIS EN CREDIT-BAIL ET CONTRATS ASSIMILES
Exercice du : ……….au ……….
SITUATIONS ET MOUVEMENTS A AUGMENTATION B DIMINUTIONS C D = A + B - CNATURE MONTANT Acquisitions Virements de Suite à une Cessions Virements de MONTANT
CONTRAT BRUT A Apports poste à poste réévaluation Scission poste à poste BRUT A LA(I;M;A) L'OUVER- Création pratiquée Hors Service CLOTURE
[1] TURE DE au cours DE L'EXERCICERUBRIQUES L'EXERCICE de l'exerciceIMMOBILISATIONSINCORPORELLESBrevet, Licences, LogicielsFonds CommercialAutres Immobilisations Incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLESTerrainsBâtimentsInstallations et AgencementsMatérielMatériel de Tranport
TOTAL GENERAL
[1] I : Crédit-bail immobilier ; M : Crédit-bail mobilier ; A : Autres contrats (dédoubler le poste si montants significatifs).
TABLEAU 6 :ECHEANCES DES CREANCES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
Exercice du : ……….au ……….
ANALYSES PAR ECHEANCES AUTRES ANALYSES A UN AN AU PLUS
CREANCES MONTANT DONT A PLUS D'UN A PLUS DE MONTANTS MONTANTS MONTANTBRUT ECHUES AN ET A DEUX DEUX ANS EN DEVISE ENVERS LES REPRESENTES
ANS AU PLUS ENTREPRISES PAR EFFETLIEES
CREANCES DE L'ACTIFIMMOBILISE (I) 0 0 0 0 0 0 0 0Prêt (1) 0 0 0 0 0 0 0 0Créances rattachés à des 0 0 0 0 0 0 0 0Participations 0 0 0 0 0 0 0 0Autres Immobilisations 0 0 0 0 0 0 0 0Financières 0 0 0 0 0 0 0 0CREANCES DE L'ACTIFCIRCULANT (II) 0 0 0 0 0 0 0 0Fournisseurs 0 0 0 0 0 0 0Clients et comptes 0 0 0 0 0 0 0rattachésPersonnel 0 0 0 0 0 0 0Sécurité sociale et autres 0 0 0 0 0 0 0organismes sociauxEtat 0 0 0 0 0 0 0Organismes Internationaux 0 0 0 0 0 0 0Associés et Groupe 0 0 0 0 0 0 0Débiteurs Divers 0 0 0 0 0 0 0Créances H.A.O. 0 0 0 0 0 0 0Charges Constatées 0 0 0 0 0 0 0d'avanceTOTAL (I) + (II) 0 0 0 0 0 0 0 0
(1) Prêts accordés en cours d'exercice : Montant / Rembousements obtenus en cours d'exercice : Montant
TABLEAU 7 : ECHEANCES DES DETTES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
Exercice du :01/01/2006 au 31/12/2006
ANALYSES PAR ECHEANCES AUTRES ANALYSES A UN AN AU PLUS
DETTES MONTANT DONT A PLUS D'UN A PLUS DE MONTANTS MONTANTS MONTANTBRUT ECHUES AN ET A DEUX DEUX ANS EN DEVISE ENVERS LES REPRESENTES
ANS AU PLUS ENTREPRISES PAR EFFETLIEES
DETTES FINANCIERES ET RESSOURCESASSIMILEESEmprunts obligataires convertibles(1) 0 0 0 0 0 0 0Autres emprunts obligataires (1) 0 0 0 0 0 0 0Emprunts et dettes des établissements de crédit(1) 0 0 0 0 0 0 0 0Autres dettes financières(1) 0 0 0 0 0 0 0TOTAL (I) 0 0 0 0 0 0 0 0Dettes de crédit-bail immobilier 0 0 0 0 0 0 0Dettes de crédit-bail mobilier 0 0 0 0 0 0 0Dettes sur contrats assimilés 0 0 0 0 0 0 0TOTAL (II) 0 0 0 0 0 0 0 0DETTES DU PASSIF CIRCULANTFournisseurs et comptes rattachés 0 0 0 0 0 0 0Clients 0 0 0 0 0 0 0Personnel 0 0 0 0 0 0 0Sécurité sociale et organismes sociaux 0 0 0 0 0 0 0Etat 0 0 0 0 0 0 0Organismes internationaux 0 0 0 0 0 0 0 0Associés et Groupe 0 0 0 0 0 0 0Créditeurs Divers 0 0 0 0 0 0 0Dettes H.A.O. 0 0 0 0 0 0 0Produits constatés d'avance 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL (III) 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL (I + II + III) 0 0 0 0 0 0 0 0
(1) Emprunts souscrits en cours d'exercice : /Emprunts remboursés en cours d'exercice : (2) Total des dettes envers les associes (personnes physiques).
TABLEAU 8 : CONSOMMATIONS INTERMEDIAIRES DE L'EXERCICE (comptes spécifiques)
Exercice du : 01/01/2000 au 31/12/2000
NATURE N°DE COMPTE MONTANT(en milliers de F CFA)
EAU 6051 ( Dans electricité)ELECTRICITE (Dont eau) 6052 0AUTRES ENERGIES 6053 0FOURNITURES D'ENTRETIEN NON STOCKABLES 6054 0FOURNITURES DE BUREAU NON STOCKABLES 6055 0PETIT MATERIEL ET OUTILLAGE 6056 0TRANSPORTS POUR LE COMPTE DE TIERS 613 0TRANSPORTS DU PERSONNEL 614 0ENTRETIEN, REPARATIONS DES BIENS IMMOBILIERS 6241 0ENTRETIEN, REPARATIONS DES BIENS MOBILIERS 6242 0PUBLICITE, PUBLICATIONS, RELATIONS PUBLIQUES 627 0FRAIS DE TELECOMMUNICATIONS 628 0REMUNERATIONS D'INTERMEDIAIRES ET DE CONSEILS 632 0
TABLEAU 9 : REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES
EXERCICES CONCERNES(1) N N-1 N-2 N-3 N-4NATURE DES INDICATIONS 2000 1999 1998 1997 1996STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L'EXERCICE(2)
Capital social - - - - Actions ordinaires - - - - Actions à dividendes prioritaires (A.D.P.) sans droit de voteActions nouvelles à émèttre
par conversion d'obligationspar exercice de droits de souscription
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE(3)Chiffre d'affaires hors taxes 0 0 0 0 0Résultat des Activités Ordinaires (R.A.O.) hors dotations et reprises 0(exploitation et financières)Participation des travailleurs aux bénéficesImpôt sur le résultat 0 0Résultat net(4) 0 0 0 0 0
RESULTATS PAR ACTION Résultat distribué(5)Dividende attribué à chaque action
PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALEEffectif moyen des travailleurs au cours de l'exercice(6)Effectif moyen des travailleurs extérieurMasse salariale distribuée au cours de l'exercice(7)Avantages sociaux versés au cours de l'exercice(8){Sécurité sociale, œuvres sociales}Personnel extérieur facturé à l'entreprise(9)
(1) Y compris l'exercice dont les états financiers sont soumis à l'approbation de l'Assemblée. . (2)Indication en cas de libération partielle du capital du montant du capital non appelé.(3) Les éléments de cette rubrique sont ceux figurant au compte de résultat. (4) Le réssultat, lorsqu'il est négatif, doit être mis entre penthèses,(5) L'exercice N correspond au dividende proposé du dernier exercice. (6) Personnel propre(7) Total des comptes 661, 662, 663. (8) Total des comptes 664, 668. (9) Compte 667.
TABLEAU 10 : PROJET D'AFFECTATION DU RESULTAT DE L'EXERCICE
Exercice du : ……….au ……….
AFFECTATION MONTANT(1) ORIGINES MONTANT(1)* Réserve légale * Report à nouveau antérieur (pertes)* Réserve statutaires ou contractuelles * Report à nouveau (bénéficiaire)* Autres réserves (disponibles) * Résultat net de l'exercice* Dividendes (2) * Prélèvements sur les réserves(3)* Autres affectations* Report à nouveau
TOTAL (A) Contrôle : Total A = Total B TOTAL (B)
(1) Les montant négatifs sont à porter entre parenthèse ou précédés d'un signe (-).(2) S'il existe plusieurs catégories d'ayants droit aux dividendes, indiquer le montant pour chacune d'elles.(3) Indiquer les postes de réserves sur lesquels les prélèvements sont effectués.
TABLEAU 11 : EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR
EFFECTIF ET MASSE EFFECTIFS MASSE SALARIALESALARIALE AUTRES ETATS AUTRES ETATS
NATIONAUX DE L'UEMOA HORS UEMOA TOTAL NATIONAUX DE L'UEMOA HORS UEMOA TOTALQUALIFICATIONS M F M F M F M F M F M F1. Cadres supérieurs 12. Techniciens supérieurs 2 1 et cadres moyens3. Techniciens, agents de maîtrise et ouvriers qualifiés4. Employés, manœuvres, 2 ouvriers et apprentis.TOTAL (I) 5 1Permanents 5 1Saisonniers 0 0
2. Personnel Exterieur FACTURATIONA L'ENTREPRISE
1. Cadres supérieurs 1 M : Masculin2. Techniciens supérieurs 1 F : Féminin et cadres moyens3. Techniciens, agents de maîtrise et ouvriers qualifiés4. Employés, manœuvres, ouvriers et apprentis.TOTAL (2) 2Permanents 1SaisonniersTOTAL (1 + 2) 7
TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE)
1° PARTIEDETERMINATION DES SOLDES FINANCIERS DE L'EXERCICE N
# CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.) CAFG = Excédent brut d'exploitation EBE
- Charges décaissables restantes - Charges décaissables restantes ( à l'exclusion des cessions + Produits encaissables restantes d'actif immobilisé)
EBE 0(TT) Tranferts de charges 0 d'exploitation
(SA) Frais financiers 0 (UA) Revenus Financiers 0(SC) Pertes de change 0 (UC) Gains de changes 0
(UE) Tranferts de charges 0financières
(SL) Charges H.A.O. 0 (UL) Produits H.A.O. 0(SQ) Participation 0 (UN) Tranferts de charges 0(SR) Impôts sur le résultat 0 H.A.O.
Total (I) 0 Total(II) 0
CAFG : Total(II) - Total(I) = 0 (N-1) : ……
# AUTOFINANCEMENT (A.F.)
AF = CAFG - Distribution de Dividendes dans l'exercice (1)
AF= 0 (N-1) : …………
# VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (B.F.E.)
Var. BFE = Var.Stock(2) + Var. Créances(2) + Var Dettes circulantes(2)
Variation des stocks : Emplois Ressources N-(N-1) augmentation(+) diminution(-)
(BC) Marchandises 0 ou 0(BD) Matières premières 0 ou 0(BE) En-cours 0 ou 0(BF) Produits fabriqués 0 ou 0
(A) Variation globale nette 0 ou 0des stocks
(1) Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice, y compris les acomptes sur dividendes.(2) A l'exclusion des éléments H.A.O. (en termes d'emplois/ressources)
TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE )
(suite)
VARIATION DES CREANCES : Emplois RessourcesN-(N-1) augmentation(+) dimunition (-)
(BH) Fournisseurs, avances versées 0 ou(BI) Clients 0 ou 0(BJ) Autres créance ou(B) Variation globale nette 0 0
des créance ou
VARIATION DES DETTES : Emplois RessourcesN-(N-1) dimunition (-) augmentation(+)
(DI) Clients, avances reçues ou 0(DJ) Fournisseurs d'exploitation ou 0(DK) Dettes fiscales ou 0(DL) Dettes sociales ou 0(DM) Autres Dettes 0 ou 0(DN) Risques provisionnés ou 0(C) Variation globale nette 0
des dettes circulantes ou
Variation du B.F.E. = (A) + (B) + (C) 0 ou 0
# EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.)
ETE = EBE - Variation BFE - Production immobilisée
N N-1Exédent brut d'exploitation 0 0
- Variation du B.F.E. (- si emplois ; 0 0 + si ressources) (- ou + ) - Production immobilisée 0 0
EXCEDENT DE TRESORERIE 0 0D'EXPLOITATION
TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE)
2° PARTIE :TABLEAU
Réf. Exercice N ExerciceN-1
Emplois Ressouces (E- ;R+)
I. INVESTISSEMENTS ET DESINVESTISSEMENT
FA Charges immobilisées //////////////(augmenttations dans l'exercice)
Croissance interne 0 0FB Acquisitions/Cessions 0
d'immobilisations corporelles
Croissance externe 0 0FC Acquisitions/Cessions 0 0
d'immobilisations financières
FF INVESTISSEMENT TOTAL 0 0
FG II, VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT FINANCEMENT D'EXPLOITATION (cf. Surpra : Var. B.F.E.) 0 0
FH A - EMPLOIS ECONOMIQUES 0 0 A FINANCER (FF + FG)
FI III. EMPLOIS/RESSOURCES(VARIATION DU B.F., H.A.O.) OU
FJ I.V. EMPLOIS FINANCIERS 0CONTRAINTS (1) //////////////Remboursements (selon échéancier) 0des emprunts et dettes financières
(1) A l'exclusion des remboursements anticipésportés en VII
FK B - EMPLOIS TOTAUX 0 0 0 A FINANCER 0
TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE)
Réf. Exercice N ExerciceN-1
Emplois Ressouces (E- ;R+)
V. FINACEMENT INTERNE
FL Dividende (emplois)/C.A.F.G. 0 0(ressources)
VI. FINANCEMENT PAR LES CAPITAUX PROPRES
FM Augmentations de capital par apports nouveaux /////////////////FN Subventions d'investissement /////////////////FP Prélèvement sur le Capital
(y compris retraits de l'exploitant) /////////////////
FQ Emprunts (2) 0FR Autres dettes financières (2)
(2) Remboursement anticipés inscrits séparément en emplois
FS C - RESSOURCES NETTES DE 0 0 FINANCEMENT 0
FT D - EXCEDENT OU INSUFFISANCE DE FINANCEMENT (C - B) 0
VIII. VARIATION DE LA TRESORERIE
Trésorerie netteFU à la clôture de l'exercice 0
+ ou - 0FV à l'ouverture de l'exercice 0
+ ou - 0
FW Variation Trésorerie : ( + si Emploi ; 0 0 - si Ressources) ..................
Contrôle : D = VIII avec signe opposéNota : I, IV, V, VI, VII : en termes de flux ; II, III, VIII différences << bilantielles>>.
CONTROLE Emplois Ressources(à partir des masses des bilans N et N-1)Variation du fonds de roulement (F.d.R.) :FdR(N) - FdR(N-1)
Variation du B.F. Global (B.F.G.) :BFG(N) - BFG(N-1)
Variation de la trésorerie(T) :T(N) - T(N-1)
TOTAL =
Ventilation des charges
Natures Nets Partiels Observations
Honoraires 0 0 CETCI. BamakoLoyers 0 0 Mamadou Keita. Kayes LibertéGardiennage 0 0 GIEHonoraires 0 CETCI.Bamako