Le présent document s'applique à Cognos Disclosur...

IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy EditorVersion 10.2.6

Guide d'utilisation

IBM

ImportantAvant d'utiliser le présent document et le produit associé, prenez connaissance des informations générales figurant à lasection «Remarques», à la page 59.

LE PRESENT DOCUMENT EST LIVRE EN L'ETAT SANS AUCUNE GARANTIE EXPLICITE OU IMPLICITE. IBMDECLINE NOTAMMENT TOUTE RESPONSABILITE RELATIVE A CES INFORMATIONS EN CAS DECONTREFACON AINSI QU'EN CAS DE DEFAUT D'APTITUDE A L'EXECUTION D'UN TRAVAIL DONNE.

Ce document est mis à jour périodiquement. Chaque nouvelle édition inclut les mises à jour. Les informations qui ysont fournies sont susceptibles d'être modifiées avant que les produits décrits ne deviennent eux-mêmesdisponibles. En outre, il peut contenir des informations ou des références concernant certains produits, logiciels ouservices non annoncés dans ce pays. Cela ne signifie cependant pas qu'ils y seront annoncés.

Pour plus de détails, pour toute demande d'ordre technique, ou pour obtenir des exemplaires de documents IBM,référez-vous aux documents d'annonce disponibles dans votre pays, ou adressez-vous à votre partenairecommercial.

Vous pouvez également consulter les serveurs Internet suivants :v http://www.fr.ibm.com (serveur IBM en France)

v http://www.ibm.com/ca/fr (serveur IBM au Canada)

v http://www.ibm.com (serveur IBM aux Etats-Unis)

Compagnie IBM FranceDirection Qualité17, avenue de l'Europe92275 Bois-Colombes Cedex

Le présent document s'applique à Cognos Disclosure Management version 10.2.6 et peut s'appliquer aux éditionsultérieures.

Licensed Materials - Property of IBM. Eléments sous licence - Propriété d'IBM.

© Copyright IBM Corporation 2010, 2016.

http://www.fr.ibm.com

http://www.ibm.com/ca/fr

http://www.ibm.com

Table des matières

Avis aux lecteurs canadiens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . v

Introduction . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . vii

Chapitre 1. Nouveautés . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1Nouveautés d'IBM Cognos Disclosure Management XBRL version 10.2.6 . . . . . . . . . . . . . . . 1Nouveautés d'IBM Cognos Disclosure Management XBRL version 10.2.5 . . . . . . . . . . . . . . . 1Nouveautés d'IBM Cognos Disclosure Management XBRL version 10.2.3 . . . . . . . . . . . . . . . 2Nouveautés d'IBM Cognos Disclosure Management version 10.2.2 . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

Chapitre 2. Présentation d'IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5Présentation d'IBM Cognos Disclosure Management XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5Présentation des taxonomies . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6Présentation des extensions de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

Chapitre 3. Concepts de base . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7Interface Taxonomies d'extension . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

Ruban Taxonomies d'extension . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8Fenêtre Gérer les taxonomies . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8Fenêtre Gérer les modèles de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9Sous-fenêtre Taxonomies d'extension . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11Panneaux Eléments primaires et Dimensions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20Fenêtre Rechercher des éléments . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27

Chapitre 4. Extensions de taxonomie. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29Présentation des processus d'extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

Etape 1 : Définition d'un espace de nom pour l'extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . 30Etape 2 : Création de groupes de relations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30Etape 3 : Définition des propriétés d'élément requises . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30Etape 4 : Ajout d'un élément d'en-tête abstrait. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30Etape 5 : Ajout d'éléments (lignes) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31Etape 6 : Définition des relations de présentation. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31Etape 7 (facultative) : Définition des relations de calcul. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31Etape 8 : Définition de relations dimensionnelles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32Etape 9 : Validation de l'extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32Etape 10 : Génération du document de schéma et des fichiers de base de liaison . . . . . . . . . . . 32

Tâches des extensions de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33Ouverture d'une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33Création d'une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33Migration de la taxonomie US GAAP en cours à la suivante . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34Migration d'une extension de taxonomie. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35Copie d'une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36Edition d'une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36Validation d'une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38Sauvegarde de l'extension de taxonomie en cours. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38Suppression d'une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38Gestion d'un modèle de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39Génération d'une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39

Propriétés d'élément dans une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40Définition des propriétés d'élément dans une extension de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . 41

Groupes de relations des extensions de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45Création d'un groupe de relations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45Création d'un groupe de relations et association de ce groupe à une cellule d'un objet Excel . . . . . . . 45

© Copyright IBM Corp. 2010, 2016 iii

Suppression d'un groupe de relations. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46Panneau Eléments primaires. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46

Ajout d'un élément enfant . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46Ajout d'un élément enfant avec un libellé lié . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47Ajout d'un élément enfant de la taxonomie de base . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47Ajout d'une sous-arborescence à partir d'un objet Excel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48Edition de propriétés d'élément. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48Sélection d'un type de libellé par défaut pour un élément . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49Ajout d'un libellé à un élément . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49Ajout de relations de calcul à des éléments . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49

Relations dimensionnelles pour chaque groupe de relations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50Ajout d'une table, d'une dimension ou d'un membre de domaine à un groupe de relations . . . . . . . . 50Ajout d'une table, d'une dimension ou d'un membre de domaine avec un libellé lié à un groupe de relations . 51Ajout d'une table, d'une dimension ou d'un membre de domaine de la taxonomie de base à un groupe derelations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51

Tâches communes aux extensions de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52Remplacement d'un élément . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52Suppression d'un lien à un élément à partir du panneau Eléments primaires ou Dimensions . . . . . . . 53Ajout d'un modèle de taxonomie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53Exportation des erreurs de taxonomie dans un fichier Microsoft Excel . . . . . . . . . . . . . . . 54Réservation d'un groupe de relations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54Association d'une table à un élément du même groupe de relations . . . . . . . . . . . . . . . 54Dissociation d'une table d'un élément du même groupe de relations . . . . . . . . . . . . . . . 55Restriction d'une table à un élément du même groupe de relations . . . . . . . . . . . . . . . . 55

Affichage des journaux XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56Affichage des journaux XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56Ajout de commentaires aux journaux XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56

Annexe. Fonctions d'accessibilité . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57Raccourcis-clavier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57IBM et l'accessibilité . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58

Remarques . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

Glossaire. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63A . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63B . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63C . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63D . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64E . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64F . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64G . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65H. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65I . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65L . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65M . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65N. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65O . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65P . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66R . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66S . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66T . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66U . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67V . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67W . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67X . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67

Index . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69

iv IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor Version 10.2.6 - Guide d'utilisation

Avis aux lecteurs canadiens

Le présent document a été traduit en France. Voici les principales différences etparticularités dont vous devez tenir compte.

Illustrations

Les illustrations sont fournies à titre d'exemple. Certaines peuvent contenir desdonnées propres à la France.

Terminologie

La terminologie des titres IBM peut différer d'un pays à l'autre. Reportez-vous autableau ci-dessous, au besoin.

IBM France IBM Canada

ingénieur commercial représentant

agence commerciale succursale

ingénieur technico-commercial informaticien

inspecteur technicien du matériel

Claviers

Les lettres sont disposées différemment : le clavier français est de type AZERTY, etle clavier français-canadien de type QWERTY.

OS/2 et Windows - Paramètres canadiens

Au Canada, on utilise :v les pages de codes 850 (multilingue) et 863 (français-canadien),v le code pays 002,v le code clavier CF.

Nomenclature

Les touches présentées dans le tableau d'équivalence suivant sont libelléesdifféremment selon qu'il s'agit du clavier de la France, du clavier du Canada ou duclavier des États-Unis. Reportez-vous à ce tableau pour faire correspondre lestouches françaises figurant dans le présent document aux touches de votre clavier.

© Copyright IBM Corp. 2010, 2016 v

Brevets

Il est possible qu'IBM détienne des brevets ou qu'elle ait déposé des demandes debrevets portant sur certains sujets abordés dans ce document. Le fait qu'IBM vousfournisse le présent document ne signifie pas qu'elle vous accorde un permisd'utilisation de ces brevets. Vous pouvez envoyer, par écrit, vos demandes derenseignements relatives aux permis d'utilisation au directeur général des relationscommerciales d'IBM, 3600 Steeles Avenue East, Markham, Ontario, L3R 9Z7.

Assistance téléphonique

Si vous avez besoin d'assistance ou si vous voulez commander du matériel, deslogiciels et des publications IBM, contactez IBM direct au 1 800 465-1234.

vi IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor Version 10.2.6 - Guide d'utilisation

Introduction

Le manuel IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor -Guide d'utilisation explique comment créer et éditer des extensions de taxonomiedans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Cognos Disclosure Management est une solution de gouvernance financière unifiéequi se concentre sur l'amélioration des processus et contrôles financiers, enparticulier lors des dernières étapes avant la divulgation. Elle permet aux servicesfinanciers d'améliorer l'opportunité et la qualité des processus de gestion financièreet de génération de rapports. En outre, Cognos Disclosure Management facilite lesaudits, étend les contrôles transactionnels de la planification des ressources del'entreprise (ERP) et améliore la gestion des risques financiers.

Vous pouvez utiliser Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorpour créer et éditer des extensions de taxonomie. Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor contient des outils de validation intégrés pour vérifieret valider la cohérence avec les règles spécifiques à la juridiction, telles que leManuel EDGAR du déposant.

Utilisateurs concernés

Le manuel IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor -Guide d'utilisation est destiné aux utilisateurs qui doivent créer et éditer desextensions de taxonomie dans XBRL.

Rechercher des informations

Pour rechercher la documentation produit sur le Web, y compris tous lesdocuments traduits, accédez à IBM Knowledge Center (http://www.ibm.com/support/knowledgecenter).

Date de publication

Ce document a été publié le 7 juin 2016.

Fonctions d'accessibilité

Les fonctions d'accessibilité aident les utilisateurs qui souffrent d'un handicapphysique, tel qu'une mobilité limitée ou une vision faible, à utiliser les logiciels. Ladocumentation d'IBM® Cognos au format HTML comporte des fonctionsd'accessibilité. Les documents au format PDF sont considérés comme desdocuments d'appoint et, en tant que tels, n'en sont pas dotés. Pour plusd'informations sur ces fonctions, voir «Fonctions d'accessibilité», à la page 57 dansle présent document.

Instructions prospectives

Cette documentation décrit les fonctionnalités actuelles du produit. Elle peutcontenir des références à des éléments qui ne sont pas disponibles actuellement.Cela n'implique aucune disponibilité ultérieure de ces éléments. De tellesréférences ne constituent en aucun cas un engagement, une promesse ou uneobligation légale de fournir un élément, un code ou une fonctionnalité. Le

© Copyright IBM Corp. 2010, 2016 vii

http://www.ibm.com/support/knowledgecenter/

développement, la disponibilité et le calendrier de mise à disposition des fonctionsdemeurent à la seule discrétion d'IBM.

viii IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor Version 10.2.6 - Guide d'utilisation

Chapitre 1. Nouveautés

La section Nouveautés contient la liste des fonctions d'installation et deconfiguration nouvelles, modifiées ou obsolètes de cette édition. Y figure égalementune liste cumulative d'informations similaires concernant les éditions précédentes.Vous pourrez ainsi plus facilement planifier vos mises à niveau et vos stratégies dedéploiement d'application, ainsi que les critères de formation requis pour vosutilisateurs.

Pour en savoir davantage sur la mise à niveau, reportez-vous au guided'installation et de configuration de votre produit. Pour consulter la liste à jour desenvironnements pris en charge par les produits IBM Cognos, notamment desinformations sur les systèmes d'exploitation, les correctifs, les navigateurs, lesserveurs Web, les serveurs d'annuaire, les serveurs de base de données et lesserveurs d'applications, visitez IBM Knowledge Center (http://www.ibm.com/support/knowledgecenter).

Nouveautés d'IBM Cognos Disclosure Management XBRLversion 10.2.6

Des fonctions ont été ajoutées à IBM Cognos Disclosure Management XBRL depuisla dernière édition.

Onglet Notes sur l'élément

Dans Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor, cet ongletaffiche les propriétés d'un élément pour lequel sont identifiés des éléments deremplacement possibles (éléments alternatifs) existant dans la base de liaison dedéfinition, et qui possède une relation vers l'élément de remplacement possible(avec le rôle d'arc personnalisé).

Prise en charge des normes PCGR Etats-Unis 2016

Désormais, les normes PCGR Etats-Unis 2016 sont prises en charge.


Des fonctions ont été ajoutées à IBM Cognos Disclosure Management XBRL depuisla dernière édition.

Affichage des journaux XBRL

Vous pouvez afficher les journaux XBRL contenant la liste des faits qui ont étésupprimés à la suite de la génération d'une extension de taxonomie ou d'unremplacement manuel de taxonomie dans un projet.

© Copyright IBM Corp. 2010, 2016 1

http://www.ibm.com/support/knowledgecenter


Des fonctions ont été ajoutées à IBM Cognos Disclosure Management depuis ladernière édition.

Actualisation, validation et génération des faits dans les balisesde requête

Si le projet prend en charge le balisage des requêtes relationnelles, vous pouvezchoisir d'inclure ou d'exclure les éléments de requête lorsque vous actualisez etvalidez les données, et que vous générez les documents d'instance.

Edition des faits et des balises existants

Vous pouvez désormais modifier les faits et les balises existants, au lieu de devoirles supprimer et les recréer avec les nouvelles données.

Création de projets pour COREP et FINREP

Vous pouvez créer des projets destinés à générer les données nécessaires pour lescadres de reporting COREP ou FINREP.

Affichage des dimensions dans l'Inspecteur de balise

Les dimensions associées à une balise sont maintenant visibles dans l'Inspecteurde balise et dans le tableau croisé dynamique.

Prise en charge des dimensions de type complexe

Cognos Disclosure Management XBRL version 10.2.3 prend désormais en chargeles dimensions de type complexe.

Remplacement d'un aspect par un autre dans l'ensemble d'unprojet, ou pour toutes les balises d'un objet de reporting

Les utilisateurs européens qui doivent soumettre des rapports pour le reportingCOREP (Common Reporting) ou FINREP (Financial Reporting) peuventmaintenant remplacer un aspect (par exemple : temps, unité, décimales outransformation) par un autre dans l'ensemble d'un projet, ou pour toutes les balisesd'un objet ou d'un ensemble d'objets de reporting.

Tâches d'édition simples dans la taxonomie sans l'outil XBRLExtension Taxonomy Editor

Il n'est plus nécessaire de passer par l'outil XBRL Extension Taxonomy Editor pourréaliser des tâches d'édition simples dans la taxonomie, telles que l'ajout, lasuppression ou la modification du nom d'un libellé, ou la modification du nom oud'une propriété d'un élément.

Détection et création automatique des projets Cognos DisclosureManagement pour vos rapports FSR XBRL pendant la migration

Lors d'une migration de FSR vers Cognos Disclosure Management, l'assistant demigration est désormais capable d'identifier et de créer des projets sur la base des

2 IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor Version 10.2.6 - Guide d'utilisation

rapports à migrer et sur leur configuration XBRL dans FSR.

Nouveautés d'IBM Cognos Disclosure Management version 10.2.2Des fonctions ont été ajoutées à IBM Cognos Disclosure Management depuis ladernière édition.

Tuples

Dans une taxonomie XBRL, un tuple est une structure XML utilisée pour regrouperdes concepts qui doivent être compris ensemble. Cognos Disclosure ManagementXBRL version 10.2.2 permet désormais de créer et de gérer les tuples XBRL lors dela production d'un document d'instance pour une taxonomie qui en contient.

Inline XBRL

Inline XBRL est un standard d'intégration de fragments XBRL dans un documentHTML. Cognos Disclosure Management XBRL version 10.2.2 vous permet degénérer ce type de documents.

Validation HMRC

Les envois XBRL des déposants HMRC peuvent être validés par SureFiledirectement dans Cognos Disclosure Management XBRL version 10.2.2.

Prise en charge des langues bidirectionnelles

Le terme bidirectionnel s'applique aux écritures telles que l'arabe et l'hébreu qui selisent normalement de droite à gauche, sauf pour les nombres, qui se lisent degauche à droite. Cognos Disclosure Management version 10.2.2 est désormaisdisponible avec une interface graphique en arabe et en hébreu, et permet degénérer des rapports dans ces langues.

Génération de graphiques en tant qu'images ou en tant qu'objets

Lorsque vous générez un rapport dans Cognos Disclosure Management version10.2.2, vous pouvez choisir de générer les graphiques en tant qu'images ou en tantqu'objets. Si vous choisissez de les générer en tant qu'images, le traitement durapport peut être plus rapide, et le rendu des types de graphiques avancés tels queles graphiques 3D ou avec des arrondis sera meilleur.

Insertion facilitée des variables de référence

Dans Cognos Disclosure Management version 10.2.2, un bouton de l'onglet Objetde rapport permet d'automatiser la procédure d'insertion lorsque vous devezentrer un grand nombre de variables de référence dans un rapport.

Amélioration des fonctions d'importation et d'exportation

Cognos Disclosure Management version 10.2.2 permet d'importer et d'exporter lessources de données et les requêtes de données avec les rapports qui les utilisent.

Chapitre 1. Nouveautés 3

Migration de Cognos Financial Statement Reporting version 6.6.1vers IBM Cognos Disclosure Management version 10.2.2

Cet utilitaire de migration autonome permet aux clients existants de CognosFinancial Statement Reporting (FSR) de migrer les informations de leurs rapportset objets de rapport existants vers Cognos Disclosure Management XBRL. Pourplus d'informations sur la portée de cet utilitaire, reportez-vous au documentMigration d'IBM Cognos FSR 6 vers IBM Cognos Disclosure Management 10.2.2.


Chapitre 2. Présentation d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor

IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor est un outilpermettant de créer et d'éditer des extensions de taxonomie XBRL.

Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor permet auxutilisateurs de créer, visualiser et valider rapidement des données XBRL.

Les utilisateurs peuvent travailler sur les données XBRL à mesure qu'elles sontcréées et collaborer facilement avec d'autres utilisateurs pour créer un documentd'informations XBRL. Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorcontient des outils de validation intégrés pour vérifier et valider la cohérence avecles règles spécifiques à la juridiction, telles que le Manuel EDGAR du déposant.

Caractéristiques et points forts

Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor contient les fonctionset fonctionnalités ci-après.v Il associe les points de données XBRL à vos rapports financiersv Il permet aux utilisateurs de collaborer avec d'autres utilisateurs pour créer un

document d'informations XBRLv Il gère et rationalise le processus de création des données XBRL par

l'intermédiaire de flux de travaux et de la sécuritév Il permet aux utilisateurs de créer et gérer des extensions de taxonomie

correspondant éventuellement à la structure et aux libellés d'objets de rapportv Il permet aux utilisateurs de créer rapidement de nombreux points de donnéesv Il importe et exporte des modèles balisés basés sur des rapports CDM existantsv Il utilise la puissance de Microsoft Officev Il affiche les données de manière configurable pour une lisibilité maximalev Il valide les règles de base de liaison de formules sur vos données

Présentation d'IBM Cognos Disclosure Management XBRLXBRL est une méthode de communication pour la génération de rapportsd'activités. IBM Cognos Disclosure Management XBRL utilise une infrastructurebasée sur XML dans XBRL, pour fournir aux entreprises une méthode standardiséede préparation, d'extraction, de publication et d'échange de données financières.

Diverses méthodes de transmission des informations sont possibles (par exemple,formats de fichiers propriétaires, HTML, Adobe PDF et fichiers texte à plat), maisXBRL propose un standard de communication complet.

L'utilisation de ce standard ouvert favorise l'organisation de l'accès aux donnéesfinancières via Internet.

L'interface Cognos Disclosure Management XBRL est désormais disponible enplusieurs langues autres que l'anglais. Pour plus d'informations, consultez ledocument intitulé IBM Cognos Disclosure Management - Guide d'installation.


Présentation des taxonomiesUne taxonomie est une description d'un magasin de données multidimensionnellesexprimées en XML. Pour créer des fichiers XBRL dans IBM Cognos DisclosureManagement, un administrateur doit utiliser une taxonomie.

Généralement, une taxonomie est un corps de concepts systématiquement défini etclassifié en groupes ordonnés en fonction des relations entre les élémentsd'information. En comptabilité, des taxonomies différentes sont créées (parexemple, US GAAP) selon les exigences légales d'un pays, d'une région ou d'unsecteur industriel.

Par exemple, un modèle de bilan contiendra différents éléments définis et classifiésde sorte que les comptables comprennent à la fois la signification de chaque ligneet celle des relations entre elles. Toutefois, un bilan représente seulement une partiedes exigences de rapports habituels. Les informations supplémentaires requisespour la création d'états financiers complets (y compris les notes, les rapports pourla direction et les rapports d'audit) sont représentées dans la taxonomie.

Présentation des extensions de taxonomieUne extension de taxonomie est l'extension d'une taxonomie de base, contenanttoutes les modifications requises pour les besoins spécifiques d'une entité liés à lagénération de rapports. Vous pouvez utiliser Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor afin de créer des extensions de taxonomie pour IBMCognos Disclosure Management XBRL.

Une extension de taxonomie permet d'étoffer une taxonomie de base (par exemple,US GAAP) et d'y apporter les modifications requises pour la génération derapports spécifiques.


Chapitre 3. Concepts de base

Avant de commencer à utiliser IBM Cognos Disclosure Management ExtensionTaxonomy Editor, vous devez comprendre certains concepts de base.

L'utilisation de Cognos Disclosure Management XBRL requiert une connaissancepratique de Microsoft Excel et de Microsoft Word. Les fonctionnalités avancéespour les produits Microsoft ne sont pas couvertes dans ce guide ; toutefois,certains sujets s'y rapportant sont inclus pour votre commodité. Pour plusd'informations, voir la documentation Microsoft ou l'aide en ligne Microsoft.

Interface Taxonomies d'extensionLorsque vous créez et modifiez une extension de taxonomie dans IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor, vous utilisez l'interfaceTaxonomies d'extension.

Vous accédez à l'interface Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor via le panneau Navigation. Cliquez sur l'onglet Accueil et, dans le panneauNavigation, cliquez sur Taxonomies d'extension.

▌1▐ - Le panneau Eléments primaires permet d'afficher et de gérer les relationsentre les concepts à l'intérieur des groupes de relations de la taxonomie. Cela inclutla création de concepts, la spécification de leurs propriétés de base, l'établissementdes relations de calcul et la sélection des types de libellé préférés.

▌2▐ - Le panneau Dimensions permet d'établir les relations entre les élémentsdimensionnels. Ces structures sont utilisées pour appliquer les qualitésdimensionnelles aux concepts du panneau Eléments primaires.

▌3▐ - Le panneau Taxonomies d'extension affiche les groupes de relations, danslesquels vous pouvez ajouter ou éditer des groupes de relations, configurer despropriétés d'élément et valider votre extension de taxonomie.


▌4▐ - Le ruban Taxonomies d'extension est une barre de commandes qui permet desauvegarder la taxonomie, de définir les propriétés de la taxonomie, de gérer lesmodèles de taxonomie, de définir les options de l'éditeur et de générer lataxonomie en cours.

Ruban Taxonomies d'extensionDans le ruban Taxonomies d'extension de Cognos Disclosure Management XBRL,vous pouvez créer et sauvegarder une taxonomie, définir les propriétés de lataxonomie, gérer les modèles de taxonomie et générer la taxonomie en cours.

Le ruban Taxonomies d'extension contient plusieurs icônes utiles.

Tableau 1. Icônes pour Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor dansl'onglet Accueil

Icône Nom Description

Mettre à jourune vue derapport

Permet de recharger la hiérarchie de l'objet de rapport afin des'assurer que la structure est à jour et que les valeurs durapport sont actualisées.

Sauvegarder Permet de sauvegarder les modifications apportées à lataxonomie en cours

Propriétés Permet de modifier les propriétés d'une taxonomie.

Gérer lestaxonomies

Permet de créer, de supprimer, d'importer ou de copier unetaxonomie.

Options Permet de définir les attributs par défaut des nouveauxéléments générés, cubes multidimensionnels, dimensions,membres de domaine et éléments abstraits créés.

Générer Permet de générer votre extension de taxonomie au formatXBRL.

Afficher lesfichiersjournauxXBRL

Affiche la liste des journaux XBRL associés à l'extension detaxonomie en cours.

Fenêtre Gérer les taxonomiesLa fenêtre Gérer les taxonomies d'IBM Cognos Disclosure Management ExtensionTaxonomy Editor affiche les taxonomies que vous pouvez utiliser.

Pour afficher la fenêtre Gérer les taxonomies, cliquez sur Gérer les taxonomiesdans l'onglet Accueil.

La colonne Taxonomie affiche les taxonomies disponibles. Si la liste est vide, celasignifie qu'aucune extension de taxonomie n'a été importée ou créée.

La colonne Période affiche la période de la taxonomie.

La colonne Nom de la taxonomie utilisateur affiche le nom de la taxonomie telque spécifié par l'utilisateur.


La colonne Commentaire de l'utilisateur affiche les commentaires créés parl'utilisateur.

Les boutons suivants sont disponibles :v Cliquez sur Supprimer pour supprimer une taxonomie sélectionnée.v Cliquez sur Nouveau pour créer une extension de taxonomie.v Cliquez sur Importer pour importer et charger une taxonomie au format XBRL.v Cliquez sur Copier pour copier une taxonomie sélectionnée dans la colonne

Taxonomie. Vous pouvez sélectionner une période pour la taxonomie copiée.v Cliquez sur Migrer pour déplacer une taxonomie sélectionnée de la colonne

Taxonomie vers une extension de base plus récente de la même famille.v Cliquez sur Modèles pour gérer tous les modèles de taxonomie.

Fenêtre Gérer les modèles de taxonomieDans la fenêtre Gérer les modèles de taxonomie d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor, vous pouvez afficher et modifier desmodèles de taxonomie.

Pour ouvrir la fenêtre Gérer les modèles de taxonomie, cliquez sur Gérer lestaxonomies dans l'onglet Accueil. La fenêtre Gérer les taxonomies s'ouvre. Cliquezsur Modèles.

Un modèle de taxonomie contient les informations suivantes :v Les schémas importés comme schémas directs (requis pour la génération de

taxonomie) et supplémentaires (utilisé comme référence, non détectable et nonutilisé pour la génération de taxonomie)

v Les bases de liaison référencées comme directes ou supplémentairesv Les nouveaux groupes de relations à générer par défaut

La section Modèles de taxonomie contient une liste de tous les modèles detaxonomie, chacun comportant les informations suivantes :

Conseil : Ces zones sont modifiables.

Nom Nom unique affecté au modèle de taxonomie.

DescriptionDescription du modèle de taxonomie.

FamilleFamille à laquelle appartient le modèle de taxonomie.

VersionVersion du modèle de taxonomie.

La section Données du modèle affiche les informations contenues dans un modèlede taxonomie. Sélectionnez un modèle de taxonomie dans la section Modèles detaxonomie pour afficher les informations sur les onglets suivants :v L'onglet Importations de schéma affiche les liens importés d'un modèle de

taxonomie sélectionné dans la section Modèles de taxonomie. Il répertorie lesschémas utilisés pour déterminer quelles informations sont définies dans unetaxonomie et des bases de liaison de référence. Cet onglet contient les sectionssuivantes :

Chapitre 3. Concepts de base 9

TransmettreRépertorie les URL de schéma requises pour la génération de taxonomie.

SupplémentaireRépertorie les URI de schéma référencés comme informationssupplémentaires que vous pouvez utiliser. Ces informations ne sont pasdétectables et ne peuvent pas être utilisées pour la génération detaxonomie.

Ces sections possèdent les colonnes suivantes :

URI de schémaEmplacement d'URI d'un schéma inclus dans un modèle de taxonomiesélectionné dans la section Modèles de taxonomie.

Espace-nomsEspace-noms du fichier tel qu'il est défini dans le schéma affiché dans lacolonne URI du schéma. Ce champ est en lecture seule.

PériodePériode du fichier tel qu'elle est définie dans le schéma affiché dans lacolonne URI du schéma. Ce champ est en lecture seule.

PréfixePréfixe du fichier tel qu'il est défini dans le schéma affiché dans lacolonne URI du schéma. Ce champ est en lecture seule.

Pour ajouter un schéma, entrez un URI valide dans la zone URI de schéma,indiquez si le schéma est direct ou supplémentaire et cliquez sur Ajouter. Leschéma est ajouté à l'onglet Importations de schéma.Pour déplacer un schéma de la section Direct vers la section Supplémentaire oude la section Supplémentaire vers la section Direct, sélectionnez-le et cliquez surHaut ou Bas pour le déplacer vers l'autre section.

v L'onglet Bases de liaison référencées affiche une liste des bases de liaison pourune taxonomie IFRS 2011 référencée par une sélection de modèle de taxonomie.Vous pouvez modifier les bases de liaison si nécessaire, comme directes ousupplémentaires. Les bases de liaison peuvent être modifiées selon les besoins del'utilisateur, comme directes ou supplémentaires.

v L'onglet Groupes de relation par défaut affiche une liste des groupes derelations par défaut créés lors de la génération de taxonomie à l'aide du modèlede taxonomie sélectionné dans la section Modèles de taxonomie. Vous pouvezmodifier les informations affichées pour un groupe de relations existant encliquant dans une cellule d'une ligne et en modifiant les informations. Vouspouvez également ajouter un groupe de relations par défaut en alimentant uneligne vide avec des informations, puis en cliquant sur OK.

v Dans l'onglet Formatage du groupe de relations, vous pouvez utiliser les zonessuivantes afin d'effectuer diverses tâches pour les groupes de relations inclusdans le modèle de taxonomie sélectionné dans la section Modèles detaxonomie :

Type d'inclusionCochez cette case pour inclure ou exclure Type comme valeur dans lazone Chaîne de format de description.

Inclure la séquenceCochez cette case pour inclure ou exclure Séquence comme valeur dansla zone Chaîne de format de description. L'inclusion d'une valeur deséquence facilite la navigation dans un document d'instance généré.


Nombre de chiffres de la séquenceUtilisez cette liste pour sélectionner le nombre de chiffres quireprésentent la séquence dans la zone Chaîne de format de description.

Chaîne de format de descriptionAffiche la structure de la description Groupe de relations utilisée pourl'extension.

Aperçu de la sortieLorsque vous cliquez sur Aperçu, cette zone affiche un aperçu de ladescription du groupe de relations en fonction de vos sélections.

PrévisualiserAffiche un aperçu de la description du groupe de relations dans la zoneAperçu de la sortie, en fonction de vos sélections pour la zone Chaînede format de description.

Restaurer.Permet de rétablir les valeurs d'origine de la zone Chaîne de format dedescription.

Sous-fenêtre Taxonomies d'extensionLa sous-fenêtre Taxonomies d'extension d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor permet de visualiser les groupes de relations, d'enajouter ou de les éditer, de configurer les propriétés des éléments, de consulter desinformations sur les notes d'implémentation de la taxonomie, et de valider lataxonomie.

Onglet Groupes de relationsL'onglet Groupes de relations d'IBM Cognos Disclosure Management ExtensionTaxonomy Editor permet de créer ou d'éditer des groupes de relations pour lesinstructions, les documents d'informations et la documentation.

Important : Les groupes de relations de la taxonomie de base sont affichés dans latable et sont en lecture seule.

Les colonnes affichées sont les suivantes :

RéservéAffiche une icône pour indiquer si le groupe de relations est réservé.

L'icône Réserver s'affiche et indique que le groupe de relations estréservé et que les autres utilisateurs ne peuvent pas le modifier. Si l'icône

Verrouillé est affichée pour un groupe de relations, cela signifie qu'il aété réservé par un autre utilisateur.

ObjectifPermet d'effectuer un contrôle supplémentaire de la validation de la SEC.

L'icône de la colonne indique l'objet de l'élément : Bilan , Compte de

résultat

ou Aucun/non affecté .

AfficherSi cette option est sélectionnée, le groupe de relations et ses concepts sontaffichés dans le panneau Eléments primaires. Les relations dimensionnellesdu groupe sont affichées dans le panneau Dimensions.

Lier à la cellulePermet de lier la description d'un groupe de relations à une cellulespécifique de l'objet de rapport.


SéquenceAffiche le numéro de séquence du groupe de relations. Il est généréautomatiquement et permet de contrôler le classement des instructions etdocuments d'informations fournis.

Type Cette colonne permet de sélectionner le type de groupe de relationsapplicable pour générer la description du groupe de relations dans lataxonomie générée.

DescriptionNom que vous définissez pour le groupe de relations que vous créez. Engénéral, la description correspond au titre de l'instruction ou du documentd'informations, tel qu'il est utilisé dans cette instruction ou ce documentd'informations. Elle inclut parfois des informations spécifiques, telles queparenthèses de la société ou non audité.

PrévisualiserUne fois que vous avez entré un nom descriptif dans la colonneDescription, Cognos Disclosure Management XBRL génère et afficheautomatiquement dans cette colonne un nom complet au format correct,comprenant le numéro de séquence et le type de groupe de relationssélectionné. Le nom est affiché au format suivant :v Sequence Number - Type - Description

v Ex. 0100 - Statement - Statement of Shareholders' Equity

Groupe de relationsLe nom du groupe de relations au format http://{URL de lasociété}/role/{Description}, où Company URL représente le site Web définià l'étape Espace-noms de la taxonomie et Description représente la valeurdans la cellule Description correspondante. Un groupe de relations mis enévidence indique que sa description est liée au contenu d'un objet.

Conseil : Par défaut, la colonne Groupe de relation est masquée. Pourafficher la colonne Groupe de relation, utilisez la fonction Sélecteur decolonne.

Vous pouvez utiliser l'option Sélecteur de colonne pour masquer ou afficher descolonnes. Pour accéder à cette option, cliquez sur une colonne à l'aide du boutondroit de la souris et sélectionnez Sélecteur de colonne. La fenêtre Personnalisations'ouvre et vous pouvez déplacer des colonnes pour personnaliser la disposition dela table Groupes de relation.

Important : Pour ajouter des relations à un groupe de relations, vous devezréserver ce dernier au préalable. Pour réserver des groupes de relations, cliquezsur la ligne à l'aide du bouton droit de la souris et sélectionnez Réserver dans lepanneau des icônes.

Vous pouvez utiliser les icônes suivantes pour gérer les groupes de relations :

Tableau 2. Icônes des groupes de relations


Ajouter ungroupe derelations

Permet de créer un groupe de relations. Lorsque desgroupes de relations sont créés, ils sont automatiquementréservés.

Supprimer legroupe derelations

Permet de supprimer les groupes de relations sélectionnés.


Tableau 2. Icônes des groupes de relations (suite)


Réserver Permet de réserver un groupe de relations de sorte que lesautres utilisateurs ne puissent pas l'utiliser tant qu'il n'apas été restitué.

Afficher tousles groupes derelations

Permet d'afficher tous les groupes de relations dans lespanneaux Eléments primaires et Dimensions.

Filtrer lesgroupes derelations debase

Permet de masquer ou d'afficher tous les groupes derelations de base.

Onglet Propriétés de l'élémentL'onglet Propriétés de l'élément d'IBM Cognos Disclosure Management ExtensionTaxonomy Editor affiche les propriétés d'un élément sélectionné et mis en évidencedans le panneau Eléments primaires ou Dimensions.

Nom Nom de l'élément qui définit le concept dans la taxonomie et le documentd'instance. Pour les extensions US GAAP, ce nom doit être unique etrespecter les règles LC3 (Label Camel Case Concatenation) de la SEC.

ID Identificateur de l'élément. Permet de faire référence à l'élément dansd'autres documents (par exemple, dans les bases de liaison). L'ID seprésente sous la forme {Prefix}_{Name}, où {Prefix} correspond aupréfixe de taxonomie et {Name}, au nom de l'élément. La zone ID est enlecture seule.

Solde Permet d'affecter l'attribut solde d'un élément pour les relations de calcul :

Tableau 3. Icônes décrivant le solde dans l'onglet Propriétés de l'élément


Crédit L'élément possède un attribut solde de (-1).

Débit L'élément possède un attribut solde de (+1).

Non défini Aucun attribut solde n'est affecté à l'élément.

Type de périodeDéfinit le type de période de l'élément, mesuré à un instant précis (parexemple, solde du compte) ou au cours d'une période (par exemple, totaldes dépôts) :

Tableau 4. Icônes décrivant le type de période dans l'onglet Propriétés de l'élément


Ponctuel Un moment présent (par exemple, à partir du 31 décembre2009).

Durée Durée (par exemple, la période du 1er janvier au 31décembre 2009).

Type Type de données pouvant être associé à l'élément.


Important : Les types du tableau ci-après sont ceux les plus courammentutilisés et proviennent de la taxonomie standard (xbrli).

Tableau 5. Icônes décrivant le type dans l'onglet Propriétés de l'élément


Chaîne Utilisée pour les valeurs qui contiennent du texte et quipeuvent être mélangées avec des nombres.

Monétaire Utilisée pour les valeurs exprimées en unités de devise.

Booléen Utilisée pour les valeurs true ou false.

Décimal Utilisée pour les valeurs numériques.

Entier Utilisée pour les valeurs entières.

Année moisG

Permet d'exprimer une année et un mois au formatAAAA-MM du calendrier grégorien.

Mois Jour G Permet d'exprimer un mois et un jour au format MM-JJ ducalendrier grégorien.

Jour G Permet d'exprimer un jour au format JJ du calendriergrégorien.

Mois G Permet d'exprimer un mois au format MM.

Date Permet d'exprimer la date au format AAAA-MM-JJ.

RésuméSi cette case est cochée, l'élément ne peut pas être utilisé pour baliser lesdonnées. Les libellés des éléments abstraits sont mis en italique dans lespanneaux Eléments primaires et Dimensions. Un élément abstrait ne peutpas être utilisé pour baliser les données dans un document d'instance.

L'onglet Libellés permet de gérer les libellés présents sur l'élément sélectionné. Leséléments peuvent posséder plusieurs libellés et, pour chaque libellé, la langue et letype du libellé doivent être identifiés. Le tableau ci-après inclut un exemple destypes de libellé utilisés.

Texte du libelléTexte compréhensible par l'utilisateur à afficher pour le libellé.

Type de libelléIndique les circonstances dans lesquelles un élément est utilisé et lamanière dont il est affiché dans la présentation. Le tableau suivant présentequelques exemples d'icônes fréquemment utilisées.

Tableau 6. Icônes décrivant le type de libellé dans l'onglet Propriétés de l'élément


Axis Default Permet d'afficher le membre de dimension présélectionnéutilisé comme valeur par défaut.

DefinitionGuidance

Permet de définir un concept et notamment d'expliquer sasignification et son utilisation appropriée.

DisclosureGuidance

Permet de définir l'exigence de divulgation d'un concept.


Tableau 6. Icônes décrivant le type de libellé dans l'onglet Propriétés de l'élément (suite)


Documentation Permet de fournir une définition d'élément.

Label Libellé par défaut standard.

MeasurementGuidance

Permet d'expliquer les méthodes requises pour mesurer lesvaleurs associées à un concept.

Negated Utilisée pour les libellés qui présentent des valeurs avec unsigne opposé.

NegatedPeriod End

Utilisée pour les libellés qui présentent des valeursassociées à la fin d'une période, avec un signe opposé.

NegatedPeriod Start

Utilisée pour les libellés qui présentent des valeursassociées au début d'une période, avec un signe opposé.

Negated Terse Libellé synthétique permettant de présenter les valeurs avecun signe opposé.

Negated Total Utilisée pour les libellés qui présentent des valeurs avec unsigne opposé, sur des éléments qui ont une valeur totale.

Negative Permet d'inverser la pondération d'une valeur dans la basede liaison de présentation.

Negative Terse Libellé synthétique permettant d'inverser la pondérationd'une valeur dans la base de liaison de présentation.

NegativeVerbose

Libellé prolixe permettant d'inverser la pondération d'unevaleur dans la base de liaison de présentation.

Period End Utilisée pour les libellés qui présentent des valeursassociées à la fin d'une récupération en aval.

Period Start Utilisée pour les libellés qui présentent des valeursassociées au début d'une récupération en aval.

Positive Permet d'indiquer si la valeur présentée est positive(négative, nulle). Par exemple, les libellés standard etstandard positif peuvent être «profit après impôt», leslibellés standard négatifs peuvent être «perte après impôt»,les libellés synthétiques et synthétique positif peuvent êtretous deux «profit» et le libellé synthétique négatif peut être«perte».

Positive Terse Libellé synthétique permettant d'indiquer si la valeurprésentée est positive (négative, nulle).

PositiveVerbose

Libellé prolixe permettant d'indiquer si la valeur présentéeest positive (négative, nulle).

PresentationGuidance

Permet d'expliquer les règles relatives à la présentationd'un concept lié à d'autres concepts.

Terse Utilisée pour les libellés courts.

Total Utilisée pour les libellés sur des éléments qui ont unevaleur totale.

Verbose Utilisé pour les libellés étendus qui donnent unedescription exacte.

Zero Utilisé pour un concept lorsque la valeur de ce dernier estnégative.




Zero Terse Libellé synthétique utilisé pour un concept lorsque lavaleur de ce dernier est négative.

Zero Verbose Libellé prolixe utilisé pour un concept lorsque la valeur dece dernier est négative.

Icône de libellé

Si un libellé de base n'est pas détectable, l'icône Indétectable estaffichée en regard du texte du libellé. Le libellé ne s'affiche que dans lesbases de liaison supplémentaires.

LangueLangue du libellé.

Lier à la cellulePermet de créer une association permanente entre le texte du libellé et letexte d'un objet de rapport. Lorsque le texte de l'objet est modifié, le texte

du libellé l'est également. Si un libellé est lié, l'icône Coche estaffichée dans la colonne.

InterditPermet d'interdire un libellé d'élément de base pour qu'il ne soit pasdisponible dans la taxonomie étendue. Si un libellé est interdit, l'icône

Interdit est affichée dans la colonne Interdit.

Vous pouvez utiliser les icônes suivantes pour gérer les libellés de l'onglet Libellé.Le tableau suivant présente quelques exemples d'icônes fréquemment utilisées :

Tableau 7. Icônes décrivant les libellés dans l'onglet Propriétés de l'élément


Add Label Permet de créer un libellé.

Supprimer leslibellés

Permet de supprimer le libellé d'extension sélectionné oud'interdire le libellé de base sélectionné.

Activer oudésactiver leslibellés debase

Permet de masquer ou d'afficher les libellés indétectables.

L'onglet Références est en lecture seule et affiche les références aux définitionsautorisés du concept représenté par l'élément. Ces définitions peuventcorrespondre à une règle comptable, une règle ou une réglementation.

L'onglet Notes sur l'élémentL'onglet Notes sur l'élément dans IBM Cognos Disclosure Management ExtensionTaxonomy Editor affiche les propriétés d'un élément pour lequel sont identifiés deséléments de remplacement possibles (éléments alternatifs), existant dans la base deliaison de définition, et qui possède une relation vers l'élément de remplacementpossible (avec le rôle d'arc personnalisé).


L'onglet Notes sur l'élément affiche les éléments alternatifs définis dans la base deliaison de définition suivante : http://xbrl.fasb.org/us-gaap/2016/elts/us-gaap-tin-def-2016-01-31.xml. Le contenu de cette base de liaison inclut les élémentssuivants :v Tous les arcs ont le type de rôle d'arc http://fasb.org/us-gaap/arcrole/alt-

concept-supersededConceptForPeriodOfAndAfterAdoption.v L'élément source (en vigueur, provenant d'une partie de l'arc) est l'élément que

vous sélectionnez et utilisez dans la sous-fenêtre Eléments primaires.v L'élément cible (en vigueur, la partie de l'arc) est l'élément qui s'affiche dans

l'onglet Notes sur l'élément.

Etant donné qu'elles sont définies dans une ou plusieurs bases de liaison dedéfinition de base, les propriétés affichées dans l'onglet sont accessibles en lectureseule et ne peuvent pas être modifiées.

Les libellés affichés dans l'onglet Notes sur l'élément sont les libellés de l'élémentalternatif sélectionné, et non ceux de l'élément sélectionné. Si vous sélectionnez unélément différent dans la liste déroulante Autre nom de l'élément, les libellésaffichés dans cet onglet changent.

Remarque : l'onglet Notes sur l'élément est dérivé de l'inclusion de la noted'implémentation de taxonomie dans les normes PCGR Etats-Unis 2016. Toutefois,toute taxonomie d'extension utilisant une structure de base de liaison de définitionsimilaire peut utiliser cette fonction.

Autre nom d'élémentNom de l'élément alternatif lié à l'élément sélectionné dans la sous-fenêtreEléments primaires.

Autre ID d'élémentID de l'élément alternatif utilisé pour faire référence à l'élément dansd'autres documents (par exemple dans des bases de liaison).

URI du rôle d'arcURI du rôle d'arc de l'élément alternatif.

L'onglet Libellés permet de gérer les libellés présents sur l'élément sélectionné. Leséléments peuvent posséder plusieurs libellés et, pour chaque libellé, la langue et letype du libellé doivent être identifiés. Le tableau ci-après inclut un exemple destypes de libellé utilisés.


Type de libelléIndique les circonstances dans lesquelles un élément est utilisé et lamanière dont il est affiché dans la présentation. Le tableau ci-dessousprésente quelques exemples d'icônes fréquemment utilisées.

Tableau 8. Icônes décrivant le type de libellé dans l'onglet Notes sur l'élément


Axis Default Permet d'afficher le membre de dimension présélectionnéutilisé comme valeur par défaut.

DefinitionGuidance


DisclosureGuidance

Permet de définir l'exigence de divulgation d'un concept.


http://xbrl.fasb.org/us-gaap/2016/elts/us-gaap-tin-def-2016-01-31.xml

http://xbrl.fasb.org/us-gaap/2016/elts/us-gaap-tin-def-2016-01-31.xml

http://fasb.org/us-gaap/arcrole/alt-concept-supersededConceptForPeriodOfAndAfterAdoption

http://fasb.org/us-gaap/arcrole/alt-concept-supersededConceptForPeriodOfAndAfterAdoption

Tableau 8. Icônes décrivant le type de libellé dans l'onglet Notes sur l'élément (suite)




MeasurementGuidance



NegatedPeriod End


NegatedPeriod Start


Negated Terse Libellé synthétique permettant de présenter les valeurs avecun signe opposé.




NegativeVerbose




Positive Permet d'indiquer si la valeur présentée est positive(négative, nulle). Par exemple, les libellés standard etstandard positif peuvent être «profit après impôt», leslibellés standard négatifs peuvent être «perte après impôt»,les libellés synthétiques et synthétique positif peuvent êtretous deux «profit» et le libellé synthétique négatif peut être«perte».

Positive Terse Libellé synthétique permettant d'indiquer si la valeurprésentée est positive (négative, nulle).

PositiveVerbose

Libellé prolixe permettant d'indiquer si la valeur présentéeest positive (négative, nulle).


Permet d'expliquer les règles relatives à la présentationd'un concept lié à d'autres concepts.






Tableau 8. Icônes décrivant le type de libellé dans l'onglet Notes sur l'élément (suite)




Icône de libellé

Si un libellé de base n'est pas détectable, l'icône Indétectable estaffichée en regard du texte du libellé. Le libellé ne s'affiche que dans lesbases de liaison supplémentaires.


Lier à la cellulePermet de créer une association permanente entre le texte du libellé et letexte d'un objet de rapport. Lorsque le texte de l'objet est modifié, le texte

du libellé l'est également. Si un libellé est lié, l'icône Coche estaffichée dans la colonne.

InterditPermet d'interdire un libellé d'élément de base pour qu'il ne soit pasdisponible dans la taxonomie étendue. Si un libellé est interdit, l'icône

Interdit est affichée dans la colonne Interdit.

Vous pouvez utiliser l'icône suivante pour gérer les libellés dans l'onglet Libellé :

Tableau 9. Icône décrivant les libellés dans l'onglet Notes sur l'élément


Activer oudésactiver leslibellés debase

Permet de masquer ou d'afficher les libellés indétectables.

L'onglet Références affiche les références aux définitions autorisés du conceptreprésenté par l'élément. Ces définitions peuvent correspondre à une règlecomptable, une règle ou une réglementation.

Onglet ErreursVous pouvez utiliser l'onglet Erreurs d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor pour valider votre taxonomie par rapport à une listede règles, par exemple, de la SEC.

L'onglet Erreurs affiche le nombre d'erreurs, d'avertissements ou de messages quise sont produits lors de la validation de la taxonomie. En cas d'erreurs, la tablecontient les descriptions des erreurs. Vous pouvez cliquer sur une description àl'aide du bouton droit de la souris pour afficher et exécuter les options de correctifrapide appropriées.

Important : Il est recommandé de valider votre taxonomie de manière périodique,à mesure que vous la générez. Sinon, les erreurs peuvent s'accumuler et devenirplus difficiles à diagnostiquer.


Vous pouvez utiliser les icônes suivantes pour actualiser et exporter les erreurs :

Tableau 10. Icônes de l'onglet Erreurs


Actualiser Permet de valider la taxonomie et d'actualiser la liste deserreurs.

Exporter versExcel

Permet d'exporter les erreurs de taxonomie dans un fichierMicrosoft Excel.

Panneaux Eléments primaires et DimensionsLes panneaux Eléments primaires et Dimensions d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor contiennent des informations précieusessur les hiérarchies et les groupes de relations de la taxonomie en cours demodification.

Le panneau Eléments primaires permet de créer des réseaux de concepts et dedéfinir les relations de calcul entre ces derniers. Les propriétés des concepts sontprésentées graphiquement pour chaque élément.

Le panneau Dimensions permet de créer des constructions qui sont utilisées pourdonner aux concepts correspondants une nature dimensionnelle. Par exemple, lesactifs peuvent être déclarés au Canada ou aux Etats-Unis. La structure de based'une construction dimensionnelle est un hypercube : Dimension - Membre -(membres supplémentaires).

Important : Les dimensions typées ne sont pas prises en charge.

Les groupes de relations sélectionnés dans l'onglet Groupes de relation sontvisibles dans les panneaux Eléments primaires et Dimensions.

Important : Pour modifier la structure d'un groupe de relations dans les panneauxEléments primaires ou Dimensions, vous devez réserver ce groupe au préalable.Lorsqu'un groupe de relations est réservé, les autres utilisateurs ne peuvent pas lemodifier.

Zone RechercherVous pouvez utiliser la zone Rechercher d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor pour rechercher des éléments de taxonomie à partir deleur libellé ou de leur nom d'élément.

La zone Rechercher se trouve dans le panneau Eléments primaires. Vous pouvezrechercher des éléments dans les panneaux Eléments primaires et Dimensions.Pour inclure le texte du libellé dans la recherche, cliquez sur l'icône Rechercher

dans les libellés , entrez du texte dans la zone Rechercher, et appuyez surEntrée. Une fois que vous avez effectué une recherche, cliquez sur les icônes

Suivant et Précédent pour faire défiler les résultats de la recherche versl'avant et vers l'arrière.

Utilisez l'icône Activer ou désactiver les propriétés de l'élément pourmasquer ou afficher les propriétés de chaque élément dans les résultats de larecherche.


Sous-menus Ajouter du panneau Eléments primairesVous pouvez utiliser les sous-menus Ajouter d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor pour ajouter un ou plusieurs éléments aupanneau Eléments primaires.

Vérifiez que le groupe de relations que vous souhaitez utiliser est réservé etvisualisez-le dans le panneau Eléments primaires. Ensuite, à l'aide du bouton droitde la souris, cliquez sur un élément pour ajouter un ou plusieurs éléments dans lessous-menus suivants :v Cliquez sur Ajouter > Enfant pour ajouter un élément.v Cliquez sur Ajouter > Enfant avec libellé lié pour ajouter un élément dont le

libellé est lié au contenu de l'objet de rapport.v Cliquez sur Ajouter > Sous-arborescence pour ajouter des éléments générés à

partir d'une plage sélectionnée dans un objet Excel (lignes ou colonnes).v Cliquez sur Ajouter > Sous-arborescence (et liaison) pour ajouter des éléments

générés à partir d'une plage d'un objet Excel (lignes ou colonnes). Les libelléssont liés au contenu de l'objet de rapport.

Chaque fois qu'un élément est ajouté, un libellé anglais standard estautomatiquement créé pour l'élément, avec les caractéristiques suivantes :v Texte du libellé représente le contenu que vous utilisiez (dans un objet de

rapport ou entré dans la zone Rechercher de la fenêtre Rechercher deséléments).

v Type de libellé est Libellé.v Langue est en-US.

Sous-menus Ajouter du panneau DimensionsVous pouvez utiliser le panneau Dimensions d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor pour ajouter des cubesmultidimensionnels, des dimensions ou des membres.

Pour ajouter un élément de niveau supérieur, cliquez sur un groupe de relations àl'aide du bouton droit de la souris, puis sélectionnez l'une des options suivantes :v Cliquez sur Ajouter une table pour ajouter une table comme élément supérieur

du groupe de relations.v Cliquez sur Ajouter un axe pour ajouter un axe comme élément supérieur du

groupe de relations.v Cliquez sur Ajouter un domaine pour ajouter un domaine comme élément

supérieur du groupe de relations.

Ensuite, pour ajouter un élément enfant à un élément existant, cliquez sur l'un dessous-menus suivants :v Cliquez sur Enfant pour ajouter un élément.v Cliquez sur Enfant avec libellé lié pour ajouter un élément dont le libellé est lié

au contenu de l'objet de rapport.v Cliquez sur Sous-arborescence pour ajouter des éléments générés à partir d'une

plage d'un objet Excel (lignes ou colonnes).v Cliquez sur Sous-arborescence (et liaison) pour ajouter des éléments générés à

partir d'une plage d'un objet Excel (lignes ou colonnes). Les libellés sont liés aucontenu de l'objet de rapport.


Chaque fois qu'un élément est ajouté, un libellé anglais standard estautomatiquement créé pour l'élément, avec les caractéristiques suivantes :v Texte du libellé représente le contenu que vous utilisiez (dans un objet de

rapport ou entré dans la zone Rechercher de la fenêtre Rechercher deséléments).

v Type de libellé est Libellé.v Langue est en-US.

Menu SupprimerVous pouvez utiliser le menu Supprimer d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor pour supprimer un lien du panneau Elémentsprimaires ou Dimensions.

Pour supprimer un lien, cliquez dessus à l'aide du bouton droit de la souris etsélectionnez Supprimer. Seul le lien entre l'élément et son parent est supprimé.L'élément existe toujours dans la taxonomie.

Important : S'il existe des éléments d'extension non associés, ils sont supprimésautomatiquement. Les éléments de base ne sont jamais supprimés, même si ledernier lien à l'un d'entre eux est supprimé.

Option RemplacerVous pouvez utiliser l'option Remplacer d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor pour remplacer un élément par un élément nouveauou existant dans le panneau Eléments primaires ou Dimensions.

Lorsque vous sélectionnez l'option Remplacer, la fenêtre Rechercher des élémentss'ouvre. Vous pouvez effectuer les tâches suivantes :v Entrez un nouveau nom d'élément dans la zone Rechercher et cliquez sur

Nouvel élément.v Cliquez sur Rechercher pour rechercher un élément existant. Les éléments

existants sont affichés dans une liste et vous pouvez en sélectionner un encliquant deux fois dessus.

Important : Si toutes les instances de l'élément sont affichées dans le panneau etque l'élément ne fait pas partie de la taxonomie de base, l'élément est supprimé.

Options Développer tout et Réduire toutVous pouvez utiliser les options Développer tout et Réduire tout d'IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor pour développer ou réduiretous les éléments du panneau Eléments primaires ou Dimensions.

Pour développer tous les éléments dans le panneau Eléments primaires ouDimensions, cliquez sur Développer tout.

Pour réduire tous les éléments dans le panneau Eléments primaires ou Dimensions,cliquez sur Réduire tout.

Option Par défaut dans le panneau DimensionsVous pouvez utiliser l'option Par défaut d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor pour sélectionner un membre par défaut pour chaquedimension du panneau Dimensions.

Important : Vous ne pouvez sélectionner qu'un membre de domaine pour chaquedimension comme membre par défaut.


Option Commuter l’utilisationVous pouvez utiliser l'option Commuter l’utilisation d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor pour définir un membre de domainesélectionné comme utilisable ou inutilisable.

Utilisez cette option pour définir un membre de domaine sélectionné commeutilisable ou inutilisable afin de pouvoir utiliser l'attribut xbrld:usable d'unedimension XBRL sur le rôle d'arc.

Restriction : Une fois que vous avez rendu un élément sélectionné inutilisable, cetélément de membre de domaine ne peut plus être balisé. S'il contient des élémentsenfant, ces derniers peuvent toujours être balisés.

Option Faire référence à un autre groupeVous pouvez utiliser l'option Faire référence à un autre groupe d'IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor pour réutiliser unregroupement d'informations dimensionnelles précédemment définies.

Vous pouvez utiliser une structure d'informations dimensionnelles déjà utiliséedans un groupe, plusieurs fois dans plusieurs groupes. Les modifications apportéesà la structure de ce groupe deviennent visibles dans tous les groupes qui y fontréférence. De cette manière, vous n'avez pas besoin de recréer des structuresdimensionnelles dans plusieurs groupes si ces structures sont les mêmes dans tousles groupes.

Supposons par exemple que vous ayez déjà créé un axe intitulé Axe 1 dans ungroupe intitulé Groupe d'axes 1. Dans Groupe d'axes 2, vous ajoutez une table et yajoutez Axe 1. Vous cliquez ensuite à l'aide du bouton droit de la souris sur Axe 1et utilisez l'option Faire référence à un autre groupe pour sélectionner Grouped'axes 1. Les informations dimensionnelles structurées de Groupe d'axes 1 sontalors appliquées à Groupe d'axes 2.

Option Définir le libellé par défautVous pouvez utiliser l'option Définir le libellé par défaut d'IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor pour sélectionner un type delibellé préféré pour les éléments de l'extension de taxonomie dans les panneauxEléments primaires ou Dimensions.

Options Associer la table et Dissocier la tableVous pouvez utiliser les options Associer la table ou Dissocier la table d'IBMCognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor pour ajouter ousupprimer une association entre un concept et une table.

Les tables créées pour un groupe de relations dans le panneau Dimensionspeuvent être associées aux concepts de tout groupe de relations de le panneauEléments primaires.

Pour afficher les tables qui peuvent être associées dans la liste Table, cliquez surun élément à l'aide du bouton droit de la souris dans le panneau Elémentsprimaires. Cliquez sur Associer la table pour établir une association entre unconcept et une table. Lorsqu'une table est associée à un élément, l'icône Tableest visible avec l'élément. Vous pouvez placer le pointeur de votre souris sur lenom de l'élément pour afficher le nom de la table associée.

Pour supprimer l'association entre un élément et une table, cliquez sur Dissocier latable.


Option Table de restrictionsVous pouvez utiliser l'option Table de restrictions d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor pour désactiver un sous-ensemblespécifique d'affectations dimensionnelles associées à un élément primaire.

Les tables permettent d'activer différentes affectations dimensionnelles dans leséléments primaires. Les tables de restrictions permettent de désactiver dessous-ensembles spécifiques de ces affectations pour un élément primaire.

Soit par exemple trois éléments primaires (A, B et C) associés tous trois à troismembres (1, 2 et 3) appartenant à une dimension (X) associée à une table (Y). Voussouhaitez désactiver le membre 3 pour l'élément primaire B. Dans un groupe derelations distinct, vous créez une table (Z) qui doit servir de table de restrictions.Ajoutez la dimension X à la table Z. Ensuite, ajoutez le membre 3 à la dimensionX. Dans le groupe de relations d'origine, cliquez sur l'élément primaire B à l'aidedu bouton droit de la souris et utilisez l'option Table de restrictions pour l'associerà la table Z, la table de restrictions que vous venez de créer. Lorsque la taxonomieest générée et utilisée pour le balisage, le membre 3 ne peut pas être utilisé avecl'élément primaire B, mais toutes les autres combinaisons peuvent être utilisées.

Option Commuter la suppression du lien de définitionVous pouvez utiliser l'option Commuter la suppression du lien de définitiond'IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor poursupprimer l'un des liens de définition entre une paire d'éléments.

Soit l'exemple suivant, dans lequel un tableau de financement utilise le mêmeélément avec des libellés par défaut :

Table

+ Top Abstract Element

Element A, beginning of period (preferred label)

Element B

Element C

Element A, ending of period (preferred label)

+ Axis

+ Domain

+ Member 1

+ Member 2

Les relations entre l'élément abstrait supérieur et l'élément A, avec leurs types delibellé par défaut différents, sont autorisées dans la base de liaison Présentation.Toutefois, dans la base de liaison Définition, la présence de deux liaisons entrel'élément abstrait supérieur et l'élément A n'est pas autorisée. Si vous utilisezl'option Commuter la suppression du lien de définition, vous pouvez supprimerl'une des liaisons de la taxonomie.


Important : Les liaisons supprimées de cette manière sont affichées en violet dansle panneau Eléments primaires. Lorsque vous importez une taxonomie dansCognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor, les éléments affichésen violet contiennent des liaisons supprimées, mais les éléments affichés en noircontiennent des liaisons non supprimées.

Option Modifier la formuleVous pouvez utiliser l'option Modifier la formule d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor pour définir les règles de calcul de baseentre les concepts (par exemple, A + B = C) dans le panneau Eléments primaires.

Les règles de calcul ne peuvent être créées qu'entre les éléments d'un mêmegroupe de relations. Toutes les règles sont envoyées au calcul lors de la générationde la taxonomie et validées lors de la génération de l'instance XBRL.

Une fois que vous avez cliqué sur Modifier la formule dans le menu, toutes lesautres options du menu sont désactivées jusqu'à ce que la formule soit acceptée.

Lorsque vous cliquez sur Modifier la formule, cet élément est accompagné del'icône Somme pour indiquer qu'il s'agit de l'élément total. Tous les autres élémentsdu même groupe de relations possèdent à l'origine une icône vide. Ces élémentspeuvent recevoir ou non une icône plus ou moins à inclure dans la relation decalcul.

Une fois que la relation de calcul a été créée, cliquez sur Accepter la formule pouraccepter la formule et activer les autres options de menu.

Restriction : Les éléments abstracts ne peuvent pas être utilisés dans une relationde calcul.

Tableau 11. Icônes de l'élément Modifier la formule


Somme Permet d'indiquer que l'élément correspond à l'élémenttotal.

Vide Permet d'indiquer qu'aucune règle n'a été appliquée.

Plus Permet d'indiquer que la valeur possède une pondérationpositive.

Moins Permet d'indiquer que la valeur possède une pondérationnégative.

Icône Activer ou désactiver les propriétés de l’élémentLes icônes des propriétés sont affichées en regard de chaque élément des panneauxEléments primaires et Dimensions d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor.

Vous pouvez placer le pointeur de votre souris sur l'icône Activer ou désactiverles propriétés de l’élément pour afficher des informations sur l'élément.

Conseil : Si vous ne voyez pas les icônes, cliquez sur l'icône Activer ou désactiver

les propriétés de l'élément dans la zone supérieure du panneau Elémentsprimaires.v La première colonne contient la valeur du type de libellé de l'élément.v La deuxième colonne contient la valeur du solde de l'élément.


v La troisième colonne contient la valeur du type de période de l'élément.v La quatrième colonne contient la valeur du type de l'élément.v La cinquième colonne contient le préfixe de la taxonomie de base. Cette colonne

est visible lorsqu'un élément provient d'une taxonomie de base et qu'il n'est pasmodifiable.

Pour modifier les valeurs du type de libellé, du solde, du type de période et dutype de chaque élément, cliquez sur l'icône à l'aide du bouton droit de la souris etsélectionnez une nouvelle valeur dans le menu.

Restriction : Les propriétés des éléments ne peuvent pas être modifiées pour leséléments provenant de la taxonomie de base.

Déplacement et copie d'élémentsVous pouvez faire glisser des éléments pour en modifier l'ordre dans les panneauxEléments primaires et Dimensions d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor.

Vous pouvez déplacer ou copier des éléments au sein d'un groupe de relations oud'un groupe de relations à un autre dans une même extension de taxonomie.

Déplacement d'un élément

Vous pouvez modifier l'emplacement d'un élément. Celui-ci est ajouté à son nouvelemplacement et supprimé de son emplacement d'origine.v Pour déplacer un élément vers un autre niveau de la hiérarchie, faites-le glisser

et déplacez-le vers l'élément parent. L'élément est placé comme enfant del'élément parent sélectionné. Cette action est symbolisée par une icône en forme

de flèche droite .v Pour déplacer un élément vers un autre emplacement dans la hiérarchie, faites-le

glisser et déplacez-le vers l'emplacement approprié. Cette action est symbolisée

par une icône en forme de flèche incurvée .

Conseil : Vous pouvez également appuyez sur Maj et, tout en maintenant lasouris sur cet élément, le faire glisser vers le nouvel emplacement.

Pour déplacer un élément d'un groupe de relations à un autre, faites-le glisser versun groupe de relations différent. Au cours de cette opération, un menu s'affiche.Sélectionnez l'une des commandes suivantes :v Sélectionnez l'élément pour le déplacer.v Sélectionnez la sous-arborescence à laquelle l'élément est associé pour la

déplacer.

Copie d'un élément

Vous pouvez copier un élément de l'extension de taxonomie vers un nouvelemplacement tout en maintenant l'élément d'origine à son emplacement initial.

Pour copier un élément vers un groupe de relations différent, faites-le glisser.Avant de le déposer, appuyez sur Ctrl et sélectionnez l'option appropriée (selonque vous copiez un élément ou une arborescence) dans le menu qui s'affiche.


Fenêtre Rechercher des élémentsVous pouvez utiliser la fenêtre Rechercher des éléments d'IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor lorsque vous ajoutez un nouvel élémentou que vous recherchez un élément existant à ajouter.

▌1▐ - Panneau Paramètres de recherche. Ce panneau permet d'ajouter un nouvelélément ou de rechercher un élément existant.

▌2▐ - Panneau Résultats de la recherche. Ce panneau affiche les résultats de larecherche.

▌3▐ - Panneau Filtres. Utilisez ce panneau pour ajouter un filtre aux résultats de larecherche.

Panneau Paramètres de rechercheDans le panneau Paramètres de recherche de la fenêtre Rechercher des élémentsd'IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor, vous pouvezcréer un élément ou en rechercher un existant.

Lorsque vous entrez une valeur dans la zone Rechercher, vous pouvez utilisercette valeur pour créer un élément en cliquant sur le bouton Nouvel élément ourechercher un élément existant en cliquant sur le bouton Rechercher.

Utilisez la liste Afficher pour filtrer les résultats de la recherche. Elle indique lestypes d'informations à rechercher pour le texte de la requête. Dans chaque résultatde recherche, vous pouvez voir l'élément détecté et la raison pour laquelle il a étédétecté (nom de l'élément, ID élément, libellé standard). Par exemple, unerecherche de ProfitLoss ne génère jamais de résultats dans le libellé standard carce texte ne s'affiche jamais dans un libellé standard. De même, les recherches deProfit (Loss) ne correspondent jamais à un nom d'élément ou à un ID élément(espaces).


Panneau Résultats de la rechercheDans le panneau Résultats de la recherche de la fenêtre Rechercher des élémentsd'IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor, vous pouvezafficher les résultats de votre recherche.

Lorsque vous effectuez une recherche dans la fenêtre Rechercher des éléments,vous pouvez voir les résultats dans le panneau Résultats de la recherche.

Si des éléments correspondent à vos critères de recherche, vous pouvez afficher lespropriétés d'un élément en cliquant sur cet élément à l'aide du bouton droit de lasouris dans le panneau Résultats de la recherche, puis en sélectionnant Afficher lespropriétés. Les propriétés de l'élément sont affichées :v Vous pouvez parcourir verticalement la liste pour afficher les propriétés de

chaque élément.v Cliquez sur un élément à l'aide du bouton droit de la souris et sélectionnez

Propriétés de masquage pour masquer les propriétés de l'élément.v Cliquez sur un élément à l'aide du bouton droit de la souris et sélectionnez

Copier l’ID de l’élément sélectionné pour copier un ID élément et le coller dansd'autres emplacements.

Si aucun élément ne correspond à vos critères de recherche, une fenêtre denotification s'ouvre.

Filtres AppliquésDans le panneau Filtres de la fenêtre Rechercher des éléments d'IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor, vous pouvez ajouter un filtreaux résultats de recherche.

Pour ajouter un filtre aux résultats de recherche, cliquez sur le bouton Modifier lefiltre.


Chapitre 4. Extensions de taxonomie

Une extension de taxonomie est l'extension d'une taxonomie de base, contenanttoutes les modifications requises pour les besoins spécifiques d'une entité liés à lagénération de rapports. Lorsque vous utilisez une extension de taxonomie dansIBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor, il est utile desuivre des meilleures pratiques.

Lorsque vous travaillez avec des extensions de taxonomie, utilisez les meilleurespratiques suivantes :v Concentrez-vous sur le mappage et l'extension de taxonomie. Une

documentation sur la sélection des éléments et une taxonomie de sociétépersonnalisée bien conçue simplifient considérablement le processus de créationd'un document XBRL.

v Suivez scrupuleusement le flux de travaux. N'essayez-pas de générer vous-mêmela taxonomie de la société.

v Créez des groupes de relations. Les nouveaux groupes de relations des étatsfinanciers de votre société, chaque divulgation et chaque parenthèse de la sociétéfournissent une taxonomie plus simples à utiliser et à valider.

v Utilisez des éléments existants. Vous pouvez utiliser des éléments destaxonomies XBRL US GAAP s'ils représentent le concept financier approprié,quel que soit son emplacement.

v Créez des libellés de société standard pour tous les éléments. Utilisez des libelléssynthétiques, si nécessaire, pour les légendes répétées. Les libellés doiventcorrespondre à ceux de votre rapport d'impression.

v Validez le plus tôt et le plus souvent possible. Si vous ne validez pas souvent,les erreurs s'accumulent et deviennent difficiles à diagnostiquer.

Présentation des processus d'extension de taxonomieVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour créer ou éditer une extension de taxonomie.

En général, lorsque vous créez ou éditez une extension de taxonomie, vous devezeffectuer les tâches principales suivantes :1. Définition d'un espace de nom des extensions de taxonomie.2. Création de groupes de relations pour l'extension de taxonomie.3. Définition des propriétés d'élément requises.4. Ajout d'éléments abstraits à la hiérarchie.5. Ajout d'éléments nouveaux ou existants à la hiérarchie.6. Définition de relations de présentation.7. Définition de relations de calcul.8. Définition de relations dimensionnelles.9. Validation de l'extension de taxonomie.

10. Génération du document de schéma et des fichiers de base de liaison


Etape 1 : Définition d'un espace de nom pour l'extension detaxonomie

La première étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à définir le nom de la taxonomie et la convention de désignation desfichiers.

Un espace-noms est un identificateur URI constituant un nom unique à associer audéfinitions d'élément, d'attribut et de type dans un schéma XML, ou aux nomsd'élément, aux attributs, aux types, aux fonctions et aux erreurs dans lesexpressions XQuery. La définition d'espace de nom sera utilisée lorsque vouscréerez des groupes de relations dans la taxonomie.

Lorsque vous créez un espace de nom, il doit être au format suivant :http://www.{company}.com/{period}, où company représente le nom de la société etperiod, la date de fin de la période de génération du rapport.

Etape 2 : Création de groupes de relationsLa deuxième étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à créer des groupes de relations pour l'extension. Les groupes de relationssont également appelés des rôles.

Un groupe de relations est un ensemble de relations entre des concepts XBRL. Ungroupe de relations est défini comme un rôle dans la spécification XBRL. Utilisez leformat suivant pour un groupe de relations : http://{companyURL}/role/{Description}, où company URL correspond à l'URL de la société etDescription à la description du groupe (par exemple, 00010 - Statement -Statement of Earnings).

Etape 3 : Définition des propriétés d'élément requisesLa troisième étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à définir les propriétés des nouveaux éléments dans l'extension.

Un élément est une unité élémentaire constituée d'une balise de début, d'une balisede fin, des attributs associés et de leur valeur, et du texte compris entre les balises.Vous pouvez définir les propriétés d'éléments tels que le nom, l'ID, le solde, le typede période, le type et la valeur abstraite. En outre, vous pouvez affecter lespropriétés de libellé requises (texte du libellé, type de libellé, langue) pour leslibellés que vous créez. Vous pouvez définir ces paramètres avant d'ajouter denouveaux éléments à des groupes de relations.

Etape 4 : Ajout d'un élément d'en-tête abstraitLa quatrième étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à ajouter un élément d'en-tête abstrait.

Vous pouvez utiliser un élément d'en-tête abstrait pour imbriquer et classer leséléments dans la taxonomie afin de les présenter.


Etape 5 : Ajout d'éléments (lignes)La cinquième étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management XBRL consiste à ajouter deséléments, aussi appelés lignes. Vous pouvez créer des éléments ou les acquérird'une taxonomie de base (par exemple, US GAAP).

Les éléments de ligne doivent être ajoutés au panneau Eléments primaires s'ilexiste des dimensions. Les éléments de ligne ne s'associent qu'à une table.

Pour les éléments que vous créez, les propriétés requises sont affectéesautomatiquement. Vous pouvez éditer leurs propriétés dans un éditeur detaxonomie. Les éléments provenant de la taxonomie de base contiennent despropriétés prédéfinies non modifiables.

Vous pouvez copier des éléments entre des groupes de relations. En outre, vouspouvez créer des liens entre les éléments.

Etape 6 : Définition des relations de présentationLa sixième étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à définir des relations de présentation.

Vous pouvez utiliser une relation de présentation pour classer les éléments suivantl'ordre dans lequel ils apparaissent généralement dans les états financiers. Vouspouvez organiser ces éléments sous forme d'arborescence (relations parent-enfantet éléments apparentés). Vous pouvez également utiliser des libellés et des types delibellé par défaut pour déterminer l'apparence physique et le comportement dechaque élément.

Créez des libellés pour les élémentsVous pouvez créer plusieurs libellés pour chaque élément, mais chaqueélément doit posséder un libellé principal. Chaque libellé que vous créezpossède un type de libellé et un type de langue.

Sélectionnez un type de libellé par défaut pour chaque élémentSélectionnez un type de libellé par défaut pour indiquer quel type delibellé l'élément affiche sur une relation de présentation. Si vous nesélectionnez pas de type de libellé par défaut, le libellé standard par défautest utilisé. Un exemple de type de libellé est inversé. Si un élémentpossède le type de libellé par défaut inversé, les signes de tous lesnombres sur la ligne de l'élément sont inversés.

Etape 7 (facultative) : Définition des relations de calculLa septième étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à définir des relations de calcul.

Vous pouvez utiliser une relation de calcul pour spécifier quels éléments d'ungroupe sont des totaux et quels éléments sont combinés pour obtenir des totaux.Cette étape est optionnelle. Les relations de calcul permettent de garantirl'exactitude des équations comptables qui constituent les rapports.

Chapitre 4. Extensions de taxonomie 31

Etape 8 : Définition de relations dimensionnellesLa huitième étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à définir des relations dimensionnelles.

La multidimensionnalité est utile pour la modélisation des taxonomies dans lesenvironnements lorsque les informations divulguées se trouvent dans des tables.

Vous définissez les relations dimensionnelles dans des tables. Ces tables possèdentplusieurs axes (par exemple, des lignes, des colonnes et des pages). Les tablespermettent de présenter les informations de manière significative pour l'utilisateur.Une table qui définit des relations dimensionnelles prend en charge les requêtesutilisateur et permet d'afficher les informations en fonction de répartitions définies.

L'illustration suivante présente la structure d'une relation dimensionnelle :[Table]

+ [Axis]

+ [Domain]

+ [Domain Member]

Création de tablesUne table est un élément abstrait et les éléments dimension, domaine etmembre de domaine doivent lui être subordonnés.

Création d'axesUn axe est un élément abstrait enfant d'une table. Chaque axe représenteles différentes manières selon lesquelles les données peuvent être classées.Vous pouvez utiliser le même axe dans des tables différentes, mais aveccertaines limitations.

Création de domainesUn domaine représente la collection d'éléments ou de membres dedomaine, le long d'un axe particulier. Dans les taxonomies US GAAP 2011et US GAAP 2012, les domaines sont également des éléments abstraits.

Création de membres de domaineUn membre de domaine représente l'un des éléments individuels le longd'un axe. Dans les taxonomies US GAAP 2011 et US GAAP 2012, lesmembres de domaine sont également des éléments abstraits.

Etape 9 : Validation de l'extension de taxonomieLa neuvième étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à valider l'extension par rapport à un ensemble de règles définies par laSEC.

La validation s'effectue lorsque l'extension de taxonomie est sauvegardée ougénérée.

Etape 10 : Génération du document de schéma et des fichiersde base de liaison

La dernière étape de la procédure de création ou d'édition d'une extension detaxonomie dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorconsiste à générer le document de schéma et les fichiers de base de liaison.


Une base de liaison est un ensemble de liaisons étendues au format XML LinkingLanguage (XLink), utilisable pour documenter la sémantique des concepts d'unetaxonomie.

Tâches des extensions de taxonomieLorsque vous travaillez dans IBM Cognos Disclosure Management ExtensionTaxonomy Editor, vous devez effectuer une ou plusieurs tâches liées auxtaxonomies.

Pour pouvoir commencer votre balisage, l'extension de taxonomie doit exister etpouvoir être sélectionnée dans les rapports.

Ouverture d'une extension de taxonomieVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour sélectionner et charger une extension de taxonomie.

Procédure1. Dans l'onglet Fichier, cliquez sur Ouvrir.2. Cliquez deux fois sur Taxonomies d'extension.3. Sélectionnez l'extension de taxonomie et cliquez sur Ouvrir.

Création d'une extension de taxonomieVous pouvez créer et charger une extension de taxonomie dans IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Procédure1. Cliquez sur l'onglet Accueil.2. Dans le panneau Navigation, cliquez sur Taxonomies d'extension.3. Cliquez sur Gérer les taxonomies. La fenêtre Gérer les taxonomies s'ouvre.4. Cliquez sur Nouveau. L'étape Préfixe de taxonomie s'ouvre.5. Entrez le préfixe de votre taxonomie dans la zone Préfixe. Cliquez sur

Suivant. L'étape Espace-noms de la taxonomie s'ouvre.6. Entrez l'URI de votre société dans la zone URL de la société.7. Sélectionnez la période dans le calendrier. En général, la fin de la période de

génération de rapports est sélectionnée. Cliquez sur Suivant. L'étape Type desoumission de taxonomie s'ouvre.

8. Sélectionnez le type de soumission de la taxonomie :v Nouvelle taxonomie.v Extension de taxonomie. Si vous sélectionnez cette option, sélectionnez une

extension de taxonomie dans la liste Type de soumission disponible.Cliquez sur Suivant. L'étape Importations de schéma s'ouvre.

9. Exécutez une ou plusieurs des tâches suivantes :v Pour empêcher l'utilisation des importations de schéma répertoriées dans la

section Importations de schéma utilisées, cliquez sur Supprimer tout afinde supprimer toutes les importations ou sélectionnez une importation etcliquez sur Supprimer. Les importations sont répertoriées dans la sectionImportations de schéma disponibles et ne sont pas utilisées.

v Pour sélectionner les importations de schéma à utiliser, cliquez sur Ajoutertout afin d'utiliser toutes les importations disponibles ou sélectionnez uneimportation dans la section Importations de schéma disponibles et cliquez


sur Ajouter. Les importations que vous sélectionnez sont répertoriées dansla section Importations de schéma utilisées.

v Pour ajouter un schéma externe comme importation disponible, entrezl'emplacement de ce schéma dans la zone URI du schéma de la sectionAjouter un schéma externe, utilisez la liste pour désigner le schéma commeDirect (requis pour la génération de taxonomie) ou Supplémentaire (utilisécomme référence, non détectable et non utilisé pour la génération detaxonomie), puis cliquez sur Ajouter. Le schéma est ajouté à la sectionImportations de schéma utilisées.

Cliquez sur Suivant. L'étape Références de base de liaison s'ouvre.10. Exécutez une ou plusieurs des tâches suivantes :

v Pour empêcher l'utilisation des références de base de liaison répertoriéesdans la section Références de base de liaison utilisées, cliquez surSupprimer tout afin de supprimer toutes les références de base de liaisonou sélectionnez une référence de base de liaison et cliquez sur Supprimer.Les références de base de liaison sont répertoriées dans la sectionRéférences de base de liaison disponibles et ne sont pas utilisées.

v Pour sélectionner les références de base de liaison à utiliser, cliquez surAjouter tout afin d'utiliser toutes les références de base de liaisondisponibles ou sélectionnez une référence de base de liaison dans la sectionRéférences de base de liaison disponibles et cliquez sur Ajouter. Lesréférences de base de liaison que vous sélectionnez sont répertoriées dans lasection Références de base de liaison utilisées.

v Pour ajouter une base de liaison externe comme importation disponible,entrez l'emplacement de cette base de liaison dans la zone URId'emplacement de la section Ajouter une base de liaison externe, utilisezla liste pour désigner la base de liaison comme directe (requis pour lagénération de taxonomie) ou supplémentaire (utilisé comme référence, nondétectable et non utilisé pour la génération de taxonomie), puis cliquez surAjouter. La base de liaison est ajoutée à la section Références de base deliaison utilisées.

Cliquez sur Suivant. L'étape Groupes de relation s'ouvre.11. Pour créer un groupe de relations pour la taxonomie, cliquez sur l'icône plus,

entrez une description dans la zone Description et appuyez sur Entrée. Lesvaleurs sont générées automatiquement et affichées dans les colonnesSéquence, Type et Aperçu. Sélectionnez un ou plusieurs des élémentssuivants dans la colonne Objectif pour effectuer un contrôle supplémentairede la validation de la SEC :

Bilan

Compte de résultat

Aucun

12. Cliquez sur Fin La taxonomie est créée.

Migration de la taxonomie US GAAP en cours à la suivanteCe lien permet aux utilisateurs de migrer la taxonomie US GAAP en cours à cellede l'année suivante.


Pourquoi et quand exécuter cette tâche

Conditions requises :v IBM Cognos Disclosure Management 10.2.4 Interim Fix 3 (10.2.4.0.3.456.477) ou

version supérieure.v Une connexion à Internet opérationnelle ou les fichiers à jour du gestionnaire de

cache, extraits à l'aide de l'outil CDM XBRL Cache Utility.v Reportez-vous au document Construct an XBRL Cache for systems without

internet access pour utiliser cet utilitaire.v La taxonomie US GAAP 2014 à migrer à la version 2015.v La taxonomie d'extension est configurée pour utiliser le type de soumission US

GAAP 2014.v Vous disposez d'une sauvegarde complète pour la base de données CDM.v Un éditeur de texte.v La personne qui réalise la migration a les droits administrateur pour Cognos

Disclosure Management.

Procédure1. Assurez-vous que les conditions requises décrites dans cette procédure soient

respectées.2. Suivez la procédure de la note technique : http://www-01.ibm.com/support/

docview.wss?uid=swg21962895.

Migration d'une extension de taxonomieVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour migrer une extension de taxonomie vers une extension de base plusrécente de la même famille.

Procédure1. Cliquez sur l'onglet Accueil.2. Dans le panneau Navigation, cliquez sur Taxonomies d'extension.3. Cliquez sur Gérer les taxonomies. La fenêtre Gérer les taxonomies s'ouvre.4. Sélectionnez une taxonomie et cliquez sur Migrer. L'assistant Migrer la

taxonomie s'ouvre à l'étape Espace-noms de la taxonomie. L'URL de la sociétéet l'espace de nom de la taxonomie sont définis comme valeurs par défaut.

Conseil : Pour que vous puissiez migrer une taxonomie, un modèle detaxonomie approprié doit exister. Vous devez définir un modèle de taxonomiequi appartient à la même famille que le modèle de taxonomie utilisé par lataxonomie que vous migrez, mais dont la version est ultérieure. Un modèle detaxonomie approprié peut aussi nécessiter une mise à niveau pour pouvoir êtreutilisé. Cliquez sur le bouton Modèles de la fenêtre Sélectionner la taxonomiepour définir un modèle de taxonomie dans la même famille, mais de versionultérieure.

5. Utilisez la liste Période pour sélectionner une période pour la taxonomie.6. Cliquez sur Suivant. L'étape Type de soumission de taxonomie s'ouvre.7. Sélectionnez un type de soumission dans la liste Type de soumission. Les

options sont des extensions de base de la même famille, de version ultérieure.8. Cliquez sur Fin La taxonomie est migrée.


http://www-01.ibm.com/support/docview.wss?uid=swg21962895

http://www-01.ibm.com/support/docview.wss?uid=swg21962895

Copie d'une extension de taxonomieVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour copier une extension de taxonomie.

Procédure1. Cliquez sur l'onglet Accueil.2. Dans le panneau Navigation, cliquez sur Taxonomies d'extension.3. Cliquez sur Gérer les taxonomies. La fenêtre Gérer les taxonomies s'ouvre.4. Sélectionnez une taxonomie et cliquez sur Copier. L'assistant Copier la

taxonomie s'ouvre à l'étape Espace-noms de la taxonomie. L'URL de la sociétéet l'espace de nom de la taxonomie sont définis comme valeurs par défaut.

5. Utilisez la liste Période pour sélectionner une période pour la taxonomie.6. Cliquez sur Fin La taxonomie est copiée.

Edition d'une extension de taxonomieVous pouvez éditer une extension de taxonomie dans IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur Propriétés. Une invite indique que la taxonomie sera sauvegardée.3. Cliquez sur Oui. Si des groupes de relations sont réservés, une invite vous

demande si vous souhaitez les restituer.4. Cliquez sur Oui pour restituer l'ensemble des groupes de relations réservés ou

sur Non pour les maintenir réservés. L'assistant Modifier la taxonomie s'ouvreà l'étape Préfixe de taxonomie.

5. Si vous le souhaitez, vous pouvez éditer le préfixe de votre taxonomie dans lazone Préfixe.

6. Cliquez sur Suivant. L'étape Espace-noms de la taxonomie s'ouvre.7. Modifiez l'URI de votre société dans la zone URL de la société. Utilisez la

liste Période pour sélectionner la période.8. Cliquez sur Suivant. L'étape Remplacer le modèle de taxonomie s'ouvre.9. Utilisez la liste Modèle de taxonomie pour sélectionner une nouvelle

extension de base.10. Cliquez sur Suivant. L'étape Format du groupe de relations de taxonomie

s'ouvre.11. Effectuez une ou plusieurs des actions suivantes.

En fonction de l'extension de base que vous avez sélectionnée précédemment,les zones ci-après ou certaines d'entre elles risquent de ne pas être modifiables.

Type d'inclusionCochez cette case pour inclure ou exclure Type comme valeur dans lazone Chaîne de format de description.

Inclure la séquenceCochez cette case pour inclure ou exclure Séquence comme valeurdans la zone Chaîne de format de description.

Nombre de chiffres de la séquenceUtilisez la liste pour sélectionner le nombre de chiffres quireprésentent la séquence dans la zone Chaîne de format dedescription.


Utilisez les informations des zones suivantes pour vous aider à sélectionnervos options :

Chaîne de format de descriptionAffiche la structure de la description du groupe de relations enfonction de vos sélections.

Aperçu de la sortieLorsque vous cliquez sur Aperçu, cette zone affiche un aperçu de ladescription du groupe de relations en fonction de vos sélections.

PrévisualiserPermet d'afficher un aperçu de la description du groupe de relationsdans la zone Aperçu de la sortie, en fonction de vos sélections pour lazone Chaîne de format de description.

Restaurer.Permet de rétablir les valeurs d'origine de la zone Chaîne de formatde description.

Cliquez sur Suivant. L'étape Importations de schéma s'ouvre.12. Exécutez une ou plusieurs des tâches suivantes :

v Pour empêcher l'utilisation des importations de schéma répertoriées dans lasection Importations de schéma utilisées, cliquez sur Supprimer tout afinde supprimer toutes les importations ou sélectionnez une importation etcliquez sur Supprimer. Les importations sont répertoriées dans la sectionImportations de schéma disponibles et ne sont pas utilisées.

v Pour sélectionner les importations de schéma à utiliser, cliquez sur Ajoutertout afin d'utiliser toutes les importations disponibles ou sélectionnez uneimportation dans la section Importations de schéma disponibles et cliquezsur Ajouter. Les importations que vous sélectionnez sont répertoriées dansla section Importations de schéma utilisées et seront utilisées.

v Pour ajouter un schéma externe comme importation disponible, entrezl'emplacement de ce schéma dans la zone URI du schéma de la sectionAjouter un schéma externe, désignez le schéma comme direct (requis pourla génération de taxonomie) ou supplémentaire (utilisé comme référence,non détectable et non utilisé pour la génération de taxonomie), puis cliquezsur Ajouter. Le schéma est ajouté à la section Importations de schémautilisées.

Cliquez sur Suivant. L'étape Références de base de liaison s'ouvre.13. Exécutez une ou plusieurs des tâches suivantes :

v Pour empêcher l'utilisation des références de base de liaison répertoriéesdans la section Références de base de liaison utilisées, cliquez surSupprimer tout afin de supprimer toutes les références de base de liaisonou sélectionnez une référence de base de liaison et cliquez sur Supprimer.Les références de base de liaison sont répertoriées dans la sectionRéférences de base de liaison disponibles et ne sont pas utilisées.

v Pour sélectionner les références de base de liaison à utiliser, cliquez surAjouter tout afin d'utiliser toutes les références de base de liaisondisponibles ou sélectionnez une référence de base de liaison dans la sectionRéférences de base de liaison disponibles et cliquez sur Ajouter. Lesréférences de base de liaison que vous sélectionnez sont répertoriées dans lasection Références de base de liaison utilisées et seront utilisées.

v Pour ajouter une base de liaison externe comme importation disponible,entrez l'emplacement de cette base de liaison dans la zone URId'emplacement de la section Ajouter une base de liaison externe, utilisez


la liste déroulante pour désigner la base de liaison comme Directe (requispour la génération de taxonomie) ou Supplémentaire (utilisé commeréférence, non détectable et non utilisé pour la génération de taxonomie),puis cliquez sur Ajouter. La base de liaison est ajoutée à la sectionRéférences de base de liaison utilisées.

14. Cliquez sur Fin.

Validation d'une extension de taxonomieVous pouvez valider une extension de taxonomie dans IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur Enregistrer. Si des groupes de relations sont réservés, une fenêtre

Enregistrer la taxonomie s'ouvre.3. Cliquez sur Oui. Un message de confirmation indique que la taxonomie en

cours est sauvegardée. Les groupes de relations que vous aviez réservés sontmaintenant restitués.

4. Dans l'onglet Erreurs, cliquez sur Régénérer. Si des erreurs sont détectées, uneinvite signale que la validation de la taxonomie a échoué. Si aucune erreur n'estdétectée, une invite signale que la validation a abouti.

5.

6. Cliquez sur OK. Si la validation échoue, les erreurs de la taxonomie sontrépertoriées dans l'onglet Erreurs. Si la validation abouti, il est possible que desavertissements soient générés. Dans ce cas, ils sont également répertoriés dansl'onglet Erreurs.

7. Cliquez sur une erreur à l'aide du bouton droit de la souris pour sélectionnerune option, indiquée par une icône en forme de flèche ou de coche, permettantde corriger l'erreur.

8. Après chaque correction d'erreur, cliquez sur Régénérer.9. Répétez cette opération jusqu'à ce que la liste ne contienne plus d'erreurs.

Sauvegarde de l'extension de taxonomie en coursVous pouvez sauvegarder l'extension de taxonomie en cours dans IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Lorsque vous souhaitez sauvegarder le travail que vous avez effectué dans

l'extension de taxonomie, cliquez sur Sauvegarder. Si des groupes de relationssont réservés, une fenêtre de confirmation s'ouvre.

3. Cliquez sur Oui. La taxonomie est sauvegardée.

Suppression d'une extension de taxonomieVous pouvez supprimer une extension de taxonomie dans IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor si elle n'est plus nécessaire.


La suppression d'une taxonomie supprime cette taxonomie de Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor.


Important : Si vous supprimez une taxonomie, vous ne pouvez pas annuler votreaction. Veuillez continuer attentivement.

Procédure1. Cliquez sur l'onglet Accueil.2. Dans le panneau Navigation, cliquez sur Taxonomies d'extension.3. Cliquez sur Gérer les taxonomies. La fenêtre Gérer les taxonomies s'ouvre.4. Accédez à la taxonomie à supprimer, puis cliquez sur Supprimer. Une fenêtre

de confirmation s'affiche.5. Cliquez sur Oui pour supprimer la taxonomie. La taxonomie est supprimée et

la liste est actualisée pour refléter la modification.

Gestion d'un modèle de taxonomieVous pouvez gérer une taxonomie de base dans IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor.

Procédure1. Cliquez sur l'onglet Accueil.2. Dans le panneau Navigation, cliquez sur Taxonomies d'extension.3. Cliquez sur Gérer les taxonomies. La fenêtre Gérer les taxonomies s'ouvre.4. Sélectionnez la taxonomie et cliquez sur Modèles. La fenêtre Gérer les modèles

de taxonomie s'ouvre.5. Dans la section Modèles de taxonomie, cliquez sur une colonne de l'un des

modèles répertoriés et entrez une nouvelle valeur.6. Dans la section Données du modèle, cliquez sur un onglet et sélectionnez une

colonne de l'une des valeurs répertoriées. Si la valeur n'est pas en lecture seule,vous pouvez la modifier en en entrant une nouvelle et en appuyant sur Entrée.

7. Cliquez sur OK une fois vos modifications terminées.

Génération d'une extension de taxonomieVous pouvez générer une extension de taxonomie dans IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor.

Avant de commencer

Vérifiez si l'extension de taxonomie contient des erreurs.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur Générer. Un message vous demande si vous souhaitez sauvegarder

la taxonomie étendue.3. Choisissez :v Oui pour sauvegarder la taxonomie étendue et poursuivre la génération.v Non pour poursuivre la génération sans enregistrer la taxonomie étendue.

4. Si la taxonomie contient des erreurs irrémédiables, un message de notificationest affiché et le processus de génération est arrêté. Cliquez sur OK et accédez àl'onglet Erreurs pour examiner les erreurs. Vous ne pouvez pas générer detaxonomie tant que toutes les erreurs irrémédiables n'ont pas été corrigées. S'il


existe des erreurs non fatales dans la taxonomie, un message indique qu'ilexiste des erreurs. Vous pouvez continuer à générer une taxonomie avec deserreurs non fatales :v Cliquez sur Oui pour poursuivre la génération avec les erreurs. La fenêtre

Prévisualiser la taxonomie s'ouvre et vous pouvez poursuivre les étapes decette procédure.

v Cliquez sur Non pour annuler la génération.5. Vérifiez la taxonomie dans la fenêtre Prévisualiser la taxonomie en cliquant sur

les onglets Eléments, Présentation, Calcul et Définition.

Restriction : Les informations de ces onglets sont en lecture seule et nepeuvent pas être modifiées.

6. Cliquez sur Générer. La fenêtre Générer la taxonomie s'ouvre. Sélectionnezensuite l'une des options suivantes :v Générer dans XBRL. Génère l'extension de taxonomie dans IBM Cognos

Disclosure Management XBRL. Si la taxonomie a déjà été générée ou qu'ellea été importée avec l'option Rendre modifiable, son nom et sa descriptionsont affichés dans les zones Nom de la taxonomie XBRL et Description etne peuvent pas être modifiés. Si la taxonomie a été créée dans CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor et n'a pas été généréedans XBRL, vous pouvez entrer un nouveau nom et une description.

v Générer dans des fichiers. Génère l'extension de taxonomie dans unrépertoire du système local. Dans la zone Chemin, entrez le chemin d'accèsau dossier dans lequel vous souhaitez générer la taxonomie ou cliquez surl'icône en points de suspension pour rechercher un emplacement. Cochez lacase Séparer les libellés par langue si plusieurs langues ont été utiliséespour libeller les éléments et que vous souhaitez des documents distincts parlangue en sortie.

7. Cliquez sur OK. Si la taxonomie de base utilisée correspond à une taxonomieUS-GAAP, une fenêtre de confirmation vous demande si vous souhaitezexécuter la validation EFM (EDGAR Filing Manual). Sélectionnez ensuite l'unedes options suivantes :v Cliquez sur Oui pour procéder à la génération avec la validation EFM. Si la

validation échoue, une fenêtre affiche une liste de toutes les erreurs. Vouspouvez cliquer dans cette liste à l'aide du bouton droit de la souris etsélectionner Exporter vers Excel pour ouvrir la liste dans une feuille decalcul qui peut être sauvegardée et utilisée pour résoudre les erreurs.

v Cliquez sur Non pour procéder à la génération sans la validation EFM.

Résultats

Une fois que la taxonomie a été générée et sauvegardée, une alerte vous avertitque la tâche est terminée.

Propriétés d'élément dans une extension de taxonomieUn élément est une unité élémentaire constituée d'une balise de début, d'une balisede fin, des attributs associés et de leur valeur, et du texte compris entre les balises.Vous pouvez définir les valeurs par défaut qui sont affichées et prêtes à l'emploilorsque vous ajoutez ou créez un élément dans une extension de taxonomie d'IBMCognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor.


Par exemple, les valeurs définies dans l'onglet Dimensions de la fenêtre Optionsde l’éditeur de taxonomie sont affichées comme valeurs par défaut dans l'ongletPropriétés de l'élément du panneau Taxonomies d'extension lorsque vous ajoutezune dimension.

Définition des propriétés d'élément dans une extension detaxonomie

Vous pouvez définir les valeurs par défaut qui s'affichent lorsque vous ajoutez oucréez des éléments dans IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor.


Par exemple, les valeurs définies dans l'onglet Dimensions de la fenêtre Optionsde l’éditeur de taxonomie sont affichées comme valeurs par défaut dans l'ongletPropriétés de l'élément du panneau Taxonomies d'extension lorsque vous ajoutezune dimension.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur Options. La fenêtre Options de l’éditeur de taxonomie s'ouvre.3. Pour chaque onglet, définissez les propriétés d'élément requises suivantes :

Nom Nom de l'élément qui définit le concept dans la taxonomie et ledocument d'instance. Ce nom doit être unique et respecter les règlesLC3 (Label Camel Case Concatenation) de la SEC. Tout texte entréaprès le préfixe [FSRText:Join] est ajouté au nom lorsqu'un élément estcréé.

ID Identificateur de l'élément. Permet de faire référence à l'élément dansd'autres documents (par exemple, dans les bases de liaison). L'ID seprésente sous la forme {Prefix}_{Name}, où Prefix correspond aupréfixe de taxonomie et Name, au nom de l'élément. Ce champ est enlecture seule.

Solde Cette zone permet d'affecter un attribut de pondération à l'élémentpour les relations de calcul :

Tableau 12. Icônes décrivant le solde dans l'onglet Propriétés de l'élément


Crédit L'élément possède un attribut de pondération de (-1).

Débit L'élément possède un attribut de pondération de (+1).

(non défini) Aucun attribut de pondération n'est affecté à l'élément.

Type de périodeDéfinit la période de la taxonomie :

Tableau 13. Icônes décrivant le type de période dans l'onglet Propriétés de l'élément


Ponctuel Un moment présent (par exemple, à partir du 31 décembre2009).


Tableau 13. Icônes décrivant le type de période dans l'onglet Propriétés de l'élément (suite)


Durée Durée (par exemple, la période du 1er janvier au 31décembre 2009).

Type Type de données à associer à l'élément.

Important : Le tableau ci-après répertorie les types d'élément les pluscouramment utilisés, qui proviennent de la taxonomie de base.

Tableau 14. Icônes décrivant le type d'élément dans l'onglet Propriétés de l'élément


Chaîne Utilisée pour les éléments qui contiennent du texte et quipeuvent être mélangés avec des nombres.

Monétaire Utilisée pour les éléments exprimés en unités de devise.

Booléen La valeur est traitée comme logique booléenne (parexemple, IF, AND, OR et NOT).

Décimal Le paramètre Décimal affiche la valeur avec une précisiondécimale.

Entier La valeur peut être exprimée comme valeur négative oupositive.

Année moisG

Permet d'exprimer une année et un mois au formatAAAA-MM du calendrier grégorien.

Mois Jour G Permet d'exprimer un mois et un jour au format MM-JJ ducalendrier grégorien.

Jour G Permet d'exprimer un jour au format JJ du calendriergrégorien.

Mois G Permet d'exprimer un mois au format MM.

Date Permet d'exprimer la date au format AAAA-MM-JJ.

RésuméSi l'élément est utilisé de manière hiérarchique pour regrouper d'autreséléments, il ne peut pas être utilisé pour baliser les données dans undocument d'instance. Si cette case est cochée, l'élément ne peut pas êtreutilisé pour baliser les données. Les libellés des éléments abstraits sontmis en italique dans le panneau Eléments primaires ou Dimensions. Sielle n'est pas cochée, l'élément peut être utilisé pour baliser les données.Un élément abstrait ne peut pas être utilisé comme fait dans uneinstance.

L'onglet Libellés permet d'ajouter de nouveaux types de libellé et d'appliquerla localisation. Chaque élément possède un libellé standard correspondant aunom de l'élément et est unique dans la taxonomie. Les éléments peuventposséder plusieurs libellés et, pour chaque libellé, la langue et le type du libellédoivent être identifiés.

Important : Les nouvelles lignes ajoutées à l'onglet sont sauvegardéesautomatiquement. Vous pouvez ajouter un nombre quelconque de lignes àl'onglet.



Type de libelléIndique les circonstances dans lesquelles un élément est utilisé et lamanière dont il est affiché dans la présentation :

Tableau 15. Icônes décrivant le type de libellé dans l'onglet Propriétés de l'élément


Valeurs pardéfaut de l'axe

Permet d'afficher le membre de dimension présélectionnéutilisé comme valeur par défaut.

DefinitionGuidance


DisclosureGuidance

Permet de définir les exigences de divulgation desconcepts.



MeasurementGuidance



Negated PeriodEnd


Negated PeriodStart


Negated Terse Libellé synthétique permettant de présenter les valeursavec un signe opposé.




NegativeVerbose




Positive Permet d'indiquer si la valeur est positive (négative, nulle).Par exemple, les libellés standard et standard positifpeuvent être "profit après impôt" et le libellés standardnégatif peut être "perte après impôt". Les libelléssynthétique et synthétique positif peuvent être tous deux“profit” et le libellé synthétique négatif peut être “perte”.

Positive Terse Libellé synthétique permettant d'indiquer si la valeur estpositive (négative, nulle).

Positive Verbose Libellé prolixe permettant d'indiquer si la valeur estpositive (négative, nulle).





Permet d'expliquer les règles relatives à la présentationd'un concept lié à d'autres concepts







Icône de libelléSi un libellé de base n'est pas détectable, l'icône Indétectable estaffichée en regard du texte du libellé. Le libellé ne s'affiche que dansles bases de liaison supplémentaires.


Lier à la cellulePermet de lier le libellé à une cellule spécifique du rapport. Si un libelléest lié, l'icône Coche est affichée dans la colonne.

InterditPermet d'interdire un libellé d'élément de base pour qu'il ne s'affichepas dans la taxonomie étendue. Si un libellé est interdit, l'icône Interditest affichée dans la colonne Interdit.

Tableau 16. Autres icônes de l'onglet Propriétés de l'élément


Détectable Permet d'indiquer que le libellé de base est détectable.

Indétectable Permet d'indiquer que le libellé de base n'est pas détectable.Ce libellé n'est pas présent dans la taxonomie générée.

Coche Utilisée dans la colonne Lier à la cellule pour indiquer quele libellé est lié à une cellule spécifique du rapport.

Interdit Utilisée dans la colonne Interdit pour interdire un libelléd'élément de base pour qu'il ne s'affiche pas dans lataxonomie étendue.

4. Cliquez sur OK, puis sur Sauvegarder. Les propriétés d'élément par défaut quevous avez définie sont sauvegardées.


Groupes de relations des extensions de taxonomieUn groupe de relations est un ensemble de relations entre des concepts XBRL. Ungroupe de relations est défini comme un rôle dans la spécification XBRL. Vouspouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editorpour créer ou éditer des groupes de relations pour une extension de taxonomie.

Création d'un groupe de relationsVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour créer une relation pour une taxonomie.


Vous pouvez utiliser des groupes de relations ou rôles pour configurer lespropriétés des éléments et valider votre taxonomie.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Dans l'onglet Groupes de relation, cliquez sur l'icône Ajouter un groupe de

relations. Une ligne vide est ajoutée.3. Dans cette ligne vide, entrez la description du groupe de relations dans la

colonne Description et appuyez sur Entrée. L'URI du groupe de relations estajouté à la colonne Aperçu.

4. Si vous souhaitez un autre type de groupe de relations, modifiez la valeur de lacolonne Type.

5. Pour afficher le groupe de relations dans les panneaux Eléments primaires etDimensions, cochez la case de la colonne Afficher.

Résultats

Le groupe de relations est créé et automatiquement réservé, comme indiqué parune icône de verrouillage placée à côté dans l'onglet Groupes de relation et lespanneaux Eléments primaires et Dimensions. Vous êtes le seul utilisateur autorisé àmodifier le groupe de relations tant que vous ne l'avez pas restitué lorsque voussauvegardez la taxonomie.

Création d'un groupe de relations et association de ce groupeà une cellule d'un objet Excel

Vous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour créer un groupe de relations pour une taxonomie et l'associer à unecellule d'un objet Excel.


Vous pouvez utiliser des groupes de relations ou rôles pour configurer lespropriétés des éléments et valider votre taxonomie.

Procédure1. Ouvrez le rapport sur lequel vous voulez travailler.2. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.3. Dans l'onglet Groupes de relations, cliquez sur l'icône Ajouter un groupe de

relations. Une ligne vide est ajoutée.


4. Dans cette ligne vide, entrez la description du groupe de relations dans lacolonne Description et appuyez sur Entrée. L'URI du groupe de relations estajouté à la colonne Aperçu et la valeur de la colonne Type est définie surDéclaration.

5. Ouvrez et réservez l'objet Excel sur lequel vous voulez travailler.6. Sélectionnez la cellule dans l'objet Excel auquel vous souhaitez associer ce

groupe de relations et sélectionnez Lier à la cellule. Les colonnes Descriptionet Aperçu sont mises à jour pour refléter le texte de la cellule Excel.

7. Si vous souhaitez un autre type de groupe de relations, modifiez la valeur de lacolonne Type.

8. Pour afficher le groupe de relations dans les panneaux Eléments primaires etDimensions, sélectionnez Afficher.

Suppression d'un groupe de relationsSi vous n'avez plus besoin d'un groupe de relations dans IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor, vous pouvez le supprimer.


La suppression d'un groupe de relations supprime ce groupe de Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor.

Important : Si vous supprimez un groupe de relations, vous ne pouvez pasannuler votre action. Veuillez continuer attentivement.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Dans l'onglet Groupes de relations, sélectionnez la ligne ou appuyez sur

Ctrl+Maj pour sélectionner plusieurs lignes.3. Cliquez sur Réserver pour réserver le groupe de relations sélectionné.4. Appuyez sur Suppr ou cliquez sur l'icône Supprimer le groupe de relations.5. Si des liens sont associés au groupe de relations, une fenêtre de confirmation

s'ouvre. Cliquez sur Oui. Les lignes sont supprimées et la table est actualiséepour refléter la modification.

Panneau Eléments primairesVous pouvez créer des éléments dans le panneau Eléments primaires d'IBMCognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Ajout d'un élément enfantVous pouvez ajouter un élément enfant dans IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Dans l'onglet Groupes de relations, cochez la case Afficher du groupe de

relations.3. Dans le panneau Eléments primaires, cliquez sur le groupe de relations à l'aide

du bouton droit de la souris et sélectionnez Réserver. Le groupe de relationsest réservé.


4. Dans le panneau Eléments primaires, cliquez sur l'élément parent à l'aide dubouton droit de la souris et sélectionnez Ajouter un enfant. La fenêtreRechercher des éléments s'ouvre.

5. Si vous ajoutez un élément d'extension, entrez le nom du nouvel élément dansla zone Rechercher et cliquez sur Nouvel élément.

Résultats

L'élément enfant est ajouté.

Ajout d'un élément enfant avec un libellé liéVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour ajouter un élément enfant dont le libellé est lié à une cellule Excel aupanneau Eléments primaires.

Procédure1. Ouvrez le rapport sur lequel vous voulez travailler.2. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.3. Dans l'onglet Groupes de relations, cochez la case Afficher du groupe de

relations.4. A l'aide du bouton droit de la souris, cliquez sur le groupe de relations dans le

panneau Eléments primaires et sélectionnez Réserver. Le groupe de relationsest réservé.

5. Ouvrez et réservez l'objet Excel sur lequel vous voulez travailler.6. Sélectionnez la cellule dans l'objet Excel auquel vous souhaitez associer

l'élément.7. Dans le panneau Eléments primaires, cliquez sur l'élément parent à l'aide du

bouton droit de la souris et sélectionnez Ajouter Enfant avec libellé lié. Lafenêtre Rechercher des éléments s'ouvre.

8. Le libellé de l'étape précédente apparaît dans la zone Rechercher. Cliquez surNouvel élément.

Résultats

L'élément enfant est ajouté au panneau Eléments primaires et son libellé est lié à lacellule Excel.

Ajout d'un élément enfant de la taxonomie de baseVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour ajouter un élément enfant de la taxonomie de base au panneauEléments primaires.




4. Dans le panneau Eléments primaires, cliquez sur l'élément parent à l'aide dubouton droit de la souris et sélectionnez Ajouter, puis Enfant. La fenêtreRechercher des éléments s'ouvre.


5. Entrez la chaîne de recherche de l'élément dans la fenêtre Rechercher. Utilisezle menu Afficher pour filtrer la recherche.

6. Cliquez sur Rechercher. Les résultats de recherche apparaissent.7. Utilisez Modifier le filtre pour créer des filtres supplémentaires.8. Cliquez deux fois sur l'élément.

Résultats

L'élément est ajouté au panneau Eléments primaires et mis en évidence en bleupour indiquer qu'il provient de la taxonomie de base.

Ajout d'une sous-arborescence à partir d'un objet ExcelVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour ajouter une sous-arborescence d'un objet Excel au panneau Elémentsprimaires.


Une sous-arborescence contient des éléments générés à partir d'une plage d'unobjet Excel (lignes ou colonnes).




5. Ouvrez et réservez l'objet Excel sur lequel vous voulez travailler.6. Sélectionnez une plage de lignes ou de colonnes dans l'objet Excel.7. Dans le panneau Eléments primaires, cliquez sur l'élément parent à l'aide du

bouton droit de la souris et sélectionnez Ajouter, puis Sous-arborescence.

Résultats

La sous-arborescence est ajoutée au panneau Eléments primaires et les libellés sontliés aux cellules Excel.

Edition de propriétés d'élémentVous pouvez modifier les propriétés d'élément dans le panneau Eléments primairesou Dimensions d'IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor


relations.3. Sélectionnez l'élément dans le panneau Eléments primaires ou Dimensions.4. Modifiez les propriétés d'élément dans l'onglet Propriétés de l'élément.5. Cliquez sur Sauvegarder.


Sélection d'un type de libellé par défaut pour un élémentVous pouvez sélectionner un type de libellé par défaut pour un élément dans lepanneau Eléments primaires d'IBM Cognos Disclosure Management ExtensionTaxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur l'onglet Groupes de relation et sélectionnez le groupe de relations

que vous souhaitez utiliser.3. Cliquez sur Afficher. Le groupe de relations est affiché dans le panneau

Eléments primaires.4. A l'aide du bouton droit de la souris, cliquez sur l'élément dans le panneau

Eléments primaires et sélectionnez Type de libellé par défaut. La liste deslibellés s'ouvre.

5. Sélectionnez le type de libellé par défaut dans la liste. Une coche apparaît enregard du libellé et de tous les autres libellés de même type.

6. Cliquez sur Sauvegarder.

Ajout d'un libellé à un élémentVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour ajouter un libellé à un élément dans le panneau Eléments primaires.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur l'onglet Groupes de relation et sélectionnez le groupe de relations

que vous souhaitez utiliser.3. Cliquez sur Afficher. Le groupe de relations est affiché dans le panneau

Eléments primaires.4. Sélectionnez l'élément dans le panneau Eléments primaires.5. Cliquez sur l'onglet Propriétés de l'élément du panneau Taxonomies

d'extension.6. Cliquez sur l'icône Ajouter libellé. Une nouvelle ligne est ajoutée à l'onglet

Libellé.7. Dans l'onglet Libellés, entrez le texte du libellé dans la zone Texte du libellé

de la nouvelle ligne, puis appuyez sur Entrée.8. Définissez le type de libellé et la langue du libellé à l'aide des menus

appropriés.9. Pour lier le libellé à une cellule, sélectionnez la cellule Excel, puis l'option Lier

à la cellule.10. Si le libellé n'est pas détectable, l'icône Indétectable s'affiche avec le texte du

libellé. Vous pouvez éventuellement interdire le libellé en cliquant dans lacolonne Interdit. L'icône Interdit s'affiche pour indiquer que le libellé estinterdit.

11. Cliquez sur Enregistrer.

Ajout de relations de calcul à des élémentsVous pouvez ajouter des relations de calcul à des éléments d'IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor.




panneau Eléments primaires et sélectionnez Réserver. Le groupe de relationsest réservé.

4. Cliquez sur l'élément à utiliser comme total calculé à l'aide du bouton droit dela souris et sélectionnez Modifier la formule. L'élément possède l'icône Sommeet tous les autres éléments du groupe de relations possèdent une icône vide.

5. Cliquez sur l'icône vide et sélectionnez l'icône plus ou moins de chaqueélément du groupe de relations à combiner pour générer le total calculé.

6. Une fois que vous avez fini d'affecter les relations, cliquez sur l'élément quevous avez sélectionné à l'aide du bouton droit de la souris et sélectionnezAccepter la formule. Toutes les autres options de menu sont maintenantdisponibles.

Relations dimensionnelles pour chaque groupe de relationsVous pouvez ajouter des relations dimensionnelles pour chaque groupe derelations d'IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Restriction : Ces informations ne s'appliquent qu'aux gestionnaires de fichiers SECUS.v Les noms des éléments de table doivent se terminer par [Table].v Les noms des éléments d'axe doivent se terminer par [Axis].v Les noms des éléments de membre de domaine doivent se terminer par

[Domain] ou [Member].

Ajout d'une table, d'une dimension ou d'un membre dedomaine à un groupe de relations

Vous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour ajouter une table, une dimension ou un membre de domaine à ungroupe de relations dans le panneau Dimensions.



panneau Dimensions et sélectionnez Réserver. Le groupe de relations estréservé.

4. Cliquez à l'aide du bouton droit de la souris sur le groupe de relations etsélectionnez l'une des options suivantes :v Ajouter une table

v Ajouter un axe

v Ajouter un domaine

5. Sélectionnez Ajouter un enfant. La fenêtre Rechercher des éléments s'ouvre.6. Entrez le nom du nouvel élément dans la zone Rechercher, puis cliquez sur

Nouvel élément. L'élément est ajouté dans le panneau Dimensions.


Ajout d'une table, d'une dimension ou d'un membre dedomaine avec un libellé lié à un groupe de relations

Vous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour ajouter un élément dont le libellé est lié à une cellule Excel aupanneau Dimensions.




5. Ouvrez et réservez l'objet Excel sur lequel vous voulez travailler.6. Dans l'objet Excel, sélectionnez la cellule cible de l'association.7. Cliquez à l'aide du bouton droit de la souris sur le groupe de relations et

sélectionnez l'une des options suivantes :v Ajouter une table

v Ajouter un axe


8. Sélectionnez Enfant avec libellé lié. La fenêtre Rechercher des élémentss'ouvre. Le libellé de la troisième étape apparaît dans la zone Rechercher.

9. Cliquez sur Nouvel élément.

Résultats

La table, la dimension ou le membre de domaine est ajouté dans le panneauDimensions et son libellé est lié à la cellule Excel.

Ajout d'une table, d'une dimension ou d'un membre dedomaine de la taxonomie de base à un groupe de relations

Vous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour ajouter une table, une dimension ou un membre de domaine de lataxonomie de base à un groupe de relations dans le panneau Dimensions.




4. Cliquez à l'aide du bouton droit de la souris sur le groupe de relations etsélectionnez l'une des options suivantes :v Ajouter une table

v Ajouter un axe


5. Sélectionnez Ajouter un enfant. La fenêtre Rechercher des éléments s'ouvre.


6. Entrez la chaîne de recherche de l'élément dans la fenêtre Rechercher. Utilisez lemenu Afficher pour filtrer la recherche.

7. Cliquez sur Rechercher. Les résultats de la recherche s'ouvrent.8. Utilisez Modifier le filtre pour créer des filtres supplémentaires.9. Cliquez deux fois sur l'élément.

Résultats

L'élément est ajouté au panneau Dimensions et mis en évidence en bleu pourindiquer qu'il provient de la taxonomie de base.

Tâches communes aux extensions de taxonomieIl existe plusieurs tâches communes que vous pouvez effectuer dans IBM CognosDisclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Remplacement d'un élémentDans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor, vouspouvez remplacer un élément dans une taxonomie.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Dans le panneau Eléments primaires ou Dimensions, sélectionnez l'élément à

remplacer.3. Cliquez sur l'élément à l'aide du bouton droit de la souris, puis sélectionnez

Réserver. Une icône Réserver est affichée en regard de l'élément pour indiquerqu'il est verrouillé et que vous seul pouvez le modifier.

4. Cliquez sur l'élément à l'aide du bouton droit de la souris, puis sélectionnezRemplacer. La fenêtre Rechercher des éléments s'ouvre.

5. Entrez un nom d'élément dans la zone Rechercher. Effectuez l'une desopérations ci-dessous.v Cliquez sur Nouvel élément.v Cliquez sur Rechercher, sélectionnez un élément dans la liste des résultats et

cliquez sur Nouvel élément.

Si l'élément apparaît plusieurs fois dans la taxonomie étendue, une invite vousdemande si vous souhaitez remplacer tous les éléments. Cliquez sur Oui ou surNon pour continuer. La fenêtre Remplacement partiel s'affiche et vous avertitque le remplacement de l'élément peut affecter les balises créées avec l'élémentque vous remplacez.

6. Appliquez une des procédures suivantes :v Cliquez sur Oui. L'élément est remplacé et les balises créées avec lui sont

également remplacées.v Cliquez sur Non. L'élément est remplacé et les balises créées avec lui ne le

sont pas.v Cliquez sur Annuler. L'action est annulée et l'élément n'est pas remplacé.

Si l'élément remplacé provient de la taxonomie de base, il est affiché en bleu.


Suppression d'un lien à un élément à partir du panneauEléments primaires ou Dimensions

Vous pouvez supprimer un lien à un élément de taxonomie à partir du panneauEléments primaires ou Dimensions d'IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor.



panneau Eléments primaires ou Dimensions et sélectionnez Réserver. Legroupe de relations est réservé.

4. Sélectionnez l'élément dans le panneau Eléments primaires ou Dimensions,cliquez dessus à l'aide du bouton droit de la souris, puis sélectionnezSupprimer. L'élément est supprimé de l'arborescence, mais toutes ses autresinstances existent toujours dans l'extension de taxonomie.

5. Cliquez sur Enregistrer.

Ajout d'un modèle de taxonomieVous pouvez ajouter une taxonomie dans IBM Cognos Disclosure ManagementExtension Taxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur Gérer les taxonomies. La fenêtre Gérer les taxonomies s'ouvre.3. Cliquez sur Modèles. La fenêtre Gérer les modèles de taxonomie s'ouvre.4. Dans la section Modèles de taxonomie, entrez un nouveau nom de modèle

dans une nouvelle ligne.5. Ajoutez une description, une famille et une version.6. Cliquez sur OK. La fenêtre Gérer les modèles de taxonomie se ferme et le

nouveau modèle de taxonomie est sauvegardé.7. Dans la fenêtre Sélectionner la taxonomie, cliquez sur Modèles. La fenêtre

Gérer les modèles de taxonomie s'ouvre.8. Sélectionnez la taxonomie que vous venez de créer.9. Dans l'onglet Importations de schéma de la section Données du modèle,

entrez un URI valide dans la zone URI du schéma.10. Utilisez la liste déroulante pour indiquer si le schéma de la zone URI du

schéma est Direct (requis pour la génération de taxonomie) ouSupplémentaire (utilisé comme référence, non détectable et non utilisé pour lagénération de taxonomie).

11. Cliquez sur le bouton Ajouter.12. Continuez d'ajouter des schémas directs ou supplémentaires, si nécessaire.13. Ajoutez des groupes de relations pour le modèle de taxonomie dans l'onglet

Groupes de relation par défaut.14. Cliquez sur OK.


Exportation des erreurs de taxonomie dans un fichierMicrosoft Excel

Dans IBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor, vouspouvez exporter les erreurs de taxonomie dans un fichier Excel.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur l'onglet Erreurs.3. Cliquez sur Actualiser. Toutes les erreurs dans la taxonomie sont affichées.4. Cliquez sur Exporter vers Excel. Un fichier Excel s'ouvre et affiche les erreurs.5. Vous pouvez sauvegarder ce fichier Excel dans un emplacement approprié.

Réservation d'un groupe de relationsVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour réserver un groupe de relations.


Vous pouvez réserver un groupe de relations pour contrôler et modifier unetaxonomie dans un environnement multi-utilisateur.

Une icône Réserver indique que le groupe de relations vous est réservé. Une

icône Verrouillé indique que le groupe de relations est verrouillé par un autreutilisateur.

Une extension de taxonomie étant ouverte, réservez un groupe de relations à l'aidede l'une des méthodes suivantes :v A l'aide du bouton droit de la souris, cliquez sur un groupe de relations dans le

panneau Eléments primaires et sélectionnez Réserver.v A l'aide du bouton droit de la souris, cliquez sur une dimension dans le

panneau Dimensions et sélectionnez Réserver.v A l'aide du bouton droit de la souris, cliquez sur un groupe de relations dans

l'onglet Groupe de relation et sélectionnez Réserver.v Sélectionnez un groupe de relations dans l'onglet Groupe de relation et cliquez

sur l'icône Réserver dans le panneau des icônes.

Association d'une table à un élément du même groupe derelations

Vous pouvez associer une table à un élément du même groupe de relations dansIBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur l'onglet Groupes de relation et sélectionnez l'élément auquel vous

souhaitez associer une table.3. Cochez la case de la colonne Afficher pour afficher l'élément dans le panneau

Eléments primaires.4. Cliquez sur l'icône Réserver. Une icône Réserver est affichée en regard de

l'élément dans l'onglet Groupe de relation et dans les panneaux Eléments


primaires et Dimensions pour indiquer qu'il est verrouillé et que vous seulpouvez le modifier tant qu'il n'a pas été déverrouillé.

5. Dans le panneau Eléments primaires, sélectionnez l'élément.6. Cliquez sur l'élément à l'aide du bouton droit de la souris, puis sélectionnez

Table. Un tableau s'ouvre.

7. Sélectionnez la table à associer avec l'élément. Une icône de table associée est affichée en regard de l'élément.

Dissociation d'une table d'un élément du même groupe derelations

Vous pouvez dissocier une table d'un élément du même groupe de relations dansIBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur l'onglet Groupes de relation et sélectionnez l'élément auquel vous

souhaitez dissocier d'une table.3. Cochez la case de la colonne Afficher pour afficher l'élément dans le panneau

Eléments primaires.4. Cliquez sur l'icône Réserver. Une icône de verrouillage Réserver est affichée en

regard de l'élément dans l'onglet Groupe de relation et dans les panneauxEléments primaires et Dimensions pour indiquer qu'il est verrouillé et que vousseul pouvez le modifier tant qu'il n'a pas été déverrouillé.

5. Dans le panneau Eléments primaires, cliquez avec le bouton droit de la sourissur l'élément auquel une table est associée et sélectionnez Dissocier la table.

Résultats

La table est dissociée de l'élément et ce dernier n'est plus associé à une table .

Restriction d'une table à un élément du même groupe derelations

Vous pouvez restreindre une table à un élément du même groupe de relations dansIBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Procédure1. Ouvrez l'extension de taxonomie à utiliser.2. Cliquez sur l'onglet Groupes de relation et sélectionnez l'élément que vous

souhaitez utiliser.3. Cochez la case de la colonne Afficher pour afficher l'élément dans le panneau

Eléments primaires.4. Dans le panneau Eléments primaires, sélectionnez l'élément.5. Cliquez sur l'élément à l'aide du bouton droit de la souris, puis sélectionnez

Table de restrictions. Un tableau s'ouvre.

6. Sélectionnez la table à restreindre. Une icône de Table associée est affichéeen regard de l'élément.


Affichage des journaux XBRLVous pouvez utiliser IBM Cognos Disclosure Management Extension TaxonomyEditor pour consulter les journaux XBRL contenant la liste des faits qui ont étésupprimés à la suite de la génération d'une extension de taxonomie ou d'unremplacement manuel de taxonomie dans un projet.

Un journal XBRL est créé lorsque :v Une extension de taxonomie avec des modifications susceptibles de supprimer

des faits dans un projet est générée dans XBRL.v Le remplacement manuel d'une taxonomie provoque la suppression de faits du

projet en cours.

Affichage des journaux XBRLIBM Cognos Disclosure Management vous permet d'ouvrir et d'afficher le contenud'un journal XBRL.


Les utilisateurs disposant des permissions requises peuvent effectuer cette tâche.

Procédure1. Dans une taxonomie d'extension, cliquez sur l'onglet Accueil.2. Cliquez sur l'icône Afficher les fichiers journaux XBRL dans le ruban.3. La fenêtre Afficher les fichiers journaux XBRL s'ouvre et affiche la liste des

journaux XBRL.4. Cliquez sur un journal pour le sélectionner, puis cliquez sur Afficher. La

fenêtre Messages s'ouvre et affiche le contenu du journal.5. Lorsque vous avez fini de consulter le journal, cliquez sur OK pour revenir à la

fenêtre Afficher les fichiers journaux XBRL.

Ajout de commentaires aux journaux XBRLDans IBM Cognos Disclosure Management, vous pouvez ajouter des commentairesà un journal XBRL.


Les utilisateurs disposant des permissions requises peuvent effectuer cette tâche.

Procédure1. Dans une taxonomie d'extension, cliquez sur l'onglet Accueil.2. Cliquez sur l'icône Afficher les fichiers journaux XBRL dans le ruban.3. La fenêtre Afficher les fichiers journaux XBRL s'ouvre et affiche la liste des

journaux XBRL.4. Cliquez sur un journal pour le sélectionner, puis cliquez sur Editer. La fenêtre

Editer le commentaire dans le journal XBRL s'ouvre.5. Entrez un commentaire dans la zone Commentaire ou modifiez le commentaire

existant.6. Cliquez sur OK pour revenir à la fenêtre Afficher les fichiers journaux XBRL.7. Cliquez sur Actualiser. Le commentaire figure dans la colonne Commentaire.


Annexe. Fonctions d'accessibilité

IBM Cognos Disclosure Management dispose de fonctions d'accessibilité quipermettent aux utilisateurs souffrant d'un handicap physique d'utiliser le produit.

Raccourcis-clavierIBM Cognos Disclosure Management comporte des raccourcis-clavier qui facilitentla navigation dans le produit et la réalisation des tâches.

Les raccourcis-clavier suivants sont basés sur la disposition des claviers standardaméricains.

Tableau 17. Raccourcis-clavier à vocation générale

S'applique à Action Touches de raccourci

Général Exécuter la commande associée à un boutonde commande actif.

Entrée

Général Avancer vers l'élément suivant dans l'ordredes indices de tabulation. Revenir au premierindice de tabulation lorsque vous êtes à la fin.

Tab

Général Revenir à l'élément précédent dans l'ordre desindices de tabulation. Revenir au dernierindice de tabulation lorsque vous êtes audébut.

Maj+Tab

Cases à cocher Sélectionner ou désélectionner la case à cocher. Barre d'espace

Menus Naviguer de haut en bas dans un menu etsélectionner une option.

Flèche vers le bas, puistouche Entrée

Menus Naviguer de bas en haut dans un menu etsélectionner une option.

Flèche vers le haut, puistouche Entrée

Défilement Faire défiler vers le bas. Flèche vers le bas

Défilement Faire défiler vers le haut. Flèche vers le haut

Zoom Zoom avant. Ctrl et +, ou Ctrl +molette de la souris versle haut

Zoom Zoom arrière. Ctrl et -, ou Ctrl +molette de la souris versle bas

Zoom Revenir au niveau de zoom par défaut. Ctrl+0

Navigation Recharger la page en cours. F5

Navigation Reculer vers les pages précédemmentouvertes.

Alt + flèche vers lagauche, retour arrière

Navigation Avancer vers la dernière page ouverte. Alt + Flèche vers ladroite, Maj + retourarrière

Navigation Arrêter le chargement d'une page. Echap

Recherche Ouvrir une zone de recherche pour effectuerune recherche sur la page en cours.

Ctrl+F, F3


Tableau 17. Raccourcis-clavier à vocation générale (suite)

S'applique à Action Touches de raccourci

Recherche Trouver l'occurrence suivante du texterecherché dans la page en cours.

Ctrl+G, F3

Recherche Trouver l'occurrence précédente du texterecherché dans la page en cours.

Ctrl+Maj+G, Maj+F3

IBM et l'accessibilitéConsultez le site IBM Accessibility Center pour en savoir davantage surl'engagement d'IBM en matière d'accessibilité.

IBM Accessibility Center (http://www.ibm.com/able) est disponible en ligne.


http://www-03.ibm.com/able/

Remarques

Le présent document concerne des produits et des services disponibles dansdifférents pays.

Le présent document peut être mis à disposition par IBM dans d'autres langues.Toutefois, il peut être nécessaire de posséder une copie du produit ou de la versiondu produit dans cette langue pour pouvoir y accéder.

Le présent document peut contenir des informations ou des références concernantcertains produits, logiciels ou services IBM non annoncés dans ce pays. Pour plusde détails, référez-vous aux documents d'annonce disponibles dans votre pays, ouadressez-vous à votre partenaire commercial IBM. Toute référence à un produit,logiciel ou service IBM n'implique pas que seul ce produit, logiciel ou servicepuisse être utilisé. Tout autre élément fonctionnellement équivalent peut êtreutilisé, s'il n'enfreint aucun droit d'IBM. Il est de la responsabilité de l'utilisateurd'évaluer et de vérifier lui-même les installations et applications réalisées avec desproduits, logiciels ou services non expressément référencés par IBM. Le présentdocument peut décrire des produits, des services ou des fonctions qui ne sont pasinclus dans le Logiciel ni dans l'autorisation d'utilisation que vous avez acquise.

IBM peut détenir des brevets ou des demandes de brevet couvrant les produitsmentionnés dans le présent document. La remise de ce document ne vous donneaucun droit de licence sur ces brevets ou demandes de brevet. Si vous désirezrecevoir des informations concernant l'acquisition de licences, veuillez en faire lademande par écrit à l'adresse suivante :

IBM Director of LicensingIBM CorporationNorth Castle DriveArmonk, NY 10504-1785U.S.A.

Pour le Canada, veuillez adresser votre courrier à :

IBM Director of Commercial RelationsIBM Canada Ltd3600 Steeles Avenue EastMarkham, OntarioL3R 9Z7Canada

Les informations sur les licences concernant les produits utilisant un jeu decaractères double octet peuvent être obtenues par écrit à l'adresse suivante :

Intellectual Property LicensingLegal and Intellectual Property LawIBM Japan Ltd.19-21, Nihonbashi-Hakozakicho, Chuo-kuTokyo 103-8510, Japon

Le paragraphe suivant ne s'applique ni au Royaume-Uni, ni dans aucun pays danslequel il serait contraire aux lois locales. LE PRESENT DOCUMENT EST LIVRE


"EN L'ETAT" SANS AUCUNE GARANTIE EXPLICITE OU IMPLICITE. IBMDECLINE NOTAMMENT TOUTE RESPONSABILITE RELATIVE A CESINFORMATIONS EN CAS DE CONTREFACON AINSI QU'EN CAS DE DEFAUTD'APTITUDE A L'EXECUTION D'UN TRAVAIL DONNE. Certaines juridictionsn'autorisent pas l'exclusion des garanties implicites, auquel cas l'exclusion ci-dessusne vous sera pas applicable.

Le présent document peut contenir des inexactitudes ou des coquilles. Il est mis àjour périodiquement. Chaque nouvelle édition inclut les mises à jour. IBM peut, àtout moment et sans préavis, modifier les produits et logiciels décrits dans cedocument.

Les références à des sites Web non IBM sont fournies à titre d'informationuniquement et n'impliquent en aucun cas une adhésion aux données qu'ilscontiennent. Les éléments figurant sur ces sites Web ne font pas partie deséléments du présent produit IBM et l'utilisation de ces sites relève de votre seuleresponsabilité.

IBM pourra utiliser ou diffuser, de toute manière qu'elle jugera appropriée et sansaucune obligation de sa part, tout ou partie des informations qui lui serontfournies.

Les licenciés souhaitant obtenir des informations permettant : (i) l'échange desdonnées entre des logiciels créés de façon indépendante et d'autres logiciels (dontcelui-ci), et (ii) l'utilisation mutuelle des données ainsi échangées, doivent adresserleur demande à :

IBM Software GroupAttention: Licensing3755 Riverside Dr.Ottawa, ON K1V 1B7Canada

Ces informations peuvent être soumises à des conditions particulières, prévoyantnotamment le paiement d'une redevance.

Le logiciel sous licence décrit dans ce document et tous les éléments sous licencedisponibles s'y rapportant sont fournis par IBM conformément aux dispositions del'ICA, des Conditions internationales d'utilisation des logiciels IBM ou de toutautre accord équivalent.

Les données de performance indiquées dans ce document ont été déterminées dansun environnement contrôlé. Par conséquent, les résultats peuvent varier de manièresignificative selon l'environnement d'exploitation utilisé. Certaines mesuresévaluées sur des systèmes en cours de développement ne sont pas garanties surtous les systèmes disponibles. En outre, elles peuvent résulter d'extrapolations. Lesrésultats peuvent donc varier. Il incombe aux utilisateurs de ce document devérifier si ces données sont applicables à leur environnement d'exploitation.

Les informations concernant des produits non IBM ont été obtenues auprès desfournisseurs de ces produits, par l'intermédiaire d'annonces publiques ou viad'autres sources disponibles. IBM n'a pas testé ces produits et ne peut confirmerl'exactitude de leurs performances ni leur compatibilité. Elle ne peut recevoiraucune réclamation concernant des produits non IBM. Toute question concernantles performances de produits non IBM doit être adressée aux fournisseurs de cesproduits.


Toute instruction relative aux intentions d'IBM pour ses opérations à venir estsusceptible d'être modifiée ou annulée sans préavis, et doit être considéréeuniquement comme un objectif.

Le présent document peut contenir des exemples de données et de rapports utiliséscouramment dans l'environnement professionnel. Ces exemples mentionnent desnoms fictifs de personnes, de sociétés, de marques ou de produits à des finsillustratives ou explicatives uniquement. Toute ressemblance avec des noms depersonnes, de sociétés ou des données réelles serait purement fortuite.

Si vous visualisez ces informations en ligne, il se peut que les photographies etillustrations en couleur n'apparaissent pas à l'écran.

Cette Offre Logiciels n'utilise pas de cookies. Cependant, selon les configurationsdéployées, elle peut utiliser d'autres techniques pour collecter des informationspersonnelles identifiables. Ces techniques collectentv le nomv le nom d'utilisateurv le mot de passev le nom du profilv d'autres informations personnelles identifiables

de l'utilisateur pour les fonctionsv de gestion des sessionsv d'authentificationv de facilité d'utilisation des produitsv de configuration de la connexion uniquev de suivi de l'utilisation, ou pour des fonctions autres que celles-ci.

Ces techniques ne peuvent pas être désactivées.

Si les configurations déployées de cette Offre Logiciels vous permettent, en tantque client, de collecter des informations permettant d'identifier les utilisateurs parl'intermédiaire de cookies ou par d'autres techniques, vous devez solliciter un avisjuridique sur la réglementation applicable à ce type de collecte, notamment entermes d'information et de consentement.

Pour plus d'informations sur l'utilisation à ces fins des différentes technologies, ycompris celle des cookies, consultez les Points principaux de la Déclaration IBM deconfidentialité sur Internet à l'adresse http://www.ibm.com/privacy, la section"Cookies, pixels espions et autres technologies" de la Déclaration IBM deconfidentialité sur Internet à l'adresse http://www.ibm.com/privacy/details, ainsique la page "IBM Software Products and Software-as-a-Service Privacy Statement"à l'adresse http://www.ibm.com/software/info/product-privacy.

Marques

IBM, le logo IBM et ibm.com sont des marques d'International Business MachinesCorp. dans de nombreux pays. Les autres noms de produits ou de servicespeuvent être des marques d'IBM ou d'autres sociétés. La liste actualisée de toutesles marques d'IBM est disponible sur la page Web « Copyright and trademarkinformation » à l'adresse suivante : www.ibm.com/legal/copytrade.shtml.

Remarques 61

http://www.ibm.com/privacy

http://www.ibm.com/privacy/details

http://www.ibm.com/software/info/product-privacy

http://www.ibm.com/legal/copytrade.shtml

http://www.ibm.com/legal/copytrade.shtml

Les termes qui suivent sont des marques d'autres sociétés :v Adobe, le logo Adobe, PostScript et le logo PostScript sont des marques d'Adobe

Systems Incorporated aux Etats-Unis et/ou dans d'autres pays.v Microsoft, Windows, Windows NT et le logo Windows sont des marques de

Microsoft Corporation aux Etats-Unis et/ou dans certains autres pays.

Les captures d'écran du produit Microsoft ont été utilisées avec l'autorisation deMicrosoft.


Glossaire

Ce glossaire inclut les termes utilisés dans leslogiciels et les produits Cognos DisclosureManagement et leur définition.

Les références croisées suivantes sont utiliséesdans ce glossaire :v Voir fait référence, dans le cas d'un terme, à un

synonyme préféré ou, dans le cas d'unacronyme ou d'une abréviation, à la formecomplète définie.

v Voir aussi fait référence à un terme lié ouopposé.

Pour rechercher d'autres termes et définitions,consultez le site Web IBM Terminology (s'ouvredans une nouvelle fenêtre).

«A» «B» «C» «D», à la page 64 «E», à la page 64«F», à la page 64 «G», à la page 65 «H», à la page65 «I», à la page 65 «L», à la page 65 «M», à lapage 65 «N», à la page 65 «O», à la page 65 «P», àla page 66 «R», à la page 66 «S», à la page 66 «T»,à la page 66 «U», à la page 67 «V», à la page 67«W», à la page 67 «X», à la page 67

Aadministrateur

Personne responsable des tâchesd'administration telles que l'affectationdes droits d'accès et la gestion descontenus. Les administrateurs peuventégalement accorder des niveaux de droitaux utilisateurs.

annexeDocument obligatoire requis parl'organisme de réglementation, qui doitaccompagner le rapport. Voir aussidocument de support.

arc Structure syntaxique qui représente lesrelations dans XBRL. Il peut exister desrelations entre des paires de conceptsdans une taxonomie, des concepts et desressources dans une taxonomie, et desfaits et des notes de bas de page dans undocument d'instance.

article Elément du groupe de substitution del'élément d'article XBRL. L'article contient

la valeur du fait simple, et une référenceau contexte nécessaire pour l'interpréter.

Bbalise Lien entre un fait XBRL et ses données

sources, par exemple un objet de rapportou le résultat d'une requête.

balise orphelineBalise XBRL dont l'association à sa sourcede données n'existe plus.

base de liaisonEnsemble de liaisons étendues au formatXML Linking Language (XLink), utilisablepour documenter la sémantique desconcepts d'une taxonomie.

base de liaison de formulesEnsemble de fonctions utilisable parplusieurs taxonomies, et qui n'est pasforcément associé à l'une d'entre elles enparticulier.

bidi Voir bidirectionnel.

bidirectionnel (bidi)S'applique aux écritures telles que l'arabeet l'hébreu qui se lisent normalement dedroite à gauche, sauf pour les nombres,qui se lisent de gauche à droite.

bloc de texteDans XBRL, assemblage comprenant aumoins une section de texte, pouvantinclure des séquences d'échappementHTML, extraite d'un ou de plusieursobjets de rapport.

Cclé de chiffrement

Valeur mathématique qui permet auxcomposants de vérifier qu'ilscommuniquent avec le serveur attendu.Les clés de chiffrement sont basées surune paire de clés publiques ou privées,créée pendant le processus d'installation.

client Programme logiciel ou ordinateur quidemande des services à un serveur.


http://www-306.ibm.com/software/globalization/terminology/

conceptDescription d'information dans XBRL.Voir aussi fait.

contexteElément d'un document d'instance XBRLqui définit l'entité, la période, et lescénario qui permettent de comprendre lavaleur des éléments.

Ddimension explicite

Dans XBRL, dimension dont les membressont connus et définis avant sonutilisation.

dimension typéeDans XBRL, dimension composée d'unensemble variable de membres quidoivent être conformes à un typespécifique défini par l'utilisation d'unschéma XML.

document de supportDocument facultatif qu'une entité choisitde fournir avec le rapport. Voir aussiannexe.

document d'instanceFichier XML contenant des faits définispar une taxonomie. Les documentsd'instance contiennent les données derapport d'une organisation, avec lesvaleurs et les contextes associés.

doublonElément dont le concept est identique àcelui d'un autre élément, dans le mêmecontexte et avec le même parent que lui,selon la définition fournie par laspécification XBRL.

DTS Voir ensemble des taxonomies deréférence.

Eélément

Dans les langages de marquage, unitéélémentaire constituée d'une balise dedébut, d'une balise de fin, des attributsassociés et de leur valeur, et du textecompris entre les balises.

élément abstraitElément dont l'attribut abstract dans ladéclaration de schéma XML a la valeurtrue et qui, pour cette raison, ne peut pas

être utilisé dans un document d'instanceXML. Voir aussi élément concret.

élément concretElément dont l'attribut abstract dans ladéclaration de schéma XML a la valeurfalse et qui, pour cette raison, peut figurerdans un document d'instance XML. Voiraussi élément abstrait.

ensemble des taxonomies de référence (DTS,Discoverable Taxonomy Set)

Ensemble des schémas et des bases deliaison des taxonomies. Le DTS comprendtous les schémas et toutes les bases deliaison identifiables à partir des liens oudes références contenus dans les schémaset les bases de liaison qui le constituent.

ensemble de transformationsSéquence de transformations appliquéesde manière consécutive.

en-têteTexte formaté pour figurer dans la margesupérieure des pages imprimées d'undocument. Voir aussi pied de page.

entité Organisme concerné par un rapportXBRL.

espace-nomsDans XML et XQuery, identificateur URIconstituant un nom unique à associer audéfinitions d'élément, d'attribut et de typedans un schéma XML, ou aux nomsd'élément, aux attributs, aux types, auxfonctions et aux erreurs dans lesexpressions XQuery.

eXtensible Business Reporting Language(XBRL)

Méthode de communication pour lagénération des rapports électroniquesd'une organisation.

extension de taxonomieExtension d'une taxonomie de base,contenant toutes les modificationsrequises pour les besoins spécifiquesd'une entité liés à la génération derapports.

Ffait Dans XBRL, élément particulier

d'information décrit par un contexte. Voiraussi concept, mesure.


fichier CSVFichier texte dont les valeurs sontséparées par une virgule. Les fichiers CSVsont couramment utilisés pour échangerdes fichiers entre des systèmes de base dedonnées et des applications qui utilisentdes formats différents.

fichier de configurationFichier qui contient les valeurs desparamètres de configuration.

flux de travauxProcessus permettant de suivre laprogression d'un objet de rapport jusqu'àson achèvement.

Ggroupe de relations

Ensemble de relations entre des conceptsXBRL.

groupe d'utilisateursGroupe constitué d'un ou de plusieursutilisateurs individuels définis, identifiéspar le même nom de groupe.

groupe personnaliséGroupe utilisé pour organiser des objetsde rapport en fonction de leur utilisationou de leur contenu. Seuls les objets qui luisont affectés en font partie.

Hhypercube

Construction XBRL représentant desdonnées multidimensionnelles.

Iidentificateur d'une entité

Chaîne qui identifie de façon unique uneentité rapportante, associée au schémad'enregistrement de l'entité.

Inline XBRLStandard d'intégration de fragments XBRLdans un document HTML.

installation silencieuseInstallation qui n'envoie pas de messagesà la console, mais stocke les messages etles erreurs dans les fichiers journaux. Uneinstallation silencieuse peut utiliser enentrée les données d'un fichier deréponses.

instantanéContenu d'un rapport ou d'un objet derapport capturé à un moment spécifiquedans le temps.

Lliaison étendue

Liaison qui associe un nombre arbitrairede ressources. Les ressources peuvent êtredistantes et/ou locales.

localisateurElément XML qui fournit une référenceXpointer aux définitions d'élément desschémas de taxonomie, identifiant chaqueconcept de façon unique.

Mmappage bidirectionnel

Dans XBRL, un mappage dans lequell'élément de l'une ou de l'autre taxonomiepeut être considéré comme l'élémentsource.

mesureDans XBRL, composant utilisé pourdéfinir une unité. Par exemple, l'unitékm/s (kilomètres par seconde) contientdeux mesures : kilomètres et secondes.Voir aussi fait.

modèle de contenuReprésentation des données qui peuventêtre contenues dans un élément XML. Ilexiste quatre sortes de modèle decontenu : contenu élémentaire, contenumixte, contenu EMPTY et contenu ANY.

Nnote de bas de page

Information XBRL fournie à l'appui d'unfait.

Oobjet de référence

Objet partagé référencé dans le mêmerapport ou dans un autre. Un objet deréférence n'a pas de contenu propre.

objet partagéObjet de rapport dont le contenu peutêtre référencé dans le même rapport oudans un autre.

Glossaire 65

Ppièce jointe

Fichier attaché à un message ou un autredocument électronique.

pied de pageTexte formaté pour figurer dans la margeinférieure des pages imprimées d'undocument. Voir aussi en-tête.

processus d'écriture différéeProcessus qui donne aux utilisateurs lapossibilité d'éditer les données d'unerequête, et de réenregistrer les donnéesmises à jour dans la source OLAP.

projet Structure destinée à contenir les donnéeset les métadonnées d'un documentd'instance XBRL.

Rrapport d'audit

Rapport contenant l'historique d'audit desobjets de rapport.

requêteDemande d'informations soumise à unebase de données et basée sur desconditions spécifiques : par exemple, laliste de tous les clients d'une table clientsdont le solde est supérieur à 1000 €.

ressourceFragment XML contenu dans une liaisonétendue, qui fournit des informationscomplémentaires sur des concepts ou deséléments.

rôle Voir groupe de relations.

Sschéma de la taxonomie

Document fondamentale de la taxonomieXBRL, qui avec d'autres artefacts, ladéfinit.

schéma d'entitéStructure référençant l'autorité qui aenregistré l'entité et gère sonidentificateur, sous la forme d'un URId'espace-noms.

serveur d'applicationProgramme serveur dans un réseauréparti qui fournit l'environnementd'exécution d'une application.

serveur de base de donnéesLogiciel qui utilise un gestionnaire debase de données pour fournir des servicesà d'autres logiciels ou à des ordinateurs.

source de donnéesConnexion physique à un référentiel dedonnées tel qu'une base de donnéesrelationnelle, un cube OLAP ou un fichierMicrosoft Excel.

Ttableau croisé dynamique

Zone de l'écran utilisée pour visualiser lesdonnées d'instance XBRL et interagir avecelles.

tableau de bordInterface qui intègre les données dedifférentes sources pour produire une vuehomogène d'informations en contexte.

tableau de bord fixeTableau de bord fourni avec l'application,contenant des informations provenant derapports et de sources de donnéesprésentées dans un format graphique.Voir aussi tableau de bord personnalisé.

tableau de bord personnaliséTableau de bord créé par l'utilisateur àpartir de widgets et de différentes sourcesde données pour répondre à des besoinsspécifiques. Il n'est pas fourni avecl'application. Voir aussi tableau de bordfixe.

taxonomieDescription d'un magasin de donnéesmultidimensionnelles exprimées en XML.

trace d'auditAnalyse détaillée de toutes lesmodifications apportées aux rapports ouaux objets de rapport.

tuple Dans une taxonomie XBRL, structureXML utilisée pour regrouper des conceptsqui doivent être compris ensemble.

type complexeType d'un élément XML qui contient desstructures imbriquées.

type simpleDans le XML, type dont les élémentsn'ont pas de contenu ni d'attributs. Letype des éléments qui contiennent des


nombres (et des chaînes, des dates, etc.),mais pas de sous-éléments, est dit simple.

Uunité Quantité utilisée comme un standard de

mesure. Par exemple, dans XBRL, l'unitékm/s (kilomètres par seconde) contientdeux mesures : kilomètres et secondes.

Vvalidation

Vérification de l'exactitude des donnéesou du code, ou de leur conformité auxstandards, aux règles et aux conventionsapplicables.

variableReprésentation d'une valeur modifiable.

variable de référenceVariable destinée à contenir desinformations dans le cadre del'automatisation des rapports.

variable de requêteVariable utilisée pour filtrer les requêtessur les sources de données.

variable de requête d'applicationVariable de requête disponible pour tousles rapports.

variable de requête d'objet de rapportVariable utilisée pour filtrer les requêtessur les sources de données pour un objetde rapport spécifique. La valeur de cettevariable peut être remplacée par unevaleur correspondant à l'ensemble durapport, qui peut elle-même êtreremplacée par une valeur filtrant lesrésultats de l'objet de rapport.

variable de requête du rapportVariable utilisée pour filtrer les requêtessur les sources de données pourl'ensemble du rapport. La valeur de cettevariable peut être remplacée par unevaleur filtrant les résultats de tous lesobjets de rapport qui référencent larequête.

variable orphelineDans un rapport, variable de référencequi n'est accompagnée d'aucunedéclaration de source.

Wwidget

Elément graphique, tel qu'un graphiqueou un grille, qui contient un typeparticulier d'informations dans un tableaude bord.

XXBRL Voir eXtensible Business Reporting

Language.

Glossaire 67

Index

Caractères spéciaux35

Aaxes

ajout 21présentation 32

Bbalises

taxonomies 6

Ccanevas

ajout à des taxonomies 53gestion 9, 39

Ddimensions

ajout à des groupes de relations 50ajout de groupes de relations à partir de la taxonomie de

base 51ajout de groupes de relations avec des libellés liés à 51développer 22réduire 22

documents de schémagénération 33

domainesajout 21inutilisables 23par défaut 22présentation 32utilisables 23

Eéléments

affichage des noms de table associée 23affichage des résultats des recherches 28ajout 21, 27ajout d'un élément enfant avec un libellé lié 47ajout d'un enfant 46ajout d'un enfant de la taxonomie de base 47ajout de libellés 49ajout de relations de calcul 50association à des tables 23association de tables à un élément du même groupe de

relations 54copie 26, 28définition de propriétés 41déplacement dans les hiérarchies 26dissociation de tables 23dissociation de tables d'un élément du même groupe de

relations 55

éléments (suite)en-tête abstrait 30enfant 21faire référence à d'autres éléments 23modifier les propriétés 48présentation 31présentation des filtres 28présentation des propriétés 41propriétaires 13, 25propriétés 30recherche 20, 27réinsertion 22, 52restriction de tables à un élément du même groupe de

relations 55sélection de types de libellé par défaut pour 49sélection de types de libellé préférés pour 23sous-arborescence 21suppression de liens 24suppression de liens à 53supprimer 22

éléments d'en-têteabstraits 30

éléments d'en-tête abstraits 30erreurs

validation d'une taxonomie 19espaces de nom

présentation 30extensions de taxonomie

éditeur de taxonomie 5espaces de nom 30meilleures pratiques 29présentation 6ruban 8tâches principales 29validation 32

Ffichiers de base de liaison

génération 33filtres

présentation 28formules

présentation 25

Ggénération

documents de schéma 33extensions de taxonomie 39fichiers de base de liaison 33

glossaire 63groupes de relations

ajout de dimensions 50ajout de dimensions à partir de la taxonomie de base 51ajout de dimensions avec des libellés liés à 51ajout de membres de domaine 50ajout de membres de domaine à partir de la taxonomie de

base 51ajout de membres de domaine avec des libellés liés à 51


groupes de relations (suite)ajout de tables 50ajout de tables à partir de la taxonomie de base 51ajout de tables avec des libellés liés à 51association à une cellule d'un objet Excel 45association de tables à des éléments 54création 45déverrouillage 54dissociation de tables d'un élément dans 55faire référence à des éléments d'autres groupes 23présentation 11, 30, 45relations dimensionnelles 50restriction de l'appartenance des tables 24restriction de tables à des éléments 55supprimer 46

Hhiérarchie de présentation 20

Jjournaux

affichage 56ajout de commentaires 56

journaux XBRLaffichage 56

Llibellés

ajout à des éléments 49sélection de types préférés pour les éléments 23

libellés liésajout à un élément enfant 47

liensuppression d'éléments 53suppression entre des éléments 24

lignesVoir éléments

Mmeilleures pratiques

extensions de taxonomie 29membres de domaine

ajout à des groupes de relations 50ajout de groupes de relations à partir de la taxonomie de

base 51ajout de groupes de relations avec des libellés liés à 51présentation 32

Microsoft Excelexportation des erreurs de taxonomie dans 54

Nnotes sur l'élément

propriétaires 17nouvelles fonctionnalités

version 10.2.2 3XBRL version 10.2.3 2XBRL version 10.2.3.1 1

Oobjets Excel

ajout d'éléments enfant avec des libellés liés 47ajout de plages 21ajout de sous-arborescence à partir de 48ajout de tables, de dimensions ou de membres de domaine

avec des libellés liés à 51association de groupes de relations 45

Ppanneau de navigation 7panneau Dimensions

ajout d'éléments 21définition des éléments par défaut dans 22développement d'éléments dans 22présentation 20réduction d'éléments dans 22remplacement d'éléments dans 22suppression d'éléments dans 22

panneau Eléments primairesajout d'éléments 21développement d'éléments dans 22présentation 20réduction d'éléments dans 22remplacement d'éléments dans 22suppression d'éléments dans 22

projetsaffichage des journaux XBRL 56

Rrecherches

résultats des 28relations de calcul

ajout à des éléments 50panneau Eléments primaires 20présentation 31

relations de présentationprésentation 31

relations dimensionnellesgroupes de relations 50

relations hiérarchiques 20rôles

Voir groupes de relations

Ssous-arborescences

ajout 21ajout à partir d'objets Excel 48copie 26déplacement dans les hiérarchies 26

Ttables

ajout 21ajout à des groupes de relations 50ajout de groupes de relations à partir de la taxonomie de

base 51ajout de groupes de relations avec des libellés liés à 51association à des éléments 23association à un élément du même groupe de relations 54dissociation d'éléments 23


tables (suite)dissociation d'un élément du même groupe de

relations 55présentation 32restriction à un élément du même groupe de relations 55restriction d'appartenance à des groupes de relations 24

taxonomie de baseajout d'un élément enfant 47

taxonomiesajout d'éléments enfant de la taxonomie de base 47ajout de modèles à 53configuration requise 33copie 36création 33édition 36éléments 13erreurs 19exportation des erreurs dans Microsoft Excel 54extension 6génération d'une extension 39gérer 8gestion des modèles 9, 39migration 35notes sur l'élément 17ouverture 33

taxonomies (suite)présentation 6présentation des groupes de relations 45présentation des propriétés d'élément 41sauvegarde 38supprimer 38valider 38

types de libellééléments 49

types de libellé par défautéléments 49

Vvalidation

erreurs 19extensions de taxonomie 32taxonomies 38

XXBRL

présentation 5taxonomies 6

Index 71

Le présent document s'applique à Cognos Disclosur...

Documents

Transcript of Le présent document s'applique à Cognos Disclosur...