Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema...

328
ANNUAL REPORT CONSOLIDATION PT BANK HARDA INTERNASIONAL, TBK ASEAN Tower Lt. 2-3 Jl. KH. Samanhudi No. 10, Pasar Baru Sawah Besar, Jakarta Pusat 10710 Telp (021) 3841178 Fax. (021) 3841022, 3841023 Website: www.bankbhi.co.id

Transcript of Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema...

Page 1: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

ANNUAL

REPORT

CONSOLIDATION

PT BANK HARDA INTERNASIONAL, TBK

ASEAN Tower Lt. 2-3Jl. KH. Samanhudi No. 10, Pasar BaruSawah Besar, Jakarta Pusat 10710

Telp (021) 3841178Fax. (021) 3841022, 3841023

Website: www.bankbhi.co.id

Page 2: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

KonsolidasiConsolidation

Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusundengan tema “Konsolidasi”. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajiandan fakta dari perkembangan bisnis Perseroan sepanjang tahun 2017.Periode tersebut merupakan keberhasilan Bank BHI dalammemperkuat landasan bisnis Bank melalui sIstem konsolidasi yangdilakukan secara berkelanjutan dalam perbaikan implementasi strategibisnis, peningkatan tata kelola dan sumber daya manusia yang dimiliki.

Tujuan utama penyusunan Laporan Tahunan ini adalah untukmeningkatkan keterbukaan informasi Perseroan kepada otoritasterkait serta masyarakat luas. Semoga laporan tahunan yang disusunsecara akurat ini dapat menggambarkan kinerja perusahaan selamatahun 2017 dan menjadi dasar pengambil keputusan bagi parapemangku kepentingan dan pemegang saham di masa mendatang.

Laporan Tahunan PT Bank Harda Internasional, Tbk untuk tahun bukuyang berakhir pada 31 Desember 2017 ini diterbitkan sesuai denganPeraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.04/2016 tentangLaporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik dan Surat EdaranOtoritas Jasa Keuangan No. 30/SEOJK.04/2016 tentang Bentuk dan IsiLaporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. Laporan Tahunan inidapat dilihat dan diunduh di situs resmi Perseroan yaituwww.bankbhi.co.id.

The 2017 Annual Report of PT Bank Harda Internasional, Tbk wasprepared with the theme "Consolidation". The theme was selectedbased on review and facts of the Company’s business development in2017. This period is the success period of Bank BHI in strengtheningthe Bank's business base through consolidation system which is donecontinuously in improving the implementation of business strategy,improvement of governance and human resources.

The main purpose of the preparation of this Annual Report is tofurther improve the quality of the Company's informationtransparency to the related authorities and public in general. Bank BHIhope this accurate annual report can reflect the company'sperformance during 2017 and become the basis for decision makingfor stakeholders and shareholders in the future.

The Annual Report of PT Bank Harda Internasional, Tbk for the fiscalyear ending December 31, 2017 is published pursuant to the FinancialServices Authority Regulation No. 29/POJK.04/2016 on the AnnualReport of Issuers or Public Companies and Circular Letter of theFinancial Services Authority No. 30/SEOJK.04/2016 on the Structureand Content of the Annual Report of Issuers or Public Companies. ThisAnnual Report can be viewed and downloaded in the Company’sofficial website www.bankbhi.co.id.

Tentang Laporan Tahunan 2017About 2017 Annual Report

Page 3: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PencapaianAchievements

TOTAL ASET / ASSETS

PERTUMBUHAN BISNIS DENGAN PRINSIP KEHATI-HATIANBUSINESS GROWHT WITH PRUDENT PRINCIPLES

Di tengah kondisi perekonomian yang masih penuh dengan tantangan, Bank BHI berhasil menutuptahun 2017 dengan kinerja yang positif dan bahkan mencatatkan rekor tersendiri dalam sejarahperusahaan. Sepanjang tahun 2017, Bank BHI mengambil langkah proaktif namun tetap berhati-hatidalam menyalurkan kredit kepada nasabah (prinsip prudent) dan juga melakukan pelaksanaan bisnisyang fokus dan terukur sehingga membuat Laba Bersih, Total Aset, Kredit dan Dana Pihak Ketiga bankmengalami peningkatan yang cukup signifikan. Ke depan, Bank BHI tetap optimis untuk terus tumbuhmelalui kerja keras seluruh karyawan dan manajemen Bank BHI.

In the midst of the challenging economic conditions, Bank BHI successfully closed the year 2017 with apositive performance and even recorded its own record in the history of the company. Throughout theyear 2017, Bank BHI took a proactive yet cautious step in lending sectors (prudent principles) as well asconducting focused and measurable business operations there by making Net Profit, Total Assets,Loans and Third Party Funds increased significantly. Henceforth, Bank BHI remains optimistic tocontinue to grow through the hard work of all employees and management of Bank BHI.

19,5 %YoY Growth (2016 - 2017)

Total Aset sebesar Rp 2.458 MMeningkat Rp 400 M

Total Assets Rp 2.458 BioIncrease Rp 400 Bio

KREDIT / LOANS

24,4 %YoY Growth (2016 - 2017)

Kredit sebesar Rp 1.739 MMeningkat Rp 341 M

Loans Rp 1.739 BioIncrease Rp 341 Bio

DANA PIHAK KETIGA / THIRD PARTY FUNDS

11,1 %YoY Growth (2016 - 2017)

Dana Pihak Ketiga sebesar Rp 1.743 MMeningkat Rp 174 M

Third Party Funds Rp 1.743 BioIncrease Rp 174 Bio

LABA BERSIH / NET INCOME

46,2 %YoY Growth (2016 - 2017)

Laba Bersih sebesar Rp 10 MMeningkat Rp 3 M

Net Income Rp 10 BioIncrease Rp 3 Bio

CAR

19,6 %Rasio CAR berhasil dipertahankan pada level di atas ketentuan OJK sebesar 8%

CAR Ratio was successfully maintained above OJK's 8% requirement

NIM

5,2 %Rasio NIM berhasil dipertahankan pada level di atas 5%

NIM ratio is maintained at above 5%

ROA

0,7 %Seiring dengan pertumbuhan Laba Bersih Bank, membuat Rasio ROA meningkat

As the Bank's Net Profit grows, ROA Ratio also increases

BOPO

93,8 %Berbagai program efisiensi operasional diterapkanuntuk mengendalikankenaikan beban operasional

Various operational efficiency programs are implemented to control the increase in operating expenses

Page 4: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Daftar IsiTable of Contents

KILAS KINERJAPERFORMANCE HIGHLIGHTS 01

Ikhtisar Data KeuanganFinancial Highlights

Ikhtisar SahamStock Highlights

Peristiwa Penting 2017Important Events in 2017

PenghargaanAwards

Laporan Dewan KomisarisBoard of Commissioners Report

Laporan DireksiBoard of Directors Report

PROFIL PERUSAHAANCOMPANY PROFILE 03

Identitas PerusahaanCompany Identity

Sekilas Bank BHIBank BHI Profile

Visi, Misi dan Budaya PerusahaanVision, Mission and Corporate Culture

Kegiatan Usaha dan Produk Bank BHIBusiness Activities and Products of Bank BHI

Profil Dewan KomisarisBoard of Commissioners Profile

Profil DireksiBoard of Directors Profile

Profil Kepala DivisiDivision Head Profile

Profil Pimpinan CabangBranch Manager Profile

Profil KaryawanEmployee Profile

Struktur OrganisasiOrganization Structure

Struktur Grup PerusahaanCompany Group Structure

Entitas Anak dan AsosiasiSubsidiaries and Associates

Komposisi Pemegang SahamComposition of Shareholders

Kronologis Pencatatan SahamShare Listing Chronology

Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar ModalCapital Market Supporting Institutions and Professionals

Peta Wilayah Jaringan KantorOffice Network’s Map

Jaringan Operasional CabangOperations and Branch Network

ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMENMANAGEMENT’S DISCUSSION AND ANALYSIS 04

Tinjauan EkonomiEconomic Review

Tinjauan OperasionalOperational Review

Tinjauan KeuanganFinancial Review

02

05

06

10

12

15

22

23

24

25

29

31

34

37

42

43

45

45

46

47

48

49

51

54

61

67

LAPORAN MANAJEMENMANAGEMENT REPORT 02

Page 5: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

TATA KELOLA PERUSAHAAN CORPORATE GOVERNANCE 05

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Struktur dan Mekanisme GCGStructure and Mechanism of GCG

Penerapan Program APU dan PPT Bagi Bank UmumImplementation of Anti Money Laundering (AML) and Combating The Financing of Terrorism (CFT) Program for Commercial Bank

Kode Etik dan Budaya PerusahaanCode of Conduct and Corporate Culture

Fungsi KepatuhanCompliance Functions

Perlakuan yang Sama terhadap Seluruh Pemegang SahamEqual Treatment to All Shareholders

Buy Back Shares dan / atau Buy Back Obligasi BankBuy Back Shares and / or Buy Back Bonds Bank

Transaksi yang Mengandung Benturan KepentinganConflict of Interest Transactions

Sanksi AdministratifAdministrative Sanctions

Permasalahan HukumLegal Issues

Sistem Pelaporan PelanggaranWhistleblowing System

Rasio Gaji Tertinggi dan TerendahSalary Ratio Highest and Lowest

Internal FraudInternal Fraud

Sekretaris PerusahaanCorporate Secretary

Audit EksternalExternal Audit

Audit InternalInternal Audit

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAANCORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY 06

Tanggung Jawab Sosial Terhadap LingkunganSocial Responsibility to the Environment

Tanggung Jawab Sosial yang Terkait dengan Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3) Responsibility toward Occupational, Healthand Safety (OHS)

Tanggung Jawab Sosial dan KemasyarakatanSocial and Public Responsibility

Tanggung Jawab Sosial terhadap Produk dan NasabahResponsibility toward Products and Customers

LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS 07

Laporan Keuangan yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016Financial Statements Ended December 31, 2017 and 2016

Manajemen Teknologi InformasiInformation Technology Management

Manajemen Sumber Daya ManusiaHuman Resource Management

Manajemen RisikoRisk Management

Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Board of Directors and Board of CommissionersStatement

86

88

98

98

99

100

103

103

103

103

103

105

106

106

107

108

109

112

113

121

178

179

180

182

184

185

Page 6: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Kilas KinerjaPerformance Highlights

01

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

PERFORMANCE

Ikhtisar Data Keuangan 02Financial Highlights

Ikhtisar Saham 05Stock Highlights

Peristiwa Penting 2017 06Important Events in 2017

Penghargaan 10Awards

2017 Annual Report01

Page 7: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

NERACA 2013 2014 2015 2016 2017 BALANCE SHEET

ASET ASSETS

Aset Produktif 1,470,040 1,801,772 1,876,587 1,794,727 2,096,322 Productive Assets

Kredit yang diberikan 1,213,824 1,513,066 1,505,335 1,398,464 1,739,097 Loans

Efek-efek 157,297 123,492 180,165 147,078 123,692 Marketable securi ties

Penempatan pada BI 94,984 137,578 120,675 202,145 148,985 Placements with BI

Penempatan pada bank la in 3,935 27,636 70,412 47,040 84,548 Placements with other banks

Aktiva tetap & inventaris 12,596 30,068 33,062 31,745 32,682 Fixed assets & inventory

Agunan yang diambi la l ih 1,732 5,272 38,715 78,439 142,389 Foreclosed col latera ls

TOTAL ASET 1,639,444 2,020,527 2,079,034 2,058,463 2,458,824 TOTAL ASSETS

LIABILITAS & EKUITAS LIABILITY & EQUITY

Dana Pihak Ketiga 1,338,486 1,619,394 1,594,193 1,568,478 1,742,732 Third Party Funds

Giro 130,116 119,884 138,370 130,798 155,359 Current accounts

Tabungan 104,146 94,871 102,300 109,667 115,661 Saving accounts

Depos i to 1,104,224 1,404,639 1,353,523 1,328,013 1,471,712 Time depos i ts

Simpanan dari bank la in 64,190 78,965 78,704 70,880 203,109 Depos i ts from other banks

Total Liabilitas 1,431,235 1,729,203 1,703,066 1,676,655 2,018,491 Total Liability

Total Ekuitas 208,209 291,324 375,968 381,808 440,333 Total Equity

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 1,639,444 2,020,527 2,079,034 2,058,463 2,458,824 TOTAL LIABILITY AND EQUITY

LAPORAN LABA (RUGI)

KOMPREHENSIF

STATEMENT OF COMPREHENSIVE

INCOME (LOSS)

Pendapatan Operasional 80,932 88,999 98,813 104,583 113,496 Operating Income

Pendapatan bunga bers ih 73,553 81,746 91,867 94,492 97,460 Interest income - net

Pendapatan operas ional la in 7,379 7,253 6,946 10,091 16,036 Other operating income

Biaya kerugian penurunan ni la i

aset keuangan

4,411 (2,975) (75,299) (11,092) (1,843) Provis ion for impairment

losses

Biaya operas ional (68,698) (73,797) (85,052) (85,279) (97,528) Other operating expenses

Laba (Rugi) Operasional 16,645 12,227 (61,538) 8,212 14,125 Operating Income (Loss)

Pendapatan non operas ional -

bers ih

(575) 5,683 1,541 2,667 1,172 Non-operating income - net

Laba (Rugi) Sebelum Pajak 16,070 17,910 (59,997) 10,879 15,297 Income (Loss) before Tax Expenses

LABA BERSIH PERIODE BERJALAN 11,727 12,449 (45,978) 7,087 10,362 NET INCOME FOR THE YEAR

Pendapatan (kerugian)

komprehens i f la in

0 21,481 5,738 (1,462) (1,711) Other comprehens ive income

(losses)

Total Laba Komprehensif 11,727 33,930 (40,240) 5,625 8,651 Total Comprehensive Income

Laba Bersih yang Diatribusikan

Kepada:

Net income attributable to:

Pemi l ik enti tas induk 11,727 12,449 (45,978) 7,087 10,362 Owner enti ty

Kepentingan non-pengendal i 0 0 0 0 0 Non control l ing interests

Laba Komprehensif yang Dapat

Diatribusikan Kepada:

Comprehensive Income

Attributable to:

Pemi l ik enti tas induk 11,727 33,930 (40,240) 5,625 8,651 Owner enti ty

Kepentingan non-pengendal i 0 0 0 0 0 Non control l ing interests

LABA PER SAHAM (DALAM RUPIAH

PENUH)

5.80 5.41 (14.56) 1.94 2.73 EARNINGS PER SHARE (IN FULL

RUPIAH AMOUNT)

Ikhtisar Data KeuanganFinancial Highlights

Ikhtisar Data Keuangan 5 tahun terakhir (Audited untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember)Financial Highlights last 5 years (Audited for the year ended December 31)

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

2017 Annual Report 02

Page 8: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

RASIO KEUANGAN 2013 2014 2015 2016 2017 FINANCIAL RATIO

PERMODALAN CAPITAL

Ras io kewajiban penyediaan

modal minimum (KPMM)

15.78% 15.66% 21.90% 21.73% 19.60% Capita l adequacy ratio (CAR)

CAR Tier 1 14.85% 14.28% 21.11% 21.01% 18.88% CAR Tier 1

CAR Tier 2 0.93% 1.38% 0.79% 0.71% 0.72% CAR Tier 2

Aset tetap terhadap ekuitas 6.05% 10.32% 8.79% 8.31% 7.42% Fixed assets to equity

ASET PRODUKTIF PRODUCTIVE ASSETS

Aset produkti f dan non

produkti f Bermasalah terhadap

tota l aset produkti f dan non

produkti f

1.39% 3.09% 5.90% 4.00% 5.00% Productive and non-productive

non-performing assets to tota l

Productive and non-productive

assets

Aset produkti f bermasalah

terhadap tota l aset produkti f

1.34% 3.01% 5.75% 2.20% 2.64% Non-performing productive

assets to tota l productive

assets

CKPN aset keuangan terhadap

aset produkti f

0.37% 0.46% 2.74% 1.08% 1.01% Impairment losses to

productive assets

NPL Gross 1.62% 3.58% 7.10% 2.83% 3.18% NPL Gross

NPL Net 1.47% 3.26% 3.97% 1.90% 2.39% NPL Net

PROFITABILITAS PROFITABILITY

ROA 1.01% 0.94% (2.82%) 0.53% 0.69% ROA

ROE 5.68% 5.93% (15.25%) 2.11% 2.74% ROE

NIM 5.36% 4.96% 5.07% 5.41% 5.24% NIM

BOPO 90.66% 94.35% 124.94% 96.37% 93.84% BOPO

LIKUIDITAS LIQUIDITY

LDR 89.99% 92.84% 94.23% 89.04% 99.74% LDR

CASA 17.50% 13.26% 15.10% 15.33% 15.55% CASA

Ras io l iabi l i tas terhadap

ekuitas

687.40% 593.57% 452.98% 439.14% 458.40% Liabi l i ty to equity ratio

Ras io l iabi l i tas terhadap aset 87.30% 85.58% 81.92% 81.45% 82.09% Liabi l i ty to assets ratio

KEPATUHAN COMPLIANCE

Persentase Pelanggaran BMPK Percentage of LLL Violation

a. Pihak Terka i t 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% a . Related party

b. Pihak Tidak Terka i t 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% b. Unrelated party

Persentase Pelampauan BMPK Percentage of LLL Excess

a. Pihak Terka i t 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% a . Related party

b. Pihak Tidak Terka i t 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% b. Unrelated party

Giro Wajib Minimum (GWM) Minimum Reserve Requirement

a. GWM Rupiah 8.05% 8.06% 7.56% 6.55% 6.55% a . in Rupiah

b. GWM Valuta As ing 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% b. In Foreign Currencies

Pos is i Devisa Neto (PDN) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% Net Open Pos i tion

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report03

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 9: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

RASIO KEUANGANFINANCIAL RATIO

NERACA & LABA (RUGI)BALANCE SHEET & INCOME STATEMENT

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

(dalam Miliar rupiah)(In Billion of rupiah)

(dalam persentase %)(in percentage %)

2017 Annual Report 04

1,639 2,021 2,079 2,058

2,459

2013 2014 2015 2016 2017

AsetAsset

1,338 1,619 1,594 1,568

1,743

2013 2014 2015 2016 2017

DPKTPF

208

293

376 382 387

2013 2014 2015 2016 2017

Modal Inti Core Capital

5.36%

4.96% 5.07%

5.41% 5.24%

2013 2014 2015 2016 2017

NIM

1.62%

3.58%

7.10%

2.83% 3.18%

2013 2014 2015 2016 2017

NPL GROSS

5.68% 5.93%

(15.25%)

2.11% 2.74%

2013 2014 2015 2016 2017

ROE

74 82

92 94 97

2013 2014 2015 2016 2017

Pendapatan Bunga BersihNet Interest Income

12 12

(46)

7 10

2013 2014 2015 2016 2017

Laba BersihNet Income

1,214 1,513 1,505

1,398

1,739

2013 2014 2015 2016 2017

KreditLoan

15.78% 15.66%

21.90% 21.73% 19.60%

2013 2014 2015 2016 2017

CAR

89.99% 92.84%

94.23%

89.04%

99.74%

2013 2014 2015 2016 2017

LDR

1.01% 0.94%

(2.82%)

0.53% 0.69%

2013 2014 2015 2016 2017

ROA

Page 10: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

SAHAM (LEMBAR)

/ SHARES (SHEET)

PERSENTASE /

PERCENTAGE (%)

SAHAM (LEMBAR)

/ SHARES (SHEET)

PERSENTASE /

PERCENTAGE (%)

PT Hakim Putra Perkasa 2,651,961,000 72.66% 3,016,961,000 75.14%

Kwee Sinto 198,039,000 5.43% 198,039,000 4.93%

Masyarakat (di bawah 5%) / Publ ic (under 5%) 800,000,000 21.92% 800,000,000 19.93%

TOTAL 3,650,000,000 100.00% 4,015,000,000 100.00%

20172016

KETERANGAN

Perdagangan Efek di Bursa Efek Indonesia (Kode: BBHI)Trading Securities in The Stock Exchange of Indonesia (Code: BBHI)

Harga Saham & Volume TransaksiPricing Stock & Transaction Volume

Komposisi Pemegang Saham per 31 Desember 2017 dan 2016Shareholders Composition as of December 31, 2017 and 2016

TERTINGGI /

HIGHEST

TANGGAL /

DATE

TRENDAH /

LOWEST

TANGGAL /

DATE

PENUTUPAN

/ CLOSING

TANGGAL /

DATE

Maret / March 118 18-03-16 95 29-03-16 109 31-03-16 394,000 57

Juni / June 108 20-06-16 99 22-06-16 102 28-06-16 369,000 441

September / September 96 01-09-16 72 21-09-16 82 30-09-16 296,000 573

Desember / December 85 29-12-16 63 30-12-16 66 30-12-16 239,000 1,451

Maret / March 96 23-03-17 77 01-03-17 84 31-03-17 304,000 20,514

Juni / June 356 15-06-17 199 02-06-17 274 22-06-17 990,000 403,792

September / September 176 25-09-17 141 05-09-17 153 29-09-17 608,000 74,556

Desember / December 128 04-12-17 100 18-12-17 113 29-12-17 449,000 13,092

PERIODE / PERIOD

2017

HARGA / PRICE (RP) VOLUME

(LEMBAR/

RIBU) /

(SHARE /

THOUSAND)

MARKET

CAP (RP

JUTA /

MILLION)

2016

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Ikhtisar SahamStock Highlights

2017 Annual Report05

120 119 109 119 100 102 94

96 82 84

74 66

99 90

84

182

204

274

230

152 153

142 128 113

0 11 57 11 2 441 5,260 188 573 150 195 1,451

699,506

109,923

20,514

214,421

177,815

403,792

247,195

119,350 74,556

34,887 61,141

13,092

0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

800,000

0

50

100

150

200

250

300

Penutupan / Volume (Lembar) /

Harga Penutupan (Rp)Closing Price (Rp)

Volume TransaksiTransaction Volume

Closing (Sheet)

Mar Jun Sep Dec

2016

Mar Jun Sep Dec

2017

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 11: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

JANUARI / JANUARY

Strive for Excellence & Leadership Forum 2017

19 - 21

FEBRUARI / FEBRUARY

09

Marketing Improvement & Strategy Forum 2017

Building High Performance Team

MARET / MARCH

2017 Annual Report 06

21 - 23

Peristiwa Penting 2017Important Events in 2017

Page 12: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

APRIL / APRIL

21 - 23

Great Service for Great Sales

MEI / MAY

03

Berbagi Kasih Kepada Yayasan Bhakti Luhur JakartaCharity Event with Bhakti Luhur Foundation Jakarta

JUNI / JUNE

15

Buka Puasa Bersama Yayasan Amal WanitaBreakfasting with Women’s Charity Foundation

JULI / JULY

Credit Processing Training “Start Right Stay Right”

13 - 14

2017 Annual Report07

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 13: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

AGUSTUS / AUGUST

16

Introduction Training - Never Give Up and Keep Up The Spirit

SEPTEMBER / SEPTEMBER

Effectiveness & Productivity Leadership - Leadership Forum II

08 - 09

OKTOBER / OCTOBER

13 - 15

Banking Operation Forum

HUT Bank BHI Ke 23 TahunBank BHI 23rd Birthday

2017 Annual Report 08

10

1 - 30

Pekan Olahraga dalam Rangka HUT Bank BHI ke 23 TahunSport Week for Bank BHI 23rd Birthday

Page 14: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

NOPEMBER / NOVEMBER

Peresmian Kantor Cabang SoloInauguration of Solo Branch Office

09

Pelatihan Frontliner Frontliner Training

02

DESEMBER / DECEMBER

Corporate Reputation Award 2017 “Most Reputable Companies Banking Sector With Core Banking Below Rp 1 T”

Malam Kebersamaan Akhir Tahun New Year Gathering

22

14

Natal Bersama Yayasan Kasih Bunda SejatiChristmas with Kasih Bunda Sejati Foundation

15

2017 Annual Report09

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 15: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 WARTA EKONOMI AWARDS

2015 2013 2005

Golden Thropy (Kinerja Keuangan “Sangat Bagus”

Selama 5 Tahun Berturut-turut)Golden Thropy (Financial Performance “Excellent”

for 5 Years)

2004 2003 2002 2001

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

2017 Annual Report 10

Kinerja Keuangan “Sangat Bagus”Financial Performance “Excellent”

INFOBANK AWARDS

Kinerja Keuangan “Sangat Bagus”Financial Performance “Excellent” INFOBANK AWARDS

PenghargaanAwards

Most Reputable Companies Banking Sector With Core Banking Below Rp 1 Trillion

Page 16: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan Dewan Komisaris 12Board of Commissioners Report

Laporan Direksi 15Board of Directors Report

Laporan ManajemenManagement Report

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report11

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

02

Page 17: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

Laporan Dewan KomisarisBoard of Commissioners Report

Pengaruh melemahnya kegiatan ekonominasional yang sudah terjadi sejak tahun 2015,masih berlanjut dan dirasakan sepanjangantahun 2017. Salah satu indikator yang dapatdirasakan adalah tingkat pertumbuhankegiatan perbankan secara nasional yangmasih rendah. Dalam iklim ekonomi yangoptimis, pertumbuhan aset, kredit dan DPKperbankan secara nasional akan bertumbuh diatas 10%, sementara dalam realisasinyasampai dengan triwulan III-2017pertumbuhan kredit sebesar 3,8%, Dana PihakKetiga tumbuh 6,3% dan total aset sebesar6,16. Kondisi makro yang ketat sangatdirasakan pula oleh Bank BHI sebagai anggotaindustri perbankan.

Hal menarik untuk dikaji adalah walaupunBank BHI menghadapi tekanan yang samadengan Bank lainnya akan tetapi Bank BHImampu mencari celah untuk melakukanmanuver bisnis sehingga mampumendapatkan prestasi:

• Pencapaian target aset dan perkreditanmampu melampaui anggarannya denganpencapaian 119% untuk aset, 124% untukperkreditan;

• Diperoleh pertumbuhan laba sebesar42,8% dari pencapaian laba sebesar Rp 7Miliar (tahun 2016) menjadi Rp 10 Miliarpada tahun 2017;

• Mampu menekan Non Performing Loan(NPL) pada tingkat 2,94%;

• Menyelesaikan kredit bermasalah melaluiAYDA sehingga total AYDA meningkatdrastis dari Rp 72 Miliar (tahun 2016)menjadi Rp 147 Miliar pada tahun 2017;

• Berhasil mengembangkan peran beberapaCabang yang semula merupakan costcenter berubah menjadi profit center.Terutama untuk Cabang Solo (JawaTengah), Panglima Polim dan LindetevesTrade Center (LTC) Jakarta. Kontribusiketiga Cabang pada tahun 2013 hanyasebesar 3%, kini ketiganya menyumbang26,5% portofolio bank dalam perkreditan;

The impact of the weakening of nationaleconomic activity that has occurred since2015, continued and affected lives up to 2017.One indicator that is the growth rate ofbanking activities nationally is still low. In anoptimistic economic climate, asset, loan andTPF growth will grow above 10%, while inreality, up to the Quarter 3 of 2017 the loanrate increased by 3.8%, Third Party Fundsgrew by 6.3% and total assets by 6.16%. Tightmacro conditions are also felt by Bank BHI asa member of the banking industry.

It is interesting to examine that although BankBHI faces similar pressure with other Banks,Bank BHI is able to find the gap to maneuverthe business so as to achieve the following:

• Achievement of asset and loan target canexceed its budget by achieving 119% forassets, 124% for loans;

• Earned profit growth of 42.8% from profitachievement of Rp 7 Billion (in 2016) toRp 10 Billion in 2017;

• Able to suppress Non Performing Loan(NPL) to the level of 2.94%;

• Resolved non-performing loans throughAYDA so that the total AYDA increaseddrastically from Rp 72 Billion (in 2016) toRp 147 Billion in 2017;

• Successfully developed the role of severalBranches that were originally cost centersand turned them into profit centers.Especially for Solo (Central Java), PanglimaPolim and Lindeteves Trade Center (LTC)branch offices in Jakarta. The contributionof the above three Branches in 2013 onlyamounted to 3%, now they accounted for26.5% of bank’s loan portfolio;

2017 Annual Report 12

Komisaris Utama IndependenPresident Commissioner (Independent)

BERNARDUS DWIBYANTORO

Page 18: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report13

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

• Perubahan dalam kontribusi beberapa Cabangmenghasilkan pergeseran wilayah / regional pemasarandan menjadi awal usaha perluasan pemasaran pada 7regional yang dimiliki.

Selain pencapaian prestasi di atas, masih terdapat beberapahal yang masih harus tetap menjadi prioritas untukdiselesaikan dalam upaya meningkatkan daya saingorganisasi menghadapi tantangan perbankan yang semakintinggi di masa depan.

Tantangan yang harus mendesak untuk dipecahkan, antaralain:• Penyelesaian secara tuntas program transformasi

organisasi yang meliputi perubahan skill, kompetensi,budaya organisasi yang didukung pengkinian proses danpelaksanaan GCG sesuai design dan tuntutan untukmendukung strategi dan kebijakan organisasi;

• Optimalisasi pemanfaatan / seluruh jaringan distribusi(16 cabang) dan perluasan pasar di 7 regional yangdimiliki;

• Menyelesaikan secara tuntas NPL dan AYDA sertamelakukan pencegahan munculnya NPL baru melaluipenerapan budaya risiko yang taat azas.

Kami sadar bahwa melaksanakan program transformasiuntuk persiapan menghadapi persaingan di masa depandikerjakan bersamaan dengan tetap berjalannya day to dayoperasional rutin demi menjaga kontinuitas organisasi,membutuhkan komitmen dan kosistensi yang tinggi, selainmemilih fokus dan pembagian prioritas utamanya. Berdasarkinerja yang telah dicapai tahun 2017, kami yakin Direksisemakin memahami kedua hal tersebut.

Mempertimbangkan hal-hal di atas pada kesempatan ini,kami Dewan Komisaris ingin menyampaikan penghargaankepada Direksi, seluruh jajaran organisasi baik di tingkatPusat maupun Cabang serta seluruh karyawan Bank BHIatas seluruh dedikasi, kerja keras, kontribusi positif dalamupaya tetap menjaga kontinuitas, pertumbuhan positif danberkesinambungan.

• Changes in the contribution of several Branchesresulted in regional marketing shifts and became thebeginning of the expansion of marketing efforts on the7 regions owned.

In addition to achieving the above, there are some mattersthat must remain a priority to be resolved in an effort toimprove the competitiveness of organizations facingincreasingly significant banking challenges in the future.

Challenges to be solved include:

• Total completion of the organizational transformationprogram, including changes in skills, competencies,organizational culture supported by process updatesand implementation of GCG according to the design anddemands to support organizational strategy and policy;

• Optimization of utilization / entire distribution network(16 branches) and market expansion in 7 regionalowned;

• Complete the NPL and AYDA as well as to prevent theemergence of new NPLs through the implementation ofa risky culture of principle.

We are aware that implementing a transformation programto prepare for future competition is accompanied bycontinuous day-to-day operations to maintain thecontinuity of organization, requiring high commitment andconsistency, in addition to choosing focus and prioritysharing. Based on the performance achieved in 2017, webelieve that Board of Directors would better understandboth things.

Considering the above matters on this occasion, we asBoard of Commissioners would like to express ourappreciation to Board of Directors, all levels of organizationboth at Central and Branch level and all employees of BankBHI for all dedication, hard work, positive contribution inthe effort to maintain continuity, positive growth andsustainable.

Page 19: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Jakarta, April 2018

Atas Nama Dewan KomisarisBoard of Commissioners

PT Bank Harda Internasional, Tbk

BERNARDUS DWIBYANTOROKomisaris Utama Independen

President Commissioner (Independent)

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

2017 Annual Report 14

Selain itu, pada kesempatan ini kami Dewan Komisaris inginmenyampaikan terima kasih juga kepada seluruhStakeholders, Pemegang Saham yang senantiasa selalumemberi dukungan kepada Bank BHI.

Terima kasih dan selamat bekerja.

In addition, on this occasion our Board of Commissionerswould like to thank all stakeholders, the Shareholders thatcontinuously support Bank BHI.

Thank you & keep up the good work.

Page 20: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Laporan DireksiBoard of Directors Report

“Sepanjang tahun 2017, Bank BHI berhasil mencatatkan kinerja yang positif dengan pertumbuhan Kredit di atas rata-rata industri perbankan yakni mencapai 24,36% (yoy) dan telah melampaui target sebesar 20% (sebelumnya 10%). Pencapaian ini merupakan pencapaian target dengan rekor terbaik selama 8 (delapan) tahun terakhir dan merupakan pertumbuhan tertinggi sepanjang sejarah Bank BHI. Pertumbuhan yang didukung oleh pengelolaan dengan prinsip kehati-hatian yang tinggi serta penyaluran kredit yang konservatif berhasil membuat pertumbuhan kinerja yang signifikan.”

“Throughout the year 2017, Bank BHI managed to record positive performance with Loan rate growth above the industry average of 24.36% (yoy) and has exceeded the target of 20% (previously 10%). This achievement is right on target with the best record for the last 8 (eight) years and is the highest growth rate throughout the history of Bank BHI. Growth supported by high prudence management and conservative lending managed to create significant performance growth.“

2017 Annual Report15

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yangkami hormati,

Tahun 2017 merupakan tahun pemulihan ekonomi globalyang menandai bangkitnya momentum perbaikan ekonomisetelah sebelumnya menyentuh titik terendah pada tahun2016. Perbaikan ekonomi ini membentuk ekspektasi positifdalam perbaikan ekonomi ke depan yang diharapkan dapatmeningkatkan aktifitas ekonomi dan bisnis di Indonesia.Sepanjang tahun 2017, Bank BHI berhasil mencatatkankinerja keuangan yang solid dan secara konsistenmemberikan nilai tambah bagi para pemangkukepentingan. Pencapaian ini mencerminkan keberhasilanBank BHI dalam menangkap peluang bisnis di tengahberbagai tantangan yang dihadapi oleh industri perbankanIndonesia.

TINJAUAN EKONOMI DAN PERBANKAN INDONESIADengan semakin membaiknya perekonomian globalmembuat perekonomian di Indonesia ikut meningkatwalaupun menunjukkan angka yang tidak terlalu signifikan.

Respected Shareholders and Stakeholders,

The year 2017 is a year of global economic recovery thatmarks the rise of momentum of economic improvementafter having touched the lowest point in 2016. Theseeconomic improvements constitute a positive expectationin the future economic recovery that is expected toincrease economic and business activities in Indonesia.Throughout the year 2017, Bank BHI successfully recordedsolid financial performance and consistently added valuefor the stakeholders. This achievement reflects Bank BHI'ssuccess in capturing business opportunities amidst thechallenges faced by the Indonesian banking industry.

ECONOMIC REVIEW AND BANKING INDONESIAWith the improving global economy, the economy inIndonesia has increased even though the figures are nottoo significant.

Page 21: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tercatat sampai dengan akhir tahun 2017, pertumbuhanekonomi Indonesia sebesar 5,07% (yoy) atau lebih tinggijika dibandingkan tahun 2016. Pertumbuhan inidipengaruhi oleh semakin membaiknya konsumsimasyarakat kelas menengah ke bawah yang ditandai olehpeningkatan Pajak Pertambahan Nilai (PPN). Selain itu,indikator investasi juga bertumbuh dengan pesat sejalandengan upaya pemerintah dalam melakukan deregulasiperizinan hingga memperbaiki indikator dalam berusaha.

Sepanjang tahun 2017, Bank Indonesia (BI) melakukanberbagai upaya untuk dapat menjaga kinerja perbankanmenuju ke arah pertumbuhan yang positif. Salah satu upayayang dilakukan adalah dengan memangkas suku bungaacuan sebesar 25 basis poin di bulan Agustus danSeptember. Hal ini berdampak positif terhadap kinerjaperbankan sehingga berhasil mencatatkan pertumbuhankredit sebesar 8,1% (yoy) pada akhir tahun 2017. Realisasipertumbuhan ini sejalan dengan proyeksi BI yangmemperkirakan pertumbuhan kredit pada kisaran 8-10%.Pertumbuhan kredit ini dipengaruhi oleh meningkatnyapermintaan pembiayaan korporasi maupun individu.Adapun kredit konsumsi dan kredit modal kerja dinilaimenjadi penopang pertumbuhan kredit. Di sisi lain,perbankan di Indonesia terus menunjukkan kondisi yangstabil dengan kinerja intermediasi yang berada pada levelyang positif. Hal ini ditunjukkan oleh permodalan yangtinggi dan likuiditas yang memadai untuk mengantisipasirisiko dan mendukung ekspansi usaha yang ditandai olehnilai Rasio CAR perbankan berada pada level di atas 20%.

KEBIJAKAN STRATEGI, PENCAPAIAN DAN KENDALA YANGDIHADAPI BANK BHI TAHUN 2017Walaupun kondisi perekonomian global maupun domestikrelatif stabil, namun masih terjadi ketidakpastian dibeberapa sektor. Dalam rangka menyikapi hal tersebut,maka sepanjang tahun 2017 Bank BHI berkomitmen untukmemperkuat diri melalui implementasi strategi yang tepatdan terarah dengan mengedepankan azas kehati-hatianserta mengoptimalkan sumber daya yang dimiliki. Bank BHIsecara hati-hati mencermati seluruh kondisi ekonomi danperubahan yang terjadi di dalam industri perbankanIndonesia agar dapat menghadapi setiap tantangan yangmuncul sekaligus meraih berbagai peluang di tengahkondisi yang dinamis.

Melalui pendekatan yang lebih konservatif denganmelakukan penyaluran kredit secara prudent kepadadebitur / calon debitur yang telah teruji track record nyamemberikan dampak positif terhadap kinerja Bank BHIsehingga menghasilkan pertumbuhan bisnis di atas rata-rata industri perbankan.

Until the end of 2017, Indonesia's economic growth isrecorded at 5.07% (yoy) or higher when compared to 2016.This growth is influenced by the increasing consumption oflower middle-class people characterized by an increase inValue Added Tax (VAT). Additionally, investment indicatorsare also growing rapidly in line with government efforts inderegulating licensing to improve indicators in the business.

Throughout the year 2017, Bank Indonesia (BI) madevarious efforts to keep banking performance towardspositive growth. One of the efforts made is to cut thebenchmark interest rate by 25 basis points in August andSeptember. This has a positive impact on the performanceof banks, which managed to record a loan growth of 8.1%(yoy) by the end of 2017. The realization of this growth is inline with BI's projection that predicts loan growth in therange of 8-10%. This loan growth is influenced by theincreasing demand for corporate financing as well asindividuals. The consumption credit and working capitalcredit are contributed to support credit growth. On theother hand, banks in Indonesia continue to show stableconditions with intermediate performance at a positivelevel. This is demonstrated by high capital and adequateliquidity to anticipate risks and support business expansionmarked by CAR Ratio at above 20%.

STRATEGIC POLICY, ACHIEVEMENTS AND CONSTRAINTSFACED BY BANK BHI IN 2017Although the global and domestic economic conditions arerelatively stable, there is still uncertainty in some sectors. Inorder to address it, then throughout 2017 Bank BHI iscommitted to reinforce itself through the implementationof appropriate and accurate strategies by promoting theprinciple of prudence and optimization of resources athand. Bank BHI carefully examines all economic conditionsand changes that occur within the Indonesian bankingindustry in order to deal with any challenges that arise aswell as grab key opportunities in the midst of dynamicconditions.

Through a more conservative approach by prudent creditdisbursement to the debtor / prospective borrower whosetrack record has a positive impact on Bank BHI'sperformance, resulting in business growth above thebanking industry’s average.

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

2017 Annual Report 16

Page 22: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report17

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tercatat pertumbuhan kredit mencapai 24,36% (yoy)(target 20%) dengan nominal sebesar Rp 1.739 Miliar.Pencapaian ini adalah rekor pencapaian target terbaikselama 8 (delapan) tahun terakhir dan merupakanpertumbuhan dengan nominal tertinggi sepanjang sejarahperusahaan. Di sisi dana, Bank BHI berhasil mencatatkanpertumbuhan sebesar 11,11% (yoy) menjadi Rp 1.743Miliar. Strategi Bank dalam menghimpun dana adalahdengan menyeimbangkan dengan pertumbuhan kredityang diberikan.

Sepanjang tahun 2017, langkah-langkah strategis yang telahtertuang di dalam rencana bisnis untuk dapat memperkuatfundamental keuangan dan memaksimalkan pertumbuhanbisnis dinilai berhasil karena memberikan kinerja yangpositif. Melalui (1) pengelolaan debitur menunggak danpenyelesaian debitur macet (2) pertumbuhan bisnis yangprudent (3) secara konsisten mewujudkan tata kelolaperusahaan yang baik dengan penerapan prinsip GCG (4)penyempurnaan terhadap end to end credit process (5)pengembangan sistem early warning system (EWS) serta (6)rebalancing portfolio dana melalui efetifitas aset danliabilitas manajemen berhasil mendongkrak pertumbuhanprofitabilitas bank secara signifikan. Tercatat pertumbuhanLaba Bersih meningkat sebesar 46,21% (yoy) menjadisebesar Rp 10 Miliar pada akhir tahun 2017.

Peningkatan ini disebabkan oleh tumbuhnya PendapatanBunga Bersih sebesar Rp 6 Miliar atau 6,44% (yoy). Selainitu, dengan penerapan prinsip prudent pada penyalurankredit yang diberikan menghasilkan kualitas yang baikterhadap kredit sehingga nilai Biaya CKPN bank menurunsignifikan yaitu sebesar Rp 9 Miliar atau 83,38% (yoy). Di sisilain, Modal Bank mengalami penurunan karena disebabkanoleh meningkatnya kredit yang cukup signifikan sehinggamengurangi Rasio CAR menjadi sebesar 19,63% pada akhirtahun 2017. Dengan adanya rencana Bank untuk melakukankegiatan right issue pada awal tahun 2018 diharapkan dapatmeningkatkan rasio kecukupan modal bank sehingga dapatmemperkuat struktur permodalan.

Persaingan antar bank menjadi semakin ketat khususnyasetelah diterapkannya kebijakan suku bunga kredit yangmengarah ke single digit. Selain itu, suku bunga simpananterus menurun karena transisi pelonggaran suku bungaacuan Bank Sentral. Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) jugamemangkas suku bunga penjaminannya sebesar 25 basispoin menjadi 5,75% pada bank umum. Hal ini diniliai sangatberpengaruh dikarenakan Bank BHI memiliki produkperbankan yang sangat sederhana karena hanyamengandalkan suku bunga dalam menghasilkanprofitabilitasnya sehingga Bank BHI harus memiliki strategiyang terarah dan terukur agar langkah-langkah yangditerapkan bank dapat berjalan efektif dan efisien.

Recorded loan growth rate reached 24.36% (yoy) (target20%) with nominal amount of Rp 1,739 Billion. Thisachievement is a record of achieving the best target for thelast 8 (eight) years and is the highest nominal growththroughout the company's history. In terms of fundingaspect, Bank BHI recorded a growth of 11.11% (yoy) toRp 1,743 Billion. The Bank's strategy to raise funds is tobalance it with the loan growth rate.

Throughout the year 2017, the strategic measures laid outin the business plan to strengthen financial fundamentalsand maximize business growth are considered successfulbecause they deliver positive performance. Through (1)debtor management in arrears and settlement of thedefaulted debtor (2) prudent business growth (3)consistently realizing good corporate governance with theapplication of GCG principles (4) improvements to the endto end credit process (5) development of early warningsystem (EWS) system and (6) rebalancing the fund portfoliothrough the effectiveness of asset and liability managementsucceeded in boosting the bank profitability growthsignificantly. Net Profit Growth increased by 46.21% (yoy)to Rp 10 Billion by the end of 2017.

This increase is due to the growth of Net Interest Income ofRp 6 Billion or 6.44% (yoy). Additionally, implementation ofprudent principles in the provision of loans provided goodquality of credit so that the value of CKPN Bank costssignificantly decreased by Rp 9 Billion or 83.38% (yoy). Onthe other hand, the Bank's capital decreased due to thesignificant increase of credit, thus reducing the CAR Ratio to19.63% by the end of 2017. With the Bank's plan to conductrights issue in early 2018 is expected to increase the bank'scapital adequacy ratio so as to strengthen the capitalstructure.

Competition between banks has become increasinglystringent, especially after the implementation of creditinterest policy that leads to single digit. In addition, savingsrates continued to decline due to the transition easing ofthe Central Bank benchmark rate. The Deposit InsuranceCorporation (LPS) also cut its underwriting rate by 25 basispoints to 5.75% in commercial banks. This is deemed highlyinfluential because Bank BHI has a very simple bankingproduct because it only relies on interest rates ingenerating profitability so that Bank BHI must have astrategy that is targeted and measured so that the stepsimplemented by the bank can run effectively andefficiently.

Page 23: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

2017 Annual Report 18

PROSPEK USAHA DAN STRATEGI TAHUN 2018Ekonomi Indonesia pada akhir triwulan IV 2017 dinilaitumbuh dengan stabil dan diperkirakan akan meningkatpada tahun 2018 seiring meningkatnya investasi olehswasta yang ditopang oleh proyek infrastrukturpemerintah. Pada tahun 2018, pertumbuhan ekonomidiperkirakan akan membaik bersumber dari menguatnyapermintaan domestik sejalan dengan peningkatan investasi,konsumsi rumah tangga, dan stimulus fiskal. Sementara itu,ekspor diperkirakan tetap tumbuh positif seiring denganberlanjutnya perbaikan ekonomi global dan hargakomoditas yang masih tinggi. Secara keseluruhan,pertumbuhan ekonomi 2018 diperkirakan meningkat padakisaran 5,1 - 5,5%. Dari sisi perbankan, Bank Indonesiamemperkirakan rata-rata pertumbuhan kredit pada tahun2018 sebesar 12 - 14%.

Optimisme terhadap pertumbuhan kredit tersebut dinilaikarena perekonomian Indonesia yang kian membaikdengan pencapaian inflasi yang rendah sesuai target danstabilitas keuangan yang tetap terjaga. Walaupun demikian,sejumlah risiko tetap perlu diwaspadai, baik yangbersumber dari global maupun dari dalam negeri terutamaterkait konsolidasi korporasi yang terus berlanjut,intermediasi perbankan yang belum kuat, dan risiko inflasi.

BUSINESS PROSPECTS AND STRATEGIES IN 2018Indonesian economy at the end of the fourth Quarter of2017 is assessed to grow steadily and is expected toincrease in 2018 as private investment is supported bygovernment infrastructure projects. By 2018, economicgrowth is expected to improve in part from strengtheningdomestic demand in line with rising investment, householdconsumption, and fiscal stimulus. Meanwhile, exports areexpected to maintain positive growth in line with thecontinuing improvement in the global economy and highcommodity prices. Overall, the 2018 economic growth isexpected to increase within the range of 5.1 - 5.5%. Fromthe banking side, Bank Indonesia predicts the average loangrowth in 2018 of 12 - 14%.

The optimism on credit growth is assessed as Indonesia'seconomy is improving with low inflation achieving targetand financial stability. Nevertheless, a number of risksremain to be watched, whether from global or domesticsources, primarily related to continued consolidation ofcorporations, unreliable banking intermediation andinflation risks.

BERDIRI DARI KIRI KE KANAN / STANDING FROM LEFT TO RIGHTHARRY ABBAS, DAVID FISHER KUSNADI

DUDUK DARI KIRI KE KANAN / SITTING DOWN FROM LEFT TO RIGHTBARLIAN HALIM, YOHANES

ANGGOTA DIREKSI / MEMBER OF BOARD OF DIRECTORS

Page 24: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan ManajemenManagement Report

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report19

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Untuk menyikapi kondisi tersebut, Bank BHI tetapmelakukan langkah konservatif terhadap pertumbuhankredit bank melalui (1) penerapan prinsip prudent danberfokus pada konsolidasi lanjutan dan penataan bisnisinternal (2) penanganan kredit bermasalah, hapus buku,dan penyelesaian AYDA (3) pengembangan utilisasi asetdengan melakukan optimalisasi peran fungsi 18 jaringankantor dan peningkatan kualitas SDM dengan membangunsales force yang dibutuhkan perusahaan (4) pengembanganend to end credit process secara cross functional antar divisi(5) menjaga struktur permodalan pada level yang aman dansehat serta (6) secara konsisten meningkatkan penerapanprinsip GCG yang sejalan dengan prinsip manajemen risikodan kepatuhan terhadap regulasi.

PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN DANMANAJEMEN RISIKOPertumbuhan kinerja Bank BHI secara finansial dipengaruhioleh tata kelola perusahaan yang baik. Struktur danmekanisme tata kelola yang tertata rapi dan diterapkansecara konsisten telah berperan penting dalammeningkatnya kinerja bank. Direksi dan Dewan Komisarisbeserta seluruh manajemen dan karyawan berkomitmendalam mewujudkan sebuah organisasi yang transparan,akuntabel, bertanggung jawab, wajar dan independen. Padaprakteknya prinsip GCG diterapkan di semua lini organisasidengan mengacu pada peraturan yang telah dipaparkanoleh regulator. Kami percaya bahwa upaya peningkatankualitas penerapan tata kelola akan meningkatkan kinerjabank secara berkelanjutan, sesuai dengan tujuan danmanfaat tata kelola perusahaan yang baik.

PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSIPada tahun 2017, komposisi Direksi Perseroan mengalamiperubahan sesuai dengan Rapat Umum Pemegang Saham(RUPS) yang telah dilakukan dan memutuskan untukmengangkat Bp. Barlian Halim sebagai Direktur Utama danBp. Yohanes sebagai Direktur Operasional Bank BHI.Sehingga susunan Direksi Perseroan terhitung sejakditutupnya RUPS tersebut adalah sebagai berikut:

SUSUNAN DIREKSIDirektur Utama : Barlian HalimDirektur Kepatuhan : Harry AbbasDirektur Bisnis : David Fisher KusnadiDirektur Operasional : Yohanes

Perubahan ini dipandang sangat dibutuhkan oleh Bankuntuk memenuhi tuntutan bisnis, mewujudkan visi, misidan sasaran strategis serta semakin meningkatnyakompleksitas usaha yang dihadapi industri perbankansehingga penyempurnaan terhadap komposisi direksisangatlah diperlukan. Perubahan ini juga berdasarkanevaluasi dari pemegang saham pengendali danrekomendasi Dewan Komisaris.

To address these conditions, Bank BHI continues to takeconservative steps towards the growth of bank creditthrough (1) prudent implementation focusing on continuedconsolidation and internal business arrangements (2)handling non-performing loans, write-off and completion ofAYDA (3) asset development by optimizing the functioningrole of 18 office networks and improving the quality ofhuman resources by building the company's sales force (4)developing end-to-end credit process cross-functionallybetween divisions (5) maintaining capital structure at a safeand healthy level and (6) consistently improving theapplication of GCG principles in line with the principles ofrisk management and regulatory compliance.

APPLICATION OF CORPORATE GOVERNANCE AND RISKMANAGEMENTThe performance growth of Bank BHI is financiallyinfluenced by good corporate governance. Well-organizedand consistently managed governance structures andmechanisms have been instrumental in improving bankperformance. Board of Directors and Board ofCommissioners and all management and employees arecommitted to creating an organization that is transparent,accountable, responsible, fair and independent. In practice,GCG principles are applied in all lines of the organizationwith reference to the regulations described by theregulator. We believe that efforts to improve the quality ofgovernance implementation will improve bankperformance in a sustainable manner, in line with theobjectives and benefits of good corporate governance.

CHANGES IN BOARD OF DIRECTORS’ COMPOSITIONIn 2017, the composition of the Company's Board ofDirectors changed pursuant to the General Meeting ofShareholders (GMS) resolution and decided to appoint Mr.Barlian Halim as President Director and Mr. Yohanes asOperational Director of Bank BHI. Therefore, thecomposition of Board of Directors of the Company as of theclosing of the GMS is as follows:

STRUCTURE OF BOARD OF DIRECTORSPresident Director : Barlian HalimCompliance Director : Harry AbbasBusiness Director : David Fisher KusnadiOperational Director : Yohanes

This change is deemed necessary by the Bank to meet thedemands of the business, to realize the vision, mission andstrategic objectives and the increasing complexity ofbusiness facing the banking industry so that improvementsto the composition of Board of Directors is highly required.This change is also based on the evaluation of thecontrolling shareholder and recommendation of Board ofCommissioners.

Page 25: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Jakarta, April 2018

Atas Nama DireksiBoard of Directors

PT Bank Harda Internasional, Tbk

BARLIAN HALIMDirektur Utama

President Director

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan Keuangan Financial Statements

2017 Annual Report 20

PENUTUPDireksi sangat menghargai kontribusi dari nasabah maupunkaryawan Bank BHI atas keberhasilan Bank di tahun 2017dengan memberikan penghargaan setinggi-tingginyakepada seluruh pihak terkait yang telah memberikankepercayaan kepada Bank BHI. Atas dukungan dankepercayaan yang diberikan, Bank BHI mampumenunjukkan pencapaian kinerja yang sangat baik. Direksijuga memberikan penghargaan kepada Dewan Komisarisatas arahannya dalam mendukung peningkatan kinerjabank. Untuk masa yang akan datang, kami tetapberkomitmen akan selalu memberikan yang terbaik gunamenghasilkan kinerja yang positif secara berkelanjutan.Akhir kata, atas nama Direksi dan Manajemen Bank BHIkami mengucapkan terima kasih kepada para pemangkukepentingan untuk semua dukungan dan kepercayaan yangkami terima sehingga dapat membantu kami dalam bekerjadan menatap ke depan dengan penuh optimisme.

CLOSUREBoard of Directors highly appreciates the contributions ofcustomers and employees of Bank BHI to the success of theBank in 2017 by giving the highest appreciation to allrelated parties who have given their trust to Bank BHI.Thanks to the support and trust, Bank BHI is able to showexcellent performance achievement. Board of Directorsalso rewards Board of Commissioners for its guidance insupporting the improvement of bank performance. For theforeseeable future, we remain committed to alwaysprovide the best in order to deliver sustainableperformance positively. Finally, on behalf of Board ofDirectors and Management of Bank BHI we would like tothank the stakeholders for all the support and trust wehave received so as to assist us in working and lookingforward with optimism.

Page 26: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Profil PerusahaanCompany Profile

03

Identitas Perusahaan 22Company Identity

Sekilas Bank BHI 23Bank BHI Profile

Visi, Misi dan Budaya Perusahaan 24Vision, Mission and Corporate Culture

Kegiatan Usaha dan Produk Bank BHI 25Business Activities and Products of Bank BHI

Profil Dewan Komisaris 29Board of Commissioners Profile

Profil Direksi 31Board of Directors Profile

Profil Kepala Divisi 34Division Head Profile

Profil Pimpinan Cabang 37Branch Manager Profile

Profil Karyawan 42Employee Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Struktur Organisasi 43Organization Structure

Struktur Grup Perusahaan 45Company Group Structure

Entitas Anak dan Asosiasi 45Subsidiaries and Associates

Komposisi Pemegang Saham 46Composition of Shareholders

Kronologis Pencatatan Saham 47Share Listing Chronology

Lembaga dan Profesi Penunjang PasarModal 48Capital Market Supporting Institutions and Professionals

Peta Wilayah Jaringan Kantor 49Office Network’s Map

Jaringan Operasional Cabang 51Operations and Branch Network

2017 Annual Report21

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 27: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

NAMA PERUSAHAAN COMPANY NAME

PT. Bank Harda Internasional, Tbk PT. Bank Harda Internasional, Tbk

BIDANG USAHA BUSINESS SCOPE

Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa National Private Non-Foreign Exchange Bank

TANGGAL PENDIRIAN DATE OF ESTABLISHMENT

10 Februari 1993 February 10, 1993

DASAR HUKUM PENDIRIAN LEGAL BASIS OF ESTABLISHMENT

Akte No. 242 tanggal 21 Oktober 1992 notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito. Akte notaris No. 181 tanggal 16 Januari 1993 masih dengan notaris yang sama dengan surat izin operasi sebagai bank umum pada tanggal 8 September 1994 dengan nama Bank Harda Griya sesuai surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 455/KMK.017/1994.

Certificate No. 242 October 21, 1992 Notary Ny. Adi Poerbaningsih Warsito. Notarial deed No. 181 dated January 16, 1993 is still the same notary to permit the operation as a commercial bank on September 8, 1994 under the name Bank Harda Griya corresponding Decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. 455 / KMK.017 / 1994.

MODAL DASAR AUTHORIZED CAPITAL

Rp 1.000.000.000.000,- Rp 1.000.000.000.000,-

MODAL DITEMPATKAN DAN DISETOR ISSUED AND PAID

Rp 401.500.000.000,- Rp 401.500.000.000,-

KANTOR PUSAT HEAD OFFICE

ASEAN TOWER Lantai 2-3 ASEAN TOWER 2-3 Floor

Jl. KH. Samanhudi No.10, Jakarta 10710 Jl. KH. Samanhudi No.10, Jakarta 10710

Telp. (021) 3841178 Telp. (021) 3841178

Faks. (021) 3841022, 3841023 Fax. (021) 3841022, 3841023

KANTOR LAYANAN OFFICE NETWORK

18 Kantor Layanan 18 Offices Network

KEPEMILIKAN (PER DESEMBER 2017) OWNERSHIP (AS OF DECEMBER, 2017)

PT Hakim Putra Perkasa 75.14% PT Hakim Putra Perkasa 75.14%

Kwee Sinto 4.93% Kwee Sinto 4.93%

Masyarakat (di bawah 5%) 19.93% Public (under 5%) 19.93%

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 22

Identitas PerusahaanCompany Identity

Page 28: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Sekilas Bank BHIBank BHI Profile

BHI merupakan Bank yang memiliki sejarah panjangdalam memenuhi kebutuhan jasa perbankan bagi paranasabahnya melalui produk dan jasa layanan yang tepatdan didukung oleh jaringan kantor yang tersebar dihampir seluruh Indonesia

Bank BHI berdiri di Jakarta pada tanggal 10 Februari1993 berdasarkan akte No. 242 tanggal 21 Oktober 1992notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito. Pada awalnyadidirikan dengan nama Bank Arta Griya yang kemudianberubah menjadi Bank Harda Griya berdasarkan aktenotaris No. 181 tanggal 16 Januari 1993 masih dengannotaris yang sama.

Kantor Pusat Bank BHI pertama kali beroperasi di Jl.Pinangsia III No. 27, dan mulai beroperasi tanggal 10Oktober 1994 setelah mendapat ijin operasional sebagaibank umum pada tanggal 8 September 1994 dengannama Bank Harda Griya sesuai surat Keputusan MenteriKeuangan Republik Indonesia No. 455/KMK.017/1994.

Pada bulan Agustus 1995, Kantor Pusat Bank BHIberpindah lokasi ke Grand Boutique Centre Blok B No. 3-4, Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Utara 14430. Dengansemangat pertumbuhan Bank BHI terus berkembangsehingga Kantor Pusat Bank BHI pindah ke lokasi yanglebih luas yaitu Gedung Asean Tower lantai 3 di Jl. KH.Samanhudi No. 10 Jakarta Pusat 10710. Kantor PusatOperasional di Asean Tower lantai 1 di alamat yang samasetelah mendapat persetujuan dari Bank Indonesiadengan surat No. 9/1163/DPIP/Prz tanggal 21 Nopember2007.

Demi meningkatkan pelayanan terhadap nasabah danmemperluas jaringan, Bank BHI telah memiliki 16 KantorCabang / Cabang dan 2 Kantor Kas yang tersebar dibeberapa daerah di Indonesia, seperti Jatabek (10Cabang / Cabang), Surabaya (2 Cabang), Bandung (1Cabang), Solo (1 Cabang), Pontianak (1 Cabang),Pekanbaru (1 Cabang) dan Kantor Kas di daerah TanahAbang dan Taman Palem.

Dari waktu ke waktu Bank BHI terus berkomitmen untukmelakukan penyempurnaan baik dalam segi pelayanan,sistem operasional perbankan dan kualitas Sumber DayaManusia yang dimiliki untuk semakin menjadikan BankBHI sebagai Sahabat Bisnis Terpercaya.

BHI is a Bank that has a long history in fulfilling the needsof banking services for its customers through the rightproducts and services and supported by the officenetwork that spread almost throughout Indonesia.

Bank BHI was established in Jakarta on February 10,1993 based on the certificate no. 242 dated October 21,1992 with the notary Mrs. Poerbaningsih Adi Warsito.Initially established under the name of Bank Arta Griyawhich later changed into Bank Harda Griya based onnotarial deed No. 181 dated January 16, 1993.

Head Office of Bank BHI first operated on Jl. Pinangsia IIINo. 27, and commenced operations on October 10, 1994after obtaining an operating license as a commercialbank on September 8, 1994 under the name of BankHarda Griya pursuant to Decree of the Minister ofFinance of the Republic of IndonesiaNo.455/KMK.017/1994.

In August 1995, Bank BHI Head Office moved to GrandBoutique Center Block B No. 3-4, Jl. Mangga Dua RayaNorth Jakarta 14430. With the spirit of growth, Bank BHIcontinues to grow and moved its Head Office to a widerlocation at the Asean Tower Building 3rd floor on Jl. KH.Samanhudi No. 10 Central Jakarta 10710. OperationalHead Office at Asean Tower 1st floor at the sameaddress has received approval from Bank Indonesia byletter no. 9/1163 / DPIP / Prz dated November 21, 2007.

In order to improve customer service and expand thenetwork, Bank BHI has 16 Branches / and 2 Cash Officesspread across several regions in Indonesia such asJatabek (10 Branches) , Surabaya (2 Branches), Bandung(1 Branch), Solo (1 Branch), Pontianak (1 Branch),Pekanbaru (1 Branch) and Cash Office in Tanah Abangand Taman Palem.

From time to time Bank BHI continues to commit tomake improvements in terms of service, bankingoperational system and quality of Human Resources tomake BHI as a Trusted Business Partner.

2017 Annual Report23

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 29: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Visi, Misi dan Budaya PerusahaanVission, Mission and Coporate Culture

Visi

Vision

Menjadikan Bank BHI sebagai Bank yang dikenal, terpercaya dan berkualitas dengandukungan organisasi yang solid, sumber daya manusia yang kompeten dan memilikiintegritas tinggi serta memanfaatkan teknologi informasi secara optimal

Build up Bank BHI as a well known, trusted and qualified Bank with solidorganizational support, competent and high integrity human resources andoptimum use of information technology

Misi

Mission

Mewujudkan Bank BHI yang sehat dan stabil, mampu berkembang secaraberkesinambungan serta memberi manfaat bagi semua pihak yang berkepentingan

Achieve a healthy and stable Bank, capable to develop sustainably and providebenefits for all concerned parties

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Budaya Perusahaan

CorporateCulture

Integritas / Integrity

Sebuah konsep konsistensi tindakan, nilai-nilai, metode, langkah-langkah prinsip,harapan dan hasil

A concept of consistency of action, value, method, principles, expectation and result

Kompetensi / Competence

Kemampuan yang dimiliki oleh seorang pegawai berupa pengetahuan, keterampilandan sikap perilaku pada tugas jabatannya sehingga dapat melaksanakan tugasnyasecara profesional, efektif dan efisien

Capability of the employee in the form of knowledge, skills and attitudes on the jobto perform their duties professionally, effectively and efficiently

Kebersamaan / Togetherness

Ikatan yang terbentuk karena rasa kekeluargaan, lebih dari sekedar bekerja samaatau hubungan profesional biasa

Bonds formed by a sense of kinship, more than just cooperating or usualprofessional relationships

2017 Annual Report 24

Page 30: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report25

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

BIDANG USAHASesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, ruang lingkupkegiatan Bank adalah menjalankan usaha sebagai bank umumdalam arti kata seluas-luasnya sesuai dengan ketentuan yangberlaku.

PRODUK SIMPANANGIRO MURNISimpanan dana pihak ketiga dalam mata uang rupiah, yangdiperuntukan untuk Perorangan dan Badan Usaha. Dimanapenarikannya dapat dilakukan setiap saat tanpa batasmaksimal penggunaan Cek / BG, ATM dan media lainnya yangditetapkan Bank BHI.

GIRO MAXIMASimpanan dana pihak ketiga dalam mata uang rupiah, yangdiperuntukan untuk Perorangan dan Badan Usaha yangmenginginkan bunga setinggi bunga deposito, tetapisefleksibel tabungan dimana penarikannya dapat dilakukansetiap saat tanpa batas maksimal dengan menggunakan Cek /BG, ATM & media penarikan lainnya yang ditetapkan BankBHI.

BUSINESS SECTORIn accordance with article 3 of the Bank's Articles ofAssociation, the scope of activities of the Bank is to conductbusiness as a commercial bank in the broadest sense of theword in accordance with the prevailing provisions.

SAVING PRODUCTSGIRO MURNIDeposit of third party funds in rupiah currency, intended forIndividuals and Business Entities. Withdrawal of balances maybe made at any time without the maximum limit of use ofCheque, ATMs and other media stipulated by Bank BHI.

GIRO MAXIMADeposit of third party funds in rupiah currency intended forIndividuals and Business Entities wishing interest as high asdeposit interest, but as flexible as savings where thewithdrawal can be done at any time without maximum limitby using Cheque, ATM and other withdrawal media stipulatedby Bank BHI.

Kegiatan Usaha dan Produk Bank BHIBusiness Activities and Products of Bank BHI

Page 31: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 26

TABUNGAN HARDASimpanan dana pihak ketiga dalam mata uang Rupiah secaraperorangan pada Bank BHI yang penarikan dan penyetorannyadapat dilakukan selama jam kerja kas. Tabungan Ini lebihdikhususkan bagi nasabah yang menginginkan mutasirekening dalam bentuk Rekening Koran (tanpa passbook).Penarikan juga dapat dilakukan dengan menggunakan kartuATM Bank BHI di mesin yang berlogo ALTO.

TABUNGAN SUPERSimpanan dana pihak ketiga dalam mata uang Rupiah secaraperorangan pada Bank BHI yang penarikan dan penyetorannyadapat dilakukan selama jam kerja kas, memiliki bukutabungan. Penarikan juga dapat dilakukan denganmenggunakan kartu ATM Bank BHI di mesin yang berlogoALTO.

TABUNGANKUSimpanan dana pihak ketiga dalam mata uang Rupiah secaraperorangan dengan persyaratan mudah & ringan yangditerbitkan secara bersama oleh bank-bank di Indonesia untukmeningkatkan budaya menabung serta meningkatkankesejahteraan rakyat.

TABUNGAN HARDAIndividual third party deposit in Rupiah at Bank BHI.Withdrawals and deposits may be made during cash workhours. Savings It is reserved for customers who want totransfer the account in the form of Current Account (nopassbook). Withdrawals can also be made by using a Bank BHIATM card on a machine with the ALTO logo.

TABUNGAN SUPERIndividual third party deposit in Rupiah at Bank BHI.Withdrawals and deposits may be made during cash workhours with a passbook. Withdrawals can also be made byusing a Bank BHI ATM card on a machine with the ALTO logo.

TABUNGANKUIndividual third party deposit in Rupiah at Bank BHI with easyand light terms issued jointly by banks in Indonesia toenhance the culture of saving money and improve people'swelfare.

Page 32: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report27

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Kegiatan Usaha dan Produk Bank BHIBusiness Activities and Products of Bank BHI

DEPOSITOSimpanan pihak ketiga dalam mata uang Rupiah yangpenarikannya hanya dapat dilakukan setelah jangka waktutertentu berdasarkan perjanjian yang disepakati oleh nasabah.Jangka waktu Deposito 1, 3, 6, 12 bulan, atau deposito on call(setiap waktu dengan konfirmasi ke Bank BHI 1 harisebelumnya).

PRODUK PINJAMANPINJAMAN AKSEP (PA)Merupakan kredit modal kerja jangka pendek yang bersifatInsidentil dan tidak terlampau fluktuatif yang penarikannyadapat dilakukan setiap saat dengan pemberitahuan terlebihdahulu kepada pihak bank.

PINJAMAN REKENING KORAN (PRK)Merupakan kredit modal kerja jangka pendek yang sifatnyasangat fluktuatif, yang penarikannya dapat dilakukan setiapsaat tanpa pemberitahuan terlebih dahulu kepada pihak bank.

PINJAMAN DENGAN ANGSURAN (PDA)Merupakan kredit investasi jangka panjang yang dipergunakanuntuk membiayai investasi yang pelunasannya diharapkanberasal dari hasil investasi tersebut atau untuk refinancing /leaseback. Pembiayaan Investasi, sbb: Pembelian mesin-mesinuntuk produksi, Pembiayaan renovasi Ruko/Pabrik dll (kecualirumah tinggal), Pembiayaan Property Commercial. SedangkanJaminan untuk Refinancing atau Lease back berupa:Kendaraan (kendaraan penumpang, kendaraan niaga ataukendaraan alat - alat berat) Mesin-mesin atau properti yangsebelumnya telah diperoleh melalui kredit di Bank BHI atauyang telah dibiayai perusahaan terlebih dahulu.

KREDIT INVESTASI KENDARAAN BERMOTOR (KIKB)Merupakan kredit investasi jangka panjang yang dipergunakanuntuk membiayai pembelian kendaraan baru atau bekas yangdipergunakan untuk menunjang kegiatan usaha (investasi)atau untuk tujuan komersial/ disewakan (rental) dimanapelunasan kredit diharapkan berasal dari hasil investasitersebut.

KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR)Merupakan kredit konsumtif jangka panjang yangdipergunakan untuk membiayai pembelian propertyresidential baru atau bekas untuk dipergunakan sendiri.Adapun contoh pembiayaan adalah sbb :• Pembelian rumah tinggal;• Pembelian apartemen;• Pembelian rumah susun;• Dan pembiayaan sejenis lainnya.

TIME DEPOSITThird party deposits denominated in Rupiah withdrawal mayonly be made after a certain period based on agreementsagreed upon by the customer. Time Deposit of 1, 3, 6, 12months, or deposit on call (any time with confirmation toBank BHI 1 day before).

LOAN PRODUCTSPINJAMAN AKSEP (PA)Short-term working capital loans with incidental and not toofluctuating rates, in which the withdrawal may be made at anytime with prior notice to the bank.

CURRENT ACCOUNT LOANShort-term working capital loans that are highly volatile,withdrawals may be made at any time without prior notice tothe bank.

LOAN WITH INSTALLMENTSIt is a long-term investment credit used to financeinvestments whose repayment is expected to come from theinvestment proceeds or for refinancing / leaseback.Investment Financing as follows: Purchase of machinery forproduction, financing renovation of storehouses / Factoriesetc. (except houses), Commercial Property Financing.Meanwhile, Guarantees for Refinancing or Lease back are inthe following form: Vehicles (passenger vehicles, commercialvehicles or heavy equipment vehicles) Machines or propertiespreviously obtained through credit at Bank BHI or thosepreviously financed by the company.

CAR INVESTMENT LOANIs a long-term investment loan to finance the purchase of newor used vehicles used to support business activities(investments) or for commercial purposes/rental where theloan repayment is expected to come from the investmentproceeds.

HOUSING LOANIt is a long-term consumer loan used to finance the purchaseof new or used residential properties for their own use. Theexample of financing is as follows:

• Purchase of residential homes;• Purchase of apartments;• Purchase of flats;• And other similar financings.

Page 33: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 28

BACK TO BACKPemberian fasilitas kredit yang di-cover dengan agunan tunaiberupa blokir rekening Giro / Deposito.

KREDIT PEMILIKAN MOBIL (KPM)Merupakan kredit konsumtif jangka menengah yangdipergunakan untuk membiayai pembelian kendaraan baruatau bekas yang dipergunakan untuk kepentingan pribadi.

KREDIT MULTI FUNGSI (KMF)Kredit ringan tanpa agunan yang berguna untuk berbagaimacam keperluan yang ditujukan untuk karyawan-karyawanyang bekerja di perusahaan.

BANK GARANSIJaminan dalam bentuk warkat atau surat yang diterbitkan olehBank, dimana Bank berjanji dan mengikatkan diri untukmembayar kepada penerima jaminan apabila dalam jangkawaktu tertentu dan dengan syarat yang telah ditetapkan pihakyang dijamin tidak dapat memenuhi kewajiban (wan prestasi).

TREASURYBerperan menjaga kondisi likuiditas Bank secara keseluruhandan memastikan kecukupan likuiditas tetap terpenuhi untukmendukung pertumbuhan usaha Bank serta mengelola risikobunga terkait neraca Bank. Pendapatan dari Treasury adalahmerupakan pendapatan fee based income yangdikontribusikan dari pendapatan Surat Berharga.

JASA LAYANANSAFE DEPOSIT BOXMerupakan jasa penyewaan kotak penyimpanan harta atausurat-surat berharga yang dirancang secara khusus dalammenjaga keamanan benda-benda berharga.

ATMMerupakan fasilitas yang diberikan pada nasabah Bank untukkemudahan bertransaksi dengan kartu ATM. Bank BHIbekerjasama dengan jaringan ATM ALTO yang menyediakanakses di seluruh Indonesia.

AUTHORIZED MONEY CHANGERFasilitas untuk perdagangan jual-beli mata uang asing / valas.

BACK TO BACKProvision of credit facilities covered by cash collateral in theform of Blocking of Current Account / Deposit account.

CAR LOANIt is a medium-term consumer loan used to finance thepurchase of new or used vehicles that are used for personaluse.

MULTI FUNCTION CREDITSmall loans without collateral that are useful for variouspurposes intended for employees who work in the company.

BANK GUARANTEEWarranty in the form of a document or letter issued by theBank, in which the Bank undertakes and binds itself to pay therecipient of the warranty if within a certain period of time andunder a certain condition that it has been determined that theguaranteed party cannot fulfill the obligation (in default).

TREASURYServes to maintain the Bank's overall liquidity condition andensure that sufficient liquidity is met to support the Bank'sbusiness growth as well as to manage interest risk related tothe Bank's balance sheet. Revenue from Treasury is a feebased income that is contributed from the Securities revenue.

OTHER SERVICESSAFE DEPOSIT BOXIt is a specially designed deposit box leased for storage ofassets or securities in maintaining the security of valuables.

ATMIt is a facility provided to Bank customers for easy transactionswith ATM cards. Bank BHI cooperates with ALTO ATM networkproviding access throughout Indonesia.

AUTHORIZED MONEY CHANGERFacility for trading in foreign currency / foreign currencytrading.

Page 34: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil Dewan KomisarisBoard of Commissioners Profile

BERDIRI DARI KIRI KE KANAN / STANDING FROM LEFT TO RIGHTNOVITA HAKIM, R. SOEDARYATMO YOSOWIDAGDO

DUDUK / SITTING DOWN BERNARDUS DWIBYANTORO

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report29

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 35: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Komisaris Utama IndependenPresident Commissioner (Independent)

Kelahiran Cimahi 14 September 1955. Meniti karir dalamdunia perbankan sejak tahun 1982 melalui programMDP di Bank Umum Nasional. Selama berkarier di banktelah menduduki berbagai jabatan strategis diberbagaibank swasta Nasional seperti Kepala Cabang Utama PTBUN (1989-1990), Kepala Divisi Kredit PT BUN (1990-1994), Direktur Kredit, Marketing, dan Perencanaan PTBank Arya Pandu Arta, Tbk. (1994-1998). Sebelumbergabung dengan bank BHI pada tahun 2013,menduduki jabatan sebagai Wakil Direktur Utama bankKesawan, Tbk. (tahun 2000-2006). Pengalamanperbankan selain pada fungsi kredit marketing danperencanaan adalah restrukturisasi, merger dan akuisisiserta IPO. Selain berkecimpung dalam dunia perbankanmempunyai pengalaman juga mengelola sektor industri,penerbangan, properti, perhotelan, dan power plant(2006-2013). Menyelesaikan pendidikan formal antaralain di Universitas Katholik Parahyangan BandungJurusan Ekonomi (doktorandus) pada tahun 1981,melanjutkan strata 2 Manajemen Strategik (MBA) IPPMtahun 1989. Telah mengikuti BSMR executive level diSingapura pada tahun 2005.

Born in Cimahi September 14, 1955. Start his career inbanking since 1982 through MDP program at BankUmum Nasional. During his career at the bank, he hasheld various strategic positions in various nationalprivate banks such as the Branch Manager of PT BUN(1989-1990), Head of Credit Division of PT BUN (1990-1994), Director of Credit, Marketing and Planningof PT Bank Arya Pandu Arta, Tbk. (1994-1998). Prior tojoining Bank BHI in 2013, he served as Vice PresidentDirector of Bank Kesawan, Tbk. (2000-2006). His bankingexperience, in addition to the credit marketing andplanning functions, are restructuring, mergers andacquisitions and IPOs. In addition to working in thebanking area, he has experience also manage theindustrial sector, aviation, property, hotels, and powerplant (2006-2013). Completed formal education, amongothers, at Parahyangan Catholic University BandungDepartment of Economics (doktorandus) in 1981,continued strata 2 of Strategic Management (MBA)IPPM in 1989. Certified for BSMR executive level inSingapore in 2005.

Kelahiran Solo, 29 Desember 1943. Menyelesaikanpendidikan formal Ekonomi Akuntansi UniversitasIndonesia (1969). Awal meniti karir sebagai StaffPembukuan PT All Indonesian Enterprises (Allient)(1964-1971), Staff Pengawasan Internal Bank EksporImpor Indonesia (1970-1973), PT Private DevelopmentFinance Company of Indonesia (1973-1982), InstrukturManajemen Accounting & Keuangan IMPM (1983-1985),General Manager Finance & Accouting PT NutriciaIndonesia (1988-1990), dengan bekal pengalaman sejakawal karir, mengantarkan menjadi Managing Director PTDeraya Air Service (1990-1992), Business DevelopmentDirector PT Mayatex (1995-1996); Wakil Direktur UtamaPT Bogor Ventura (1996-1997), Presiden Direkur PTIndocitra Finance (1997-2001) dan sejak tahun 2001hingga sekarang menjabat sebagai Senior ConsultantKeuangan & HRD. Bergabung dengan Bank BHI sejaktahun 2007 dan hingga sekarang menjabat sebagaiKomisaris Independen. Telah mengikuti SertifikasiManajemen Risiko level III.

Born in Solo on December 29, 1943. Completed formaleducation in Accounting Economics at University ofIndonesia (1969). Started career as Accounting Staff ofPT All Indonesian Enterprises (Allient) (1964-1971),Internal Controlling Staff of Bank Ekspor ImporIndonesia (1970-1973), PT Private Development FinanceCompany of Indonesia (1973-1982), Accounting &Financial Management Instructor IMPM (1983-1985),General Manager Finance & Accounting of PT NutriciaIndonesia (1988-1990), with experience from the earlycareer days, served as Managing Director of PT DerayaAir Service (1990-1992), Business Development Directorof PT Mayatex (1995- 1996); Vice President Director ofPT Bogor Ventura (1996-1997), President Director of PTIndocitra Finance (1997-2001) and as Senior ConsultantFinance & HRD from 2001 to this day. Joined Bank BHIsince 2007 and serving as Independent Commissioner tothis day. Certified for Level III Risk Management.

Kelahiran Jakarta, 9 Mei 1974. Menyelesaikanpendidikan formal Strata I bidang BussinesAdministration Southern California University (1995)dan Strata II di bidang yang sama di Loyola MarymountUniversity (1996). Mengawali karir sebagai Komisaris diPT Varia Interperkasa (VIP) (1997-2017), Komisaris PTVaria Intra Finance (VIP) (1997-2017), Komisaris PT PutraHakim Perkasa (HPP) (1997-2014), Direktur Utama PTRedialindo Mandiri (RM) (1998-2017), Komisaris PTAsean Motor Internasional (AMI) (2001-Sekarang),Komisaris Utama PT BPR Varia Centralarta (2002-2015),dan Komisaris PT Asia Putra Perkasa (2008-2017).Bergabung dengan Bank BHI sejak 21 September 2016.Telah mengikuti Sertifikasi Manajemen Risiko level I.

Born in Jakarta on May 9, 1974. Graduated with a StrataI formal education in Business Administration SouthernCalifornia University (1995) and Strata II in the samefield at Loyola Marymount University (1996). Startedcareer as Commissioner of PT Varia Interperkasa (VIP)(1997-2017), Commissioner of PT Varia Intra Finance(VIP) (1997-2017), Commissioner of PT Putra HakimPerkasa (HPP) (1997-2014), President Director of PTRedialindo Mandiri (RM) (1998-2017), Commissioner ofPT Asean Motor International (AMI) (2001-Now),President Commissioner of PT BPR Varia Centralarta(2002-2015), and Commissioner of PT Asia Putra Perkasa(2008-2017). Joined Bank BHI since September 21, 2016.Certified for Level I Risk Management.

BERNARDUS DWIBYANTORO

Komisaris IndependenIndependent Commissioner

R. SOEDARYATMO YOSOWIDAGDO

Komisaris Commissioner

NOVITA HAKIM

2017 Annual Report 30

Page 36: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

BERDIRI DARI KIRI KE KANAN / STANDING FROM LEFT TO RIGHTYOHANES, DAVID FISHER KUSNADI

DUDUK DARI KIRI KE KANAN / SITTING DOWN FROM LEFT TO RIGHTBARLIAN HALIM, HARRY ABBAS

2017 Annual Report31

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Profil DireksiBoard of Directors Profile

Page 37: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Kelahiran Kota Agung, 21 November 1969.Menyelesaikan pendidikan Strata I EkonomiAkutansi Universitas Trisakti Jurusan (1991).Mengawali karir di perbankan sebagai AuditSupervisor Bank Harapan Sentosa (1991-1993),Audit Head Bank Central Asia (1993-2000), CreditDivision Head Bank Mayora (2000-2006),Branches and Office Control Head Bank Danamon(2006-2008), Accounting Payment and ControlHead CREM Bank Danamon (2009-2012); sebagaiOperation Risk Management Head SEMM(Pejabat Eksekutif) Bank Danamon (2012-2015).Bergabung dengan Bank BHI sebagai Direktursejak 1 Desember 2015 dan saat ini dipercayasebagai Direktur Utama Bank BHI. Telah mengikutiSertifikasi Manajemen Risiko level IV tahun 2015.

Born in Kota Agung on November 21, 1969.Completed Bachelor’s degree formal education inAccounting Economics at Trisakti University(1991). Started career in banking as AuditSupervisor of Bank Harapan Sentosa (1991-1993),Audit Head of Bank Central Asia (1993-2000),Credit Division Head of Bank Mayora (2000-2006),Branches and Office Control Head of BankDanamon (2006-2008), Accounting Payment andControl CREM Head of Bank Danamon (2009-2012); as Operation Risk Management Head ofSEMM (Executive Officer) of Bank Danamon(2012-2015). Joined Bank BHI as Director sinceDecember 1, 2015 and is currently entrusted withthe position of President Director at Bank BHI.Certified for Level IV Risk Management in 2015.

Kelahiran Jakarta, 25 Desember 1966. Setelahmenyelesaikan pendidikannya pada sebuahakademi manajemen di Jakarta, Sdr. Harry Abbasantara tahun 1993 sampai 2016 bekerja padabeberapa Bank yang merupakan anak perusahaan(subsidiary) dari Bank kelas dunia (prime bank)diantaranya PT Korea Exchange Bank Danamon(1993-1995), PT Bank IBJ Indonesia (1995-2001),PT Bank Mizuho Indonesia (2001-2009) dan PTBank ICBC Indonesia (2009-2016). Pada akhir2016, Sdr. Harry Abbas bergabung dengan BankBHI sebagai Direktur Kepatuhan. Telah mengikutiSertifikasi Manajemen Risiko Level IV Tahun 2011.

Born in Jakarta on December 25, 1966. Aftercompleting his education at a managementacademy in Jakarta, Harry Abbas between 1993and 2016 worked on several Banks which aresubsidiaries of prime banks such as PT KoreaExchange Bank Danamon (1993-1995), PT Bank IBJIndonesia (1995-2001), PT Bank Mizuho Indonesia(2001-2009) and PT Bank ICBC Indonesia (2009-2016). At the end of 2016, Harry Abbas joinedBank BHI as Compliance Director. Certified forLevel IV Risk Management in 2011.

Direktur UtamaPresident Director

BARLIAN HALIM

Direktur KepatuhanCompliance Director

HARRY ABBAS

2017 Annual Report 32

Page 38: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Kelahiran 1970. Menyelesaikan pendidikanformal Ekonomi Akutansi UniversitasTarumanagara (1995). Mengawali karir di PTAsuransi Wahana Tata (Aswata) bagian Claim(1990-1995), Pimpinan PT Bank Central Asia TbkKCP Pasar Baru Tangerang (1995-1999), PimpinanKCP Mangga Dua Jakarta PT Bank PuteraMultikarsa (1999-2000), Pimpinan KCP MuaraKarang & RS Pantai Indah Kapuk Jakarta PT BankDanpac Tbk (2000-2005), Pimpinan KPO PT BankMulticor Tbk Jakarta (2005-2008), Area ManagerPT Bank Windu Kentjana Internasional, Tbk (PTBank China Construction Indonesia, Tbk) Jakarta(2008-2016). Telah mengikuti SertifikasiManajemen Risiko level IV.

Kelahiran Pangkalpinang 15 Febuari 1973.Menyelesaikan pendidikan formal di UniversitasMercu Buana (2000). Mengawali karirnya sebagaiSupervisor bagian Operasional Lippo Bank CabangKedoya (1991-1994), Internal Audit Lippo BankRegional Daan Mogot (1994-1997), AccountOfficer Lippo Bank Cabang Pluit (1997-1998), CashOffice Manager Lippo Bank Cabang Atmajaya Pluit(1998-2000), Operation Manager Bank DanpacHead Office (2000-2004), Pimpinan Cabang BankCentury Cabang Kuningan Jakarta (2004-2007),Regional Head Bank Multicor (2007-2008), BranchSupport and Network Head PT Bank WinduKentjana Internasional Tbk (2008-2010) danOperation Division Head PT Bank ChinaConstruction Indonesia, Tbk (2010-2017).Bergabung dengan Bank BHI sejak tahun 2017 dandipercaya sebagai Direktur Operasional. Telahmengikuti Sertifikasi Manajemen Risiko level IV.

Born in Pangkalpinang, February 15, 1973.Completed formal education at Mercu BuanaUniversity (2000). Started career as Supervisor ofOperational Division of Lippo Bank at KedoyaBranch (1991-1994), Internal Audit of Lippo Bankat Daan Mogot Regional (1994-1997), AccountOfficer of Lippo Bank at Pluit Branch (1997-1998),Cash Office Manager of Lippo Bank at AtmajayaPluit Branch 1998-2000), Operation Manager ofBank Danpac Head Office (2000-2004), BranchManager of Bank Century at Kuningan JakartaBranch (2004-2007), Regional Head of BankMulticor (2007-2008), Branch Support andNetwork Head of PT Bank Windu KentjanaInternasional Tbk (2008-2010) and Head ofOperation Division of PT Bank China ConstructionIndonesia, Tbk (2010-2017). Joined Bank BHI since2017 serving as Operational Director. Certified forLevel IV Risk Management.

Born in 1970. Completed formal education inAccounting Economics at TarumanagaraUniversity (1995). Started career at PT AsuransiWahana Tata (Aswata) in the Claim section(1990-1995), served as Head of PT Bank CentralAsia Tbk at Pasar Baru Tangerang Sub Branch(1995-1999), Head of PT Bank Putera Multikarsaat Mangga Dua Jakarta Sub Branch (1999-2000),Head of PT Bank Danpac Tbk at Muara Karang &Pantai Indah Kapuk Hospital Jakarta Sub Branch(2000-2005), Head of PT Bank Multicor TbkJakarta at KPO (2005-2008), Area Manager of PTBank Windu Kentjana Internasional, Tbk (PTBank China Construction Indonesia, Tbk) Jakarta(2008-2016). Certified for Level IV RiskManagement.

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Direktur BisnisBusiness Director

DAVID FISHER KUSNADI

Direktur OperasionalOperational Director

YOHANES

2017 Annual Report33

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Profil DireksiBoard of Directors Profile

Page 39: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

BERDIRI DARI KIRI KE KANAN / STANDING FROM LEFT TO RIGHTWIE MIN, WAN MARADEN, ARYANTO HALAWA, IWAN SUNARLI

DUDUK DARI KIRI KE KANAN / SITTING DOWN FROM LEFT TO RIGHTMARTINA LOLOATE JULIANTI UJUNG, MARIAWATI TJITRADINATA

2017 Annual Report 34

Profil Kepala DivisiDivision Head Profile

Page 40: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kepala Divisi KeuanganFinance, Planning & Control Head

ARYANTO HALAWA

Kepala Satuan Kerja Audit Internal Internal Audit Head

WAN MARADEN

Kepala Divisi KreditCredit Division Head

MARTINA LOLOATE JULIANTI UJUNG

Kelahiran Nias, 11 Juli 1977. Menyelesaikan pendidikanformal Program S1 di salah satu Universitas Negri diJakarta. Berpengalaman meniti karir awal sebagai StaffPembukuan di PT Bank Central Dagang (1997-1999)Bagian Accounting PT Bank Central Dagang-BBKU (1999-2000). Bergabung dengan Bank BHI tahun 2000 sebagaiStaff Management Information System, kemudian tahun2012 dipromosikan sebagai Operation Division Headdan sekarang dipercaya sebagai Finance, Planning &Control Division Head. Telah mengikuti SertifikasiManajemen Resiko Level III.

Born in Nias on July 11, 1977. Completed Bachelor’sdegree formal education at a State University in Jakarta.Started as Accounting Staff of PT Bank Central Dagang(1997-1999), Accounting Division of PT Bank CentralDagang-BBKU (1999-2000). Joined Bank BHI in 2000 asStaff Management Information System, was promotedin 2012 as Head of Operations Division and serving asHead of Finance, Planning & Control Division. Certifiedfor Level III Risk Management.

Kelahiran Sidikalang, 3 Maret 1981. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Universitas Methodist IndonesiaMedan jurusan Sosial Ekonomi Pertanian (2003).Berpengalaman meniti karir awal sebagai Staff FinancePT ITC Multifinance (2003), Operation Cabang PT BankRakyat Indonesia (BRI) (2004). Kemudian melanjutkankarir di PT Bank Danamon Indonesia, Tbk (2005-2016)dengan berbagai posisi antara lain Cluster OperationalOfficer, BDI-Credit Reviewer Credit Approval Managerdan terakhir sebagai Senior Manager-Operational RiskManagement. Bergabung dengan Bank BHI tahun 2016sebagai Credit Division Head sampai saat ini. Telahmengikuti Sertifikasi Manajemen Resiko Level III.

Born in Sidikalang on March 3, 1981. CompletedBachelor’s degree formal education at the MethodistUniversity of Indonesia Medan, majoring in AgriculturalSocioeconomics (2003). Started career as Staff Financeof PT ITC Multifinance (2003), Operation Branch of PTBank Rakyat Indonesia (BRI) (2004). She continued hercareer in PT Bank Danamon Indonesia Tbk (2005-2016)with various positions including Cluster OperationalOfficer, BDI-Credit Reviewer Credit Approval Managerand last as Senior Manager-Operational RiskManagement. Joined Bank BHI in 2016 as Head of CreditDivision to date. Certified for Level III Risk Management.

Kelahiran Tanjung Balai, 03 April 1964. Menyelesaikanpendidikan formal S2 Universitas Persada Indonesia“YAI” Jakarta (1996). Berpengalaman dengan menitikarir awal sebagai Finance Officer PT Santosa Asih Jaya(1989), Auditor & Tax Officer Kantor Akuntan Publik(KAP) Touche Rosse Darmawan & Rekan (1990-1991),Internal Audit PT Bank Ina Perdana (1991-1993),Planning & Control PT Bank Ina Perdana (1993-1996),Kepala Satuan Kerja Audit Intern PT Bank Ina Perdana(1997), Kepala Remedial Banking PT Bank Ina Perdana(1998-2001), Kepala Divisi Internal Audit PT Bank InaPerdana (2002) Kepala Satuan Kerja Manajemen RisikoPT Bank Ina Perdana (2002-2003), Senior Audit KantorAkuntan Publik (KAP) Lodewijk Purba & Rekan (2004),Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko Bank BHI (2004-2006), Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko BankBHI (2007-2008), Kepala Satuan Kerja Manajemen RisikoBank BHI (2008-2014), tahun 2015 sampai saat inisebagai Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Internal. Telahmengikuti Sertifikasi Manajemen Risiko Level III.

Born in Tanjung Balai on April 03, 1964. CompletedMaster’s degree education at Persada IndonesiaUniversity "YAI" Jakarta (1996). Experiences includeserving as Finance Officer of PT Santosa Asih Jaya(1989), Auditor & Tax Officer of Public Accounting Firm(KAP) Touche Rosse Darmawan & Rekan (1990-1991),Internal Audit of PT Bank Ina Perdana (1991-1993),Planning & Control of PT Bank Ina Perdana (1993-1996),Head of Internal Audit Unit of PT Bank Ina Perdana(1997), Head of Remedial Banking of PT Bank InaPerdana (1998-2001), Head of Internal Audit Division ofPT Bank Ina Perdana (2002) Risk Management Unit of PTBank Ina Perdana (2002-2003), Senior Audit of PublicAccountant Firm Lodewijk Purba & Rekan (2004), Headof Risk Management Unit of Bank BHI (2004-2006),Audit Committee and Risk Monitoring Committee ofBank BHI (2007-2008), Head of Risk Management Unit ofBank BHI (2008-2014), 2015 until now as Head ofInternal Audit Division. Certified for Level III RiskManagement.

2017 Annual Report35

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Profil Kepala DivisiDivision Head Profile

Page 41: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Kepala Divisi TreasuriTreasury Division Head

WIE MIN

Kepala Divisi Sumber Daya Manusia HR Division Head

MARIAWATI TJITRADINATA

Kepala Divisi OperasionalOperational Division Head

IWAN SUNARLI

Kelahiran Manggar, 6 April 1977. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Akuntansi STIE YAI (2000-2004). Bergabung dengan Bank BHI tahun 1996sebagai Treasury Operation Staff dandipromosikan sebagai Treasury Department Headtahun 2012 dan hingga saat ini menjabat sebagaiTreasury Division Head. Telah mengikutiSertifikasi Manajemen Resiko Level III.

Born in Manggar on April 6, 1977. CompletedBachelor’s degree formal education in Accountingat STIE YAI (2000-2004). Joined Bank BHI in 1996as Treasury Operation Staff and promoted asTreasury Department Head in 2012 and serves asTreasury Division Head. Certified for Level III RiskManagement.

Kelahiran Jakarta, 27 November 1964. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Universitas Jayabaya jurusanManajemen (1989). Berpengalaman meniti karir awalsebagai staff PT Golden Truly (1984-1985), Ass. HeadHRD PT Golden Trully Head Office (1985-1990), Ass.Head HRD PT Bank Surya (1990-1993), Head DepartmentHRD PT Bank Supreme (1993-1996), Head DepartmentHRD PT Bank Metropolitan (1996-1999), KKWT PT BankMetropolitan-BPPN Centre (1999-2001), Ass. Head HRDPT Ramayana Lestari Sentosa, Tbk (2001-2003), DivisionHead HRD PT Bank Asiatic (2003-2004), DepartmentHead HRD PT Bank Akita (2004-2009), Department HeadHRD PT Bank Mayapada (2009-2011). Bergabung denganBank BHI tahun 2011 sebagai HR Division Head sampaisaat ini. Telah mengikuti Sertifikasi Manajemen ResikoLevel I.

Born in Jakarta on November 27, 1964. CompletedBachelor’s degree formal education in Management atJayabaya University (1989). Experienced his early careeras a staff member of PT Golden Truly (1984-1985), Ass.Head HRD of PT Golden Trully Head Office (1985-1990),Ass. Head HRD of PT Bank Surya (1990-1993), HeadDepartment HRD of PT Bank Supreme (1993-1996),Head Department HRD of PT Bank Metropolitan (1996-1999), KKWT of PT Bank Metropolitan-BPPN Centre(1999-2001), Ass. Head HRD of PT Ramayana LestariSentosa, Tbk (2001-2003), Division Head HRD of PT BankAsiatic (2003-2004), Department Head HRD of PT BankAkita (2004-2009), Department Head HRD of PT BankMayapada (2009-2011). Joined Bank BHI in 2011 as HRDivision Head. Certified for Level I Risk Management.

Kelahiran Jakarta, 6 Juli 1966. Menyelesaikanpendidikan formal D3 Universitas Persada Indonesia YAIjurusan Akuntansi (1990). Berpengalaman meniti karirawal sebagai staff di Akuntan Walfree (1985-1986),Marketing PT Hibaru (1987-1988). Kemudianmelanjutkan karir di dunia perbankan pada tahun 1988sebagai Staff Kliring PT Bank Danamon hingga memilikijabatan terakhir sebagai Ass. Vice President E-ChannelCentralized Reconciliation and Resolution Managerpada tahun 2014-2016. Bergabung dengan Bank BHIpada tahun 2017 dan saat ini dipercaya sebagai KepalaDivisi Operasional. Telah mengikuti SertifikasiManajemen Risiko Level I.

Born in Jakarta on July 6, 1966. CompletedUndergraduate D3 degree formal education inAccounting at Persada Indonesia University "YAI"Jakarta (1990). Experienced his early career as staff ofWalfree Accountant (1985-1986), Marketing of PTHibaru (1987-1988). Continued his banking career in1988 as a Clearing Staff of PT Bank Danamon to his lastposition as Ass. Vice President E-Channel CentralizedReconciliation and Resolution Manager in 2014-2016.Joined Bank BHI since 2017 as Head of OperationsDivision. Certified for Level I Risk Management.

2017 Annual Report 36

Page 42: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report37

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

BERDIRI DARI KIRI KE KANAN / STANDING FROM LEFT TO RIGHTDIANTO, SUHARTO, MEILIA KOSASIH, HARRY KURNIA, LIRANI TJENDRA, WELLY SALIM, ROSALIA SRI REDJEKI, RONNY SUTIONO GUNAWAN, DJUNAEDI ALIANTO

DUDUK DARI KIRI KE KANAN / SITTING DOWN FROM LEFT TO RIGHTRICKY, SOENANDAR, TIARA RESPATI, FERRY INDRAWAN KRISTANTO, IRENE INDARYANI, ANTON PRAMONO CAHYONO, YANA MULYANA

Profil Pimpinan CabangBranch Manager Profile

Page 43: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Pimpinan Cabang / Branch ManagerTanah Abang

FERRY INDRAWAN

Kelahiran Serang, 5 Juni 1970. Menyelesaikan pendidikanformal S1 Ekonomi STIE Y.A.I Jakarta (2005).Berpengalaman meniti karir awal di Bank BCA dari tahun1989-2008 dengan berbagai posisi, Teller Cabang Mangga2 (1989-1994), Kepala Seksi Cabang Mangga 2 (1994-1996), Autorized Cabang Mangga 2 (1996-1998), KepalaBagian Operasional (1998-2000), Pimpinan Cabang Kelas CMoh. Mansyur II (2000-2001), Pimpinan Cabang Kelas AKCP Jembatan Lima (2001-2006), Pimpinan Cabang Kelas AKCP Glodok Plaza (2006-2008), Wakil Direktur CV. MultiSport Indonesia (2009-2011). Bergabung dengan Bank BHItahun 2012 sebagai Kepala Bagian Marketing. Tahun 2013sampai 2016 sebagai Pimpinan Cabang LTC dan saat inisebagai Pimpinan Cabang Tanah Abang. Telah mengikutiSertifikasi Manajemen Resiko Level II.

Born in Serang on June 5, 1970. Completed Bachelor’sdegree formal education in Economics at STIE Y.A.I Jakarta(2005). Started career at Bank BCA from 1989-2008 invarious positions, Teller at Mangga 2 Branch (1989-1994),Head of Section at Mangga 2 Branch (1994-1996),Autorized at Mangga 2 Branch (1996-1998), Head ofOperational Section (1998-2000), Head of Class C at Moh.Mansyur II Branch (2000-2001), Head of Class A atJembatan Lima Sub Branch (2001-2006), Head of Class Aat Glodok Plaza Sub Branch (2006-2008), Deputy Directorof CV. Multi Sport Indonesia (2009-2011). Joined Bank BHIin 2012 as Head of Marketing Division. From 2013 to 2016served as Branch Manager at LTC Branch and currently asBranch Manager at Tanah Abang Branch. Certified forLevel II Risk Management.

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 38

Pimpinan Cabang / Branch ManagerPanglima Polim

ROSALIA SRI REDJEKI

Pimpinan Cabang / Branch ManagerKelapa Gading

IRENE INDARYANI

Kelahiran Pekalongan, 15 Mei 1968. Menyelesaikanpendidikan formal Komputerisasi Akuntansi UniversitasBina Nusantara (1994). Berpengalaman meniti karir awalsebagai Deposit Processor Bank Umum Nasional CabangTanah Abang (1988-1989), Officer Development Program(ODP) Bank Umum Nasional (1989-1990), Account OfficerBank Umum Nasional Cabang Tanah Abang (1990-1992),Account Officer Bank Central Dagang Cabang TanahAbang (1992 -1994). Bergabung dengan Bank BHI tahun1996 sebagai Pimpinan Cabang Tanah Abang dandimutasikan sebagai Pimpinan Kantor Pusat Operasionaltahun 2014 sampai Januari 2017. Saat ini sebagaipimpinan cabang Panglima Polim. Telah mengikutiSertifikasi Manajemen Risiko Level II.

Born in Pekalongan on May 15, 1968. Completed formaleducation in Accounting Computerization at BinaNusantara University (1994). Started career as DepositProcessor of Bank Umum Nasional at Tanah Abang Branch(1988-1989), Officer Development Program (ODP) of BankUmum Nasional (1989-1990), Account Officer of BankUmum Nasional at Tanah Abang Branch (1990-1992),Account Officer of Bank Central Dagang at Tanah AbangBranch (1992 -1994). Joined Bank BHI in 1996 as BranchManager at Tanah Abang Branch and transferred asBranch Manager at KPO Branch from 2014 until January2017. Currently serves as Branch Manager in PanglimaPolim Branch. Certified for Level II Risk Management.

Kelahiran Kendal, 08 April 1967. Menyelesaikanpendidikan formal dari Akademi Sekretaris Santa MariaMarsudirini Semarang (1989). Berpengalaman meniti karirawal sebagai Sekretaris Marketing Bank Umum NasionalSemarang (1991-1995), Head of Customer Service danProduk Bank Aspac (1995-1998), Pimpinan CabangDutamas Fatmawati Bank Danpac (1999-2005), PimpinanCabang Tomang Bank Century (2005-2008), PimpinanCabang Puri Indah, Kuningan & Fatmawati Bank Mutiara(2008-2014). Bergabung dengan Bank BHI tahun 2015sebagai Pimpinan Cabang Panglima Polim sampai 2016.Saat ini dipercaya sebagai Pimpinan Cabang KelapaGading. Telah mengikuti Sertifikasi Manajemen RisikoLevel II.

Born in Kendal on April 8, 1967. Completed formaleducation at Secretarial Academy of Santa MariaMarsudirini Semarang (1989). Started career as MarketingSecretary of National Commercial Bank Semarang (1991-1995), Head of Customer Service and Product of BankAspac (1995-1998), Branch Manager of Bank Danpac atDutamas Branch (1999-2005), Branch Manager of BankCentury at Tomang Branch (2005-2008), Branch Managerof Bank Mutiara at Puri Indah, Kuningan & FatmawatiBranch (2008-2014). Joined Bank BHI in 2015 as BranchManager at Panglima Polim until 2016. Currently serves asBranch Manager in Kelapa Gading Branch. Certified forLevel II Risk Management.

Pimpinan Cabang / Branch ManagerKantor Pusat Operasional

SUHARTO

Kelahiran Tegal, 15 September 1976. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Sosial & Politik UniversitasPasundan Bandung (1999). Berpengalaman meniti karirsebagai Account Officer Business Banking di Bank ICBBumiputera (2002-2013). Awal bergabung dengan BankBHI sebagai Branch Marketing Unit Head Cabang KPO(2013), Commercial Funding & Lending Business (2014),Pimpinan Cabang (Non Jakarta-B) Pekanbaru &Commercial Funding & Lending Business KPO (2015). Saatini dipercaya sebagai PJS Pimpinan Kantor PusatOperasional. Telah mengikuti Sertifikasi Manjamen RisikoLevel II.

Born in Tegal on September 15, 1976. CompletedBachelor’s degree formal education in Social & Politics atPasundan University in Bandung (1999). Started career asAccount Officer Business Banking at Bank ICB Bumiputera(2002-2013). Initially joined Bank BHI as Branch MarketingUnit Head at KPO Branch (2013), Commercial Funding &Lending Business (2014), Branch Manager (Non Jakarta-B)Pekanbaru Branch & Commercial Funding & LendingBusiness at KPO Branch (2015). Currently entrusted asProvisional Manager of KPO Branch. Certified for Level IIRisk Management.

Page 44: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report39

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Pimpinan Cabang / Branch ManagerJembatan Lima

WELLY SALIM

Pimpinan Cabang / Branch ManagerLindeteves Trade Center (LTC)

RICKY

Pimpinan Cabang / Branch ManagerMuara Karang

MEILIA KOSASIH

Pimpinan Cabang / Branch ManagerJatinegara

LIRANI TJENDRA

Kelahiran Jakarta, 4 Oktober 1983. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Manajemen Pemasaran STIE TrisaktiJakarta (2008). Berpengalaman meniti karir sebagaiAccount Officer di Bank Jasa Jakarta (2006-2008),kemudian Relationship Manager Bank NusantaraParahyangan (2008-2011), SMB Team Leader Bank Panin(2011-2013), MGR-Senior Buss Dev MGR Bank Ekonomi(2013-2014), Pimpinan Cabang Bank KEB Hana Indonesia(2014-2015). Bergabung dengan Bank BHI sejak November2016 sebagai Pimpinan Cabang Jembatan Lima. Telahmengikuti Sertifikasi Manajemen Risiko Level I.

Born in Jakarta on October 4, 1983. Completed Bachelor’sdegree formal education in Marketing Management atSTIE Trisakti Jakarta (2008). Started career as AccountOfficer at Bank Jasa Jakarta (2006-2008), RelationshipManager of Bank Nusantara Parahyangan (2008-2011),SMB Team Leader of Bank Panin (2011-2013), MGR-SeniorBuss Dev MGR of Bank Ekonomi (2013- 2014), BranchManager of Bank KEB Hana Indonesia (2014-2015). JoinedBank BHI in November 2016 as Branch Manager atJembatan Lima Branch. Certified for Level I RiskManagement.

Kelahiran Bagansiapiapi, 7 Mei 1966. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Manajemen UKRIDA (1985-1990).Berpengalaman meniti karir awal sebagai Staff KreditBank Prima Express Cabang Kapuk (1989-1994), PimpinanCabang Tanah Abang Bank Prasidha (1995-2000),Pimpinan Cabang Tanah Abang Bank Fama Internasional(2001-2012). Bergabung dengan Bank BHI tahun 2012sebagai Pimpinan Cabang Muara Karang. Telah mengikutiSertifikasi Manajemen Risiko Level II.

Born in Bagansiapiapi on May 7, 1966. CompletedBachelor’s degree formal education in Management atUKRIDA (1985-1990). Started career as Credit Staff of BankPrima Express at Kapuk Branch (1989-1994), BranchManager of Bank Prasidha at Tanah Abang Branch (1995-2000), Branch Manager of Bank Fama Internasional atTanah Abang Branch (2001-2012). Joined Bank BHI in 2012as Branch Manager at Muara Karang Branch. Certified forLevel II Risk Management.

Kelahiran Jakarta, 1 Februari 1964. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Manajemen Keuangan & PerbankanSTIE Tri Dharma Widya, Jakarta (1984). Berpengalamansebagai Head Teller PT Bank Danamon (1983-1991),Kepala Kantor Kas Metro Atom Pasar Baru Bank Danamon(1992-1996), Wakil Pimpinan Cabang Bank Perniagaan(1996-2000), Account Officer Bank Mitra Niaga CabangMangga Dua (2004-2008), Relationship Manager BankHana Cabang Mangga Dua (2008-2011). Bergabungdengan Bank BHI tahun 2011 sebagai Pimpinan CabangGajah Mada dan sekarang dipercaya sebagai PimpinanCabang Jatinegara. Telah mengikuti Sertifikasi ManajemenRisiko Level II.

Born in Jakarta on February 1, 1964. Completed Bachelor’sdegree formal education in Financial & BankingManagement at STIE Tri Dharma Widya, Jakarta (1984).Head Teller of PT Bank Danamon (1983-1991), Head ofMetro Atom Treasury Office of Bank Danamon in PasarBaru (1992-1996), Deputy Branch Manager of BankPerniagaan (1996-2000), Account Officer of Bank MitraNiaga at Mangga Dua Branch (2004- 2008), RelationshipManager of Bank Hana at Mangga Dua Branch (2008-2011). Joined Bank BHI in 2011 as Branch Manager atGajah Mada Branch and now entrusted as BranchManager at Jatinegara Branch. Certified for Level II RiskManagement.

Kelahiran Jakarta, 13 November 1987. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Sistem Informasi Akuntansi STIE YAI(2009). Berpengalaman meniti karir sebagai Front OfficeStaff (Teller) di PT Bank Maspion (2010-2011), StaffMarketing Funding Maybank (2011), RelationshipManager PT Indosurya Finance (2012). Bergabung denganBank BHI tahun 2013 sebagai Branch Marketing Officerdan saat ini dipercaya sebagai Pimpinan SementaraCabang LTC.

Born in Jakarta on November 13, 1987. CompletedBachelor’s degree formal education in AccountingInformation System at STIE YAI (2009). Started career asFront Office Staff (Teller) at PT Bank Maspion (2010-2011),Marketing Staff at Maybank (2011), Relationship Managerat PT Indosurya Finance (2012). Join Bank BHI in 2013 asBranch Marketing Officer and currently serving asProvisional Manager of LTC Branch.

Page 45: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 40

Pimpinan Cabang / Branch ManagerTangerang

DJUNAEDI ALIANTO

Pimpinan Cabang / Branch ManagerBekasi

TIARA RESPATI

Pimpinan Cabang / Branch ManagerBandung

YANA MULYANA MUKSID

Pimpinan Cabang / Branch ManagerSurabaya Rajawali

RONNY SUTIONO GUNAWAN

Kelahiran Jakarta, 15 Oktober 1963. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Ekonomi STIE SUPRA Jakarta (2005).Berpengalaman meniti karir di Bank Central Asia denganberbagai posisi dan terakhir sebagai Wakil PimpinanCabang Pembantu (1984-2013). Bergabung dengan BankBHI pada 2014 sebagai Pimpinan Cabang LTC, kemudianpada tahun 2015 menjadi Pimpinan Cabang Bekasi. Saatini dipercaya sebagai Pimpinan Cabang Tangerang. Telahmengikuti Sertifikasi Manajemen Risiko Level II.

Born in Jakarta on October 15, 1963. CompletedBachelor’s degree formal education in Economics at STIESUPRA Jakarta (2005). Started career in Bank Central Asiawith various positions and lately as Deputy Sub BranchManager (1984-2013). Joined Bank BHI in 2014 as BranchManager at LTC Branch, Branch Manager at Bekasi Branchin 2015. Currently serving as Branch Manager atTangerang Branch. Certified for Level II Risk Management.

Kelahiran Bandung, 26 July 1974. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Akuntansi Sekolah Tinggi IlmuEkonomi Bandung (1998). Berpengalaman meniti karirawal sebagai Dealer Foreign Exchange PT Mutiara GrahaBinaartha (1999-2001), Chief Dealer Foreign Exchange PTLautan Pacific Multiartha (2001-2002), Senior WealthManagement Sales Officer PT Prima Financial Sarana(2002-2004), Sales Officer SME Bank Danamon (2004-2006), Account Officer Business Banking ICB Bumiputera(2006-2009), Team Leader Commercial & SME Bank Mega(2009-2012), Pimpinan Cabang Pembantu RajawaliBandung Bank Mega (2012-2013), Branch SME ManagerBank Mega Cabang Ujung Berung Bandung (2013-2014),SME Business Manager Bank Mega Cabang SoekarnaHatta Bandung (2014-2015), SME Business Manager BankMega Cabang Rajawali Bandung (2015). Bergabungdengan Bank BHI tahun 2015 sebagai Pimpinan CabangBandung sampai saat ini. Telah mengikuti SertifikasiManajemen Risiko Level II.

Born in Bandung on July 26, 1974. Completed Bachelor’sDegree formal education in Accounting at STIE Bandung(1998). Pursued early career as Dealer for ForeignExchange of PT Mutiara Graha Binaartha (1999-2001),Chief Dealer Foreign Exchange of PT Lautan PacificMultiartha (2001-2002), Senior Wealth Management SalesOfficer of PT Prima Financial Sarana (2002-2004), SMESales Officer of Bank Danamon (2004-2006), AccountOfficer Business of Banking ICB Bumiputera (2006-2009),Commercial & SME Team Leader of Bank Mega (2009-2012), Branch Manager of Bank Mega at RajawaliBandung Sub Branch (2012-2013), SME Branch Managerof Bank Mega at Ujung Berung Bandung Branch (2013-2014), SME Business Manager of Bank Mega at SoekarnaHatta Bandung Branch (2014-2015), SME BusinessManager of Bank Mega at Rajawali Bandung Branch(2015). Joined Bank BHI in 2015 as Branch Manager atBandung Branch. Certified for Level II Risk Management.

Kelahiran Mojokerto, 6 Januari 1966. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Ekonomi Universitas MerdekaMalang (1989). Berpengalaman meniti karir sebagaiRelationship Officer General Account Bank InternasionalIndonesia (1991-2007), Consumer Banking Manager BankOCBC NISP (2007-2009), Pimpinan Cabang Pembantu BankMega (2009-2011), Financial Manager Maybank Indonesia(2011-2016). Bergabung dengan Bank BHI pada November2016 sebagai Pimpinan Cabang Cabang Surabaya Rajawalisampai saat ini. Telah mengikuti Sertifikasi ManajemenRisiko Level III.

Born in Mojokerto on January 6, 1966. CompletedBachelor’s degree formal education in Economics atUniversitas Merdeka Malang (1989). Pursued career asGeneral Relationship Officer of Bank InternasionalIndonesia (1991-2007), Consumer Banking Manager ofBank OCBC NISP (2007-2009), Branch Manager of BankMega (2009-2011), Financial Manager of MaybankIndonesia (2011-2016). Joined Bank BHI in November2016 as Branch Manager at Surabaya Rajawali Branch.Certified for Level III Risk Management.

Kelahiran Jakarta, 19 Agustus 1971. Menyelesaikanpendidikan formal dari Fakultas Hukum UniversitasTrisakti (1990-1996). Berpengalaman meniti karir sebagaiService Assistant dan Marketing Bank Tiara (1997-2000),AO Bank Danpac (2001-2004), Pimpinan Cabang BankCentury Panglima Polim (2004-2006), Mortage LoanDepartement Head Bank Mutiara (2007-2012). Bergabungdengan Bank BHI tahun 2012 sebagai Pimpinan CabangPanglima Polim dan sekarang sebagai Pimpinan CabangBekasi. Telah mengikuti Sertifikasi Manajemen RisikoLevel II.

Born in Jakarta on August 19, 1971. Completed formaleducation from Trisakti University’s Faculty of Law (1990-1996). Pursued career as Service Assistant and Marketingof Bank Tiara (1997-2000), AO of Bank Danpac (2001-2004), Branch Manager of Century Bank at Panglima PolimBranch (2004-2006), Mortgage Loan Department Head ofBank Mutiara (2007-2012). Joined Bank BHI in 2012 asBranch Manager at Panglima Polim Branch and nowentrusted as Branch Manager at Bekasi Branch. Certifiedfor Level II Risk Management.

Page 46: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report41

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Pimpinan Cabang / Branch ManagerSurabaya Bratang

SOENANDAR

Pimpinan Cabang / Branch ManagerSolo

ANTON PRAMONO CAHYONO

Pimpinan Cabang / Branch ManagerPontianak

DIANTO

Pimpinan Cabang / Branch ManagerPekanbaru

HARRY KURNIA

Kelahiran Sidoarjo, 24 Januari 1974. Menyelesaikanpendidikan formal Fakultas Ekonomi Universitas PutraBangsa (1997). Berpengalaman meniti karir awal sebagaiAccount Officer Bank Central Dagang Cabang Pasar AtomSurabaya (1993-1994), Account Officer Bank TamaraCabang Kedungdoro Surabaya (1994-1999), Team LeaderAccount Officer Bank Tata Surabaya (1997-1999),Marketing & Purchasing Export Division PT DharmabusanaEloksinggasana (1999-2000), Kepala Bagian MarketingBank Bisnis Internasional Surabaya (2000-2004) danterakhir sebagai Pimpinan Cabang Pembantu BankKesawan Cabang Ngatel Surabaya (2004-2006). Bergabungdengan Bank BHI tahun 2006 sebagai Pimpinan CabangSurabaya-Bratang hingga saat ini. Telah mengikutiSertifikasi Manajemen Risiko Level II.

Born in Sidoarjo on January 24, 1974. CompletedBachelor’s degree formal education in Economics Facultyat Universitas Putra Bangsa’s (1997). Pursued early careeras Account Officer of Bank Central Dagang at Pasar AtomSurabaya Branch (1993-1994), Account Officer of BankTamara at Kedungdoro Surabaya Branch (1994-1999),Team Leader Account Officer of Bank Tata Surabaya(1997-1999), Marketing & Purchasing Export Division of PTDharmabusana Eloksinggasana (1999-2000), Head ofMarketing Division of International Business BankSurabaya (2000-2004) and recently as Branch Manager ofBank Kesawan at Ngatel Surabaya Sub Branch (2004-2006). Joined Bank BHI in 2006 as Branch Manager atSurabaya Bratang Branch. Certified for Level II RiskManagement.

Kelahiran Magelang, 19 April 1985. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Teknik Informatika UniversitasSurabaya. Berpengalaman meniti karir awal sebagai MDPBank Sinar Mas Cabang Solo (2008-2009), Account OfficerBank Sinar Mas Cabang Jember (2009-2009), AccountOfficer Bank Sinar Mas Cabang Solo (2009-2011), SubPimpinan Cabang Bank Sinar Mas Cabang Solo Baru (2011-2013), Pimpinan Cabang Bank Sinar Mas Cabang Bengkulu(2013-2013), Pimpinan Cabang Bank Bumi Arta KCP Urip S.Solo (2013-2015). Bergabung dengan Bank BHI tahun 2015sebagai Pimpinan Cabang Solo sampai saat ini. Telahmengikuti Sertifikasi Manajemen Risiko Level II.

Born in Magelang on April 19, 1985. Completed Bachelor’sdegree formal education in Informatics Engineering atUniversity of Surabaya. Pursued early career as MDP ofBank Sinar Mas at Solo Branch (2008-2009), AccountOfficer of Bank Sinar Mas at Jember Branch (2009-2009),Account Officer of Bank Sinar Mas at Solo Branch (2009-2011), Sub Branch Manager of Bank Sinar Mas at SoloBaru Branch (2011-2013), Branch Manager of Bank SinarMas at Bengkulu Branch (2013-2013), Branch Manager ofBank Bumi Arta at Urip S. Solo Sub Branch (2013-2015).Joined Bank BHI in 2015 as Branch Manager at SoloBranch. Certified for Level II Risk Management.

Kelahiran Pontianak, 10 Mei 1988. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Sistem Informasi STMIK Pontianak.Meniti karir sebagai Staff Administrasi Century Citra(2008-2010), Relationship Officer PT Bank Danamon,Relationship Manager PT Bank Commonwealth (2013-2014), Relationship Manager SME PT Bank BTPN (2014-2018). Bergabung dengan Bank BHI pada tahun 2018sebagai Pimpinan Cabang Pontianak. Telah mengikutiSertifikasi Manajemen Risiko Level I.

Born in Pontianak on May 10, 1988. Completed Bachelor’sdegree formal education in Information System at STMIKPontianak. Pursued career as Administration Staff ofCentury Citra (2008-2010), Relationship Officer of PT BankDanamon, Relationship Manager of PT BankCommonwealth (2013-2014), Relationship Manager SMEof PT Bank BTPN (2014-2018). Joined Bank BHI in 2018 asBranch Manager at Pontianak Branch. Certified for Level IRisk Management.

Kelahiran Singkawang, 16 Mei 1969. Menyelesaikanpendidikan formal S1 Manajemen UKRIDA. Meniti karirawal sebagai staff Bank Central Dagang dan memilikijabatan terakhir sebagai Ass. Manajer (1991-1999),Analyst Corporate Credit Bank Mestika (2000). Saat inidipercaya sebagai Pimpinan Cabang Pekanbaru Bank BHI.Telah mengikuti Sertifikasi Manajemen Risiko Level I.

Born in Singkawang on May 16, 1969. CompletedBachelor’s degree formal education in Management atUKRIDA. Pursued early career as a staff of Bank CentralDagang and last served as Ass. Manager (1991-1999),Analyst Corporate Credit of Bank Mestika (2000).Currently serving as Branch Manager of Bank BHI atPekanbaru Branch. Certified for Level I Risk Management.

Page 47: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 42

Profil KaryawanEmployee Profile

KOMPOSISI PEGAWAIKomposisi Jumlah Karyawan Tetap Berdasarkan Level

Komposisi Jumlah Karyawan Tetap Berdasarkan Usia

Komposisi Jumlah Karyawan Tetap Berdasarkan Pendidikan

Komposisi Jumlah Karyawan Tetap Berdasarkan Status

PENGEMBANGAN KARYAWAN SEPANJANG TAHUN 2017Pengembangan kompetensi pegawai baik hard skill maupun soft skillmenjadi salah satu program penting Bank BHI. Pengembangankompetensi sumber daya manusia ditujukan bagi seluruh karyawan disetiap level organisasi. Sepanjang tahun 2017, Bank BHI telahmelaksanakan program pelatihan baik eksternal maupun internalsebanyak ± 60 pelatihan.

EMPLOYMENT COMPOSITIONNumber of Permanent Employees by Level

Number of Permanent Employees by Age

Number of Permanent Employees by Education Level

Number of Permanent Employees by Status

THE DEVELOPMENT OF EMPLOYEES DURING 2017The development of employee’s competency in hard skill and softskill becomes one of the important programs of Bank BHI. Thedevelopment of human resource competencies is aimed at allemployees at every level of the organization. Throughout the year2017, Bank BHI has conducted as many as 60 internal and externaltraining programs.

JENJANG KEPANGKATAN 2016 2017 % LEVEL

Komisaris 2 3 1.00% Commiss ioner

Komite Audit 1 1 0.33% Audit Committee

Komite Pemantau Ris iko 1 1 0.33% Risk Monitoring Committee

Direks i 3 4 1.33% Board of Directors

Kepala Divis i 22 20 6.67% Head of Divis ion

Kepala Bagian 42 39 13.00% Head of Department

Supervisor 14 15 5.00% Supervisor

Staff / Officer 226 217 72.33% Staff / Officer

TOTAL 311 300 100.00% TOTAL

USIA 2016 2017 % AGE

< 25 Tahun 30 16 5.33% < 25 Years

26 - 30 Tahun 57 51 17.00% 26 - 30 Years

31 - 40 Tahun 98 102 34.00% 31 - 40 Years

41 - 50 Tahun 104 99 33.00% 41 - 50 Years

> 50 Tahun 22 32 10.67% > 50 Years

TOTAL 311 300 100.00% TOTAL

JENJANG PENDIDIKAN 2016 2017 % LEVEL

Pascasarjana 9 11 3.67% Postgraduate

Sarjana 185 171 57.00% Bachelor’s

Diploma 44 45 15.00% Diploma

Non Diploma 73 73 24.33% Non Diploma

TOTAL 311 300 100.00% TOTAL

JUMLAH KARYAWAN 2016 2017 % NUMBER OF EMPLOYEES

Pegawai Tetap 309 298 75.06% Permanent

Kontrak 2 2 0.50% Contract

TOTAL TIDAK TERMASUK OUTSOURCE 311 300 75.57% TOTAL NOT INCLUDING OUTSOURCE

Outsource 97 97 24.43% Outsource

TOTAL TERMASUK OUTSOURCE 408 397 100.00% TOTAL INCLUDING OUTSOURCE

Page 48: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

- AUDIT COMMITTEE

- RISK OVERSIGHT MONITORING COMMITTEE

- REMUNERATION & NOMINATION COMMITTEE

● Central Bank Reporting

● OJK / Bapepam Reporting

PJS Risk Management

(Sul i s tianti )

IT Operations &

Help Desk

Application

Maintenance

System & Procedures

(Jontha Rado S)

BUSINESS DIRECTOR

(David Fisher K)

Loan Admin. Center

Cash Admin. Center

PJS INFORMATION &

TECHNOLOGY DIVISION

(Iwan Sunarl i )

HUMAN RESOURCES

DIVISION

(Mariawati T)

Recruitment, Training &

Development

(Lufti )

Payroll & HR Admin.

(Imelda)

PJS MARKETING

DIVISION

(Martina Loloate)

OPERATION DIRECTOR

(Yohanes)

- STRATEGIC PLANNING & BUDGETING COMMITTEE

- HUMAN RESOURCES COMMITTEE

- INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE

BRANCHES

SUB BRANCHES

Central Processing

● Clearing Settlement

(BI-RTGS, SKN)

● Back Office (Sundries)

Product Development

Promotion & SQ

(Fel lya Khairiah)

Remedial & Asset

Recovery

(Gede Suwardika)

Pass Due Settlement &

Monitoring

(Syukurman L.)

AYDA Settlement

(Selling)

Commercial Funding &

Lending Business

Retail Funding &

Lending Business

Opr. Help Desk &

Call Center

COMPLIANCE DIRECTOR

(Harry Abbas)

Corporate Secretary

OPERATION DIVISION

(Iwan Sunarl i )

TREASURY DIVISON CREDIT DIVISON FINANCE, PLANNING &

CONTROL DIVISION

(Wie Min) (Martina Loloate) (Aryanto Halawa)

Dealing Room

Treasury Operation

Corporate Legal

(Kemal Suteja S)

Credit Quality Control

& Monitoring

Appraisal

(Rizqa Saputra H)

General Affairs

(IG Tris tiono Adi W.)

Legal & Credit

Admin Support

(Urip Waluyo)

Reporting Center

(Hendrarti M)

Accounting & TaxCredit Risk & Review

(Martinus)

(Alam Gunadi C)

Compliance

(Sul i s tianti )

Software

Development

H/W & Network

Comm.

INTERNAL AUDIT

(Wan Maraden S)

- RISK MANAGEMENT COMMITTEE

- LOAN COMMITTEE

- CREDIT POLICY COMMITTEE

BOARD OF COMMISSIONER

PRESIDENT DIRECTOR

(Barl ian Hal im)

- ASSET & LIABILITY COMMITTEE

Struktur OrganisasiOrganization Structure

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report43

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 49: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 44

- AUDIT COMMITTEE

- RISK OVERSIGHT MONITORING COMMITTEE

- REMUNERATION & NOMINATION COMMITTEE

● Central Bank Reporting

● OJK / Bapepam Reporting

PJS Risk Management

(Sul i s tianti )

IT Operations &

Help Desk

Application

Maintenance

System & Procedures

(Jontha Rado S)

BUSINESS DIRECTOR

(David Fisher K)

Loan Admin. Center

Cash Admin. Center

PJS INFORMATION &

TECHNOLOGY DIVISION

(Iwan Sunarl i )

HUMAN RESOURCES

DIVISION

(Mariawati T)

Recruitment, Training &

Development

(Lufti )

Payroll & HR Admin.

(Imelda)

PJS MARKETING

DIVISION

(Martina Loloate)

OPERATION DIRECTOR

(Yohanes)

- STRATEGIC PLANNING & BUDGETING COMMITTEE

- HUMAN RESOURCES COMMITTEE

- INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE

BRANCHES

SUB BRANCHES

Central Processing

● Clearing Settlement

(BI-RTGS, SKN)

● Back Office (Sundries)

Product Development

Promotion & SQ

(Fel lya Khairiah)

Remedial & Asset

Recovery

(Gede Suwardika)

Pass Due Settlement &

Monitoring

(Syukurman L.)

AYDA Settlement

(Selling)

Commercial Funding &

Lending Business

Retail Funding &

Lending Business

Opr. Help Desk &

Call Center

COMPLIANCE DIRECTOR

(Harry Abbas)

Corporate Secretary

OPERATION DIVISION

(Iwan Sunarl i )

TREASURY DIVISON CREDIT DIVISON FINANCE, PLANNING &

CONTROL DIVISION

(Wie Min) (Martina Loloate) (Aryanto Halawa)

Dealing Room

Treasury Operation

Corporate Legal

(Kemal Suteja S)

Credit Quality Control

& Monitoring

Appraisal

(Rizqa Saputra H)

General Affairs

(IG Tris tiono Adi W.)

Legal & Credit

Admin Support

(Urip Waluyo)

Reporting Center

(Hendrarti M)

Accounting & TaxCredit Risk & Review

(Martinus)

(Alam Gunadi C)

Compliance

(Sul i s tianti )

Software

Development

H/W & Network

Comm.

INTERNAL AUDIT

(Wan Maraden S)

- RISK MANAGEMENT COMMITTEE

- LOAN COMMITTEE

- CREDIT POLICY COMMITTEE

BOARD OF COMMISSIONER

PRESIDENT DIRECTOR

(Barl ian Hal im)

- ASSET & LIABILITY COMMITTEE

Page 50: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Dengan adanya tambahan setoran modal yang dilakukanoleh Pemegang Saham Pengendali (PSP) pada Tahun 2017membuat persentase kepemilikan saham PT. Hakim PutraPerkasa meningkat menjadi sebesar 75,14%. PT Hakim PutraPerkasa yang merupakan PSP juga memiliki memiliki sahampada 2 (dua) anak perusahaan lainnya, berupa:1. BPR Varia Central Artha;2. BPR Cahaya Wira Putra.

PT. Hakim Putra Perkasa merupakan perusahaan investasiyang bergerak dalam penyertaan usaha pada anakperusahaan. Di bawah ini merupakan struktur grupperusahaan:

Sampai dengan 31 Desember 2017, Bank BHI tidak memilikientitas anak maupun entitas asosiasi.

With the additional capital payments made by theControlling Shareholder (PSP) in 2017, the percentage ofownership of PT. Hakim Putra Perkasa increased to 75.14%.PT Hakim Putra Perkasa is a PSP which also owns shares in 2(two) other subsidiaries, namely:

1. BPR Varia Central Artha;2. BPR Cahaya Wira Putra.

PT. Hakim Putra Perkasa is an investment company thatengages in investments in subsidiaries. Below is theCompany’s organizational structure.

As of December 31, 2017, Bank BHI has no subsidiaries norassociates.

Struktur Grup PerusahaanCompany Group Structure

Entitas Anak dan AsosiasiSubsidiaries and Associates

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report45

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

98,00%

50,00%

19,93% 4,93% 75,14%

10,00%10,00%

73,00%

Rachman Hakim Jefry HakimThen Theresia

FloreanNovita Hakim Leny Hakim

PT Hakim Putra Perkasa

Kwee SintoMasyarakat /

Public

PT Bank Harda Internasional, Tbk

BPR Varia Central Artha

BPR Cahaya Wira Putra

20,00% 10,00%

Page 51: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PEMEGANG SAHAM / OWNERSHIP SAHAM / SHARESPERSENTASE /

PERCENTAGE

Rachman Hakim 118,300,000 50.00%

Jefry Hakim 47,320,000 20.00%

Then Theres ia Florean 23,660,000 10.00%

Novita Hakim 23,660,000 10.00%

Leny Hakim 23,660,000 10.00%

KETERANGAN /

DESCRIPTIONJABATAN / LEVEL

KEPEMILIKAN

SAHAM /

OWNERSHIP

(%)

Bernardus Dwibyantoro Komisaris Utama Independen / Pres ident Commiss ioner

(Independent)

0 0.00%

Robertus Soedaryatmo Y. Komisaris Independen / Independent Commiss ioner 0 0.00%

Novita Hakim Komisaris / Commiss ioner 0 0.00%

Barl ian Hal im Direktur Utama / Pres ident Director 0 0.00%

Harry Abbas Direktur / Director 0 0.00%

David Fisher Kusnadi Direktur / Director 0 0.00%

Yohanes Direktur / Director 0 0.00%

KETERANGAN / DESCRIPTION SAHAM (%)

PT Hakim Putra Perkasa 3,016,961,000 75.14%

Kwee Sinto 198,039,000 4.93%

Masyarakat (di bawah 5%) / Publ ic (under 5%) 800,000,000 19.93%

TOTAL 4,015,000,000 100.00%

Komposisi Pemegang SahamComposition of Shareholder

75.14%

4.93%

19.93%

PT Hakim Putra Perkasa

Kwee Sinto

Masyarakat (di bawah 5%) /

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 46

Public (under 5%)

Komposisi Pemegang Saham per 31 Desember 2017

Pemegang saham mayoritas Bank BHI saat ini adalah PTHakim Putra Perkasa (HPP) yang merupakan HoldingCompany dari beberapa perusahaan yang bergerak di bidangkeuangan. Selain menjadi pemegang saham di Bank BHI, HPPjuga menjadi pemegang saham di BPR Varia Centra Artha danBPR Cahaya Wira Putra. Susunan kepemilikan saham di PTHakim Putra Perkasa adalah sebagai berikut:

Tabel Kepemilikan Saham PT Hakim Putra Perkasa

Tabel Kepemilikan Saham Oleh Komisaris dan Direktur

Shareholders Composition as of December 31, 2017

The majority shareholder of Bank BHI is currently PT HakimPutra Perkasa (HPP) which is a Holding Company of severalcompanies in the finance sector. In addition to being ashareholder in Bank BHI, HPP is also a shareholder at BPRVaria Centra Artha and BPR Cahaya Wira Putra. The shareownership composition in PT Hakim Putra Perkasa is asfollows:

Table of Share Ownership PT Hakim Putra Perkasa

Table of Share Ownership by BoC and BoD

Page 52: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Kronologis Pencatatan SahamShare Listing Chronology

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report47

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

PENAWARAN UMUM PERDANA SAHAMTAHAP PERSIAPANRencana Go Public Perseroan bermula dari tahun 2014 dansejak tahun tersebut mulai melakukan seleksi untukpemilihan lembaga dan profesi penunjang, termasukmelakukan perubahan Anggaran Dasar. Adapun kronologisecara singkat adalah sebagai berikut:1. Pemecahan nilai saham (stock spilt) dari Rp 1.000.000,-

per lembar saham menjadi Rp 100,- per lembar saham;2. Peningkatan modal disetor dan ditempatkan dari Rp

146.000.000.000,- (seratus empat puluh enam Miliarrupiah) menjadi Rp 285.000.000.000,- (dua ratusdelapan puluh lima Miliar rupiah);

3. Peningkatan modal dasar dari Rp 200.000.000.000,- (duaratus Miliar) menjadi Rp 1.000.000.000.000,- (satuTriliun);

4. Perubahan Anggaran Dasar yang meliputi perubahanstatus Perseroan dari tertutup menjadi terbuka sertapersetujuan pengeluaran saham yang akan dijualkepada publik sebanyak Rp 800.000.000,- (delapan ratusjuta) lembar saham.

TAHAP PELAKSANAANAdapun tahap pelaksanaan yang dilakukan adalah sebagaiberikut:1. Mini Expose berlangsung pada tanggal 20 April 2015

berlangsung di Bursa Efek Indonesia (BEI);2. Due Diligence Meeting & Public Expose berlangsung

pada tanggal 13 Juli 2015 di Ballroom ASEAN TowerLantai 9, Pasar Baru - Jakarta Pusat;

3. Penawaran Saham.Pernyataan efektif oleh Pengawas Pasar Modal OtoritasJasa Keuangan diperoleh tanggal 31 Juli 2015.Sedangkan masa penawaran umum berlangsung padatanggal 4-6 Agustus 2015;

4. Penjatahan.Dalam penawaran penjatahan pasti (fixed allotment)dibatasi sampai dengan jumlah sebesar 98% dari jumlahsaham yang ditawarkan dan sisanya sebanyak-banyaknya 2% akan dilakukan penjatahan terpusat(pooling);

5. Pencatatan di BEI.Pencatatan efektif saham Bank BHI dengan kode sahamBBHI di BEI dilaksanakan pada tanggal 12 Agustus 2015;

INITIAL PUBLIC OFFERING OF SHARESPREPARATIONSThe Company's plan to go public began in 2014 and has sincestarted the selection of supporting institutions andprofessions, including the amendment of the Articles ofAssociation. The brief chronology is as follows:

1. Stock split from Rp 1,000,000,- per share to Rp 100,- pershare;

2. Increased paid up capital and placed fromRp 146,000,000,000,- (one hundred fourty-six Billionrupiahs) to Rp 285,000,000,000,- (two hundred andeighty-five Billion rupiahs);

3. Increase in authorized capital from Rp 200,000,000,000,-(two hundred Billion) to Rp 1,000,000,000,000,- (oneTrillion);

4. Amendments to the Articles of Association covering thechange of the Company's status from closed to open aswell as the approval of share expenses to be sold to thepublic in the amount of Rp 800,000,000,- (eight hundredMillion)-worth of shares.

IMPLEMENTATIONThe implementation stage is as follows:

1. Mini Expose took place on April 20, 2015 at theIndonesia Stock Exchange (IDX);

2. Due Diligence Meeting & Public Expose took place onJuly 13, 2015 at Ballroom ASEAN Tower Floor 9, PasarBaru - Central Jakarta;

3. Public Offering.An effective statement by the Capital MarketSupervisory Authority of the Financial Services Authoritywas obtained on July 31, 2015. Meanwhile, the publicoffering period lasts from August 4-6, 2015;

4. Allotment.In fixed allotment bidding is limited to 98% of the totalshares offered and the remaining 2% will be acentralized allotment (pooling);

5. Registration at IDX.The effective listing of Bank BHI shares with BBHI's sharecodes on IDX is conducted on August 12, 2015;

Page 53: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar ModalCapital Market Supporting Institutions and Professionals

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 48

6. Dengan melakukan penawaran saham kepadamasyarakat sebanyak Rp 800.000.000,- (delapan ratusjuta) saham dengan total nilai nominal sebesarRp 80.000.000.000,- (delapan puluh Miliar) atau sebesar21,92% dari modal yang telah disetor penuh setelah IPO,maka modal disetor Perseroan setelah IPO adalahsebesar Rp 365.000.000.000,- (tiga ratus enam puluhlima Miliar rupiah). Dana yang diperoleh dari hasilpenawaran umum ini adalah Rp 120,- per lembar sahamdari nilai nominal Rp 100,- per lembar saham adalahsebesar Rp 100.000.000.000,- (seratus Miliar rupiah).

TAMBAHAN DANA SETORAN MODAL OLEH PEMEGANGSAHAM PENGENDALIPada awal tahun 2017, Pemegang Saham Pengendali (PSP)melakukan Penambahan Dana Setoran Modal sebesar Rp 50Miliar sehingga mengubah komposisi persentase saham.Tercatat setelah dilakukannya Setoran Modal oleh PSPtersebut membuat komposisi persentase saham yang dimilikioleh PSP (PT Hakim Putra Perkasa) menjadi sebesar 75,14%,Kwee Sinto sebesar 4,93% dan Masyarakat (di bawah 5%)sebesar 19,93%.

PENJAMIN PELAKSANAAN EFEKEFFECTS OF INSURANCE CORPORATION

PT. LAUTANDHANA SECURINDOWisma Keiai 15th FloorJl. Jend. Sudriman Kav 3Karet Tengsin, Tanah AbangJakarta Pusat 10250Telp. (021) 57851818

KONSULTAN HUKUMLAW CONSULTANT

WECOLAWJl. Blora No. 31Menteng, Jakarta Pusat(021) 3917228

6. By offering shares to the public of Rp 800,000,000 (eighthundred Million) shares with a total nominal value ofRp 80,000,000,000,- (eighty Billion) or 21.92% of thepaid up capital after the IPO, the paid up capital of theCompany after the IPO is Rp 365,000,000,000,- (threehundred sixty five Billion rupiah). Funds obtained fromthe proceeds of this public offering are Rp 120,- pershare of the nominal value of Rp 100,- per shareamounting to Rp 100,000,000,000,- (one hundred BillionRupiah).

ADDITIONAL CAPITAL DEPOSIT BY CONTROLLINGSHAREHOLDERSIn early 2017, the Controlling Shareholder (PSP) made anadditional Rp 50 Billion of Capital Deposit, there by changingthe percentage composition of the shares. After the CapitalDeposit by PSP, the percentage of shares owned by PSP (PTHakim Putra Perkasa) becomes 75.14%, Kwee Sinto’sbecomes 4.93% and Public (under 5%) becomes 19.93%.

KANTOR AKUNTAN PUBLIKPUBLIC ACCOUNTING FIRM

KANAKA PURADIREDJA, SUHARTONO18th Office Park Tower A 20th FloorJl. TB Simatupang No. 18, Pasar MingguJakarta Selatan, 12520Telp. (021) 2270 8292Fax. (021) 2270 8299

BIRO ADMINISTRASI EFEKSECURITIES ADMINISTRATION BUREAU

PT DATINDO ENTRYCOMWisma Sudirman AnnexJl. Jend. Sudirman Kav 34, Karet TengsinTanah Abang, Jakarta 10220Telp. (021) 570 9009Faks. (021) 570 9026Website: www.datindo.com

Page 54: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report49

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

JATABEK

12

PEKANBARU

1

BANDUNG

1 SOLO

1

SURABAYA

2

PONTIANAK

1

Peta Wilayah Jaringan KantorOffice Network’s Map

Page 55: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 50

Page 56: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

ALAMAT / ADDRESS

KANTOR CABANG

BRANCH OFFICES

Kantor Pusat Operas ional (KPO) ASEAN Tower Lt. 1 Jl . KH Samanhudi No. 10, Jakarta Pusat 10710 021-3841088 / 021-3852579

Tanah Abang (TA) Jl . Fachrudin 36 Blok A No. 16-17, Tanah Abang, Jakarta Pusat 10250 021-3926618 /

021-3802486, 021-3801836

Tangerang (TGRG) Plaza Merdeka Mas, Jl . Merdeka Blok C 1-2 Cimone, Tangerang 15114 021-55768875 / 021-5582292

KANTOR CABANG PEMBANTU

SUB BRANCH OFFICES

Pangl ima Pol im (PP) Grand Pangl ima Pol im Raya, Jl . Pangl ima Pol im Raya Kav. 19 021-7397532, 021-7397533 /

Jakarta Selatan 12130 021-72799114

Kelapa Gading (KG) Komp. Ruko Inkopal , Jl . Boulevard Barat Raya, Blok C No. 30 021-4528746 / 021-4524317

Jakarta Utara 14240

Lindeteves Trade Center (LTC) Lantai GF Blok RA1/68 dan Blok C30/8, Jl . Hayam Wuruk No.127 021-26071311, 021-26071322 /

Jakarta Barat 021-26071255

Jembatan Lima (JL) Jl . KH. Moch. Mansyur No. 120-D, Jembatan Lima, Jakarta Barat 11210 021-6323339 / 021-6304251

Muara Karang (MK) Jl . Plui t Karang Raya No. 26, Blom CC 5 Selatan Kav. 44 021-6604108 / 021-6679622

Jakarta Utara 14440

Jatinegara Jl . Otis ta Raya No 40-A, Jatinegara, Jakarta Timur 13310 021-2801386 / 021-85909656

Bekas i Ruko Pusat Megah, Jl . Cut Mutia Blok A No. 4, Bekas i Timur 17113 021-8812250 / 021-88349213

KANTOR KAS

CASH OFFICES

Taman Palem (PP) Sekolah Pel i ta Kas ih Komp. Taman Palem Lestari Blok E9/1 Cengkareng 021-55956909 / 021-55956893

Jakarta Barat 11730

Tanah Abang (TA) Pasar Tanah Abang Blok G l t 5 Unit kantor No.1, Jl Fachrudin 021-23574337 / 021-23574336

Jakarta Pusat 10250

NAMA KANTOR CABANG /

NAME OF BRANCH OFFICESTEL. / FAX.

Jaringan Operasional CabangOperations and Branch Network

WILAYAH OPERASIONAL JAKARTA, TANGERANG DANBEKASI (JATABEK)

OPERATIONAL AREA JAKARTA, TANGERANG AND BEKASI(JATABEK)

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

2017 Annual Report51

Page 57: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

09 September 2017September 09, 2017

Peresmian Pembukaan Kantor Cabang SoloInauguration of Solo Branch Office

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 52

WILAYAH OPERASIONAL LUAR JAKARTA, TANGERANG DANBEKASI (JATABEK)

OPERATIONAL AREA OUTSIDE JAKARTA, TANGERANG ANDBEKASI (JATABEK)

ALAMAT / ADDRESS

KANTOR CABANG

BRANCH OFFICES

Surabaya Bratang Kompleks Ruko RMI, Jl . Bratang Binangun Blok J/3, Surabaya 60284 031-5029939 / 031-5039170

Surabaya Rajawal i Jl . Ra jawal i No. 49-M, Surabaya Utara 60175 031-3535333 / 031-3520200

Bandung Capitol Plaza, Jl . Jend Sudirman No. 91-C, Bandung 40241 022-4212270 / 022-4212271

Pontianak Jl . Imam Bonjol No. 567, Pontianak 78124 0561-762838 / 0561-762906

Solo Jl . Yos Sudarso No. 324 A, Serengan, Surakarta 57155 0271-666677 / 0271-635991

Pekanbaru Komplek Paninsula Blok A No. 8 Jl . Tuanku Tambusai , Tangkerang Barat, 0761-44777 / 0761-43600

Marpoyan Damai , Pekanbaru, 28251

NAMA KANTOR CABANG /

NAME OF BRANCH OFFICESTEL. / FAX.

Page 58: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Analisis dan Pembahasan Manajemen

Management’s Discussion & Analysis

04

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Tinjauan Ekonomi 54Economic Review

Tinjauan Operasional 61Operational Review

Tinjauan Keuangan 67Financial Review

2017 Annual Report53

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 59: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 54

PEREKONOMIAN DUNIASepanjang tahun 2017, momentum pemulihan ekonomi globalterus berlanjut dan mengalami pertumbuhan output yangsemakin meningkat di beberapa negara seperti AS, KawasanEuro, Jepang, Tiongkok dan Inggris. Selain itu, di beberapanegara berkembang juga berhasil mencatatkan pertumbuhanekonomi yang cukup tinggi termasuk Indonesia. Peningkatanyang terjadi disebabkan oleh semakin membaiknya konsumsimasyarakat dan berjalannya proses ekspor impor sertaaktifitas produksi.

Perkembangan ekonomi global yang semakin solidditunjukkan oleh meningkatnya perdagangan dunia dankebijakan moneter negara maju yang cenderung lebih ketatsehingga tidak menimbulkan gejolak di pasar keuangan global.Namun demikian, masih ada beberapa hal yang perlu menjadiperhatian seperti terkendalanya sustainabilitas dalam jangkamenengah panjang yang disebabkan oleh faktor pendorongpertumbuhan di AS yang lebih banyak bersumber daripeningkatan inventori, sementara konsumsi cenderungmenurun. Faktor lainnya adalah kebijakan moneter negaramaju yang semakin ketat ke depan dan output potensialmasih rendah akibat investasi dan produktivitas yang masihrendah.

Dengan melihat perkembangan tersebut, ekonomi globaldiperkirakan akan tumbuh menjadi 3.6% di tahun 2017 dantumbuh sedikit menjadi 3,7% di tahun 2018. Pertumbuhanekonomi zona Euro, Jepang, negara berkembang di Asia danEropa serta Rusia diperkirakan dapat mengimbangi penurunanpertumbuhan ekonomi yang terjadi di AS dan Inggris. Masihada beberapa hal yang akan menjadi tantangan pada tahun2018 yang diantaranya adalah dengan berlanjutnya kenaikanFed Fund Rate yang diperkirakan akan semakin menekankonsumsi AS yang sedang dalam tren menurun. Akibatnya,penurunan konsumsi AS akan berdampak pada turunnyapermintaan global selain itu juga dengan kenaikan FFR iniakan berpotensi menimbulkan dampak negatif bagi pasarkeuangan global, terutama di negara berkembang.

WORLD ECONOMYThroughout 2017, the momentum of the global economicrecovery continues and continues to grow in ever-increasingoutput in countries such as the US, Euro, Japan, China and theUK. In addition, in some developing countries also managed torecord a fairly high economic growth, including Indonesia. Theincrease is due to the improvement in public consumptionand the running of the import export process and theproduction activities.

The increasingly solid global economic development is shownby the increasing world trade and the advanced monetarypolicy of the developed countries which tends to be tighter soas not to cause turmoil in global financial markets.Nevertheless, there are still some things that must beobserved, such as sustainability issues in the medium to longterm is caused by growth factors in the US which are mostlydriven by increased inventories, while consumption rate tendsto decline. Another factor is the advanced monetary policy ofthe developed countries in the future and the potentialoutput is still low due to low investment and productivity.

In view of these developments, the global economy isexpected to grow to 3.6% in 2017 and slightly to 3.7% in 2018.Economic growth in the European economic zone, Japan,emerging economies in Asia and Europe and Russia isexpected to offset the decline in economic growth thatoccurred in the US and Britain. There are still some things thatwill be challenges in 2018, that is, with the continuing increasein the Fed Fund Rate is expected to further suppress thedeclining US consumption. As a result, the decline in USconsumption will suppress global demand. Also, the increasein FFR will potentially cause negative impacts to globalfinancial markets, especially in developing countries.

Tinjauan EkonomiEconomic Review

Page 60: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report55

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

9.81%

8.66%8.49%

3.80%

1.76%

5.41%

Infokom Jasa Lainnya Transportasi

PDB Menurut Lapangan Usaha (Produksi)GDP Based on Business Field (Production)

Pertumbuhan / Distribusi /Growth Distribution

Sumber: Badan Pusat Statistik (BPS), 2017Source : Central Bureau of Statistic, 2017

2.43% 3.11%6.11%

8.20%

21.66%58.49%

PDB Nasional Berdasarkan PulauNational GDP Based on Provinces

Maluku dan Papua Bali & Nusa Tenggara

Sulawesi Kalimantan

Sumatera Jawa

Sumber: Badan Pusat Statistik (BPS), 2017Source : Central Bureau of Statistic, 2017

PEREKONOMIAN INDONESIAKondisi perekonomian domestik menunjukkan perkembanganyang positif, hal ini terlihat dari terkendalinya tingkat inflasi,peningkatan cadangan devisa, serta perbaikan pertumbuhanekonomi. Bank Dunia menilai bahwa ekonomi Indonesiatumbuh sebesar 5,1% pada tahun 2017 yang ditopang olehmeningkatnya harga komoditas yang turut mendorongperbaikan di sejumlah data pendukung pertumbuhanekonomi. Selain itu, IMF menilai bahwa perekonomianIndonesia tetap baik, didukung oleh kebijakan makroekonomiyang prudent, peningkatan pertumbuhan ekonomi globalserta upaya berkelanjutan dalam meningkatkan daya saingnasional.

Sejalan dengan proyeksi tersebut, Badan Pusat Statistik (BPS)telah mengumumkan perekonomian Indonesia tumbuhsebesar 5,07% (yoy) pada tahun 2017. Menurut rilis data BPS,pertumbuhan ini terjadi pada seluruh lapangan usaha.Informasi dan Komunikasi mencapai pertumbuhan tertinggisebesar 9,81%, diikuti oleh Jasa Lainnya sebesar 8,66% danTransportasi dan Pergudangan sebesar 8,49%. Bila dilihat daripenciptaan sumber pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun2017, Industri Pengolahan memiliki sumber pertumbuhantertinggi sebesar 0,91%, diikuti Konstruksi sebesar 0,67%, danPerdagangan Besar Eceran dan Reparasi Mobil Sepeda Motorsebesar 0,59%.

Grafik Pertumbuhan PDB Menurut Lapangan Usaha(Produksi) dan Pertumbuhan PDB Nasional BerdasarkanPulau

INDONESIAN ECONOMYDomestic economic condition shows a positive development,as seen from the controlled rate of inflation, the increase offoreign exchange reserves, and the improvement of economicgrowth. The World Bank considers that the Indonesianeconomy grew by 5.1% in 2017, buoyed by rising commodityprices that helped boost improvements in some data tosupport economic growth. Furthermore, the IMF considersthat the Indonesian economy remains favorable, as supportedby prudent macroeconomic policies, increased globaleconomic growth and sustained efforts to improve nationalcompetitiveness.

In line with these projections, the Central Bureau of Statistics(BPS) has announced the Indonesian economy grew by 5.07%(yoy) in 2017. According to data released by BPS, this growthoccurs in all business fields. Information and Communicationachieved the highest growth of 9.81%, followed by OtherServices by 8.66% and Transport and Warehousing by 8.49%.When viewed from the creation of the source of Indonesia'seconomic growth in 2017, the Processing Industry has thehighest growth rate of 0.91%, followed by Construction(0.67%), and Retail Trade and Motorcycle Repair (0.59%).

Graph of GDP Growth by Industrial Origin (Production) andGrowth of National GDP by Island

Tinjauan EkonomiEconomic Review

Page 61: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 56

Struktur perekonomian Indonesia secara spasial pada tahun2017 masih didominasi oleh kelompok provinsi di Pulau Jawayang memberikan kontribusi terhadap Produk Domestik Brutosebesar 58,49%, kemudian diikuti oleh Pulau Sumaterasebesar 21,66%, Pulau Kalimantan 8,20%, dan Pulau Sulawesi6,11%, dan sisanya 5,54 persen di pulau-pulau lainnya.

Dari sisi kebijakan moneter, Bank Indonesia sepanjang tahun2017 telah menurunkan bunga BI 7-day reverse repo sebesar50 bps dari 4,75% pada awal tahun 2017 menjadi 4,25% diakhir tahun 2017. Rendahnya realisasi inflasi memberikanruang bagi BI untuk melakukan pelonggaran moneter.Penurunan bunga acuan ini juga sejalan dengan targetPemerintah yang ingin menaikkan pertumbuhan ekonomi.Dengan suku bunga yang rendah, maka diharapkanpermintaan terhadap kredit akan meningkat dan di sisi lainbiaya modal untuk melakukan investasi juga diharapkan dapatmenurun. Dengan demikian, aktivitas perekonomiandiharapkan akan meningkat sehingga dapat mendorong angkapertumbuhan ekonomi.

INDUSTRI PERBANKANDi tengah semakin membaiknya kinerja perekonomian globalmaupun domestik, perilaku perbankan sejauh ini dinilai masihselektif dalam memberikan kredit baru. Tercatatpertumbuhan Kredit Bank Umum tahun 2017 adalah sebesar8,24% (yoy). Walaupun pertumbuhan Kredit tahun 2017 lebihtinggi dibandingkan tahun lalu, namun pertumbuhan ini dinilaimelambat dan mencapai sedikit dari target yang sudahditentukan oleh Bank Indonesia yang sebesar 8-10%.

Kondisi ini merupakan dampak dari sisi supply-demand,dimana di satu sisi bank masih bersikap selektif dalammenyalurkan kredit dan sementara di sisi lain banyakkorporasi yang menahan ekspansi atau mencari alternatifpembiayaan lain seperti melalui penerbitan obligasi karenalevel cost-nya yang lebih murah. Di sisi lain, DPK mengalamipertumbuhan sedikit lebih tinggi dibandingkan dengan kredityakni sebesar 9,35% (yoy), namun sedikit lebih rendah jikadibandingkan pada pencapaian periode tahun sebelumnyayang sebesar 9,60% (yoy). Rasio LDR Bank Umum mengalamipeningkatan menjadi sebesar 90,04% atau lebih tinggi jikadibandingkan periode tahun sebelumnya yang sebesar88,74%.

Indonesia's spatial economic structure in 2017 is stilldominated by provincial groups in Java that contributes toGross Domestic Product of 58.49%, followed by SumatraIsland of 21.66%, Kalimantan Island 8.20% and Sulawesi Island6.11%, and the remaining 5.54 percent on the other islands.

In terms of monetary policy, Bank Indonesia throughout 2017has reduced the BI rate for 7-day reverse repo by 50 bps from4.75% at the beginning of 2017 to 4.25% by the end of 2017.The low realization of inflation provides room for BI to createmonetary easing. The decline in interest rates is also in linewith the Government's target to increase economic growth.With low interest rates, it is expected that demand for creditwill increase and the cost of capital investment is alsoexpected to decrease. Thus, economic activity is expected toincrease so as to encourage economic growth rate.

BANKING INDUSTRYIn the midst of improving global and domestic economicperformance, the current banking behavior is still selective ingiving new loans. Recorded growth of Commercial Bank Creditin 2017 amounted to 8.24% (yoy). Although credit growth ratein 2017 was higher than last year, this growth is considered tobe slowing and reaching slightly from the target set by BankIndonesia which is 8-10%.

This condition is the impact of supply-demand side, where onthe one hand banks are still selective in lending and while onthe other hand many corporations are holding back expansionor looking for other financing alternatives such as throughbond issuance due to the cheaper cost level. On the otherhand, TPF experienced slightly higher than loans at 9.35%(yoy), but slightly lower compared to the previous year'sachievement of 9.60% (yoy). The Bank's Commercial Bank LDRratio increased to 90.04% or higher when compared to theprevious year period of 88.74%.

Page 62: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Grafik Pertumbuhan Kredit, DPK & LDR Bank Umum

Di sisi lain, kinerja Bank BOOK I malah mengalami penurunanbisnis yang cukup signifikan. Hal ini kembali terulangdisebabkan oleh karena adanya beberapa Bank BOOK I yangtelah mencatatkan dirinya menjadi kelompok Bank BOOK II.Tercatat pertumbuhan Kredit Bank BOOK I turun sebesar35,75% (yoy) dan DPK turun sebesar 32,04% (yoy). Sedangkanrasio LDR Bank BOOK I pada tahun 2017 menjadi sebesar89,09% atau sedikit meningkat jika dibandingkan periodetahun sebelumnya yang sebesar 74,19%.

Grafik Pertumbuhan Kredit, DPK & LDR Bank BOOK I

Graph of Loan Growth, TPF & LDR of General Banks

On the other hand, the performance of Bank BOOK I actuallyexperienced a significant decline in business. This is againrepeated due to the existence of several Bank BOOK I whichhas listed itself as a group of Bank BOOK II. The growth ofBank Loans BOOK I decreased by 35.75% (yoy) and TPFdecreased by 32.04% (yoy). Meanwhile, the Bank'sCommercial Bank LDR ratio increased to 89.09% or higherwhen compared to the previous year period of 74.19%.

Graph of Loan Growth, TPF & LDR of Bank BOOK I

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report57

89.42%

92.11%

90.70%

89.12% 89.31%88.74%

90.04%

87.00%

88.00%

89.00%

90.00%

91.00%

92.00%

93.00%

-

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

TW I TW II TW III TW IV

2014 2015 2016 2017

Pertumbuhan Kredit, DPK & LDR Bank UmumGeneral Bank's Loan, TPF and LDR Growth

Kredit / DPK / LDR %

Sumber: Statistik Perbankan Indonesia 2017, OJKSource : 2017 Indonesia Banking Statistic, OJK

Loans TPF

(dalam Triliun rupiah)(in Trillion of rupiah)

85.11% 86.04%94.23%

75.09% 72.00% 74.19%

89.09%

0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%90.00%100.00%

-

20

40

60

80

100

120

140

TW I TW II TW III TW IV

2014 2015 2016 2017

Pertumbuhan Kredit, DPK & LDR Bank Umum (BOOK I)Bank BOOK I’s Loan, TPF and LDR Growth

Kredit / DPK / LDR %

Sumber: Statistik Perbankan Indonesia 2017, OJKSource : 2017 Indonesia Banking Statistic, OJK

Loans TPF

(dalam Triliun rupiah)(in Trillion of rupiah)

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tinjauan EkonomiEconomic Review

Page 63: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2.16%2.49%

2.93% 3.04% 2.96% 2.93%2.59%

1.88% 1.85% 1.72%

2.41%2.84% 3.01% 2.84%

0.00%

1.00%

2.00%

3.00%

4.00%

5.00%

TW I TW II TW III TW IV

2014 2015 2016 2017

Pertumbuhan NPL Gross Bank Umum & Bank BOOK IGeneral Bank's & BOOK I's NPL Gross Growth

% NPL Bank Umum % NPL Bank BUKU I

Sumber: Statistik Perbankan Indonesia 2017, OJKSource : 2017 Indonesia Banking Statistic, OJK

2017 Annual Report 58

Pada tahun 2017, kredit bermasalah Industri perbankansecara nominal berhasil turun 4,07% (yoy). Secara keseluruhanmomentum penurunan ini dinilai bahwa risiko NPL di industriperbankan sudah mulai mereda. Adanya pertumbuhan kreditdan membaiknya pengelolaan kredit bermasalah perbankandalam beberapa waktu terakhir mendorong penurunan rasioNPL.

Grafik Pertumbuhan NPL Gross Bank Umum dan BankBOOK I

Secara industri, perbankan tetap masih bersikap konservatifdengan membentuk tambahan CKPN meskipun secara NPLcenderung mengalami penurunan. Meskipun NPL secaranominal dan rasio menunjukkan kecenderungan menurun,namun di sisi lain industri perbankan masih memiliki potensirisiko yang besar terkait status kredit yang berada dikolektibilitas 2 yaitu sebesar Rp 224 Triliun atau 4,73% daritotal kredit. NPL secara umum sudah jauh mengalamiperbaikan dan berada dalam tren menurun semenjak bulanJanuari 2017. Membaiknya pertumbuhan ekonomi danadanya stimulus OJK mengenai restrukturisasi kredit sedikitbanyak membantu bank dalam mengelola portfolio kredit.

In 2017, Non Performing Loan in the banking industry hasnominally decreased by 4.07% (yoy). Overall, the momentumof this decline is judged that the risk of NPLs in the bankingindustry has begun to subside. The growth of credit andimprovement in the management of problematic bank loansin recent time led to a decrease in the NPL ratio.

Graph of NPL Gross Growth of General Banks and BankBOOK I

In the industry, banks are still acting conservative by formingadditional CKPN although NPLs tend to decline. Althoughnominal NPL and the ratio showed a downward trend, on theother hand the banking industry still has a big potential riskassociated with the loan status in the collectability of Rp 224Trillion or 4.73% of the total loan. NPL in general hasimproved considerably and has been on a downward trendsince January 2017. Improved economic growth and the OJK'sstimulus on credit restructuring helped the bank to manage itsloan portfolio.

Page 64: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

KINERJA BANK BHIBANK

BUKU I% BHI

BANK

UMUM% BHI PERFORMANCE

Aset 2,459 64,894 3.79% 7,099,598 0.03% Assets

Kredit 1,739 42,987 4.05% 4,737,972 0.04% Loans

Dana pihak ketiga 1,743 48,250 3.61% 5,289,209 0.03% Third party funds

Laba sebelum pajak 15 986 1.55% 166,887 0.01% Net income before tax

Laba bers ih setelah pajak 10 716 1.45% 131,145 0.01% Net income after tax

Rasio Keuangan: Financial Ratio:

CAR 19.60% 21.73% 23.18% CAR

ROA 0.69% 1.49% 2.45% ROA

LDR 99.74% 89.09% 90.04% LDR

NIM 5.24% 5.50% 5.32% NIM

NPL gross 3.18% 2.84% 2.59% NPL gross

BOPO 93.84% 87.31% 78.64% BOPO

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report59

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

KINERJA BANK BHI TERHADAP PANGSA PASAR (INDUSTRIPERBANKAN) TAHUN 2017Pangsa pasar Bank BHI dibandingkan dengan rata-rata industriperbankan digambarkan pada tabel berikut:

Tabel Kinerja Bank BHI vs Bank BOOK I dan Bank UmumTahun 2017 (dalam Miliar rupiah)

Penjelasan mengenai kinerja Bank BHI terhadap pangsa pasartahun 2017:• Berdasarkan total aset yang dimiliki, pangsa pasar Bank

BHI adalah sebesar 3,79% terhadap Bank BOOK I dan0,03% terhadap Bank Umum. Jika dibandingkan denganperiode tahun sebelumnya, pencapaian total aset BankBHI mengalami peningkatan cukup signifikan. Pencapaiantersebut mayoritas dikonstribusi oleh Kredit. Melaluipenerapan langkah strategis yang sesuai dengan rencanabisnis yang telah dibuat, Manajemen Bank BHI tetapberupaya untuk terus meningkatkan kinerja bank secarakeseluruhan;

• Berdasarkan pencapaian kredit, pangsa pasar Bank BHImengalami peningkatan yang cukup signifikan dimanasebelumnya hanya sebesar 2,09%, kini menjadi 4,05%terhadap Bank BOOK I dan 0,04% terhadap Bank Umum.Dengan semakin membaiknya pertumbuhan ekonomiglobal maupun domestik serta penerapan langkah strategiyang efektif dan efisien membuat pertumbuhan kreditmeningkat signifikan. Ke depan, Bank BHI akan terusberupaya untuk menjaga pertumbuhan bisnis yang positifdengan tetap meningkatkan kualitas kredit yang dimilikimelalui penerapan prinsip kehati-hatian;

• Berdasarkan jumlah dana pihak ketiga yang berhasildihimpun oleh, Bank BHI berhasil mendapat pangsa pasarsebesar 3,61% terhadap Bank BOOK I dan 0,03% terhadapBank Umum. Sejauh ini, pertumbuhan DPK Bank BHI selalumempertimbangkan pertumbuhan kredit yang dimiliki;

Bank BHI PERFORMANCE AGAINST MARKET SHARE(BANKING INDUSTRY) IN 2017Bank BHI's market share compared to the banking industryaverage is illustrated in the following table:

Table of Bank BHI’s Performance vs. Bank BOOK I andGeneral Banks in 2017 (in Billion of rupiah)

Explanation of Bank BHI's performance on the 2017 marketshare:• Based on total assets owned, Bank BHI's market share

amounted to 3.79% to Bank BOOK I and 0.03% to GeneralBanks. When compared with the previous year period,the total achievement of Bank BHI’s assets has increasedsignificantly. The achievement is mostly contributed byLoan. Through the implementation of strategic steps inaccordance with the business plan that has been made,Bank BHI Management strives to continue to improve theperformance of the bank as a whole;

• Based on loan achievement, Bank BHI's market shareexperienced a significant increase of 2.09%, which is now4.05% against Bank BOOK I and 0.04% against GeneralBanks. With the improvement of global and domesticeconomic growth as well as the implementation ofeffective and efficient strategy steps resulted insignificant increase in loan growth rate. Going forward,Bank BHI will continue to strive to maintain positivebusiness growth while continuing to improve its creditquality through the application of prudential principles;

• Based on the amount of third party funds collected by,Bank BHI managed to gain a market share of 3.61%against Bank BOOK I and 0.03% against CommercialBanks. So far, the growth of deposits of Bank BHI alwaysconsider the growth of credit owned;

Tinjauan EkonomiEconomic Review

Page 65: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 60

• Berdasarkan rasio keuangan, tingkat kecukupan modal(CAR) mencapai 19,63%. Walaupun masih rendahdibandingkan dengan industri, namun masih di atasketentuan minimum yang ditetapkan oleh regulator yangsebesar 8%. Rasio BOPO Bank BHI masih di atas industri,namun pada tahun 2017 mengalami penurunan jikadibandingkan tahun sebelumnya. Hal ini berarti bahwaBank BHI telah mampu meningkatkan efisiensinya.Sedangkan untuk rasio ROA dan NIM masing-masingmengalami peningkatan namun tetap masih berada dibawah industri.

PROSPEK USAHA TAHUN 2018Pada 2018, pertumbuhan ekonomi diperkirakan akanmembaik bersumber dari menguatnya permintaan domestiksejalan dengan peningkatan investasi, konsumsi rumahtangga, dan stimulus fiskal. Sementara itu, ekspordiperkirakan tetap tumbuh positif seiring dengan berlanjutnyaperbaikan ekonomi global dan harga komoditas yang masihtinggi. Secara keseluruhan, pertumbuhan ekonomi 2018diperkirakan meningkat pada kisaran 5,1 - 5,5%. BankIndonesia meyakini bahwa resiliensi perekonomian Indonesiakian membaik, ditandai dengan pencapaian inflasi yangrendah sesuai target dalam tiga tahun terakhir, neracatransaksi berjalan pada tingkat yang sehat, aliran masukmodal asing yang tinggi, nilai tukar Rupiah yang stabil,cadangan devisa yang mencapai rekor tertinggi, sertastabilitas sistem keuangan yang terjaga.

Ke depan, Bank Indonesia memandang bahwa di tengahberlangsungnya perbaikan ekonomi global dan terjaganyastabilitas perekonomian domestik terbuka peluang untukmenciptakan pertumbuhan ekonomi domestik yang lebih kuatdan berkelanjutan melalui penguatan pelaksanaan reformasistruktural. Dari sisi perbankan, Bank Indonesiamemperkirakan stabilitas sistem keuangan tetap terjagawalaupun di tengah intermediasi perbankan yang belum kuat.

Terjaganya stabilitas sistem keuangan tercermin pada rasiokecukupan modal (CAR) perbankan yang cukup tinggi padalevel 23,18% Desember 2017. Sementara itu, sejalan denganupaya penguatan manajemen risiko kredit perbankan, rasiokredit bermasalah (NPL) berada pada level 2,59% (gross), lebihrendah dibandingkan tahun 2016 yang sebesar 2,93% (gross).Dengan risiko kredit perbankan yang semakin berkurang, BankIndonesia optimistis bahwa kredit perbankan pada tahun 2018sekitar 12-14% atau naik jika dibandingkan tahun 2017 yangsebesar 8-10% (revisi).

Bank Indonesia terus berkoordinasi dengan regulator lainuntuk mempercepat penyaluran kredit pada tahun 2018.Koordinasi tersebut bertujuan untuk mempercepatkonsolidasi perbankan akibat meningkatnya risiko kreditbermasalah (NPL) sejak beberapa tahun terakhir dan jugauntuk menurunkan suku bunga yang mengarah ke single digit.

• Based on financial ratios, Capital Adequacy Ratio (CAR)reached 19.63%. Although still low compared to theindustry, it is still above the minimum requirement set bythe regulator, namely 8%. BOPO Ratio of BHI is still abovethe industry, but in the year 2017 it experienced adecrease compared to the previous year. This means thatBank BHI has been able to improve its efficiency. As forROA and NIM ratio, it has increased slightly but stillremain below the industry.

BUSINESS PROSPECTS IN 2018By 2018, economic growth is expected to improve in part fromstrengthening domestic demand in line with risinginvestment, household consumption, and fiscal stimulus.Meanwhile, exports are expected to maintain positive growthin line with the continuing improvement in the globaleconomy and high commodity prices. Overall, the 2018economic growth is expected to increase within the range of5.1 - 5.5%. Bank Indonesia believes that the resilience ofIndonesia's economy is improving, marked by low inflationachievement targeted in the past three years, current accountbalance at sound level, high inflows of foreign capital, stableexchange rate of Rupiah, foreign exchange reserves reachingrecord highs, and the stability of the financial system ismaintained.

Going forward, Bank Indonesia sees that amid ongoing globaleconomic recovery and sustained stability in the domesticeconomy opens opportunities to create stronger andsustainable domestic economic growth through strengtheningthe implementation of structural reforms. From the bankingperspective, Bank Indonesia estimates that financial systemstability will be maintained despite the lack of strong bankingintermediation.

Maintaining financial system stability is reflected in the Bank'scapital adequacy ratio (CAR) which is quite high at 23.18%level in December 2017. Meanwhile, in line with efforts tostrengthen banking credit risk management, the NPL ratio wasat 2.59% (gross) level, lower than that of 2016: 2.93% (gross).With the risk of banking loans diminishing, Bank Indonesia isoptimistic that bank credit in 2018 will be around 12-14% orup compared to 2017 which is 8-10% (revision).

Bank Indonesia continues to coordinate with other regulatorsto accelerate loan grants by 2018. The coordination aims toaccelerate bank consolidation due to rising NPLs over the pastfew years as well as to lower interest rates leading to singledigits.

Page 66: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report61

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Secara umum, kegiatan usaha yang dilakukan Bank BHI adalahmenghimpun dana masyarakat dan menyalurkannya kembalidalam bentuk kredit dan pembiayaan (fungsi intermediasi),serta memberikan layanan jasa perbankan lainnya. Bank BHItelah menetapkan strategi pengembangan bisnis yang tepatsehingga kinerja Bank mengalami kenaikan yang cukupsignifikan pada tahun 2017. Secara spesifik produk dan jasalayanan perbankan yang diberikan oleh Bank BHI berupa:

Produk Simpanan• Giro : Giro Murni dan Giro Maxima;• Tabungan : Tabungan Harda, Tabungan Super dan

Tabunganku;• Deposito.

Produk Kredit• Kredit Modal Kerja : Pinjaman Aksep dan Pinjaman

Rekening Koran;• Kredit Investasi : Pinjaman dengan Angsuran dan Kredit

Investasi Kendaraan Bermotor;• Kredit Konsumsi : Kredit Pemilikan Rumah, Kredit

Pemilikan Mobil dan Kredit Multi Fungsi.

PENCAPAIAN KINERJA OPERASIONAL SEGMEN USAHA

Kinerja operasional bisnis bank diklasifikasikan berdasarkanproduk dan layanan yang dimiliki. Dalam industri jasaperbankan, produksi adalah hasil dari kegiatan pemasaranproduk dan jasa yang dihasilkan. Produksi berikut analisispeningkatan / penurunan dari tiap-tiap produk dijelaskandalam uraian di bawah ini.

PRODUK KREDITSegmen ini menyediakan dana pada badan usaha ataupunperorangan untuk membiayai kebutuhan baik untuk modalkerja, investasi maupun konsumsi. Adapun rincian penyalurankredit yang diberikan selama tahun 2017 adalah sebagaiberikut:

In general, business activities undertaken by Bank BHI arecollecting public funds and channeling them back into creditand financing (intermediary function), as well as providingother banking services. Bank BHI has established anappropriate business development strategy so that the Bank'sperformance has increased significantly in 2017. Specifically,banking products and services provided by Bank BHI are asfollows:

Saving Products• Current Accounts : Giro Murni and Giro Maxima;• Savings : Tabungan Harda, Tabungan Super and

Tabunganku;• Time Deposits.

Loan Product• Working Capital Loan : Pinjaman Aksep and Current

Account Loan;• Investment Loan : Loans with Installments and Motor

Vehicle Investment Loans;• Consumption Loan : Housing Loan, Car Loan and Multi-

Function Loan.

ACHIEVEMENT OF OPERATING PERFORMANCE OF BUSINESSSEGMENTSOperational performance of bank business is classified basedon products and services owned. In the banking servicesindustry, production is the result of marketing activities ofproducts and services produced. The production and analysisof the increase/decrease of each product is explained in thefollowing description.

LOAN PRODUCTSThis segment provides funds to business entities or individualsto finance the needs for both working capital, investment andconsumption. The details of loan distribution provided during2017 are as follows:

Tinjauan OperasionalOperational Review

Page 67: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tabel Rincian Kredit Berdasarkan Jenisnya (dalam Jutaanrupiah)

Sampai dengan tahun 2017, Bank BHI berhasil menyalurkankredit sebesar Rp 1,743 Miliar atau meningkat 24,36% (yoy).Pencapaian ini telah melampaui target sebesar 20%(sebelumnya 10%) dan merupakan pencapaian dengannominal tertinggi sepanjang sejarah perusahaan. Berikutadalah gambaran mengenai pencapaian kredit Bank BHIselama 5 (lima) tahun terakhir.

Grafik Pertumbuhan Kredit Selama 5 Tahun Terakhir

PRODUK SIMPANANProduk simpanan merupakan dana pihak ketiga yang berhasildihimpun oleh bank dengan menggunakan berbagai produksimpanan berupa Giro, Tabungan ataupun Deposito.Sepanjang tahun 2017, Bank BHI berhasil mencatatkanpertumbuhan DPK sebesar Rp 174 Miliar atau 11,11% (yoy).Pertumbuhan ini mayoritas dikontribusi oleh Deposito yangmencapai 10,82% (yoy). Adapun rincian mengenai pencapaianDPK selama tahun 2017 adalah sebagai berikut:

Table of Loan Details by Type (in Millions of rupiah)

Until 2017, Bank BHI successfully disbursed loans of Rp 1.743Billion or an increase of 24.36% (yoy). This achievement hasexceeded the target by 20% (previously 10%) and is thehighest nominal achievement in the company's history. Belowis a description of Bank BHI's achievement for the last 5 (five)years.

Graph of Loan Growth Over the Last 5 Years

SAVING PRODUCTSSavings products represent third party funds collected bybanks using various savings products in the form of CurrentAccount, Savings or Fixed Deposit. Throughout 2017, Bank BHIsuccessfully disbursed loans of Rp 174 Billion or an increase of11.11% (yoy). This growth was mostly contributed by fixeddeposits which reached up to 10.82% (yoy). The details of theachievement of TPF during 2017 are as follows:

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 62

1,214 1,513 1,505 1,398 1,739

4.94%

24.65%

(0.51%)

(7.10%)

24.36%

(10.00%)

(5.00%)

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

2013 2014 2015 2016 2017

Pertumbuhan Kredit Selama 5 Tahun TerakhirLoan Growth For the Last 5 Years

Kredit / Pertumbuhan /

(dalam Miliar rupiah)(in Billion of rupiah)

Loans Growth (yoy)

NOMINAL %

Kredit Modal Kerja 960,924 1,244,622 283,698 29.52% Capital Loan

Kredit Investas i 327,139 392,434 65,295 19.96% Investment Loan

Kredit Konsumsi 110,402 102,041 (8,361) (7.57%) Consumer Loan

TOTAL KREDIT 1,398,464 1,739,097 340,632 24.36% TOTAL LOAN

JENIS KREDIT 2016 2017PERTUMBUHAN / GROWTH

TYPE OF LOAN

Page 68: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Table of Details of Third Party Funds by Type (in Millions ofrupiah)

The amount of funds derived from current account productsincreased by Rp 25 Billion or 18.78% (yoy). During the last 5(five) years, the nominal Current Account in 2017 is thehighest which means that Bank BHI is trying to keep increasingthe low cost fund from CASA (Current Account & SavingAccount). Here is a description of the achievements of CurrentAccount over the past 5 (five) years:

Graph of Current Account Growth Over the Last 5 Years

The amount of funds derived from current account productsincreased by Rp 6 Billion or 5.47% (yoy). During the last 5(five) years, the nominal Current Account in 2017 is thehighest which means that Bank BHI continues to increase thelow cost fund from CASA (Current Account & Saving Account).Here is a description of the achievements of Current Accountover the past 5 (five) years:

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report63

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

130 120 138 131 155

(14.58%)

(7.86%)

15.42%

(5.47%)

18.78%

(20.00%)

(15.00%)

(10.00%)

(5.00%)

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

2013 2014 2015 2016 2017

Pertumbuhan Giro Selama 5 Tahun TerakhirCurrent Account Growth For The Last 5 Years

Giro / Pertumbuhan /

(dalam Miliar rupiah)(in Billion of rupiah)

Current Account Growth (yoy)

Tabel Rincian Dana Pihak Ketiga Berdasarkan Jenisnya(dalam Jutaan rupiah)

Jumlah dana yang berasal dari produk Giro mengalamipeningkatan sebesar Rp 25 Miliar atau 18,78% (yoy). Selama 5(lima) tahun terakhir, nominal Giro pada tahun 2017merupakan yang tertinggi yang berarti bahwa Bank BHImencoba untuk terus meningkatkan dana murah yang berasaldari CASA (Current Account & Saving Account). Berikut adalahgambaran mengenai pencapaian Giro selama 5 (lima) tahunterakhir:

Grafik Pertumbuhan Giro Selama 5 Tahun Terakhir

Jumlah dana yang berasal dari produk Tabungan mengalamipeningkatan sebesar Rp 6 Miliar atau 5,47% (yoy). Selama 5(lima) tahun terakhir, nominal Tabungan pada tahun 2017merupakan yang tertinggi yang berarti bahwa Bank BHImencoba untuk terus meningkatkan dana murah yang berasaldari CASA (Current Account & Saving Account). Berikut adalahgambaran mengenai pencapaian Tabungan selama 5 (lima)tahun terakhir:

KETERANGAN 2016KOMPOSISI /

COMPOTITION2017

KOMPOSISI /

COMPOTITION

PERTUMBUHAN

/ GROWTH (%)DESCRIPTION

Giro 130,798 8.34% 155,359 8.91% 18.78% Current accounts

Tabungan 109,667 6.99% 115,661 6.64% 5.47% Saving accounts

Depos ito 1,328,013 84.67% 1,471,712 84.45% 10.82% Time depos its

TOTAL DPK 1,568,478 100.00% 1,742,732 100.00% 11.11% TOTAL TPF

Tinjauan OperasionalOperational Review

Page 69: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Grafik Pertumbuhan Tabungan Selama 5 Tahun Terakhir

Jumlah dana yang berasal dari produk Deposito mengalamipeningkatan sebesar Rp 144 Miliar atau 10,82% (yoy).Pertumbuhan Deposito mengikuti pertumbuhan Kredit untukmengantisipasi spread bunga agar dapat menjagaprofitabilitas bank mengingat Bank BHI hanya mengandalkansuku bunga dalam produknya sehingga pemantauan terhadappertumbuhan Deposito sangatlah diperlukan. Berikut adalahgambaran mengenai pencapaian Tabungan selama 5 (lima)tahun terakhir:

Grafik Pertumbuhan Deposito Selama 5 Tahun Terakhir

Graph of Saving Account Growth Over the Last 5 Years

The amount of funds derived from fixed deposits increased byRp 144 Billion or 10.82% (yoy). Fixed deposit growth followsthe growth of loan to anticipate interest spreads in order tomaintain bank profitability considering that Bank BHI onlyrelies on interest rates in its products so that monitoring ofthe growth of deposits is necessary. Here is a description ofthe achievements of Current Account over the past 5 (five)years:

Graph of Saving Account Growth Over the Last 5 Years

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 64

104 95 102 110 116

(13.53%)

(8.91%)

7.83% 7.20% 5.47%

(15.00%)

(10.00%)

(5.00%)

0.00%

5.00%

10.00%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

2013 2014 2015 2016 2017

Pertumbuhan Tabungan Selama 5 Tahun TerakhirSaving Account Growth For The Last 5 Years

Tabungan / Pertumbuhan /

(dalam Miliar rupiah)(in Billion of rupiah)

Saving Growth (yoy)

1,104 1,405 1,354 1,328 1,472

(4.71%)

27.21%

(3.64%)(1.88%)

10.82%

(10.00%)

(5.00%)

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

0

200

400

600

800

1,000

1,200

1,400

1,600

1,800

2,000

2013 2014 2015 2016 2017

Pertumbuhan Deposito Selama 5 Tahun TerakhirTime Deposit Growth For The Last 5 Years

Deposito / Pertumbuhan /

(dalam Miliar rupiah)(in Billion of rupiah)

Time Deposit Growth (yoy)

Page 70: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report65

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Pertumbuhan DPK Bank BHI sejauh ini tetap memperhatikanpertumbuhan kredit yang dimiliki guna terjaganya spreadbunga yang positif. Ada beberapa langkah strategi yang perluditetapkan untuk menjaga pertumbuhan DPK, antara lain:

• Meningkatkan pertumbuhan CIF dengan menjalinkerjasaman dengan beberapa sekolah dalam memasarkanproduk SIMPEL (Simpanan Pelajar);

• Membuat program yang dapat mendorong marketingmelakukan cross selling dan up selling pada debitur untukmembuka produk pendanaan;

• Pemasangan iklan pada media cetak dan elektronik yangfamiliar dengan masyarakat sehingga lebih efektif danmudah dicerna;

• Menyediakan alat promosi seperti nomor meja dantempat tisu yang akan diletakkan pada tempat / rumahmakan yang ramai dengan pengunjung;

• Menyediakan barang promosi seperti mug, payung danjam dinding yang dapat diberikan kepada calon nasabahpotensial dan nasabah eksisting yang merayakan momenttertentu;

• Melakukan pameran, open stand dan seminar yangbekerjasama dengan sekolah-sekolah, pusat perbelanjaanatau pusat keramaian;

• Menyediakan alat bantu pameran seperti: brosur, spandukdan x-banner.

STRATEGI PENGEMBANGAN BISNIS TAHUN 2018Dengan mempertimbangkan hasil dari pertumbuhan bisnis2017, berbagai perbaikan yang telah dilakukan pada 2017akan tetap dilanjutkan pada 2018. Perbaikan yang dilakukandengan dilengkapi strategi & inisiatif disusun dalam rangkamencapai target keuangan internal, penyempurnaan prosesbisnis, meningkatkan kepuasan nasabah dan memiliki SDMyang berkualitas. Langkah strategi untuk mendukung rencanaini adalah sebagai berikut:

• Pertumbuhan bisnis dengan penerapan bisnis kehati-hatian dan berfokus pada konsolidasi dan penataan bisnisinternal serta peningkatan efisiensi operasional bank;

• Memperluas target market dengan berfokus pada sektorNon UMKM (corporate) sebagai anchor, corporate buyerdan pusat perdagangan (pasar) sebagai target sektorUMKM;

• Memperluas pasar sesuai proses bisnis dengan anchorcustomer sebagai titik tolak pengembangan dari hulu kehilir;

The growth of Bank BHI’s TPF has so far paid attention to thegrowth of its loans to maintain a positive spread of interest.There are several strategic steps that need to be establishedto maintain the growth of TPF, among others:

• Increase the growth of CIF by establishing cooperationwith some schools in marketing SIMPEL products (StudentSavings);

• Create programs that can encourage marketing to crossselling and up selling to debtors to open funding products;

• Advertising in print and electronic media that are familiarwith the community making it more effective and easy todigest;

• Provide promotional tools such as table number and placeof tissue to be placed on the place / diner crowded withvisitors;

• Provide promotional items such as mugs, umbrellas andwall clocks that can be provided to potential customersand existing customers who celebrate a particularmoment;

• Conducting exhibitions, open booths and seminars incooperation with schools, shopping centers or crowdedcenters;

• Provide exhibition tools such as: brochures, banners and x-banners.

BUSINESS DEVELOPMENT STRATEGY IN 2018Considering the outcome of 2017 business growth, theimprovements made in 2017 will continue in 2018.Improvements made with complementary strategies andinitiatives are set up in order to achieve internal financialtargets, improving business processes, improving customersatisfaction and having qualified human resources. Thestrategy steps to support this plan are as follows:

• Business growth with prudent business implementationand focuses on internal business consolidation andstructuring and improvement of bank operationalefficiency;

• Expanding target market by focusing on Non-UMKM(corporate) sector as anchor, corporate buyer and tradingcenter (market) as target of UMKM sector;

• Expanding market according to business process withanchor customer as starting point of development fromupstream to downstream;

Tinjauan OperasionalOperational Review

Page 71: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 66

• Menggarap industri property melalui kerjasama denganberbagai developer baru potensial;

• Efektivitas penanganan kredit bermasalah, kredit hapusbuku dan penyelesaian agunan yang diambil alih (AYDA)guna memelihara dan meningkatkan kualitas aktivaproduktif;

• Mengoptimalkan pengelolaan aset produktif denganmengutamakan kualitas dan meningkatkan sistempengendalian guna mewujudkan pertumbuhan bisnis yangprudent;

• Mengelola likuiditas bank pada level yang aman untukmenunjang skala bisnis dan dalam rangka menjaga tingkatLDR yang ideal dan berfokus pada strategi penghimpunandana dengan low cost funding;

• Mengembangkan dan meningkatkan aktivitas pemasarandengan mengoptimalkan penggunaan teknologi informasiguna memperluas customer base;

• Peningkatan fee based income baik dari sisi fasilitaspinjaman, maupun pendapatan fee yang dihasilkan dariaktifitas transaksional dan referral asuransi.

• Working on the property industry through cooperationwith potential new developers;

• The effectiveness of the handling of non-performing loans,write-off credit and settlement of foreclosed collateral(AYDA) in order to maintain and improve the quality ofproductive assets;

• Optimizing the management of productive assets byprioritizing quality and improving the control system torealize prudent business growth;

• Manage bank liquidity at a safe level to support thebusiness scale and in order to maintain an ideal LDR leveland focus on low cost funding strategy;

• Develop and improve marketing activities by optimizingthe use of information technology to expand customerbase;

• Increase in fee based income from loan facility side, andfee income generated from transactional activity andinsurance referral.

Page 72: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report67

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tinjauan KeuanganFinancial Review

NOMINAL %

Aset produkti f 1,794,727 2,096,322 301,595 16.80% Earnings assets

Kredit yang diberikan 1,398,464 1,739,097 340,633 24.36% Loans

Efek-efek 147,078 123,692 (23,386) (15.90%) Marketable securi ties

Penempatan pada BI 202,145 148,985 (53,160) (26.30%) Placements with BI

Penempatan pada bank la in 47,040 84,548 37,508 79.74% Placements with other banks

Aktiva tetap & inventaris 31,745 32,682 937 2.95% Assets & inventory

Agunan yang diambi la l ih 78,439 142,389 63,950 81.53% Col latera l expropriated

TOTAL ASET 2,058,463 2,458,824 400,361 19.45% TOTAL ASSETS

Dana Pihak Ketiga 1,568,478 1,742,732 174,254 11.11% Third Party Funds

Giro 130,798 155,359 24,561 18.78% Current Accounts

Tabungan 109,667 115,661 5,994 5.47% Saving Accounts

Depos ito 1,328,013 1,471,712 143,699 10.82% Time Depos its

Simpanan dari bank la in 70,880 203,109 132,229 186.55% Depos its from other banks

Total Liabilitas 1,676,655 2,018,491 341,836 20.39% Total Liabilities

Total Ekuitas 381,808 440,333 58,525 15.33% Total Equity

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 2,058,463 2,458,824 400,361 19.45% TOTAL LIABILITY AND EQUITY

BALANCE SHEET20172016PERTUMBUHAN / GROWTH

NERACA

Tinjauan keuangan yang diuraikan di bawah ini mengacu padaLaporan Keuangan Konsolidasi untuk tahun yang berakhirpada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 yang telah diauditoleh Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartonodengan opini laporan keuangan menyajikan secara wajardalam semua hal yang material pada posisi keuangan PT BankHarda Internasional, Tbk tanggal 31 Desember 2017 sertakinerja keuangan dan arus kas keuangan untuk tahun yangberakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan StandarAkuntansi Keuangan di Indonesia.

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)Total Aset Bank BHI pada tahun 2017 adalah sebesar Rp 2,459Miliar atau meningkat sebesar 19,45% (yoy). Peningkatan iniditopang oleh pertumbuhan yang terjadi pada Kredit yangdiberikan. Dari sisi Liabilitas mengalami peningkatan sebesar20,39% (yoy) yang disebabkan oleh meningkatnya Depositosedangkan Ekuitas mengalami peningkatan sebesar 15,33%(yoy) yang disebabkan oleh adanya Dana Setoran Modal yangdilakukan oleh Pemegang Saham Pengendali (PSP) sebesar Rp50 Miliar pada awal tahun 2017.

Tabel Laporan Posisi Keuangan (Neraca) (dalam Jutaanrupiah)

The financial review outlined below refers to the ConsolidatedFinancial Statements for the years ended December 31, 2017and 2016 audited by the Public Accounting Firm of KanakaPuradiredja, Suhartono with the opinion of the financialstatements present fairly in all material respects in thefinancial position of PT Bank Harda International, Tbk datedDecember 31, 2017 as well as financial performance andfinancial cash flows for the year then ended in accordancewith Indonesian Financial Accounting Standards.

FINANCIAL STATEMENTS (BALANCE SHEET)Total Assets of Bank BHI in 2017 amounted to Rp 2,459 Billionor an increase of 19.45% (yoy). This increase is underpinnedby the growth that occurred in the Loans provided. On theliabilities side, there was an increase of 20.39% (yoy) due tothe increase in Time Deposits while Equity increased by15.33% (yoy) due to Capital Deposit Funds made byControlling Shareholders (PSP) of Rp 50 Billion at thebeginning of 2017.

Table of Statement of Financial Position (Balance Sheet) (inMillions of rupiah)

Page 73: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Dengan pertumbuhan yang cukup signifikan membuatnominal Aset pada tahun 2017 merupakan nominal terbesarsepanjang 5 tahun terakhir. Hal tersebut terlihat padagambaran mengenai pencapaian Aset, Liabilitas dan Ekuitasselama 5 (lima) tahun terakhir berikut:

Grafik Pertumbuhan Neraca Selama 5 Tahun Terakhir

ASET

Tabel Rincian Aset Produktif dan Aset Non Produktif (dalamJutaan rupiah)

With such a significant growth, the Asset's nominal in 2017 isthe biggest nominal over the last 5 years. This is reflected inthe description of achievement of Assets, Liabilities and Equityfor the last 5 (five) years:

Graph of Balance Sheet Growth Rate Over the Last 5 Years

ASSETS

Table of Details of Earning Assets and Non-Earning Assets (inMillions of rupiah)

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 68

1,639

2,021 2,079 2,058

2,459

1,431

1,729 1,703 1,677

2,018

208 291 376 382 440

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

2013 2014 2015 2016 2017

Pertumbuhan Neraca Selama 5 Tahun TerakhirBalance Sheet Growth For The Last 5 Years

Aset / Liabilitas / Ekuitas /

(dalam Miliar rupiah)(in Billion of rupiah)

Asset Liability Equity

NOMINAL %

ASET PRODUKTIF PRODUCTIVE ASSETS

Penempatan pada BI dan bank

la in

249,185 233,533 (15,652) (6.28%) Placements with BI & other

banks

Kredit yang diberikan 1,398,464 1,739,097 340,633 24.36% Loans

Efek-efek 109,476 123,692 14,216 12.99% Marketable securi ties

Reverse repo 0 0 0 0.00% Reverse repo

TOTAL ASET PRODUKTIF 301,338 362,502 61,164 20.30% TOTAL PRODUCTIVE ASSETS

ASET NON PRODUKTIF NON PRODUCTIVE ASSETS

Kas dan gi ro pada BI 114,227 101,290 (12,937) (11.33%) Cash and current accounts with

BI

Aset tetap - bers ih 37,471 37,441 (30) (0.08%) Fixed assets - net

Cadangan kerugian penurunan

ni la i

(19,322) (21,140) (1,818) 9.41% Al lowance for impairment

losses

La innya 168,962 244,911 75,949 44.95% Others

TOTAL ASET NON PRODUKTIF 2,058,463 2,458,824 400,361 19.45% TOTAL NON PRODUCTIVE ASSETS

ASSETSASET 20172016PERTUMBUHAN / GROWTH

Page 74: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report69

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Total Aset Produktif tahun 2017 adalah sebesar Rp 2,096Miliar atau meningkat sebesar Rp 336 Miliar atau 19,30% (yoy)jika dibandingkan dengan tahun 2016 yang sebesar Rp 1,757Miliar. Peningkatan ini disebabkan oleh tumbuhnya Kredityang mencapai Rp 341 Miliar atau 24,36% (yoy).

Melalui proses konsolidasi penataan bisnis internal denganpenerapan prinsip kehati-hatian dalam menyalurkan Kredityang diberikan, Bank BHI berhasil mencatatkan pertumbuhanKredit pada level yang positif dan bahkan mencapai lebih dari20%.

Walaupun demikian, Bank masih terus berupaya untuk dapatmenyelesaikan kredit bermasalah yang merupakan imbas dariburuknya kualitas kredit pada periode-periode sebelumnya.Dengan terus mengoptimalkan pengelolaan debitur yangmenunggak dan secara efektif menyelesaikan kredit macetdiharapkan dapat menjaga kualitas kredit tetap baik. Di bawahini merupakan uraian mengenai kinerja kualitas kredit bank.

Tabel Rincian Kredit Berdasarkan Kolektibilitas (dalamJutaan rupiah)

Kredit dengan kolektibilitas 2 mengalami penurunan yangcukup signifkan yakni sebesar Rp 29 Miliar atau 19,06% (yoy)walaupun demikian kredit dengan kualitas NPL mengalamipeningkatan yang cukup signifikan yakni sebesar Rp 14 Miliaratau 36,57% (yoy). Bank BHI terus berupaya untuk dapatmenyelesaikan kredit bermasalah ini agar dapat menjagakinerja keuangan bank secara keseluruhan sehinggamenghasilkan profitabilitas yang diinginkan. Ke depan, BankBHI berkomitmen untuk terus meningkatkan kualitas kredityang lebih baik.

Total Productive Assets in 2017 amounted to Rp 2.096 Billionor an increase of Rp 336 Billion or 19.30% (yoy) whencompared to 2016, which amounted to Rp 1.757 Billion. Thisincrease is due to the growth of Net Interest Income of Rp 341Billion or 24.36% (yoy).

Through the process of consolidating the internal businessstructuring with prudential principles in the distribution ofLoans, Bank BHI managed to post Credit growth at a positivelevel and reached even higher than 20%.

Nevertheless, Bank is continuing its efforts to settle non-performing loans which is the result of poor credit quality inprevious periods. By continuing to optimize the managementof debtor delinquent and effectively solve bad credit isexpected to keep the credit quality remains good. Below is adescription of bank credit quality performance.

Table of Loan Details by Collectibility (in Millions of rupiah)

Loans with collectibility 2 experienced significant decreases ofRp 29 Billion or 19.06% (yoy). However, credit with NPL qualityexperienced a significant increase of Rp 14 Billion or 36.57%(yoy). Bank BHI continues to work to solve these problemloans in order to maintain the overall financial performance ofthe bank resulting in the desired profitability. Going forward,Bank BHI is committed to continuously improve the quality ofits loans.

Tinjauan KeuanganFinancial Review

NOMINAL %

PERFORMING LOAN PERFORMING LOAN

Lancar 1,205,183 1,559,313 354,130 29.38% Col lectibi l i ty 1

Dalam perhatian khusus 153,723 124,424 (29,299) (19.06%) Col lectibi l i ty 2

TOTAL PERFORMING LOAN 1,358,906 1,683,737 324,831 23.90%

NPL NPL

Kurang lancar 215 2,519 2,304 1,071.63% Col lectibi l i ty 3

Diragukan 1,809 1,581 (228) (12.60%) Col lectibi l i ty 4

Macet 37,534 51,260 13,726 36.57% Col lectibi l i ty 5

TOTAL NPL 39,558 55,360 15,802 39.95%

TOTAL KREDIT 1,398,464 1,739,097 340,633 24.36% Total Loan

Ras io NPL - gross 2.83% 3.18% 0.35% NPL ratio - gross

Ras io NPL - net 1.90% 2.39% 0.49% NPL ratio - net

CKPN / NPL 48.84% 38.19% (10.66%) Impairment

LOAN UNDER COLLECTIBILITYKREDIT BERDASARKAN

KOLEKTIBILITAS20172016

PERTUMBUHAN / GROWTH

Page 75: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 70

NOMINAL %

LIABILITAS LIABILITY

Dana Pihak Ketiga 1,568,478 1,742,732 174,254 11.11% Third Party Funds

Giro 130,798 155,359 24,561 18.78% Current accounts

Tabungan 109,667 115,661 5,994 5.47% Saving accounts

Depos ito 1,328,013 1,471,712 143,699 10.82% Time depos its

Simpanan dari bank la in 70,880 203,109 132,229 186.55% Depos its from other banks

Kewajiban la innya 37,297 72,650 35,353 94.79% Other l iabi l i ty

TOTAL LIABILITAS 1,676,655 2,018,491 341,836 20.39% TOTAL LIABILITY

TOTAL EKUITAS 381,808 440,333 58,525 15.33% TOTAL EQUITY

RASIO RATIO

Ras io l iabi l i tas terhadap

ekuitas

4.39 4.58 19.27%Liabi l i ty to equity ratio

Ras io l iabi l i tas terhadap aset 0.81 0.82 0.64% Liabi l i ty to assets ratio

LIABILITY & EQUITYLIABILITAS & EKUITAS 20172016PERTUMBUHAN / GROWTH

Berbeda dengan Kredit, Aset Produktif lainnya seperti Efek-Efek dengan Tujuan Investasi dan Reverse Repo danPenempatan Pada Bank Indonesia mengalami penurunanmasing-masing sebesar Rp 23 Miliar atau 15,90% (yoy) dan Rp53 Miliar atau 26,30% (yoy). Namun Penempatan Pada BankLain mengalami peningkatan sebesar Rp 38 Miliar atau 79,74%(yoy).

Di sisi lain, total aset non produktif pada tahun 2017 adalahsebesar Rp 363 Miliar atau meningkat sebesar 20,30% (yoy).Peningkatan tersebut disebabkan oleh meningkatnya AgunanYang Diambil Alih (AYDA) Bank sebesar Rp 64 Miliar atau81,53% (yoy). Sedangkan Aset Tetap & Inventaris danCadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) masing-masingmeningkat sebesar Rp 937 Juta atau 2,95% (yoy) dan Rp 2Miliar atau 9,41% (yoy).

LIABILITASTotal Liabilitas adalah sebesar Rp 2,018 Miliar atau meningkatsebesar 20,39% (yoy). Peningkatan ini disebabkan olehtumbuhnya Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Simpanan Dari BankLain masing-masing sebesar Rp 174 Miliar atau 11,11% (yoy)yang mayoritas dikontribusi oleh peningkatan Deposito danRp 132 Miliar atau 186,55% (yoy).

EKUITASTotal Ekuitas adalah sebesar Rp 440 Miliar atau meningkatsebesar 15,33% (yoy). Peningkatan komponen Ekuitasdisebabkan oleh adanya Dana Setoran Modal yang dilakukanPSP sebesar Rp 50 Miliar dan meningkatnya Laba Bersih Bankdi akhir tahun 2017 sebesar 46,21% (yoy) menjadi sebesar Rp10 Miliar.

Tabel Laporan Liabilitas dan Ekuitas (dalam Jutaan rupiah)

In contrast to Loans, other Earning Assets such as Securitieswith Investment Objectives and Reverse Repo and Placementswith Bank Indonesia declined by Rp 23 Billion or 15.90% (yoy)and Rp 53 Billion or 26.30% (yoy). However, Placements withOther Banks increased by Rp 38 Billion or 79.74% (yoy).

On the other hand, total non-productive assets in 2017amounted to Rp 363 Billion or an increase of 20.30% (yoy).The increase was attributed to an increase in BankUnderdrawn Collateral (AYDA) of Rp 64 Billion or 81.53%(yoy). Meanwhile, Fixed Assets & Inventory and ImpairmentLosses (CKPN) increased by Rp 937 Million or 2.95% (yoy) andRp 2 Billion or 9.41% (yoy), respectively.

LIABILITIESTotal Liabilities is Rp 2.018 Billion or an increase of 20.39%(yoy). This increase was attributed to the growth of ThirdParty Funds and Deposits from Other Banks of Rp 174 Billionor 11.11% (yoy), which was mostly contributed by the increasein Time Deposits and Rp 132 Billion or 186.55% (yoy).

EQUITYTotal Equity is Rp 440 Billion or an increase of 15.33% (yoy).The increase in the Equity component was attributed to theexistence of a Capital Deposit Fund by PSP of Rp 50 Billion andan increase in the Bank's Net Profit at the end of 2017 by46.21% (yoy) to Rp 10 Billion.

Table of Statement of Liabilities and Equity (in Millions ofrupiah)

Page 76: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report71

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

NOMINAL %

PENDAPATAN BUNGA INTEREST INCOME

Kredit 191,302 190,794 (508) (0.27%) Loans

Efek-efek 13,448 10,092 (3,356) (24.96%) Securi ties

Penempatan pada BI dan bank la in 11,164 11,968 803 7.20% Placement with BI & other banks

TOTAL PENDAPATAN BUNGA 215,914 212,854 (3,060) (1.42%) TOTAL INTEREST INCOME

BEBAN BUNGA INTEREST EXPENSES

Giro 3,836 3,258 (578) (15.08%) Current accounts

Tabungan 3,459 3,189 (269) (7.79%) Saving accounts

Depos ito 110,768 105,787 (4,980) (4.50%) Time depos its

La innya 3,360 3,159 (200) (5.96%) Others

TOTAL BEBAN BUNGA 121,422 115,394 (6,029) (4.97%) TOTAL INTEREST EXPENSES

TOTAL PENDAPATAN BUNGA - BERSIH 94,492 97,460 2,969 3.14% TOTAL INTEREST INCOME - NET

PENDAPATAN DAN BEBAN

BUNGA20172016

PERTUMBUHAN / GROWTHINTEREST INCOME AND EXPENSES

NOMINAL %

Pendapatan operas ional 104,583 113,496 8,913 8.52% Operating Income

Pendapatan bunga bers ih 94,492 97,460 2,968 3.14% Interest Income - net

Pendapatan operas ional la in 10,091 16,036 5,945 58.91% Other operating income

Kerugian penurunan ni la i aset

keuangan

(11,092) (1,843) 9,249 (83.38%) Provis ion for impairment losses

Biaya operas ional la in (85,279) (97,528) (12,249) 14.36% Other operating expenses

Laba (Rugi) Operasional 8,212 14,125 5,913 72.00% Operating Income (Loss)

Pendapatan non operas ional 2,667 1,172 (1,495) (56.06%) Non-operating income

Laba (Rugi) Sebelum Pajak 10,879 15,297 4,418 40.61% Net Income Before Tax

LABA RUGI - BERSIH 7,087 10,362 3,275 46.21% NET INCOME

Pendapatan (kerugian)

komprehens i f la in

(1,462) (1,711) (249) 17.03% Other comprehens ive income

(losses)

Total laba komprehens i f 5,625 8,651 3,026 53.80% Total comprehens ive income

LABA PER SAHAM (DALAM RUPIAH

PENUH)

1.94 2.73 0.78 40.37% EARNINGS PER SHARE (IN FULL

RUPIAH AMOUNT)

LABA RUGI 20172016PERTUMBUHAN / GROWTH

PROFIT / LOSS

LAPORAN LABA RUGI DAN KOMPREHENSIF LAIN

Tabel Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain(dalam Jutaan rupiah)

PENDAPATAN BUNGA BERSIHPendapatan Bunga Bersih pada tahun 2017 mencapai Rp 97Miliar atau mengalami peningkatan sebesar 3,14% (yoy).Walaupun ada sedikit penurunan terhadap Pendapatan Bungakarena adanya penyesuaian pada suku bunga acuan yangdikeluarkan oleh regulator, namun Bank BHI berhasil menjagaPendapatan Bunga Bersih tetap meningkat dengan selalumenjaga pertumbuhan Deposito sehingga Beban Bunga turuncukup signifikan.

Tabel Pendapatan dan Beban Bunga (dalam Jutaan rupiah)

OTHER LOSSES AND COMPREHENSIVE REPORTS

Table of Income Statement and Other ComprehensiveIncome (in Millions of rupiah)

NET INTEREST INCOMENet Interest Income in 2017 reached Rp 97 Billion or increasedby 3.14% (yoy). Although there is a slight decrease in InterestIncome due to adjustment to the reference rate issued by theregulator, Bank BHI has managed to keep Net Interest Incomeup by always keeping the Deposit growth so that InterestExpense drops significantly.

Table of Revenue and Interest Expense (in Millions of rupiah)

Tinjauan KeuanganFinancial Review

Page 77: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 72

NOMINAL %

PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING INCOME

Keuntungan transaks i mata uang

as ing - bers ih

60 23 (36) (60.90%) Gain on foreign exchange

transaction -net

Provis i dan komis i sela in kredit-

bers ih

1,357 1,916 559 41.19% Commiss ions and fees from

transactions other than loans-net

Pendapatan adminis tras i dan

denda

5,338 9,054 3,716 69.61% Adminis tration and fines Income

Keuntungan (kerugian) yang belum

direal isas i dari efek-efek yang

diperdagangkan

2,718 0 (2,718) (100.00%) Unreal ized ga in (losses) from

trading securi ties

La innya 618 5,042 4,424 715.75% Others

TOTAL 10,091 16,036 5,945 58.91% TOTAL

BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES

Umum dan adminis tras i 32,735 37,510 4,775 14.59% General and adminis trative

Tenaga terja 52,544 60,018 7,474 14.22% Personnel

TOTAL 85,279 97,528 12,249 14.36% TOTAL

PENDAPATAN (BEBAN)

OPERASIONAL LAINNYA20172016

PERTUMBUHAN / GROWTH OTHER OPERATING INCOME

(EXPENSES)

PENDAPATAN BUNGAPendapatan Bunga tercatat sebesar Rp 213 Miliar ataumenurun sebesar 1,42% (yoy). Penurunan ini disebabkan olehmenurunnya Pendapatan Bunga yang berasal dari Kredit danEfek-Efek masing-masing sebesar Rp 508 Juta atau 0,27% (yoy)dan Rp 3 Miliar atau 24,96% (yoy). Sedangkan untukPendapatan Bunga yang berasal dari Penempatan pada BankIndonesia dan Bank Lain meningkat sebesar Rp 803 Juta atau7,20% (yoy).

BEBAN BUNGABeban Bunga tercatat sebesar Rp 115 Miliar, menurun sebesarRp 6 Miliar atau 4,97% (yoy). Penurunan ini disebabkan olehmenurunnya Beban Bunga yang berasal dari DPK yangmayoritas adalah Deposito mencapai Rp 5 Miliar atau 4,50%(yoy). Selain itu, Beban Bunga Lainnya seperti Simpanan DariBank Lain menurun sebesar Rp 200 Juta atau 5,96% (yoy).

Tabel Pendapatan Operasional Selain Bunga (dalam Jutaanrupiah)

PENDAPATAN OPERASIONAL SELAIN BUNGAPendapatan Operasional Selain Bunga tercatat sebesar Rp 16Miliar atau meningkat sebesar 58,91% (yoy). Peningkatan inidisebabkan oleh tingginya Pendapatan Administrasi & Dendadan Pendapatan Lainnya masing-masing sebesar Rp 4 Miliaratau 69,61% (yoy) dan Rp 4 Miliar atau 715,75% (yoy).Sedangkan untuk Pendapatan yang berasal dari KeuntunganTransaksi Mata Uang Asing - Bersih dan Keuntungan(Kerugian) yang Belum Direalisasi dari Efek-Efek yangDiperdagangkan masing-masing mengalami penurunansebesar Rp 36 Juta atau 60,90% (yoy) dan Rp 3 Miliar atau100,00% (yoy).

INTEREST INCOMEInterest income was recorded at Rp 213 Billion or decreasedby 1.42% (yoy). The decrease is attributed to the decrease ofInterest Income from Credit and Securities amounting to Rp508 Million or 0.27% (yoy) and Rp 3 Billion or 24.96% (yoy),respectively. Meanwhile, Interest Income from Placementswith Bank Indonesia and Other Banks increased by Rp 803Million or 7.20% (yoy).

INTEREST EXPENSEInterest Expense was recorded at Rp 115 Billion, decreasing byRp 6 Billion or 4.97% (yoy). This decrease is caused by thedecrease of Interest Expense from TPF which is the majority ofdeposits reached Rp 5 Billion or 4.50% (yoy). In addition,Other Interest Expenses such as Fixed Deposits from OtherBanks decreased by Rp 200 Million or 5.96% (yoy).

Table of Operating Income Other than Interest (in Millions ofrupiah)

OPERATIONAL INCOME OTHER THAN INTERESTOperational Income Other than Interest was recorded atRp 16 Billion or an increase of 58.91% (yoy). The increase wasdue to high Administration Revenues & Fines and OtherRevenues of Rp 4 Billion or 69.61% (yoy) and Rp 4 Billion or715.75% (yoy), respectively. As for Revenues from ForeignCurrency Transactions - Net and Unrealized Profit (Loss) fromTrading Securities are decreased by Rp 36 Million or 60.90%(yoy) and Rp 3 Billion or 100% (yoy).

Page 78: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report73

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

NOMINAL %

Pos-pos yang tidak akan di reklasifikasi

ke laba rugi

(1,462) 0 (1,462) (100.00%) Item that will not be reclassified

subsequently to profit or loss:

Keuntungan revaluas i aset tetap (973) 0 (973) (100.00%) Fixed assets revaluation ga ins

Keuntungan (kerugian) aktuaria l

program imbalan pasti

(724) 0 (724) (100.00%) Remeasurement of defined

benefi ts obl igation

Bagian pendapatan komprehens i f

la in dari enti tas asos ias i

0 0 0 0.00% Part of other comprehens ive

income of an associate

Lainnya 0 0 0 0.00% Others

Pajak penghas i lan terka it pos-pos

yang tidak akan di reklas i fikas i ke

laba rugi

235 0 (235) (100.00%) Income tax relating to i tem that

wi l l - not be reclass i fied

subsequently to profi t or loss

Pos-pos yang akan di reklasifikasi ke

laba rugi

0 0 0 0.00% Item that will be reclassified

subsequently to profit or loss:

TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (1,462) 0 1,462 (100.00%) TOTAL COMPREHENSIF INCOME (LOSS)

COMPREHENSIF INCOME (LOSS)LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 20172016PERTUMBUHAN / GROWTH

BEBAN OPERASIONAL SELAIN BUNGABeban Operasional Selain Bunga tercatat sebesar Rp 98 Miliaratau meningkat sebesar 14,36% (yoy). Peningkatan inidisebabkan oleh tumbuhnya Beban Operasional yang berasaldari Beban Umum & Administrasi dan Tenaga Kerja masing-masing sebesar Rp 5 Miliar atau 14,59% (yoy) dan Rp 7 Miliaratau 14,22% (yoy).

LABA OPERASIONALPada 2017, Bank BHI berhasil membukukan Laba OperasionalRp 14 Miliar atau meningkat sebesar 72,00% (yoy).Peningkatan Laba Operasional mayoritas ditopang olehmenurunnya Beban Cadangan Kerugian Penurunan Nilai(CKPN) yang mencapai Rp 9 Miliar atau 83,38% (yoy). Selainitu, dengan tumbuhnya Kredit membuat pertumbuhan padaPendapatan Bunga Bersih bank sehingga menopangpertumbuhan Laba Operasional yang cukup signifikan.

Tabel Pendapatan Komprehensif Lain (dalam Jutaan rupiah)

JUMLAH LABA KOMPREHENSIFTotal Laba Komprehensif pada tahun 2017 adalah nihil.

LABA PER SAHAMDengan meningkatnya Laba Bersih pada tahun 2017 membuatLaba Per Saham Bank meningkat cukup signifikan. TercatatLaba Per Saham sebesar Rp 2,73 atau mengalami peningkatansebesar 40,73% (yoy).

OPERATIONAL EXPENSE OTHER THAN INTERESTOperational Expense Other than Interest was recorded at Rp98 Billion or an increase of 14.36% (yoy). This increase wascaused by the growth of Operational Expenses derived fromGeneral and Administrative Expenses and Labor of Rp 5 Billionor 14.59% (yoy) and Rp 7 Billion or 14.22% (yoy), respectively.

OPERATIONAL PROFITDuring 2017, Bank BHI successfully disbursed loans of Rp 14Billion or an increase of 72.00% (yoy). The increase inOperating Profit was mainly supported by the decrease ofReserve Loss Allowance (CKPN) which reached Rp 9 Billion or83.38% (yoy). In addition, credit growth makes the Bank's NetInterest Increase so as to sustain a significant growth inOperating Profit.

Table of Other Comprehensive Income (in Millions of rupiah)

NUMBER OF COMPREHENSIVE EARNINGSTotal Comprehensive Gains in 2017 is nil.

EARNINGS PER SHAREWith the increase in Net Profit in 2017, the Bank's earningsper share increased significantly. Recorded Earnings Per Shareamounted to Rp 2.73 or increased by 40.73% (yoy).

Tinjauan KeuanganFinancial Review

Page 79: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

NOMINAL %

Arus kas dari aktivi tas operas i 56,434 (75,863) (132,297) (234.43%) Cash flows from operating

activi ties

Arus kas dari aktivi tas investas i (256) (2,402) (2,146) (838.28%) Cash flows from investing

activi ties

Arus kas dari aktivi tas

pendanaan

0 0 0 0.00% Cash flows from financing

activi ties

Kenaikan (penurunan) bers ih

kas dan setara kas

56,178 (28,589) (84,767) (150.89%) Net increase (decrease) of cash

and cash equivalents

KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL

TAHUN

307,234 363,412 56,178 18.29% CASH AND CASH EQUIVALENTS AT

BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETARA KAS PADA

AKHIR TAHUN

363,412 334,823 (28,589) (7.87%) CASH AND CASH EQUIVALENTS AT

END OF YEAR

LAPORAN ARUS KAS 20172016PERTUMBUHAN / GROWTH

STATEMENT OF CASH FLOW

LAPORAN ARUS KASPosisi Kas dan Setara Kas pada tahun 2017 menurun sebesarRp 29 Miliar atau 7,87% (yoy). Penurunan ini disebabkan olehmenurunnya Arus Kas dari Aktivitas Operasi dan Investasimasing-masing sebesar Rp 132 Miliar atau 234,43% (yoy) danRp 2 Miliar atau 838,28% (yoy).

Tabel Laporan Arus Kas (dalam Jutaan rupiah)

CASH FLOW REPORTCash and Cash Equivalents in 2017 decreased by Rp 29 Billionor 7.87% (yoy). The decrease was caused by decrease of CashFlows from Operating Activities and Investment of Rp 132Billion or 234.43% (yoy) and Rp 2 Billion or 838.28% (yoy),respectively.

Table of Cash Flow Statement (in Millions of rupiah)

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 74

Page 80: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report75

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

RASIO KEUANGAN 2016 2017 % GROWTH FINANCIAL RATIO

RASIO KINERJA PERFORMANCE RATIO

Ras io kewajiban penyediaan modal

minimum (KPMM)

21.73% 19.60% (2.12%) Capita l adequacy ratio (CAR)

Aset produkti f dan non produkti f

Bermasalah terhadap total aset

produkti f dan non produkti f

4.00% 5.00% 1.01% Productive and non-productive non-

performing assets to total Productive

and non-productive assets

Aset produkti f bermasalah terhadap

total asset produkti f

2.20% 2.64% 0.44% Non-performing productive assets to

total productive assets

CKPN aset keuangan terhadap

aset produkti f

1.08% 1.01% (0.07%) Impairment losses to productive

assets

NPL gross 2.83% 3.18% 0.35% NPL gross

NPL net 1.90% 2.39% 0.49% NPL net

ROA 0.53% 0.69% 0.16% ROA

ROE 2.11% 2.74% 0.64% ROE

NIM 5.41% 5.24% (0.17%) NIM

BOPO 96.37% 93.84% (2.53%) BOPO

LDR 89.04% 99.74% 10.70% LDR

RASIO KEPATUHAN COMPLIANCE

Persentase Pelanggaran BMPK Percentage of LLL Violation

a. Pihak Terkait 0.00% 0.00% 0.00% a . Related party

b. Pihak Tidak Terkait 0.00% 0.00% 0.00% b. Unrelated party

Persentase Pelampauan BMPK Percentage of LLL Excess

a. Pihak Terkait 0.00% 0.00% 0.00% a . Related party

b. Pihak Tidak Terkait 0.00% 0.00% 0.00% b. Unrelated party

Giro Wajib Minimum (GWM) Minimum Reserve Requirement

a. GWM Rupiah 6.55% 6.55% 0.00% a . in Rupiah

b. GWM Valuta As ing 0.00% 0.00% 0.00% b. In Foreign Currencies

Pos is i Devisa Neto (PDN) 0.00% 0.00% 0.00% Net Open Pos i tion

RASIO KEUANGAN

Tabel Laporan Rasio Keuangan (dalam persentase)

KECUKUPAN MODALRasio Kecukupan Modal Minimum (KPMM) sebesar 19,60%atau mengalami penurunan jika dibandingkan tahun 2016yang sebesar 21,73%. Penurunan ini disebabkan olehtumbuhnya Kredit yang cukup signifikan sehinggamengakibatkan meningkatnya ATMR Risiko Kredit.

Walaupun Rasio KPMM mengalami penurunan, namun rasioini masih berada di atas ketentuan yang telah ditetapkan olehBank Indonesia (BI) yang sebesar 8%. Dengan adanya rencanauntuk melakukan right issue pada awal tahun 2018 diharapkandapat meningkatkan Rasio KPMM.

FINANCIAL RATIO

Table of Financial Statement Ratio (in percentage)

CAPITAL ADEQUACYMinimum Capital Adequacy Ratio (CAR) of 19.60% ordecreased when compared to 2016 which amounted to21.73%. This decrease is caused by the growth of loans that issignificant enough to cause the increase in Loan Risk RWA.

Although the Ratio of CAR has decreased, this ratio is stillabove the provision set by Bank Indonesia (BI) which is 8%.The plan to conduct rights issue in early 2018 is expected toincrease CAR.

Tinjauan KeuanganFinancial Review

Page 81: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 76

KUALITAS ASETRasio Kualitas Aset di tahun 2017 sedikit mengalamipeningkatan. Tercatat Rasio NPL Gross dan NPL Net masing-masing sebesar 3,18% dan 2,39%. Ke depan, denganmengoptimalkan pengelolaan dan penyelesaian kreditbermasalah secara efektif dan efisien diharapkan dapatmenurunkan Rasio NPL.

PROFITABILITASDengan meningkatnya Laba Bersih membuat RasioProfitabilitas bank tumbuh cukup signifikan. Tercatat RasioROA dan ROE masing-masing mengalami peningkatan menjadisebesar 0,69% dan 2,74% yang sebelumnya adalah sebesar0,53% dan 2,11% pada tahun 2016. Dengan tetap berupayauntuk menjaga profitabilitas diharapkan akan terusmeningkatkan rasio profitabilitas bank.

LIKUIDITASBank BHI memanfaatkan DPK yang dihimpun dari masyarakatdan kemudian disalurkan dalam bentuk Kredit demimenjalankan fungsinya sebagai lembaga intermediasisekaligus dapat meningkatkan profitabilitas bank. Tingkatlikuiditas bank sejauh ini dinilai cukup aman dan sehat yangditunjukkan dengan Rasio Kredit terhadap DPK (Loan toDeposit Ratio /LDR) sebesar 99,74% di akhir tahun 2017.

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTIJENSIKomitmen mengacu pada komitmen penyediaan pembiayaandari instrumen keuangan yang mengakibatkan pengakuanaktiva dan / atau kewajiban selama periode tertentu.Sedangkan kontijensi adalah aset dan / atau kewajiban yangkemungkinan dapat terjadi sebagai akibat dari beberapakejadian sehubungan dengan Kredit dan Transaksi Akseptasi.

Total Kewajiban Komitmen dan Kontijensi pada tahun 2017cenderung stabil dan tidak menunjukkan pergerakan angkayang terlalu signifikan. Kewajiban Komitmen yang berasal dariTagihan Fasilitas Kredit kepada Nasabah yang Belum Ditarikpada tahun 2017 mengalami peningkatan sebesar Rp 46 Miliaratau 25,00% (yoy). Sedangkan Tagihan Kontijensi yang berasaldari Pendapatan Bunga Dalam Penyelesaian mengalamipeningkatan sebesar Rp 974 Juta atau 10,76% (yoy).

ASSET QUALITYAsset Quality Ratio in 2017 slightly improved. Recorded GrossNPL and Net NPL ratio of 3.18% and 2.39%, respectively. Goingforward, optimizing the management and settlement ofproblem loans effectively and efficiently is expected to lowerthe NPL Ratio.

PROFITABILITYIncreased Net Profit makes the Bank Profitability Ratio growsignificantly. The ROA and ROE ratios were up 0.69% and2.74%, respectively, which were previously at 0.53% and2.11% in 2016. Efforts to maintain profitability are expected tocontinue to improve bank profitability ratios.

LIQUIDITIESBank BHI makes use of TPF collected from the community andthen distributed in the form of Credit to perform its functionas an intermediary institution as well as to increase bankprofitability. The bank liquidity level so far is considered safeand healthy as indicated by the Loan to Deposit Ratio (LDR)99.74% at the end of 2017.

COMMITMENT AND CONTINGENCY REPORTCommitment refers to the commitment of providing financingfrom financial instruments that result in the recognition ofassets and / or liabilities over a specified period.Contingencies are assets and / or liabilities that may occur as aresult of certain events related to Credit and AcceptanceTransactions.

Total Liabilities of Commitment and Contingency in 2017 tendto be stable and do not indicate the movement of numbersthat are too significant. Liabilities Commitments arising fromUnwithdrawn Loan Facility Billing to Customers in 2017increased by Rp 46 Billion or 25.00% (yoy). Meanwhile,Contingent Charge from Interest Income under Settlementincreased by Rp 974 Million or 10.76% (yoy).

Page 82: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report77

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

NOMINAL %

TAGIHAN KOMITMEN / COMMITMENT RECEIVABLES

1 Fas i l i tas pinjaman yang belum ditarik 0 0 0 0.00%

Unused faci l i ties

2 Pos is i pembel ian spot dan derivati f yang mas ih berja lan 0 0 0 0.00%

3 Lainnya 0 0 0 0.00%

Others

KEWAJIBAN KOMITMEN / COMMITMENT LIABILITIES

1 Fas i l i tas kredit kepada nasabah yang belum ditarik 183,177 228,967 45,790 25.00%

Unused faci l i ties for third party

2 Fas i l i tas kredit kepada bank la in yang belum ditarik 0 0 0 0.00%

Unused faci l i ties for other banks

3 Irrevocable L/C yang mas ih berja lan 0 0 0 0.00%

Outstanding i rrevocable letters of credit

4 Pos is i penjualan spot dan derivati f yang mas ih berja lan 0 0 0 0.00%

5 Lainnya 0 0 0 0.00%

Others

TAGIHAN KONTINJENSI / CONTINGENCIES RECEIVABLES

1 Garans i yang di terima 0 0 0 0.00%

Bank guarantee

2 Pendapatan bunga dalam penyelesa ian 9,048 10,022 974 10.76%

Past due interest revenues

3 Lainnya 0 0 0 0.00%

Others

KEWAJIBAN KONTINJENSI / CONTINGENCIES LIABILITIES

1 Garans i yang diberikan 250 250 0 0.00%

Bank guarantee

2 Lainnya 0 0 0 0.00%

Others

The pos i tion of sel l ing spot and derivatives ongoing credit

faci l i ties

POS - POS / ITEMS 20172016PERTUMBUHAN / GROWTH

The pos i tion of purchases spot and derivatives ongoing credit

faci l i ties

Tabel Laporan Komitmen dan Kontijensi (dalam Jutaanrupiah)

STRUKTUR PERMODALANKewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank pada tahun2017 dihitung berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan(POJK) Nomor 11/POJK.03/2016 tentang KewajibanPenyediaan Modal Minimum Bank Umum dimana modal yangditetapkan paling rendah 9% (sembilan persen) sampaidengan kurang dari 10% (sepuluh persen) dari ATMR bagiBank.

Table of Commitments and Contingent Statements (inMillions of rupiah)

CAPITAL STRUCTUREThe Bank's Minimum Capital Adequacy Ratio in 2017 iscalculated under the Financial Services Authority (POJK)Regulation Number 11/POJK.03/2016 concerning theMinimum Capital Requirement for Commercial Banks wherethe capital set at the minimum is 9% (nine percent) up to lessthan 10% (ten percent) of Risk-Weighted Assets for Banks.

Tinjauan KeuanganFinancial Review

Page 83: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 78

NOMINAL %

Modal inti (Tier 1) 338,105 386,302 48,197 14.26% Core capita l (Tier 1)

Modal pelengkap (Tier 2) 11,469 14,682 3,213 28.01% Additional capita l (Tier 2)

TOTAL MODAL 349,574 400,984 51,410 14.71% TOTAL CAPITAL

ATMR ris iko kredit 1,435,089 1,858,341 423,252 29.49% RWA with credit ri sk

ATMR ris iko pasar 0 0 0 0.00% RWA with market ri sk

ATMR ris iko operas ional 173,922 187,313 13,391 7.70% RWA with operational ri sk

TOTAL ATMR 1,609,011 2,045,654 436,643 27.14% TOTAL RWA

RASIO KPMM SESUAI PROFIL

RISIKO

10.00% 10.00% 0.00% MINIMUM CAR BASED ON RISK

PROFILE

Dari CET 1 (%) 9.29% 9.28% (0.00%) From CET 1 (%)

Dari AT 1 (%) 0.00% 0.00% 0.00% From AT 1 (%)

Dari Tier 2(%) 0.71% 0.72% 0.00% From Tier 2(%)

RASIO KPMM 21.73% 19.63% (2.10%) CAR

Ras io CET 1 21.01% 18.88% (2.13%) Ratio CET 1

Ras io Tier 1 21.01% 18.88% (2.13%) Ratio Tier 1

Ras io Tier 2 0.71% 0.72% 0.00% Ratio Tier 2

CET 1 untuk buffer (%) 11.73% 19.60% 7.88% CET 1 for buffer (%)

PERSENTASE BUFFER YANG WAJIB

DIPENUHI OLEH BANK:

0.00% MINIMUM RATIO TIER 1

Capita l Conservation Buffer 0.00% 0.00% 0.00% Capita l Conservation Buffer

Countercycl ica l Buffer 0.00% 0.00% 0.00% Countercycl ica l Buffer

Capita l Surcharge untuk 0.00% 0.00% 0.00% Capita l Surcharge untuk

STRUKTUR MODAL 20172016PERTUMBUHAN / GROWTH

CAPITAL STRUCTURE

Guna menjaga struktur permodalan yang kuat sertamemenuhi ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkanoleh regulator berdasarkan klasifikasi BUKU Bank, maka padatahun 2015 Bank telah melakukan Initial Public Offering (IPO)sebesar Rp 100 Miliar atau sekitar 22% dari total Modaldisetor sehingga membuat posisi modal disetor bank menjadisebesar Rp 365 Miliar.

Selain itu, dengan adanya Dana Setoran Modal yang dilakukanoleh Pemegang Saham Pengendali (PSP) sebesar Rp 50 Miliarpada awal tahun 2017 membuat posisi modal disetor bankmenjadi sebesar Rp 402 Miliar atau meningkat sebesar 10,00%(yoy).

Tabel Struktur Modal Bank (dalam Jutaan rupiah)

DAMPAK PERUBAHAN TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAPKINERJA BANKSelama tahun 2017, Bank Indonesia telah menurunkan tingkatsuku bunga BI 7-day reverse repo sebesar 50 bps dari 4,75%pada awal tahun 2017 menjadi 4,25% di akhir tahun 2017. Halini berdampak pada industri perbankan termasuk Bank BHIterutama harus menyesuaikan (penurunan) tingkat sukubunga baik Kredit maupun DPK.

In order to maintain a strong capital structure and fulfill thecapital adequacy requirements set by the regulator based onthe classification of Bank Bills, in 2015 the Bank has conductedInitial Public Offering (IPO) amounting to Rp 100 Billion orabout 22% of the total paid up capital, bank to become Rp 365Billion.

In addition, with the Capital Deposit Funds made by theControlling Shareholder (PSP) of Rp 50 Billion at the beginningof 2017, the bank's paid up capital position amounted to Rp402 Billion or increased by 10.00% (yoy).

Table of Bank Capital Structure (in Millions of rupiah)

IMPACT OF INTEREST RATE ON BANK PERFORMANCE

During 2017, Bank Indonesia has reduced the BI bilateral 7-day reverse repo rate by 50 bps from 4.75% in early 2017 to4.25% by the end of 2017. This affects the banking industryincluding Bank BHI primarily to adjust (decrease) interestrates, both loans and TPF.

Page 84: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report79

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tinjauan KeuanganFinancial Review

INFORMASI MATERIAL YANG TERJADI SETELAH TANGGALLAPORAN AKUNTANBank BHI tidak memiliki informasi material penting yangterjadi setelah tanggal laporan akuntan.

KEBIJAKAN DIVIDENSesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku,pembayaran dividen harus disetujui oleh pemegang sahamdalam RUPS. Anggaran dasar perseroan menyatakan bahwadividen hanya dapat dibayarkan sesuai dengan kemampuankeuangan Perseroan berdasarkan keputusan yang diambildalam RUPS. Perseroan akan membayarkan dividen secaratunai kepada seluruh pemegang saham apabila pada tahunbuku yang bersangkutan Perseroan membukukan laba bersihdan laba ditahan yang positif dengan tidak mengabaikantingkat kesehatan Perseroan, peraturan perundang-undangandan kebutuhan dana yang diperlukan untuk investasi dalamrangka pengembangan usaha tanpa mengurangi hak dariRapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Perseroan.

PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH MANAJEMEN DAN /ATAU KARYAWANBerdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang SahamLuar Biasa No. 31 tanggal 18 Maret 2015, yang dibuat dihadapan Edward Suharjo Wiryomartani, SH. M.Kn Notaris diJakarta, pemegang saham telah menyetujui rencana ProgramAlokasi Saham Karyawan (Employee Stock Allocation / ESA).

Program ESA ini dialokasikan sejumlah 0.16% dari jumlahsaham yang ditawarkan dalam Penawaran Umum atausejumlah 1.270.000 saham. Apabila terdapat sisa saham yangtidak diambil bagian oleh karyawan perseroan, maka sisasaham tersebut akan ditawarkan kepada masyarakat.

Program ESA diperuntukan hanya kepada karyawan Perseroanyang berjumlah sekitar 313 orang dan tidak diperuntukan bagidireksi dan komisaris Perseroan. Pelaksanaan program ESAakan mengikuti ketentuan yang terdapat dalam peraturanBapepam dan LK No. IX.A.7.

Program ESA ini merupakan program pemberian jatah pastisaham yang merupakan bagian dari Penawaran UmumPerdana Saham Perseroan kepada karyawan Perseroan yangtelah memenuhi kualifikasi dari Perseroan (Peserta ESA).Tujuan utama program Kepemilikan saham ESA adalah untukmeningkatkan rasa kepemilikan terhadap Perseroan olehkaryawan Perseroan sehingga mempunyai rasa memiliki(sense of belonging) dan diharapkan dapat meningkatkanproduktivitas kerja dari masing-masing karyawan yang padaakhirnya akan meningkatkan pula kinerja korporasi secarakeseluruhan sehingga terdapat peningkatan nilai perusahaanyang dapat dinikmati oleh Stakeholders Perseroan.

MATERIAL INFORMATION THAT OCCURRED AFTER THE DATEOF ACCOUNTING REPORTSBank BHI does not have important material information thatoccurs after the date of the accountant's report.

DIVIDEND POLICYIn accordance with applicable laws and regulations, thedividend payout must be approved by the shareholders in theGMS. The Articles of Association of the Company states thatdividends may only be paid in accordance with the financialcapability of the Company based on the decisions made in theGMS. The Company will pay dividends in cash to allshareholders if in the fiscal year the Company maintains apositive net profit and retained earnings by not neglecting theCompany's level of health, legislation and fundingrequirements required for investment in the framework ofbusiness development without prejudice to the right of theGeneral Meeting of Shareholders (AGMS) of the Company.

OWNERSHIP PROGRAM BY MANAGEMENT AND / OREMPLOYEESBased on Deed of Minutes of Extraordinary General Meetingof Shareholders No. 31 dated March 18, 2015, drawn upbefore Edward Suharjo Wiryomartani, SH. M.Kn Notary inJakarta, the shareholders have approved the plan of EmployeeStock Allocation (ESA).

The ESA program is allocated a sum of 0.16% of the totalshares offered in the Public Offering or 1,270,000 shares. Ifany remaining shares are not taken by the employee of thecompany, then the remaining shares will be offered to thepublic.

The ESA program is intended for only 313 employees of theCompany and is not intended for the directors andcommissioners of the Company. The implementation of ESAprogram will follow the provisions contained in Bapepam andLK Regulation no. IX.A.7.

This ESA Program is a shareholding program that is part of theCompany's Initial Public Offering to qualified employees of theCompany (ESA Participant). The main objective of ESA'sownership program is to increase the Company and itsemployees’ sense of ownership so that they have a sense ofbelonging and are expected to increase the work productivityof each employee which will ultimately improve the overallperformance of the corporation so that there is an increase invalue a company that can be enjoyed by the Stakeholders ofthe Company.

Page 85: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 80

PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANGBERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP BANKSampai dengan akhir tahun 2017, terdapat beberapaperaturan baru yang terbit dan dapat memberikan pengaruhterhadap Bank, khususnya terhadap laporankeuangan.Mengacu kepada POJK No.51/POJK.03/2017tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bagi LembagaJasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, Bank wajibmemenuhi:

a. Menyampaikan laporan rencana aksi keuangan pertamakalinya pada tahun 2019, dan selanjutnya setiap tahunsebagai bagian dari rencana bisnis bank atau secaraterpisah;

b. Mengalokasikan sebagian dana TJSL (Tanggung JawabSosial dan Lingkungan). Alokasi dana TJSL dituangkandalam Rencana Aksi Keuangan;

c. Menyampaikan Laporan Keberlanjutan pertama kaliwajib disampaikan untuk periode laporan: 1 Januari s/d31 Desember 2020 sebagai bagian laporan tahunan atausecara terpisah, paling lambat 30 April 2021.

AMENDMENT OF REGULATORY REGULATIONS HAVINGSIGNIFICANT AFFECT TO THE BANKUntil the end of 2017, there are several new regulationspublished and can have an impact on the Bank, especially onfinancial statements. Referring to POJK No.51/POJK.03/2017on the Implementation of Sustainable Finance for FinancialServices Institutions, Issuers, and Public Companies, Banks arerequired to comply with:

a. Deliver the first financial action plan report in 2019, andthen annually as part of the bank's business plan orseparately;

b. Allocate some of the TJSL (Social and EnvironmentalResponsibility) funds. The allocation of TJSL funds is setforth in the Financial Action Plan;

c. Submitting a Sustainability Report must first besubmitted for the reporting period: January 1, toDecember 31, 2020 as part of annual report orseparately, no later than April 30, 2021.

Page 86: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

KPR / KPRNON KPR /

NON KPR

Maret / March 12.66% 12.66% 12.66% 12.66% 12.66%

Juni / June 12.69% 12.69% 12.69% 12.69% 12.69%

September / September 12.58% 12.58% 12.58% 12.58% 12.58%

Desember / December 12.53% 12.53% 12.53% 12.53% 12.53%

AKHIR PERIODE /

END PERIOD

2017

SUKU BUNGA DASAR KREDIT / PRIME LENDING RATE

BERDASARKAN SEGMEN BISNIS / BASED ON BUSINESS SEGMENT

KREDIT

KORPORASI /

CORPORATE

LOAN

KREDIT RITEL /

RETAIL LOAN

KREDIT MIKRO /

MICRO LOAN

KREDIT KONSUMSI /

CONSUMER LOAN

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report81

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

SUKU BUNGA DASAR KREDIT (SBDK)Sehubungan dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 mengenai Transparansi Kondisi KeuanganBank, Bank BHI telah mempublikasikan Suku Bunga DasarKredit (SBDK) kepada masyarakat melalui publikasi website,koran dan laporan tahunan. Publikasi SBDK telahmeningkatkan praktik transparansi dan mendorongpersaingan yang sehat dalam industri perbankan. Informasidetail mengenai perubahan SBDK tersedia di cabang dandapat diakses melalui website Bank BHI di www.bankbhi.co.idserta dipublikasikan pada surat kabar harian nasional.

Tabel Suku Bunga Dasar Kredit per Akhir Triwulan 2017(efektif % p.a)

a. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasarpenetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan olehBank kepada nasabah. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) inibelum memperhitungkan komponen estimasi premirisiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bankterhadap risiko masing-masing debitur atau kelompokdebitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredityang dikenakan kepada debitur belum tentu samadengan SBDK;

b. Dalam kredit konsumsi dan Non KPR tidak termasukpenyaluran dana melalui kartu kredit dan kredit tanpaagunan (KTA);

c. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihatpada publikasi di setiap kantor Bank dan / atau websitebank.

KEBIJAKAN AKUNTANSIBank BHI telah menerapkan Pedoman Standar AkutansiKeuangan Indonesia dalam menerbitkan laporan keuangantahunannya dan telah menjelaskan kebijakan penting akutansiyang diterapkan pada catatan Laporan Keuangan per 31Desember 2017 dan 2016 yang terdapat pada laporan ini.

BASED INTEREST RATE OF CREDITIn relation to Bank Indonesia Regulation no.7/50/PBI/2005concerning Transparency of Bank Financial Condition, BankBHI has published Basic Interest Rate of Credit (BIRC) to thepublic through website publication, newspaper and annualreport. BIRC publications have improved transparencypractices and fostered healthy competition in the bankingindustry. Detailed information on BIRC changes is available inbranches and can be accessed through Bank BHI website atwww.bankbhi.co.id and published on national dailynewspapers.

Table of Basic Loan Interest Rates by the end of each Quarterof 2017 (effective % p.a)

a. Basic Interest Rate of Credit (BIRC) is used as the basis fordetermining the interest rate of credit that will beimposed by the Bank to the customer. The Prime LendingRate (BIRC) does not take into account the component ofrisk premium estimation depending on the Bank'sassessment of the risk of each debtor or group ofdebtors. Thus, the amount of loan interest rate chargedto the debtor is not necessarily the same as the BIRC;

b. In consumption loans and Non KPR does not includechanneling of funds through credit cards and unsecuredloans (KTA);

c. The applicable BIRC information at any time can be seenin the publication at each Bank office and / or bankwebsite.

ACCOUNTING POLICYBank BHI has implemented the Indonesian FinancialAccounting Standard Guidelines in issuing its annual financialstatements and has explained the significant accountingpolicies adopted in the Financial Statement records as ofDecember 31, 2017 and 2016 contained in this report.

Tinjauan KeuanganFinancial Review

Page 87: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 82

INFORMASI KELANGSUNGAN USAHAHAL-HAL YANG BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAPKELANGSUNGAN USAHABank BHI selama tahun 2017 tidak menghadapi hal-hal yangberpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha.

ASSESSMENT MANAJEMEN ATAS HAL-HAL YANGBERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGANUSAHABank BHI telah berhasil meningkatkan kinerja keuangannyaselama 2 tahun terakhir dengan terus menghasilkanprofitabilitas yang meningkat dari kondisi sebelumnya yangmengalami kerugian di 2015.

Hal ini menunjukkan bahwa adanya potensi untukmelanjutkan kelangsungan usaha di masa yang akan datangkhususnya pada tahun 2018 yang diprediksikan mengalamiperbaikan jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya.

INFORMATION ON BUSINESS CONDUCTMATTERS WHICH SIGNIFICANTLY INFLUENCE BUSINESSCONTINUITYBank BHI throughout the year 2017, did not experienceanything that may have significant impact on its businesscontinuity.

MANAGEMENT’S ASSESSMENT ON MATTERS THATSIGNIFICANTLY AFFECT BUSINESS CONTINUITY

Bank BHI has managed to improve its financial performanceover the last 2 years by continuing to generate profitabilitywhich is an improvement of the previous condition in 2015.

This indicates that the potential to continue the businesscontinuity in the future, especially in 2018 which is predictedto improve when compared with the previous year.

Page 88: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report83

DEBITUR / DEBITOR NOMINAL

Kepada Pihak Terkait 7 28,936 Related Parties

Kepada Debitur Inti Core Debitor

a. Individual 9 334,581 a. Individual

b. Group 6 293,227 b. Group

PENYEDIAAN DANATOTAL

PROVISION OF FUNDS

Tinjauan KeuanganFinancial Review

ASUMSI YANG DIGUNAKAN MANAJEMEN DALAMMELAKUKAN ASSESSMENTBeberapa Faktor yang menjadi pertimbangan manajemendalam melakukan assessment terhadap kelangsungan usahaadalah sebagai berikut:• Kinerja Keuangan yang terus membaik yang tercermin

dalam laba yang dihasilkan pada tahun 2017;• Tidak sedang menghadapi Perkara Hukum yang

berpengaruh signifikan terhadap kegiatan bisnis Bank;• Solvabilitas yang tetap terjaga dan berada diatas

ketentuan Bank Indonesia yang sebesar 8%. Hal inimenunjukkan kemampuan permodalan Bank yangsemakin kuat untuk menunjang kegiatan operasionalBank;

• Tidak terdapat masalah internal yang signifikan.

INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNGBENTURAN KEPENTINGAN DAN / ATAU TRANSAKSI DENGANPIHAK BERELASITidak ada transaksi material yang mengandung benturankepentingan dan / atau transaksi dengan pihak berelasi Bank.

PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT DAN DANABESARBank wajib menerapkan prinsip kehati-hatian dalampenyediaan dana kepada pihak terkait maupun penyediaandana besar dengan mendiversifikasi portofolio penyediaandana. Aturan pelaksanaannya berpedoman kepada ketentuanBI tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umumserta Kebijakan dan Pedoman Perkreditan Perbankan BankBHI. Ketegasan aturan tentang penyediaan dana ini semata-mata untuk mencegah bank dari kegagalan saat melakukantransaksi bisnis.

Tabel Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan DanaBesar Tahun 2017 (dalam Jutaan rupiah)

ASSUMPTIONS USED BY THE MANAGEMENT IN ASSESSMENT

Some of the factors that are being considered by themanagement in conducting assessment on business continuityare as follows:• Improved Financial Performance is reflected in the profit

generated in 2017;• Not currently facing a Lawsuit that significantly affects the

Bank's business activities;• Solvency is maintained and is above 8% of the standards

imposed by Bank Indonesia’s regulation. This indicates theBank's stronger capital capability to support the Bank'soperational activities;

• There are no significant internal issues.

MATERIAL TRANSACTION INFORMATION CONTAININGCONFLICT OF INTEREST AND / OR TRANSACTIONS WITHRELATED PARTIESThere are no material transactions containing conflict ofinterest and / or transactions with related parties.

PROVISION OF FUND TO RELATED PARTIES AND LARGEEXPOSURESBanks are required to apply prudential principles in theprovision of funds to related parties as well as the provision ofsubstantial funds by diversifying the portfolio of provision offunds. The implementation regulations are guided by theprovisions of BI concerning the Legal Lending Limit forCommercial Banks as well as Bank Bank BHIing Credit Policyand Guidelines. The firmness of the rules on the provision ofthese funds solely to prevent the bank from failure whenconducting business transactions.

Table of Provision of Fund to Related Parties and LargeExposures Year 2017 (in Millions of rupiah)

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 89: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 84

REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM

Dana hasil dari Penawaran Umum Perdana yang akan diterima oleh Perseroan, setelah dikurangi seluruh biaya-biayaemisi dan pengeluaran tertentu yang berhubungan denganPenawaran Umum Perdana, seluruhnya akan digunakan untukmemperkuat struktur pendanaan jangka panjang gunamendukung ekspansi kredit dalam rangka pengembanganusaha. Manajemen Perseroan menyatakan bahwa setiappenggunaan dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umumakan mengikuti ketentuan peraturan dan perundanganberlaku.

Apabila dalam pelaksanaan dari penggunaan dana yangdiperoleh dari hasil Penawaran Umum merupakan TransaksiMaterial, maka pelaksanaannya akan mengikuti ketentuansebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor IX.E.2 LampiranKeputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor: KEP-614/BL/2011tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan UsahaUtama dan apabila merupakan Transaksi Afiliasi atauTransaksi yang mengandung unsur benturan kepentingan,maka akan mengikuti ketentuan sebagaimana diatur dalamPeraturan Nomor IX.E.1 Lampiran Keputusan Ketua Bapepamdan LK Nomor: KEP-412/BL/2009 tentang Transaksi Afiliasi danBenturan Kepentingan Transaksi Tertentu.

Sepanjang tahun 2017, Dana Hasil Penawaran Umumseluruhnya digunakan untuk penyaluran kredit yang diberikankepada nasabah.

TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN

Sebagai bentuk tanggung jawab pengurus Bank terhadapStakeholders, maka Bank BHI melaksanakan transparansiinformasi baik yang bersifat keuangan maupun non keuangan.Pelaksanaan transparansi ini mengacu kepada ketentuanOtoritas Jasa Keuangan (OJK) tentang transparansi kondisikeuangan dan non keuangan. Informasi kondisi keuangan dannon keuangan Bank BHI telah dituangkan secara jelas dalambeberapa laporan, diantaranya dalam Laporan Tahunan,Laporan Keuangan Publikasi Triwulan, Laporan Bulanan danLaporan Non Keuangan Lainnya.

Dengan didukung oleh sistem informasi dan core bankingyang baik maka diharapkan kualitas pelaksanaan transparansikeuangan dan non keuangan akan semakin mumpuni danBank BHI pun mampu menjawab tantangan bisnis saat ini dandi masa yang akan datang.

REALIZATION OF USE OF FUNDS AS A RESULT OF GENERALOFFERThe proceeds of the Initial Public Offering to be received bythe Company, after deducting all certain emission andexpense costs associated with the Initial Public Offering, willall be used to strengthen the long-term funding structure insupport of credit expansion in the framework of businessdevelopment. The management of the Company declares thatany use of funds obtained from the Public Offering will complywith the applicable laws and regulations.

If the implementation of the use of funds obtained from thePublic Offering is a Material Transaction, then theimplementation will follow the provisions as regulated in RuleNumber IX.E.2 Attachment of Decision of the Chairman ofBapepam and LK Number: KEP-614/BL/2011 concerningMaterial Transactions and Amendments to Principal BusinessActivities and if it is an Affiliated or Transaction Transactioncontaining a conflict of interest elements, it shall follow theprovisions stipulated in Rule Number IX.E.1 Attachment ofDecision of the Chairman of Bapepam and LK Number:KEP-412/BL/2009 concerning Affiliate Transactions and Conflict ofInterest of Certain Transactions.

Throughout the year 2017, the Fund of Public Offering isentirely used for loan disbursement to the customer.

TRANSPARENCY OF FINANCIAL AND NON FINANCIALCONDITIONSAs a form of responsibility of the Bank's management toStakeholders, Bank BHI conducts transparency of financial andnon-financial information. The Implementation of thistransparency refers to Otoritas Jasa Keuangan (OJK) provisionson financial and non-financial information. Bank BHI'sfinancial and non-financial information has been clearlyarticulated in several reports, including in the Annual Report,Quarterly Published Financial Reports, Monthly Reports andOther Non-Financial Reports.

Supported by a good information and core banking systemthen expected quality of implementation financial and non-financial transparency will be more qualified and Bank BHI isable to respond business challenges currently and in thefuture.

Page 90: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report85

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tata Kelola Perusahaan 86Corporate Governance

Struktur dan Mekanisme GCG 88Structure and Mechanism of GCG

Penerapan Program APU dan PPT Bagi Bank Umum 98Implementation of Anti Money Laundering (AML) and Combating The Financing of Terrorism (CFT) Program for Commercial Bank

Kode Etik dan Budaya Perusahaan 98Code of Conduct and Corporate Culture

Fungsi Kepatuhan 100Compliance Functions

Perlakuan yang Sama terhadap Seluruh Pemegang Saham 103Equal Treatment to All Shareholders

Buy Back Shares dan / atau Buy Back Obligasi Bank 103Buy Back Shares and / or Buy Back Bonds Bank

Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan 103Conflict of Interest Transactions

Sanksi Administratif 103Administrative Sanctions

Permasalahan Hukum 103Legal Issues

Sistem Pelaporan Pelanggaran 105Whistleblowing System

Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah 106Salary Ratio Highest and Lowest

Internal Fraud 106Internal Fraud

Sekretaris Perusahaan 107Corporate Secretary

Audit Eksternal 108External Audit

Audit Internal 109Internal Audit

Manajemen Teknologi Informasi 112Information Technology Management

Manajemen Sumber Daya Manusia 113Human Resource Management

Manajemen Risiko 121Risk Management

05

Page 91: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 86

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

ARTI PENTING TATA KELOLA PERUSAHAAN BAGI BANK BHI

Sebagai perusahaan publik, Bank BHI memiliki tujuan untukmemberikan nilai jangka panjang dan berkelanjutan untukpara pemegang saham dan pemangku kepentingan. Tujuantersebut diupayakan melalui setiap lini bisnis perbankan yangdikerjakan. Berlandaskan pada tujuan tersebut, Bank BHImemiliki komitmen untuk menerapkan Tata KelolaPerusahaan yang baik dengan melaksanakan praktik bisnisyang sehat, transparan dan profesional. Pelaksanaan TataKelola Perusahaan yang baik merupakan strategi bank untukmelindungi kepentingan para pemangku kepentingan darisegala potensi risiko bisnis yang kompleks melalui penguatankondisi internal pada seluruh tingkatan atau jenjangorganisasi, serta peningkatan kepatuhan terhadap peraturan,perundang-undangan serta nilai-nilai etika yang berlakuumum di industri perbankan.

DASAR PENERAPAN GCGSebagai Bank Umum, sudah menjadi keharusan bagi Bank BHIuntuk menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang baik sesuaidengan ketentuan yang berlaku, yaitu Peraturan Otoritas JasaKeuangan (POJK) No.55/POJK.03/2016 dan Surat EdaranOtoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No.13/SEOJK.03/2017 tentangPenerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.

PENINGKATAN KUALITAS GCG SECARA BERKELANJUTANPenerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik mempunyaiperanan penting dalam memelihara kepercayaan danmemberikan nilai tambah bagi para pemangku kepentingan(stakeholders). Dewan Komisaris dan Direksi beserta seluruhmanajemen dan karyawan menerapkan 5 (lima) prinsip dasarTata Kelola Perusahaan yang baik yaitu transparansi,akuntabilitas, pertangungjawaban, independensi dankewajaran. Dalam penerapannya Bank BHI mengacu kepadaPeraturan Otoritas Jasa Keuangan, Peraturan Bank Indonesiaserta praktik-praktik terbaik pada industri perbankan.

Dalam upaya perbaikan dan peningkatan kualitas pelaksanaanTata Kelola Perusahaan yang baik, Bank BHI secara berkalamelakukan penilaian sendiri (self-assessment) terhadappelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang terdiri dari 11(sebelas) aspek penilaian dan menyusun laporan pelaksanaansehingga dalam hal masih terdapat kekurangan maka dapatsegera dilakukan tindakan korektif yang diperlukan. HasilPenilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Tata KelolaPerusahaan pada semester I dan semester II tahun 2017, BankBHI masuk dalam kategori “Peringkat 2” (BAIK).

THE SIGNIFICANCE OF GOOD CORPORATE GOVERNANCE(GCG) FOR BANK BHIAs a public company, Bank BHI aims to provide long-term andsustainable value for shareholders and stakeholders. The goalis pursued through every line of banking business. Based onthese objectives, Bank BHI is committed to implementingGood Corporate Governance by implementing sound,transparent and professional business practices. GoodCorporate Governance Implementation is a bank strategy toprotect the interests of stakeholders from any potentialcomplex business risks through strengthening internalconditions at all levels or levels of the organization, as well asimproved compliance with regulations, legislation and ethicalvalues which are generally accepted in the banking industry.

BASIS FOR IMPLEMENTATION OF GCGAs a Commercial Bank, it is imperative for Bank BHI toimplement Good Corporate Governance in accordance withprevailing regulations, namely the Financial Services AuthorityRegulation (POJK) No.55/POJK.03/2016 and Circular ofFinancial Services Authority (SEOJK) No.13/SEOJK.03/2017 onthe Implementation of Good Corporate Governance forCommercial Banks.

CONTINUOUS IMPROVEMENT OF GCG QUALITYThe implementation of Good Corporate Governance has animportant role in maintaining trust and providing added valuefor the stakeholders. Board of Commissioners and Board ofDirectors and all management and employees apply 5 (five)basic principles of Good Corporate Governance: transparency,accountability, responsibility, independence and fairness. Inits implementation, Bank BHI refers to the Regulations of theFinancial Services Authority, Bank Indonesia Regulation andbest practices in the banking industry.

In an effort to improve and improve the quality of goodcorporate governance, Bank BHI periodically conducts self-assessment on the implementation of Good CorporateGovernance consisting of 11 (eleven) aspects of theassessment and preparing implementation reports so that inthe case of deficiencies, immediate corrective action isrequired. Result of Self Assessment on the implementation ofCorporate Governance in the first semester and secondsemester of 2017, Bank BHI is categorized as "Rank 2"(GOOD).

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Page 92: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PERINGKAT RISIKO INHEREN /

INHERENT RISK RANKING

PERINGKAT KUALITAS MANAJEMEN

RISIKO / RISK MANAGEMENT

IMPROVEMENT

PERINGKAT RISIKO /

RISK RANKING

Ris iko Kredit / Credit Risk Moderate Satis factory 3

Ris iko Pasar / Market Risk Low to Moderate Satis factory 2

Ris iko Likuidi tas / Liquidi ty Risk Moderate Fair 3

Ris iko Operas ional / Operational Risk Moderate Fair 3

Ris iko Hukum / Legal Risk Low to Moderate Satis factory 2

Ris iko Reputas i / Reputation Risk Low to Moderate Satis factory 2

Ris iko Stratejik / Strategic Risk Moderate Fair 3

Ris iko Kepatuhan / Compl iance Risk Low to Moderate Satis factory 2

PERINGKAT KOMPOSIT / COMPOSITE RANKING 3

PROFIL RISIKO / RISK PROFILE

Q4 2017

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report87

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Penilaian Sendiri Penerapan Tata Kelola terdiri dari 11 kriteria/ indikator yaitu:1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;

2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris

3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite;

4. Penanganan benturan kepentingan;5. Penerapan fungsi Kepatuhan;6. Penerapan fungsi Audit Internal;7. Penerapan fungsi Audit Eksternal;8. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem

Pengendalian Internal;9. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait (Related Party)

dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure);10. Transaparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan,

Laporan Pelaksanaan Tata Kelola dan Pelaporan Internal;11. Rencana strategis Bank.

PENILAIAN PROFIL RISIKO BANK BHIHasil Penilaian Profil Risiko Bank BHI selama tahun 2017adalah 3 (tiga). Peringkat profil risiko tersebut merupakanhasil penilaian dari peringkat risiko inheren dan peringkatkualitas penerapan manajemen risiko.

Tabel Penilaian Profil Risiko Tahun 2017

Self-Assessment on the implementation of GCG consists of 11criteria / indicators, namely:1. Implementation of duties and responsibilities of Board of

Directors;2. Implementation of duties and responsibilities of Board of

Commissioners3. Completeness and performance of the Committee's

duties;4. Handling of conflict of interest;5. Implementation of Compliance Function;6. Implementation of Internal Audit Function;7. Implementation of External Audit Function;8. Implementation of Risk Management including Internal

Control System;9. Provision of Funds to Related Parties and Large Exposure;

10. Transparency of Financial and Non Financial Condition,Governance Report and Internal Reporting;

11. Bank's strategic plan.

ASSESSMENT OF BANK BHI’S RISK PROFILERisk Profile Rating of Bank BHI during 2017 is 3 (three). Therisk profile rating is the result of an assessment of theinherent risk rating and the quality rating of a riskmanagement application.

Table of Risk Profile Assessment in 2017

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Page 93: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 88

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS) TAHUNAN YANGDILAKSANAKAN PADA TANGGAL 5 JUNI 2017

MATA ACARA IPerubahan Susunan Pengurus PerseroanKeputusanMenyetujui pemberhentian dengan hormat Saudara BarlianHalim sebagai Direktur Perseroan dan untuk selanjutnyamengangkat Saudara Barlian Halim sebagai Direktur UtamaPerseroan serta Saudara Yohanes sebagai Direktur Perseroanyang baru.

Sehingga susunan Direksi dan Dewan Komisaris menjadi:

SUSUNAN DIREKSIDirektur Utama : Barlian HalimDirektur : Harry AbbasDirektur : David Fisher KusnadiDirektur : Yohanes

SUSUNAN KOMISARISKomisaris Utama Independen : Bernardus DwibyantoroKomisaris Independen : R. Soedaryatmo YosowidagdoKomisaris : Novita Hakim

Hasil Pemungutan SuaraSetuju : 2.851.935.100 Saham (100%)Tidak Setuju : 0 Saham (0%)Blanko/Abstain : 0 Saham (0%)

Realisasi : Terealisasi

MATA ACARA IIPersetujuan Pembatalan Penambahan Modal Disetormelalui HMETDKeputusanMenyetujui pembatalan penambahan modal disetor melaluimekanisme HMETD (Hak Memesan efek Terlebih Dahulu)

Hasil Pemungutan SuaraSetuju : 2.851.935.100 Saham (100%)Tidak Setuju : 0 Saham (0%)Blanko/Abstain : 0 Saham (0%)

Realisasi : Terealisasi

MATA ACARA IIIPersetujuan Penambahan Modal Disetor MelaluiMekanisme Non HMETDKeputusanMenyetujui penambahan modal disetor melalui mekanismeNon HMETD (Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu)

ANNUAL GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS (EGMS)CONSOLIDATED ON JUNE 5, 2017.

AGENDA IChanges to the Company's Board of DirectorsResolutionApproving the honorable discharge of Mr. Barlian Halim asDirector of the Company and to subsequently appoint Mr.Barlian Halim as President Director of the Company and Mr.Yohanes as the new Director of the Company.

Resulting in the following composition of Board of Directorsand Board of Commissioners:

STRUCTURE OF BOARD OF DIRECTORSPresident Director : Barlian HalimCompliance Director : Harry AbbasBusiness Director : David Fisher KusnadiOperational Director : Yohanes

STRUCTURE OF BOARD OF COMMISSIONERSPresident Commissioner (Independent) :Independent Commissioner :Commissioners : Novita Hakim

Vote ResultAgree : 2.851.935.100 Shares (100%)Disagree : 0 share (0%)Shells : 0 share (0%)

Realization : Realized

AGENDA IIApproving the Cancellation of Paid-in Capital Additionthrough HMETDResolutionApproving the cancellation of additional paid-in capitalthrough the HMETD (Preemptive Rights to Subscribe).

Vote ResultAgree : 2.851.935.100 Shares (100%)Disagree : 0 share (0%)Shells : 0 share (0%)

Realization : Realized

AGENDA IIIApproval of Additional Paid-in Capital through Non-HMETDMechanismResolutionApproving the addition of paid up capital through Non-HMETD(Pre-emptive Rights).

Struktur dan Mekanisme GCGStructure and Mechanism of GCG

Bernardus DwibyantoroR. Soedaryatmo Yosowidagdo

Page 94: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

NAMA / NAME

Bernardus Dwibyantoro

R. Soedaryatmo Yosowidagdo

Independent Commiss ioner

Novita Hakim

Commiss ioner

Komisaris

JABATAN / LEVEL

Komisaris Utama Independen

Komisaris Independen

Pres ident Commiss ioner (Independent)

2017 Annual Report89

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Hasil Pemungutan SuaraSetuju : 2.851.935.100 Saham (100%)Tidak Setuju : 0 Saham (0%)Blanko/Abstain : 0 Saham (0%)

Realisasi : Terealisasi

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR BIASA (RUPSLB)TAHUNAN YANG DILAKSANAKAN PADA TANGGAL 30AGUSTUS 2017

MATA ACARAPersetujuan Penambahan Modal Disetor MelaluiMekanisme HMETDKeputusanMenyetujui penambahan modal disetor melalui mekanismeHMETD sebanyak-banyaknya 1.000.000.000 (satu Miliar)lembar saham atau Rp 100.000.000.000,- (seratus Miliarrupiah).

Hasil Pemungutan SuaraSetuju : 2.851.935.100 Saham (100%)Tidak Setuju : 0 Saham (0%)Blanko/Abstain : 0 Saham (0%)

Realisasi : Terealisasi

DEWAN KOMISARISDewan Komisaris ditunjuk dan diangkat melalui Rapat UmumPemegang Saham. Berdasarkan Rapat Umum PemegangSaham (RUPS) dan berdasarkan posisi per 31 Desember 2017maka susunan Dewan Komisaris terdiri dari 1 (satu) KomisarisUtama Independen, 1 (satu) orang Komisaris Independen dan1 (satu) orang Komisaris seperti tertera di tabel berikut.

Tabel Nama Dewan Komisaris Bank BHI

TUGAS DAN TANGGUNG JAWABTugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dititikberatkankepada fungsi pengawasan yang diantaranya adalahmemastikan bahwa Tata Kelola Perusahaan telah terlaksana diseluruh tingkatan jenjang organisasi.

Vote ResultAgree : 2.851.935.100 Shares (100%)Disagree : 0 share (0%)Shells : 0 share (0%)

Realization : Realized

ANNUAL EXTRAORDINARY GENERAL MEETING OFSHAREHOLDERS CONDUCTED ON AUGUST 30, 2017

AGENDAApproval of Added Paid-In Capital through HMETDMechanismResolutionApproving the addition of paid up capital through the HMETDmechanism of up to 1,000,000,000 (one Billion) shares orRp 100,000,000,000, - (one hundred Billion rupiah).

Vote ResultAgree : 2.851.935.100 Shares (100%)Disagree : 0 share (0%)Shells : 0 share (0%)

Realization : Realized

BOARD OF COMMISSIONERSBoard of Commissioners is appointed and assigned throughthe General Meeting of Shareholders. Based on the GeneralMeeting of Shareholders (GMS) and based on the position asof December 31, 2017, the composition of Board ofCommissioners consists of 1 (one) President Commissioner(Independent), 1 (one) Independent Commissioner and 1(one) Commissioner as stated in the following table.

List of names in Board of Commissioners of Bank BHI

DUTIES AND RESPONSIBILITIESThe duties and responsibilities of Board of Commissioners arefocused on supervisory functions, among which are ensuringthat Good Corporate Governance is implemented at all levelsof the organization.

Struktur dan Mekanisme GCGStructure and Mechanism of GCG

Page 95: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 90

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Dewan Komisaris wajib mengawasi pelaksanaan tugas dantanggung jawab Direksi termasuk memberikan nasihat,mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaankebijakan strategis bank. Kewenangan lainnya adalahmemastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti semuatemuan audit dan rekomendasi SKAI, Auditor Eksternal, sertahasil temuan Pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, BankIndonesia dan / atau otoritas lain. Apabila Dewan Komisarismenemukan adanya indikasi bahwa kelangsungan usaha bankakan terganggu atau ada pelanggaran atas peraturanperundang-perundangan yang berlaku, maka DewanKomisaris wajib memberitahu Otoritas Jasa Keuangan danatau Bank Indonesia.

Dalam menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya,Dewan Komisaris dibantu oleh tiga Komite, yaitu KomiteAudit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi &Nominasi. Sesuai dengan ketentuan yang berlaku makaDewan Komisaris melaksanakan Rapat Dewan Komisarissebagai kelengkapan kerjanya. Pengambilan keputusan dalamRapat Dewan Komisaris umumnya dilakukan berdasarkanMusyawarah Mufakat. Apabila hal tersebut tidak terpenuhimaka ditempuh cara Pengambilan Keputusan dengan SuaraTerbanyak.

RAPAT DEWAN KOMISARISSepanjang tahun 2017, Dewan Komisaris telah mengadakanrapat sebanyak 6 (enam) kali dan dihadiri oleh seluruhanggota Dewan Komisaris.

Rapat tersebut membahas:1. Pelonggaran wewenang Direksi dalam proses

pengambilan keputusan kredit;2. Tendensi membiayai pinjaman di atas BWMK Direksi

sebesar Rp 20 Miliar;3. Tindak lanjut hasil pemeriksaan OJK;4. Evaluasi atas kredit-kredit yang diberikan periode paska

Maret 2017;5. Perkembangan implementasi strategi RBB Tahun 2017;

6. Potensi penghapusan dan peningkatan AYDA semakintinggi.

Seluruh rapat telah dibuatkan risalah rapat dandidokumentasikan.

Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusankegiatan operasional Bank, kecuali untuk:1. Penyediaan dana besar dan dana ke Pihak Terkait seperti

yang tercantum di dalam Anggaran Dasar;2. Hal-hal lain yang diatur dalam Anggaran Dasar atau

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Board of Commissioners shall oversee the implementation ofthe duties and responsibilities of Board of Directors, includingproviding advice, directing, monitoring and evaluating theimplementation of the bank's strategic policy. Anotherauthority is to ensure that Board of Directors has followed upon all audit findings and recommendations of the InternalAudit Unit, External Auditor, and the findings of theSupervision of the Financial Services Authority, BankIndonesia and / or other authorities. If Board ofCommissioners finds any indication that the bank's businesscontinuity will be disrupted or there is a violation of theprevailing laws and regulations, then the BoC shall notify theFinancial Services Authority and or Bank Indonesia.

In supporting its duties and responsibilities, Board ofCommissioners is assisted by three Committees, namely theAudit Committee, Risk Monitoring Committee andRemuneration & Nomination Committee. In accordance withthe applicable provisions, Board of Commissioners shallconduct Board of Commissioners Meeting as thecompleteness of its work. Decision-making in the Meeting ofBoard of Commissioners is generally done based onDeliberation for Consensus. If it is not fulfilled then theDecision will be taken based on the Votes of the Majority.

BOARD OF COMMISSIONERS’ MEETINGThroughout the year 2017, Board of Commissioners has heldmeetings of 6 (six) times and attended by all members ofBoard of Commissioners.

The meeting discussed:1. Grant of higher authority of Board of Directors in the loan

decision-making process;2. Tendency to finance the loan above BWMK of Board of

Directors amounting to Rp 20 Billion;3. Follow-up of OJK examination results;4. Evaluation of credits granted in the post-March 2017

period;5. The development of RBB strategy implementation in

2017;6. The potential for elimination and increase of AYDA is

higher.

All meetings have been made into minutes of meetings anddocumented.

The BoC is not involved in the Bank's operational decisions,except for:1. Provision of substantial funds and funds to the Related

Party as stated in the Articles of Association;2. Other matters provided for in the Articles of Association

or prevailing laws and regulations.

Page 96: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

JUMLAH DEWAN KOMISARIS / NUMBER OF BOCJUTAAN RUPIAH /

MILLION RUPIAH

1 Remuneras i (ga ji , bonus , tunjangan rutin, tantiem,

dan fas i l i tas la in dalam bentuk non-natura)

Remuneration (sa laries , bonuses , routine

a l lowances , tantiem, and other faci l i ties in non-

natura form)

2 Fas i l i tas la in dalam bentuk natura (perumahan,

transportas i , asurans i kesehatan, dsb):

Other faci l i ties in the form of natura (hous ing,

transportation, health insurance, etc):

a . Dapat Dimi l iki Asurans i Kesehatan

Can be Owned Health Insurance

b. Tidak Dapat Dimi l iki Fas i l i tas Komunikas i & Transportas i

Can not be Owned Communication & Transportation Faci l i ties

3 2,308

NOJENIS REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN /

TYPE OF REMUNERATION AND OTHER FACILITIES

JUMLAH DITERIMA DALAM 1 TAHUN / AMOUNT RECEIVED IN 1 YEAR

TOTAL

3 2,308

2017 Annual Report91

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

REMUNERASI DEWAN KOMISARISPenetapan RemunerasiSesuai dengan Pedoman dan Tata Tertib Kerja DewanKomisaris, ditetapkan bahwa anggota Dewan Komisarismemperoleh gaji / honorarium yang besarannya dari waktu kewaktu ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham.Prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris dibuatmelalui usulan atau rekomendasi dari Komite Remunerasi danNominasi yang kemudian diajukan kepada Rapat UmumPemegang Saham. Selain gaji, anggota Dewan Komisaris jugamemperoleh tunjangan lain yang bentuk dan besarannyaditetapkan di dalam RUPS.

Komponen RemunerasiKomponen remunerasi dan fasilitas lain yang diberikankepada Dewan Komisaris mencakup:1. Remunerasi (Gaji, Bonus, Tunjangan Rutin, Tantiem dan

Fasilitas Lain dalam bentuk natura);2. Fasilitas Lain dalam Bentuk Natura (Perumahan,

Transportasi, Asuransi Kesehatan dan sebagainya).

Struktur RemunerasiBerdasarkan kepada penilaian terhadap kinerja DewanKomisaris, struktur remunerasi yang diberikan kepada DewanKomisaris adalah sebagai berikut:

Tabel Remunerasi Dewan Komisaris Tahun 2017

REMUNERATION OF Board of CommissionersStipulation of RemunerationIn accordance with the Code of Conduct and Conduct of Boardof Commissioners, it is stipulated that members of Board ofCommissioners shall receive salary/honorarium, the amountof which shall be determined from time to time by theGeneral Meeting of Shareholders. The procedure fordetermining the remuneration of Board of Commissioners ismade through the proposal or recommendation of theRemuneration and Nomination Committee which is thensubmitted to the General Meeting of Shareholders. Inaddition to salaries, members of Board of Commissioners alsoreceive other allowances in the form and amount set in theGMS.

Remuneration ComponentsThe components of remuneration and other facilities grantedto Board of Commissioners include:1. Remuneration (Salaries, Bonuses, Routine Benefits,

Tantiem and Other Facilities in kind);2. Other Facilities in Natura Shape (Housing,

Transportation, Health Insurance and etc).

Remuneration StructureBased on the assessment of the performance of Board ofCommissioners, the remuneration structure granted to Boardof Commissioners is as follows:

Table of Remuneration for the Commissioners in 2017

Struktur dan Mekanisme GCGStructure and Mechanism of GCG

Page 97: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

NAMA / NAME

Barl ian Hal im

Harry Abbas Direktur Kepatuhan / Compl iance Director

David Fisher Kusnadi Direktur Bisnis / Bus iness Director

Yohanes Direktur Operas ional / Operational Director

Direktur Utama / Pres ident Director

JABATAN / LEVEL

2017 Annual Report 92

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

JUMLAH REMUNERASI PER ORANG DALAM 1 TAHUN /

TOTAL REMUNERATION PER PERSON IN 1 YEAR

Di atas Rp 2 Mi l iar

Above Rp 2 Bi l l ion

Di atas Rp 1 Mi l iar s/d Rp 2 Mi l iar

Above Rp 1 Bi l l ion up to Rp 2 Bi l l ion

Di atas Rp 500 Juta s/d Rp 1 Mi l iar

Above Rp 500 mi l l ion s/d Rp 1 Bi l l ion

Rp 500 Juta ke bawah

Rp 500 Mi l l ion down

-

-

JUMLAH KOMISARIS / NUMBER OF COMMISSIONERS

3

-

Tabel Jumlah Remunerasi Per Orang dalam 1 Tahun (secaratunai)

DIREKSISUSUNAN DIREKSIDireksi ditunjuk dan diangkat melalui Rapat Umum PemegangSaham. Per 31 Desember 2017, susunan Direksi terdiri dari 1(satu) orang Direktur Utama, 1 (satu) orang DirekturKepatuhan, 1 (satu) orang Direktur Bisnis dan 1 (satu) orangDirektur Operasional seperti yang tertera pada tabel berikut.

Tabel Nama Direksi Bank BHI

TUGAS DAN TANGGUNG JAWABDireksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaankepengurusan Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggungjawab yang telah digariskan dalam Anggaran Dasar danperaturan perundang-undangan yang berlaku. Tugas dantanggung jawab Direksi diantaranya berkaitan dengantindakan yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris;penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham;Penyusunan, pelaksanaan dan pengendalian Rencana Bisnis;Pengelolaan dan pengendalian Risiko; Tata Kelola Perusahaan;sistem pengendalian internal; keterbukaan dan kerahasiaaninformasi; penilaian kualitas aktiva bank; penyelesaianpengaduan nasabah; tingkat kesehatan bank; pelaksanaanAPU PPT; hubungan dengan pemangku kepentingan; sertamenindaklanjuti temuan dan rekomendasi SKAI, AuditEksternal, Audit OJK, BI dan Otoritas lain.

Table of Total Remuneration Per Person in 1 Year (in cash)

BOARD OF DIRECTORSSTRUCTURE OF Board of DirectorsBoard of Commissioners is appointed and assigned throughthe General Meeting of Shareholders. As of December 31,2017, Board of Directors comprises 1 (one) President Director,1 (one) Compliance Director, 1 (one) Business Director and 1(one) Operational Director as set forth in the following table.

Table of names in Board of Directors of Bank BHI

DUTIES AND RESPONSIBILITIESBoard of Directors shall be fully responsible for theimplementation of the Bank's management in accordancewith the authorities and responsibilities outlined in theArticles of Association and prevailing laws and regulations.The duties and responsibilities of Board of Directors are thoserelating to actions requiring the approval of Board ofCommissioners; the holding of the General Meeting ofShareholders; Preparation, implementation and control of theBusiness Plan; Risk Management and Control; Good CorporateGovernance; internal control system; disclosure andconfidentiality of information; assessment of the quality ofbank assets; settlement of customer complaints; Bank HealthLevel; implementation of AML and CFT; relationships withstakeholders; and follow up the findings andrecommendations of SKAI, External Audit, OJK Audit, BI andother Authorities.

Page 98: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

JUMLAH DIREKSI / NUMBER OF BODJUTAAN RUPIAH /

MILLION RUPIAH

1 Remuneras i (ga ji , bonus , tunjangan rutin, tantiem,

dan fas i l i tas la in dalam bentuk natura)

Remuneration (sa lary, bonus , routine a l lowance,

tantiem, and other faci l i ties in kind)

2 Fas i l i tas la in dalam bentuk natura (perumahan,

transportas i , asurans i kesehatan, dsb):

Other faci l i ties in the form of natura (hous ing,

transportation, health insurance, etc):

a . Dapat Dimi l iki Asurans i Kesehatan

Can be Owned Health Insurance

b. Tidak Dapat Dimi l iki Fas i l i tas komunikas i & transportas i

Can not be Owned Communication & transportation faci l i ties

TOTAL 4 5,116

NOJENIS REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN /

TYPE OF REMUNERATION AND OTHER FACILITIES

JUMLAH DITERIMA DALAM 1 TAHUN / AMOUNT RECEIVED IN 1 YEAR

4 5,116

2017 Annual Report93

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Dalam melaksanakan tugasnya Direksi senantiasaberlandaskan kepada prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan disetiap aktifitas pelaksanaan operasional bank. Untukmendukung pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang efektifmaka dibentuklah 3 (tiga) Satuan Kerja, yaitu : Satuan KerjaAudit Internal, Satuan Kerja Kepatuhan, dan Satuan KerjaManajemen Risiko. Selain itu Direksi telah membentukkomite-komite yang bertugas membantu pelaksanaan tugasDireksi yaitu: Komite Kredit, Komite ALCO, KomiteManajemen Risiko, Komite Sumber Daya Manusia, dan KomitePengarah Teknologi Informasi, Komite Kebijakan Perkreditan,serta Komite Perencanaan Strategis & Anggaran.

RAPAT DIREKSISelama tahun 2017 Direksi telah menyelenggarakan rapatsebanyak 29 (dua puluh sembilan) kali yang mencakup Rapatkoordinasi antar Direksi sebanyak 10 (sepuluh) kali, Direksidengan Dewan Komisaris 5 (lima) kali, Direksi dengan PejabatEksekutif 10 (sepuluh) kali dan Rapat Gabungan antara Direksi,Dewan Komisaris dan Pejabat Eksekutif sebanyak (2) kaliadapun Rapat Tata Kelola Intregasi sebanyak 2 (dua) kaliMateri yang dibahas didalam rapat tahun 2017 meliputiKebijakan Pedoman Tata Kelola Terintregasi danPembentukan Komite Tata Kelola Terintregasi, Revisi RencanaBisnis Bank 2017-2019, Pencapaian vs Rencana Bisnis Bank,Permodalan, NPL, Perubahan Struktur Organisasi, UpdateKondisi Bank BHI Terkini, dan Key Performance Indicator (KPI)tahun 2018.

Remunerasi DireksiKebijakan Remunerasi Direksi ditetapkan di dalam RUPSdengan memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi danNominasi serta ketentuan terkait lainnya.

Tabel Remunerasi Direksi Tahun 2017

In carrying out its duties, Board of Directors always refers tothe principles of Good Corporate Governance in eachoperational activity of the bank. To support the effectiveimplementation of Good Corporate Governance, 3 (three)Units have been established: Internal Audit Unit, ComplianceUnit and Risk Management Unit. In addition, Board ofDirectors has established committees in charge of assistingBoard of Directors' duties, namely: Credit Committee, ALCOCommittee, Risk Management Committee, Human ResourcesCommittee, and Information Technology Steering Committee,Credit Policy Committee and Strategic & Budgeting PlanningCommittee.

MEETING OF Board of DirectorsDuring 2017, Board of Directors has held 29 (twenty-nine)meetings which include 10 (ten) time coordination meetingsbetween Directors, Board of Directors and Board ofCommissioners 5 (five) times, Board of Directors with 10 (ten)Executive Officials and the Joint Meeting between Board ofDirectors, Board of Commissioners and the Executive Officeras many as 2 meetings and 2 Integrated GovernanceMeetings. The materials discussed in the 2017 meetinginclude the Integrated Governance Policy Manual and theEstablishment of the Integrated Governance Committee, TheRevised Bank Business Plan 2017-2019, the Achievement vs.Bank Business Plan, Capital, NPLs, Organizational StructureChanges, Update of Current Bank BHI Conditions, and KeyPerformance Indicator (KPI) Implementation in 2018.

Board of Directors’ RemunerationThe remuneration policy of Board of Directors is stipulated inthe GMS with due regard to the recommendations of theRemuneration and Nomination Committee and other relatedprovisions.

Table of Remuneration for Board of Directors in 2017

Struktur dan Mekanisme GCGStructure and Mechanism of GCG

Page 99: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

NAMA / NAME

Bernardus Dwibyantoro

Pres ident and member of Audit Committee

Slamet Agus Pramono

Member of Audit Committee

Ignatius Sri Mulyanto

Member of Audit Committee

Anggota Komite Audit

Anggota Komite Audit

JABATAN / LEVEL

Ketua merangkap anggota Komite Audit

2017 Annual Report 94

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

JUMLAH REMUNERASI PER ORANG DALAM 1 TAHUN /

TOTAL REMUNERATION PER PERSON IN 1 YEAR

Di atas Rp 2 Mi l iar

Above Rp 2 bi l l ion

Di atas Rp 1 Mi l iar s/d Rp 2 Mi l iar

Above Rp 1 Bi l l ion up to Rp 2 Bi l l ion

Di atas Rp 500 Juta s/d Rp 1 Mi l iar

Above Rp 500 mi l l ion s/d Rp 1 Bi l l ion

Rp 500 Juta ke bawah

Rp 500 Mi l l ion down

JUMLAH DIREKSI / NUMBER OF DIRECTORS

-

3

1

-

Tabel Jumlah Remunerasi Per Orang dalam 1 Tahun (secaratunai)

KOMITE AUDIT

Tabel Susunan pengurus Komite Audit

TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE AUDITTugas dan tanggung jawab Komite Audit berdasarkan SKDireksi Bank BHI no. 019/SK-DIR/IV/2015 tanggal 09 April 2015adalah melakukan penelaahan atas informasi keuangan;memantau dan mengevaluasi perencanaan dan pelaksanaanpemeriksaan oleh auditor internal / SKAI dan mengawasitindak lanjut oleh direksi atas temuan auditor internal / SKAIdalam rangka menilai kecukupan pengendalian internal danproses pelaporan keuangan; yang menjadi obyek evaluasiadalah pelaksanaan tugas SKAI; memastikan kesesuaianstandar audit yang berlaku dengan pelaksanaan tugas AuditEksternal; melihat kesesuaian antara laporan keuangandengan standar akuntansi yang berlaku; memonitor tindaklanjut atas setiap temuan SKAI / Audit Eksternal / BI danOtoritas lainnya. Tugas lain Komite Audit adalah memberikanrekomendasi kepada Dewan Komisaris perihal penunjukanKantor Akuntan Publik (KAP) yang melakukan audit atasLaporan Keuangan Tahunan Bank.

INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE AUDITKeanggotaan Komite Audit terdiri dari Komisaris UtamaIndependen sebagai Ketua dan 2 (dua) orang anggotaindependen terdiri dari seorang yang berpengalaman 13tahun di bidang Audit dan Compliance dan seorang yangberpengalaman 25 tahun di perbankan.

Table of Total Remuneration Per Person in 1 Year (in cash)

AUDIT COMMITTEE

Table of Composition of the Audit Committee members

DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE AUDIT COMMITTEEDuties and responsibilities of the Audit Committee based onDecree of Board of Directors of Bank BHI no.019/SK-DIR/IV/2015 dated April 09, 2015 is conducting a review offinancial information; monitor and evaluate the planning andexecution of inspections by the internal auditor / SKAI andoversee follow-up by Board of Directors on the findings ofinternal auditors / SKAIs in order to assess the adequacy ofinternal controls and the financial reporting process; theobject of evaluation is the implementation of the duties of theInternal Audit Unit; ensuring compliance with applicable auditstandards with execution of External Audit duties; see thesuitability between the financial statements and theapplicable accounting standards; monitor follow-up on anyfindings of SKAI / External Audit / BI and other Authorities.Another task of the Audit Committee is to providerecommendations to Board of Commissioners regarding theappointment of a Public Accounting Firm (PAF) whichconducts an audit of the Bank's Annual Financial Report.

INDEPENDENCE OF AUDIT COMMITTEE’S MEMBERSMembership of the Audit Committee consists of IndependentCommissioner as Chairman and 2 (two) independentmembers consisting of a 13 year experienced person in thefield of Audit and Compliance and a 25 years of bankingexperience.

Page 100: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report95

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

NAMA / NAME

Bernardus Dwibyantoro

Slamet Agus Pramono

Member of Risk Monitoring Committee

Ignatius Sri Mulyanto

Member of Risk Monitoring Committee

JABATAN / LEVEL

Ketua merangkap anggota Komite Pemantau Ris iko

Anggota Komite Pemantau Ris iko

Anggota Komite Pemantau Ris iko

Pres ident and member of Risk Monitoring Committee

Seluruh anggota Komite berasal dari pihak independen dantidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,kepemilikan dan / atau keluarga dengan anggota DewanKomisaris lainnya, Direksi dan Pemegang Saham Pengendaliatau hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhikemampuannya untuk bertindak independen.

RAPAT KOMITE AUDITPada tahun 2017 Komite Audit telah melakukan rapatsebanyak 12 (dua belas) kali, materi-materi yang dibahasdalam Rapat Komite Audit diantaranya adalah: Rencana KerjaSKAI dengan perubahan dan pelaksanaan pemeriksaan;Penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan SKAI dan tindaklanjut hasil pemeriksaan; Pelaksanaan & Pokok-Pokok HasilAudit Internal; Pemeriksaan yang substansial dan berbasisrisiko, Penunjukan Akuntan Publik sebagai Eksternal Auditoruntuk Laporan Keuangan BHI tahun buku 2017.

MASA JABATAN ANGGOTA KOMITE AUDITMasa jabatan anggota Komite Audit yang berasal dari DewanKomisaris disesuaikan dengan masa tugas / pengangkatansebagai anggota Dewan Komisaris yang ditetapkan dalamRUPS, sedangkan masa tugas anggota dari Pihak Independendiatur di dalam surat perjanjian kerja antara bank denganyang bersangkutan.

KOMITE PEMANTAU RISIKOTabel Susunan pengurus Komite Pemantau Risiko

TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE PEMANTAU RISKO

Berdasarkan SK Direksi Bank BHI No: 019/SK-DIR/IV/2015tanggal 9 April 2015 tugas dan tanggung jawab KomitePemantau Risiko adalah mengevaluasi kesesuaian antarakebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaannya, sertamemantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas KomiteManajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko.Melakukan pembahasan atas risiko-risiko penting pada unit-unit di lingkungan bank. Hasil evaluasi akan menjadi masukanbagi Dewan Komisaris dalam menilai pelaksanaan manajemenrisiko di Bank BHI.

All members of the Committee are independent and have nofinancial, management, ownership and / or familyrelationships with other members of Board of Commissioners,Board of Directors and Controlling Shareholders or anyrelationship with the Bank that may affect its ability to actindependently.

AUDIT COMMITTEE MEETINGIn 2017, the Audit Committee has conducted 12 meetings. Thematerials discussed therein are as follows: SKAI Work Planwith changes and examination of implementation; Review ofthe implementation of SKAI examination and follow-up ofexamination results; Implementation & Principles of InternalAudit Result; Substantial and risk-based checks, Appointmentof Public Accountants as External Auditors for FinancialStatements BHI in the financial year of 2017.

TERM OF OFFICE OF MEMBERS OF AUDIT COMMITTEESThe term of office of members of the Audit Committeederived from Board of Commissioners shall be adjusted to theperiod of appointment/assignment as a member of Board ofCommissioners set forth in the GMS, while the term of themember of the Independent Party shall be stipulated in theworking agreement between the bank and the concernedparty.

RISK MONITORING COMMITTEETable of Composition of the Audit Committee members

DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE AUDIT MONITORINGCOMMITTEEBased on Decree of Board of Directors of Bank BHINo: 019/SK-DIR/IV/2015 dated April 9, 2015 duties andresponsibilities of the Risk Oversight Committee is to evaluatethe suitability between risk management policies and theirimplementation, and to monitor and evaluate theperformance of the Risk Management Committee and RiskManagement Working Unit. Discuss important risks on unitswithin the bank. The results of the evaluation will be input toBoard of Commissioners in assessing the implementation ofrisk management at Bank BHI.

Struktur dan Mekanisme GCGStructure and Mechanism of GCG

Page 101: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 96

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

NAMA / NAME

R. Sudaryatmo Yosowidagdo

Novita Hakim

Mariawati Tji tradinata

Member of Remuneration and Nomination Committee

Member of Remuneration and Nomination Committee

Anggota Komite Remuneras i dan Nominas i

Anggota Komite Remuneras i dan Nominas i

JABATAN / LEVEL

Ketua merangkap anggota Komite Remuneras i dan Nominas i

Pres ident and member of Remuneration and Nomination

Committee

INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO

Seluruh anggota Komite berasal dari pihak independen dantidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,kepemilikan dan/atau keluarga dengan anggota DewanKomisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali atauhubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhikemampuannya untuk bertindak independen. Kedua anggotaKomite Pemantau Risiko memiliki pengalaman kerja lebih dari5 (lima) tahun di bidang ekonomi, keuangan dan perbankan,serta memiliki pengalaman kerja lebih dari 2 (dua) tahun dibidang manajemen risiko.

RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKOPada tahun 2017 Komite Pemantau Risiko telah mengadakanrapat sebanyak 12 (dua belas) kali. Materi rapat yang dibahasdiantaranya adalah: Penyelesaian AYDA dan penghapusanpinjaman, Evaluasi Pengawasan Rencana Bisnis Bank (RBB),Evaluasi terkait efektifitas penerapan Teknologi Informasi,Evaluasi Kinerja Perseroan (Bank), melakukan penelaahan ataspelaksanaan mitigasi risiko oleh SKMR, melakukanpemantauan pelaksanaan simulasi Disaster Recovery Plan(DRP), Kajian / antisipasi potensi meningkatnya NPL,Penelaahan dan evaluasi Laporan Profil Risiko; Evaluasi kinerjaterhadap Dana Pihak Ketiga dan Pinjaman; Kajian ataspengalokasian CKPN, Kajian penyesaian Kredit Bermasalah,Kajian dampak kondisi bisnis terhadap hasil kinerja bank.

MASA JABATAN ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO

Masa jabatan anggota Komite Audit yang berasal dari DewanKomisaris disesuaikan dengan masa tugas / pengangkatansebagai anggota Dewan Komisaris yang ditetapkan dalamRUPS, sedangkan masa tugas anggota dari Pihak Independendiatur didalam surat perjanjian kerja antara bank dengan yangbersangkutan.

KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASITabel Susunan Pengurus Komite Remunerasi dan Nominasi

INDEPENDENCE OF THE MEMBERS OF THE RISKMONITORING COMMITTEEAll members of the Committee are independent and have nofinancial, management, ownership and / or familyrelationships with other members of Board of Commissioners,Board of Directors and Controlling Shareholders or anyrelationship with the Bank that may affect its ability to actindependently. Both Risk Monitoring Committee membershave more than 5 (five) years working experience ineconomics, finance and banking, and have more than 2 (two)years working experience in risk management field.

RISK MONITORING COMMITTEE MEETINGIn 2017 the Risk Monitoring Committee has held meetings of12 (twelve) times. Meeting materials discussed include:Completion of AYDA and loan delays, Evaluation of BankBusiness Plan Monitoring (RBB), Evaluation of Effectiveness ofInformation Technology Application, Performance Evaluationof the Company (Bank), conducting a review of risk mitigationimplementation by SKMR, monitoring the implementation ofDisaster Recovery Plan (DRP) simulation, / anticipate thepotential for increased NPLs, review and evaluation of RiskProfile Reports; Performance evaluation of Third Party Fundsand Loans; Review of the allocation of CKPN, Credit Problemof Problems Dispute, Review of the impact of businessconditions on bank performance results.

TERM OF OFFICE OF THE MEMBERS OF THE RISKMONITORING COMMITTEEThe term of office of members of the Audit Committeederived from Board of Commissioners shall be adjusted to theperiod of appointment / assignment as a member of Board ofCommissioners set forth in the GMS, while the term of themember of the Independent Party shall be stipulated in theworking agreement between the bank and the concernedparty.

THE REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEETable of Composition of Remuneration and NominationCommittee

Page 102: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report97

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE REMUNERASI DANNOMINASIBerdasarkan SK Direksi Bank BHI No. 024/SK-DIR/XII/2007tanggal 14 Desember 2007 dan SK Direksi No.046/SK-DIR/VI/2012 tanggal 25 Juni 2012, tugas dan tanggung jawabKomite Remunerasi dan Nominasi adalah memberikanrekomendasi di bidang remunerasi kepada Dewan Komisarismengenai Struktur, Kebijakan dan Besaran Remunerasi;memberikan rekomendasi fungsi Nominasi kepada DewanKomisaris mengenai komposisi jabatan anggota Direksi dan /atau Dewan Komisaris, kebijakan dan kriteria dalam prosesnominasi dan kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksidan / atau anggota Dewan Komisaris, serta memberikanusulan calon anggota Direksi dan / atau anggota DewanKomisaris.

INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE REMUNERASI DANNOMINASIKetua Komite berasal dari pihak independen dan tidakmemiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikandan / atau keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, Direksidan Pemegang Saham Pengendali. Satu anggota lain adalahKomisaris, dan satu lagi adalah pejabat eksekutif dari unitkerja HRD.

RAPAT KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI

Sepanjang tahun 2017 Komite Remunerasi dan Nominasi telahmengadakan rapat sebanyak 7 (tujuh) kali, membahas antaralain:• Revisi tambahan rekomendasi pencalonan Sdri. Novita

Hakim sebagai Komisaris Bank BHI;• Pencalonan Sdr. Barlian Halim sebagai Direktur Utama

Bank BHI;• Tambahan self assessment pencalonan Sdr. Barlian Halim

sebagai Direktur Utama Bank BHI;• Pencalonan Sdr. Yohanes sebagai Direktur Operasional

Bank BHI;• Tambahan self assessment pencalonan Sdr. Yohanes

sebagai Direktur Operasional Bank BHI;• Usulan penyesuaian tunjangan pengurus 2017 untuk

Dewan Komisaris dan Direksi;• Usulan pengangkatan Sdri. Novita Hakim sebagai Anggota

Komite Remunerasi dan Nominasi.

MASA JABATAN ANGGOTA KOMITE REMUNERASI DANNOMINASIMasa tugas anggota Komite yang berasal dari DewanKomisaris disesuaikan dengan masa tugas / pengangkatansebagai anggota Dewan Komisaris yang ditetapkan dalamRUPS, sedangkan masa tugas anggota yang merupakanPejabat Eksekutif SDM disesuaikan dengan peraturankepegawaian Bank.

DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE REMUNERATION ANDNOMINATION COMMITTEEBased on Decree of Board of Directors of Bank BHI No:024/SK-DIR/XII/2007 dated December 14, 2007 and SK Boardof Directors No.046/SK-DIR/VI/2012 dated June 25, 2012, theduties and responsibilities of the Remuneration andNomination Committee are to provide recommendations inthe remuneration to Board of Commissioners regardingStructure, Policy and Magnitude of Remuneration;recommends the Nomination function to Board ofCommissioners regarding the composition of the positions ofmembers of Board of Directors and / or Board ofCommissioners, policies and criteria in the nominationprocess and performance evaluation policy for members ofBoard of Directors and / or members of Board ofCommissioners, and proposes candidates for members ofBoard of Directors and / or members of Board ofCommissioners.

INDEPENDENCE OF MEMBERS OF THE REMUNERATION ANDNOMINATION COMMITTEEThe Chairman of the Committee is independent and has nofinancial, management, ownership and / or familyrelationships with members of Board of Commissioners,Board of Directors and Controlling Shareholders. One othermember is a Commissioner, and another is an executiveofficer of the HRD work unit.

THE REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEEMEETINGThroughout 2017, the Remuneration and NominationCommittee held 7 (seven) meetings, discussing among others:

• Additional revision on the nomination of Novita Hakim asCommissioner of Bank BHI;

• Nomination of Barlian Halim as President Director of BankBHI;

• Additional self assessment on the nomination of BarlianHalim as President Director of Bank BHI;

• Nomination of Yohanes as Operational Director of BankBHI;

• Additional self assessment on the nomination of Yohanesas Operational Director of Bank BHI;

• Proposed adjustment of 2017 Board of Directors' benefitsfor Board of Commissioners and Board of Directors;

• Proposed appointment of Novita Hakim as Member ofRemuneration and Nomination Committee.

TERM OF OFFICE OF MEMBERS OF REMUNERATION ANDNOMINATION COMMITTEEhe term of office of Committee members derived from Boardof Commissioners shall be adjusted to the period ofappointment / assignment as a member of Board ofCommissioners stipulated in the GMS, while the term of dutyof member who is the HR Executive Officer shall be adjustedto the Bank's employment regulation.

Struktur dan Mekanisme GCGStructure and Mechanism of GCG

Page 103: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Dalam rangka penerapan program APU dan PPT, Bank BHImelakukan antara lain:• Melaporkan transaksi keuangan tunai, transaksi keuangan

mencurigakan dan Data Sistem Informasi Pengguna JasaTerpadu (SIPESAT) kepada Pusat Pelaporan dan AnalisisTransaksi Keuangan (PPATK).

• Menyampaikan laporan berkala pelaksanaan APU danPPT kepada Direksi dengan tembusan Dewan Komisaris.

• Melakukan koordinasi dengan kantor cabang dan cabangpembantu dalam pelaksanaan pengkinian data nasabah.

• Mengadakan pelatihan penerapan program APU dan PPTsecara berkala.

• Melakukan mengecekan secara berkala data nasabahdengan daftar teroris yang berlaku.

• Melakukan koordinasi terkait pengembangan sistempenerapan program APU PPT.

• Menyiapkan laporan sesuai permintaan dari Otoritaslainnya terkait dengan penerapan program APU dan PPT.

POKOK-POKOK KODE ETIK PERUSAHAANSecara garis besar, Kode Etik Bank BHI adalah sebagai berikut:1. Mematuhi peraturan perundang-undangan yang

berlaku;2. Menjaga nama baik Bank;3. Menjaga kerahasiaan data nasabah ;4. Menjaga agar tidak terjadi benturan kepentingan, baik

dengan nasabah, karyawan Bank, pemegang saham,anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan / ataupihak terkait dengan Bank;

5. Menjaga hubungan baik pada lingkungan kerja danpersaingan yang sehat;

6. Tidak menyalahgunakan jabatan dan wewenangnyauntuk kepentingan pribadi maupun keluarga;

7. Tidak melakukan perbuatan tercela yang dapatmerugikan nasabah maupun Bank;

8. Senantiasa berusaha untuk meningkatkan pengetahuan,khususnya pada industri perbankan.

BENTUK SOSIALISASI KODE ETIK DAN UPAYAPENEGAKANNYABerdasarkan Surat Keputusan Direksi No.012/SK-DIR/II/2017tentang Kebijakan Kode Etik Perilaku (Code of Conduct),berlaku bagi Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan BankBHI. Seluruh karyawan telah menandatangani pernyataanbahwa yang bersangkutan telah memahami dan akanmenaati serta menjalankan Kode Etik Bank BHI tersebut.

In order to implement AML and CFT program, Bank BHIperforms among others:• Report cash transactions, suspicious financial transactions

and Integrated Services User Information System(SIPESAT) to the Financial Transaction Reporting andAnalysis Center (PPATK);

• Submit periodic reports on the implementation of AMLand CFT to Board of Directors with a copy forwarded toBoard of Commissioners;

• Coordinate with branch offices and sub-branches in theimplementation of customer data updating;

• Conduct regular training of AML and CFT programimplementation;

• Conduct periodic checks of customer data with a list ofapplicable terrorists;

• Conduct coordination related to the development of AMLand CFT program implementation system;

• Prepare reports on request from other Authoritiesrelated to AML and CFT program implementation.

PRINCIPLES OF THE COMPANY’S CODE ETHICSBroadly speaking, the Bank BHI Code of Conduct is as follows:1. Comply with applicable laws and regulations;

2. Keeping the Bank's good name;3. Maintain the confidentiality of customer data;4. To prevent conflict of interest, whether with customers,

Bank employees, shareholders, members of Board ofCommissioners, members of Board of Directors, and / orrelated parties with the Bank;

5. Maintain good relationships in the work environmentand fair competition;

6. Not misuse his office and authority for personal orfamily interests;

7. Not commit a disgraceful act that could harm thecustomer or the Bank;

8. Always strive to improve knowledge, especially in thebanking industry.

THE FORM OF SOCIALIZATION OF ETHICS CODE AND ITSENFORCEMENT EFFORTBased on the Decree of Board of Directors No.012/SK-DIR/II/2017 on the Code of Conduct Policy, applicable toBoard of Commissioners, Directors and employees of BankBHI. All employees have signed a statement that the relevanthas understood and will obey and execute Bank BHI’s Code ofEthics.

Penerapan Program APU dan PPT Bagi Bank UmumImplementation of Anti Money Laundering (AML) and Combating The Financing of Terrorism (CFT) Program for Commercial Bank

Kode Etik dan Budaya PerusahaanCode of Conduct and Corporate Culture

2017 Annual Report 98

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Page 104: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report99

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Kode Etik dan Budaya PerusahaanCode of Conduct and Corporate Culture

Pelanggaran terhadap Kode Etik Bank BHI dapat dikenakansanksi sesuai ketentuan yang berlaku. Selain Kode Etik,Direksi juga mengeluarkan ketentuan mengenai pedomanuntuk karyawan dalam melakukan hubungan dengannasabah, rekanan maupun dengan sesama karyawan dalamSurat Keputusan Direksi No.004/SK-DIR/I/2017 perihalKebijakan Benturan Kepentingan. Seluruh karyawan jugatelah menandatangani pernyataan bahwa telah mengerti danakan mentaati ketentuan tersebut.

PENGUNGKAPAN BAHWA KODE ETIK BERLAKU BAGIDEWAN KOMISARIS, DIREKSI, KARYAWAN BANK BHIKebijakan Kode Etik bersifat mengikat dan harus dipahamiserta dilaksanakan oleh seluruh karyawan Bank BHI dalamrangka mendukung pelaksanaan prinsip-prinsip tata kelolaperusahaan dan apabila terjadi pelanggaran atauketidakpatuhan terhadap kebijakan dan kode etik, dapatdikenakan sanksi sesuai dengan tingkat pelanggarannya.Selama tahun 2017 tidak terdapat pelanggaran yangsignifikan atas kode etik Bank BHI.

BUDAYA PERUSAHAANBudaya perusahaan terdiri dari visi, misi dan nilai Bank BHI.Adapun visi, misi dan nilai-nilai Bank BHI adalah sebagaiberikut:

VISIMenjadikan Bank BHI sebagai Bank yang dikenal, terpercayadan berkualitas dengan dukungan organisasi yang solid,sumber daya manusia yang kompeten dan memiliki integritastinggi serta memanfaatkan teknologi informasi secaraoptimal.

MISIMewujudkan Bank BHI yang sehat dan stabil, mampuberkembang secara berkesinambungan serta memberimanfaat bagi semua pihak yang berkepentingan.

NILAI-NILAI1. Integritas: Sebuah konsep konsistensi tindakan, nilai-

nilai, metode, langkah-langkah prinsip, harapan danhasil;

2. Kompetensi: Kemampuan yang dimiliki oleh seorangpegawai berupa pengetahuan, keterampilan dan sikapperilaku pada tugas jabatannya sehingga dapatmelaksanakan tugasnya secara profesional, efektif danefisien;

3. Kebersamaan: Ikatan yang terbentuk karena rasakekeluargaan, lebih dari sekedar bekerja sama atauhubungan profesional biasa.

Visi, misi dan nilai-nilai buaya perusahaan telahdisosialisasikan kepada seluruh karyawan Bank BHI.

Violations of the BHI Code of Ethics may be subject tosanctions in accordance with applicable regulations. Inaddition to the Code of Conduct, Board of Directors alsoissues provisions concerning guidelines for employees inengaging with customers, partners and fellow employees inthe Decree of Board of Directors No. 004/SK-DIR/I/2017regarding the Conflict of Interest Policy. All employees havealso signed a statement that they have understood and willcomply with the provisions.

DISCLOSURE THAT THE ETHIC CODE APPLIES TO Board ofCommissioners, DIRECTORS, EMPLOYEES BANK BHIThe Ethics Code Policy is binding and must be understoodand implemented by all employees of Bank BHI in order tosupport the implementation of the principles of corporategovernance and in case of violation or non-compliance withthe policies and codes of conduct, may be subject tosanctions in accordance with the degree of violation.Throughout 2017 there is no significant violation of BHI'sCode of Conduct.

CORPORATE CULTURECorporate culture consists of vision, mission and values ofBank BHI. The vision, mission and values of Bank BHI are asfollows:

VISIONBuild up Bank BHI as a well known, trusted and qualified Bankwith solid organizational support, competent and highintegrity human resources and optimum use of informationtechnology.

MISSIONAchieve a healthy and stable Bank, capable to developsustainably and provide benefits for all concerned parties.

CULTURE1. Integrity: A concept of consistency of action, value,

method, principles, expectation and result;

2. Competency: Capability of the employee in the form ofknowledge, skills and attitudes on the job to performtheir duties professionally, effectively and efficiently;

3. Togetherness: Bonds formed by a sense of kinship, morethan just cooperating or usual professionalrelationships.

Vision, Mission and Corporate Culture have been socializedto all employee of Bank BHI.

Page 105: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Fungsi KepatuhanCompliance Function

MEWUJUDKAN BUDAYA KEPATUHAN

MENGELOLA RISIKO KEPATUHAN BANK

MEMASTIKAN KEBIJAKAN, PROSEDUR DAN KEGIATAN BANK

SESUAI DENGAN KETENTUAN

MEMASTIKAN KEPATUHAN BANK TERHADAP REGULATOR

2017 Annual Report 100

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Kegiatan usaha Bank terus mengalami perubahan danpeningkatan sejalan dengan perkembangan teknologiinformasi, globalisasi, dan integrasi pasar keuangan sehinggakompleksitas kegiatannya semakin tinggi. Kompleksitaskegiatan usaha Bank yang semakin meningkat tersebutmengakibatkan tantangan dan eksposur risiko yang dihadapijuga semakin besar.

Melihat perkembangan tantangan dan risiko usaha Bank yangsemakin besar, diperlukan berbagai macam upaya untukmemitigasi risiko tersebut, salah satunya adalah RisikoKepatuhan. Pengelolaan Risiko Kepatuhan yang baik dantepat waktu diharapkan dapat meminimalisasi dampak risikosedini mungkin. Dengan demikian peran dan FungsiKepatuhan maupun satuan kerja kepatuhan ke depan tidakhanya melihat suatu kejadian yang bersifat preventif (ex-ante) melainkan juga harus mampu mengelola RisikoKepatuhan agar sejalan dengan penerapan manajemen risikoyang telah berjalan di Bank secara keseluruhan.

Bank BHI telah menunjuk salah satu anggota Direksi sebagaiDirektur yang membawahi fungsi kepatuhan dan dibantuoleh Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang independen. SKKjuga bertanggungjawab terhadap Penerapan Program AntiPencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APUdan PPT).

The Bank's business activities continue to experience changesand improvements in line with the development ofinformation technology, globalization, and financial marketintegration so that the complexity of its activities is higher.The increasing complexity of the Bank's business activitieshas resulted in greater challenges and risk exposures.

Given the growing challenges and risks of the Bank'sbusiness, it will take a lot of effort to mitigate these risks, oneof which is Compliance Risk. A good and timely ComplianceRisk Management is expected to minimize the impact of riskas early as possible. Thus the role and Compliance Functionas well as future compliance work units not only see an eventthat is preventive (ex-ante) but also must be able to manageCompliance Risk in line with the implementation of riskmanagement that has been implemented in the Bank as awhole.

Bank BHI has appointed a member of Board of Directors as aDirector who oversees the compliance function and isassisted by an Independent Compliance Unit (SKK). SKK isalso responsible for the Implementation of Anti MoneyLaundering and Counter-Terrorism Financing Program (AMLand CFT).

Page 106: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report101

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Fungsi KepatuhanCompliance Function

Dalam rangka memastikan pelaksanaan fungsi kepatuhanpada Bank BHI, Dewan Komisaris dan Direksi juga melakukanpengawasan secara aktif, yang dilakukan dalam bentukantara lain, memberikan persetujuan atas kebijakan danprosedur, pelaporan secara periodik dan mengadakanpertemuan secara berkala.

AKTIVITAS TERKAIT FUNGSI KEPATUHAN SELAMA TAHUN2017MEWUJUDKAN BUDAYA KEPATUHAN PADA SEMUA LEVELORGANISASI DAN KEGIATAN BANKBudaya Kepatuhan adalah nilai, perilaku dan tindakan yangmendukung terciptanya kepatuhan terhadap ketentuanOtoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, Perpajakan sertaperaturan perundang-undangan lainnya yang berlaku.

Upaya terus dilakukan untuk mendorong dan/ataumemelihara terciptanya budaya kepatuhan, yang antara lainmenghadiri sosialisasi yang diadakan oleh Regulator ataumemberikan training kepada karyawan Bank BHI terkaitperaturan perbankan yang relevan, misalnya PenerapanProgram APU dan PPT; Sertifikasi Treasury, RefreshmentSertifikasi Manajemen Risiko, dll. Bentuk lain yang bisadilakukan adalah membuat induction training kepadakaryawan baru dan karyawan existing; mengadakangathering dalam rangka menumbuhkan rasa kebersamaandan solidaritas sesama karyawan; memupuk budayakepatuhan melalui meeting, workshop, coaching, dll; sertamensirkulasikan secara berkala ke semua jenjang organisasisetiap ketentuan baru dari Regulator (OJK, Bank Indonesia,PPATK, dan peraturan perundang-undangan lainnya yangberlaku) sehingga bank selalu update dengan ketentuanbaru.

MENGELOLA RISIKO KEPATUHAN BANKRisiko Kepatuhan adalah risiko akibat Bank tidak mematuhidan / atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan. Risiko Kepatuhan dapat bersumberantara lain dari perilaku hukum yaitu perilaku atau aktivitasBank yang menyimpang atau melanggar dari ketentuan dan /atau peraturan perundang-undangan dan perilaku atauaktivitas Bank yang menyimpang atau bertentangan daristandar yang berlaku secara umum.

Untuk itu harus dipastikan bahwa sistem tata kelola yang adabisa memonitor dan mengendalikan bahwa pelaksanaanfungsi kepatuhan di unit kerja masing-masing telah berjalansesuai ketentuan dan mampu mempersempit terjadinyapenyimpangan terhadap ketentuan yang berlaku. Dengandemikian potensi risiko yang dihadapi berkurang, dan biayamitigasi pelaksanaan operasional bank bisa ditekanminimum.

In order to ensure compliance with Bank BHI, Board ofCommissioners and Board of Directors also conduct activesupervision, conducted in the form of, inter alia, approval ofpolicies and procedures, periodic reporting and regularmeetings.

ACTIVITIES RELATED TO COMPLIANCE FUNCTION DURING2017MAKING A COMPLIANCE CULTURE ON ALL LEVEL OFORGANIZATION AND BANK ACTIVITIESCulture of Compliance is the value, behavior and actions thatsupport the obedience to the provisions of the FinancialServices Authority, Bank Indonesia, Taxation and otherapplicable laws and regulations.

Continuous efforts are made to encourage and / or maintainthe culture of compliance, among others attendingsocialization organized by the Regulator or providing trainingto Bank BHI employees related to relevant bankingregulations, for example AML and CFT ProgramImplementation; Treasury Certification, Refreshment of RiskManagement Certification, etc. Another form that can bedone is to create induction training to new employees andexisting employees; holding gatherings in order to foster asense of togetherness and solidarity among employees;foster a culture of compliance through meetings, workshops,coaching, etc.; and circulates periodically to all levels of theorganization each new provisions of the Regulator (OJK, BankIndonesia, PPATK, and other applicable laws and regulations)so that the bank always updates with new provisions.

MANAGING THE RISK OF BANK COMPLIANCECompliance Risk is a risk due to the Bank's failure to complywith and / or not enforce its laws and regulations.Compliance Risk can be derived, among other things, fromlegal behavior that is behavior or activity of Bank thatdeviates or violates from the provisions and / or regulationsand behavior or activity of Bank deviating or contradictoryfrom generally accepted standard.

Therefore, it must be ensured that the existing governancesystem can monitor and control that the implementation ofcompliance function in each work unit has been run inaccordance with the provisions and able to narrow theoccurrence of irregularities against the prevailing provisions.Thus the potential risks faced is reduced, and the mitigationcosts of bank operational implementation can be minimized.

Page 107: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 102

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Direktur Kepatuhan dengan dibantu oleh Satuan KerjaKepatuhan, memastikan bahwa pelaksanaan fungsikepatuhan dan ketaatan kepada semua ketentuan perbankanyang berlaku telah terlaksana secara memadai sehinggaeksposur risiko kepatuhan yang dimiliki oleh Bank telahtermitigasi dengan baik dan berada pada tingkat risiko yangwajar.

MEMASTIKAN KEBIJAKAN DAN PROSEDUR SERTA KEGIATANUSAHA BANK TELAH SESUAI DENGAN KETENTUANOTORITAS JASA KEUANGAN DAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG BERLAKUUntuk memastikan bahwa kebijakan dan prosedur sertakegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuanRegulator dan perundang-undangan yang berlaku, SatuanKerja Kepatuhan sebagai salah satu unsur pelaksana fungsipengendalian berperan secara exante / preventif yaitumemastikan bahwa semua ketentuan internal yang ada telahsesuai dengan ketentuan yang berlaku. Peran yang dijalankanantara lain memonitor setiap ketentuan baru dari Regulator,melihat korelasinya dengan aturan internal yang ada, segeramelibatkan unit kerja terkait untuk melakukanpenyempurnaan atas aturan internal tersebut ataumerekomendasikan pembuatan atau ketentuan internal baruagar Bank BHI senantiasa comply dengan ketentuan yangberlaku.

Satuan Kerja Kepatuhan dan unit kerja pengembangan sistemdan prosedur bertugas mengkaji setiap ketentuan internalbank secara berkala dan memastikan bahwa ketentuan yangdipakai telah selaras dengan ketentuan Regulator.

MEMASTIKAN KEPATUHAN BANK TERHADAP KOMITMENDENGAN OTORITAS JASA KEUANGAN DAN/ATAU OTORITASPENGAWAS LAINSelain memastikan kepatuhan kepada peraturan perundang-undangan yang berlaku, Bank juga mematuhi semuakomitmen yang telah dibuat dengan Regulator serta pihakketiga lainnya. Satuan Kerja Kepatuhan me-monitor setiapkomitmen yang dibuat dengan Regulator dan memastikansetiap komitmen tersebut bisa dipenuhi dengan baik dantepat waktu.

Bentuk-bentuk komitmen antara Bank BHI dengan Regulatordan pihak eksternal lainnya adalah: komitmen tindak lanjuthasil pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan, termasukpelaporan transaksi keuangan nasabah yang mencurigakanatau transaksi keuangan tunai yang setara atau melampauiRp 500 Juta, permintaan informasi dan konfirmasi datanasabah dari PPATK, KPK, Direktorat Pajak, Kepolisian, dll.

The Compliance Director, assisted by the Compliance Unit,ensures that compliance and compliance compliance with allprevailing banking provisions has been adequatelyimplemented so that the Bank's compliance risk exposure iswell-mitigated and at a reasonable level of risk.

ENSURE POLICIES AND PROCEDURES AND BUSINESSACTIVITIES WERE ACKNOWLEDGED WITH THE TERMS OFAUTHORITY OF FINANCIAL SERVICES AND APPLICABLERULES OF LAWTo ensure that the policies and procedures and businessactivities of the Bank are in compliance with the provisions ofthe Regulatory and applicable legislation, the ComplianceWork Unit as one of the executing elements of theexante/preventive role of the controlling function is toensure that all internal provisions are in accordance with theprovisions that apply. The role undertaken is to monitor anynew provisions of the Regulator, to review its correlationwith existing internal rules, to promptly involve the relevantwork unit to make improvements to such internal rules or torecommend the creation or new internal provisions for BankBHI to be consistently complied with the prevailingprovisions.

The Compliance Work Unit and the system developmentwork unit and procedures are tasked with reviewing eachbank's internal requirements periodically and ensuring thatthe terms used are in line with the provisions of theRegulator.

ENSURE COMPLIANCE BANK ON COMMITMENTS WITHAUTHORITIES OF FINANCIAL SERVICES and / or OTHERSUPERVISORY AUTHORITIESIn addition to ensuring compliance with applicable laws andregulations, the Bank also complies with all commitmentsmade with the Regulators and other third parties. TheCompliance Unit monitors every commitment made with theRegulator and ensures that any such commitment can be metproperly and in a timely manner.

Forms of commitment between Bank BHI and Regulators andother external parties are: follow-up commitments on theresults of examinations by the Financial Services Authority,including the reporting of suspicious customer financialtransactions or cash transactions equivalent to or exceedingRp 500 Million, requests for information and confirmation ofcustomer data from PPATK, KPK, Directorate of Taxes, Police,etc.

Page 108: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Perlakuan Yang Sama Terhadap Seluruh Pemegang SahamEqual Treatment to All Shareholders

Buy Back Shares dan / atau Buy Back Obligasi BankBuy Back Shares and / or Buy Back Bank Bonds

Transaksi Yang Mengandung Benturan KepentinganConflict of Interest Transactions

Sesuai dengan ketentuan antara lain Undang-UndangPerseroan Terbatas dan Peraturan Otoritas Jasa, perlakuanterhadap seluruh pemegang saham sama, antara lain:

1. Informasi mengenai laporan keuangan yang dapatdiakses pada situs website Bank;

2. Pengumuman, Panggilan Rapat Umum PemegangSaham yang dilakukan secara terbuka melalui SuratKabar;

3. Mempunyai kesempatan yang sama untuk bersuaradalam rapat umum pemegang saham.

Bank BHI telah melalui proses IPO penerbitan saham. Sampaitahun 2017, Bank BHI tidak melakukan Buy Back Shares.

Selama tahun 2017, tidak terdapat transaksi yang dilakukanoleh Bank BHI yang dapat dikategorikan sebagai transaksiyang mengandung benturan kepentingan.

Selama tahun 2017 tidak ada sanksi administratif yangmaterial, yang dikenakan oleh Otoritas Jasa Keuangan, BankIndonesia dan Otoritas lainnya kepada Bank BHI, anggotaDewan Komisaris dan Direksi.

Pada tahun 2017, Pemegang Saham dan Direksi maupunKomisaris secara pribadi, tidak mempunyai perkara-perkaraperdata, pidana, perselisihan perburuhan dan sengketa tatausaha negara serta perkara-perkara lain yang terlibat secaralangsung maupun tidak langsung melibatkan ataumempengaruhi bagi perseroan dan / atau anggota Komisaris

In accordance with the provisions, among others, the Law ofLimited Liability Companies and the Rules of ServiceAuthority, the treatment of all shareholders is equal, amongothers:1. Information on the financial statements accessible on

the Bank website;2. Announcement, Call of Public Shareholders Meeting

held publicly through Newspapers;

3. Have the same opportunity to speak at a generalmeeting of shareholders.

Bank BHI has been through the process of IPO issuance ofshares. Until 2017, Bank BHI has no perform Buy Back Shares.

During 2017, there are no transactions conducted by BankBHI that can be categorized as conflict of interesttransactions.

During 2017 there are no material administrative sanctionsimposed by the Financial Services Authority, Bank Indonesiaand other Authorities to Bank BHI, members of Board ofCommissioners and Board of Directors.

In 2017, the Shareholders and Board of Directors andCommissioners personally have no civil, criminal, labordisputes and state administrative disputes and other mattersdirectly or indirectly involving or affecting the Company and /or its members Commissioners

2017 Annual Report103

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Sanksi AdministratifAdministrative Sanctions

Permasalahan HukumLegal Issues

Page 109: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

and Board of Directors either in their positions or in privatebefore the public justice bodies, the Industrial Relations Court,the Indonesian National Arbitration Board and other Courts(Tax) and are not in a state of being affiliated with otherparties and or warned and / or any dispute from which it maymaterially affect the continuity of the Company's business inthe future.

However, the company still faces tax cases which are based onthe Letter of Notification of Inspection Result with No. php-006 / WPJ-02 / KP.10 / 2015 dated January 20, 2015 issued bythe Pekanbaru Tax Refund Office Pekanbaru on the basis ofthe findings of underpayment examination of Income Tax(Pph ) Article 4 paragraph 2 of the tax year of January toDecember 2012 with amount of dispute amounting to Rp469,874,891, - (Four hundred sixty nine Million eight hundredseventy four thousand eight hundred and ninety one rupiah)and based on Letter No. S-525 / WPJ.02 / 15 concerning theFinal Discussion of the Inspection Result.

There is now a verdict in the Tax Court withNo.82753/PP/M.XIIB/25/2017 up to No.82764/PP/M.XIIB/25/2017, all dated April 12, 2017 on appeal filed by the Bankwhere the content of the decision is to grant all appeals fromthe applicant (Bank), where the Director General of Taxationdoes not undertake any legal action on the decision of the TaxCourt within the prescribed time limit, then in accordancewith the provisions applicable for the law the decision has hada permanent legal force (inkracht) .

2017 Annual Report 104

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

dan Direksi baik dalam jabatannya atau secara pribadi dihadapan badan-badan peradilan umum, PengadilanHubungan Industrial, Badan Arbitrase Nasional Indonesiaserta Pengadilan lainnya (Pajak) serta tidak sedang dalamkeadaan disomasi dari pihak lain dan atau di berikanperingatan dan / atau dalam keadaan sengketa apapun yangmana dari hal tersebut dapat mempengaruhi secara materilkelangsungan usaha Perseroan di kemudian hari.

Namun perseroan masih menghadapi perkara pajak dimanaberdasarkan Surat Pemberitahuan Hasil Pemeriksaan denganNo.php-006/WPJ-02/KP.10/2015 tanggal 20 Januari 2015yang diterbitkan oleh Kantor Pembayaran Pajak MadyaPekanbaru atas dasar temuan pemeriksaan kurang bayarPajak Penghasilan (Pph) pasal 4 ayat 2 masa tahun pajakJanuari hingga Desember 2012 dengan jumlah sengketasebesar Rp 469.874.891,- (Empat ratus enam puluh sembilanjuta delapan ratus tujuh puluh empat ribu delapan ratussembilan puluh satu rupiah) dan berdasarkan Surat No S-525/WPJ.02/15 perihal Pembahasan Akhir Hasil Pemeriksaan.

Saat ini sudah ada putusan di Pengadilan Pajak denganNo.82753/PP/M.XIIB/25/2017 sampai denganNo.82764/PP/M.XIIB/25/2017, semuanya tertanggal 12 April2017 atas banding yang diajukan oleh Bank dimana isiputusan tersebut adalah mengabulkan seluruh banding daripemohon (Bank), dimana Dirjen Pajak tidak melakukan upayahukum atas putusan dari Pengadilan Pajak tersebut dalambatas waktu yang ditentukan, maka sesuai ketentuan yangberlaku demi hukum putusan tersebut telah mempunyaikekuatan hukum yang tetap (inkracht).

Page 110: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report105

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Sistem Pelaporan PelanggaranWhistleblowing System

Whistleblowing System (Pelaporan Pelanggaran) merupakansarana komunikasi bagi pihak internal Bank BHI untukmelaporkan perbuatan / perilaku / kejadian yangberhubungan dengan tindakan yang melanggar hukum, kodeetik dan kebijakan internal Bank BHI lainnya dan / ataubenturan kepentingan yang dilakukan oleh pihak internalBank BHI.

Dalam melaporkan pengaduan pelanggaran, harus denganitikad baik dan bukan merupakan keluhan pribadi atau itikadburuk / fitnah.

CARA PENYAMPAIAN LAPORAN PELANGGARANPelapor dapat menyampaikan pengaduan terjadinyapelanggaran di Bank BHI melalui email yang ditujukan [email protected] atau [email protected].

Untuk mempermudah dan mempercepat proses tindaklanjut dari laporan pelanggaran, berikut ini hal-hal yang harusdipenuhi oleh pelapor yaitu:1. Memberikan informasi mengenai identitas diri pelapor,

minimal: nama pelapor (boleh menggunakan anonym),nomor telepon, alamat email yang dapat dihubungi;

2. Memberikan indikasi awal yang dapatdipertanggungjawabkan, meliputi: masalah yangdilaporkan, pihak yang terkait, waktu kejadian danbagaimana terjadinya;

3. Laporan yang disampaikan harus berhubungan dengan:fraud, pelanggaran hukum, pelanggaran kode etik,pelanggaran kebijakan internal Bank, pelanggaranbenturan kepentingan dan hal lainnya yang dapatdipersamakan dengan itu.

PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR• Laporan yang terbukti kebenarannya, Bank BHI

memberikan perlindungan kepada pelapor, dari segalabentuk ancaman, intimidasi ataupun tindakan tidakmenyenangkan dari pihak manapun;

• Perlindungan juga berlaku bagi pihak yang melaksanakaninvestigasi maupun yang memberikan informasi terkaitdengan laporan tersebut.

PENANGANAN PENGADUAN DAN PIHAK YANG MENGELOLAPENGADUAN SERTA HASIL DARI PENANGANANPENGADUANBank BHI akan menindaklanjuti pengaduan pelanggaransesuai dengan pedoman dan kebijakan pelaporanpelanggaran yang berlaku di Bank BHI.

Apabila berdasarkan hasil investigas terbukti terlapormelakukan fraud / pelanggaran, maka Bank BHI akanmemberikan sanksi sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Whistleblowing System (Reporting of Violation) is a means ofcommunication for internal parties of Bank BHI to reportactions/behavior/events related to unlawful actions, code ofethics and internal policies of other Bank BHI and / or conflictof interest made by BHI internally.

Reporting a complaint of infringement must be done in goodfaith instead of a personal complaint or bad faith/slander.

HOW TO CONDUCT WHISTLEBLOWINGThe whistleblower may submit complaints of violations atBank BHI through email addressed [email protected] or [email protected].

To facilitate and accelerate the follow-up process ofwhistleblowing, the following requirements must be met bythe whistleblower:1. Provide information about the identity of the

whistleblower, at least: the whistleblower's name (maybe anonymous), telephone number, email address tocontact;

2. Reliable indication of the beginning, including reportedissues, related parties, timing of events and how theyoccur;

3. The report submitted should relate to: fraud, violationof law, violation of the code of ethics, violation of theBank's internal policies, violation of conflicts of interestand other equally relevant matters.

PROTECTION FOR WHISTLEBLOWER• If the report is verified, Bank BHI must provide protection

to the whistleblower against any form of threat,intimidation or unpleasant action of any party;

• The protection also applies to the party conducting theinvestigation or providing information related to thereport.

HANDLING OF WHISTLEBLOWING AND PARTIES MANAGINGWHISTLEBLOWING AND RESULTS OF HANDLINGWHISTLEBLOWINGBank BHI will follow up complaints in accordance with theguidelines and policies on reporting violations in force atBank BHI.

If the investigation results prove that the reported fraud /violation, Bank BHI will impose sanctions in accordance withapplicable regulations.

Page 111: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 106

SKALA PERBANDINGAN RASIO GAJI TERTINGGI DAN TERENDAH /

SCALE COMPARISON OF HIGHEST AND LOWEST SALARY RATIO

RASIO /

RATIO 2017

Ras io Gaji Pegawai yang Tertinggi dan Terendah 14.4 x

Highest and Lowest Employee Salary Ratio

Ras io Gaji Direks i yang Tertinggi dan Terendah 1.72 x

Highest and Lowest Board of Directors Sa lary Ratio

Raio Gaji Komisaris yang Tertinggi dan Terendah 1.17 x

Highest and Lowest Commiss ioner Sa lary Ratio

Ras io Gaji Direks i Tertinggi dan Pegawai Tertinggi 3.37 x

Highest Board of Directors Sa lary Ratios and Highest Staff

Internal FraudInternal Fraud

Terkait rasio gaji Pegawai, Direksi maupun Komisaris padatahun 2017 dapat digambarkan di bawah ini:

Tabel Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah 2017

Mengacu kepada ketentuan Bank Indonesia maka Bank wajibmengungkapkan setiap kecurangan (fraud) apabila dampakpenyimpangan bernilai signifikan. Fraud berpotensi terjadi disemua jenjang dan level organisasi bank. Bila terjadi internalfraud Divisi SKAI melakukan audit investigasi dengan parapihak yang terlibat didalam internal fraud dimaksud untukmelihat kelemahan-kelemahan kebijakan dan prosedur yangada, dan memperbaiki serta memperkuat sistempengendalian internalnya untuk mempersempit peluangterjadinya kecurangan.dan dilaporkan kepada BI / OJK sesuaiaturan yang berlaku. Disamping itu Divisi SKAI dalampelaksanaan fungsi pengawasan intern membuat laporansetiap semesteran ada dan / atau tidak ada kejadian internalfraud dengan sumber data dan / atau informasi tentangadanya internal fraud dari Satuan Kerja Manajemen risikodan Satuan Kerja Kepatuhan.

Bank BHI sudah menyusun Strategi Anti Fraud yangdituangkan kedalam Pedoman dan Kebijakan PelaporanPelanggaran (Whistleblower System) dengan titik beratkepada pengungkapan dari suatu pengaduan, dimanapengelolaan Whistleblower berada dibawah DirekturKepatuhan, melalui whistleblower ini merupakan saranpengaduan yang dapat dilakukan oleh karyawan dan / atauinternal Bank untuk menjaga identitas sipengadu ataskejadian internal fraud yang dilaporkannya.

Related to the salary ratio of Employees, Directors andCommissioners in 2017 can be described below:

Table of Highest Salary to Lowest Salary Ratio in 2017

Referring to Bank Indonesia regulation, Bank is required todisclose any fraud if the deviation impact is significant. Fraudcan occur at all levels and levels of bank organization. In caseof internal fraud, the SKAI Division conducts an investigativeaudit with the parties involved in the internal fraud to seethe weaknesses of existing policies and procedures, andimproves and strengthens its internal control system tonarrow the chances of fraud. And reported to BI/OJKaccording to the applicable rules. In addition, the InternalAudit Division in performing its internal supervisory functionmakes a report every semester there and / or there is nointernal fraud incident with the data source and / orinformation on the existence of internal fraud from the RiskManagement Unit and the Compliance Work Unit.

Bank BHI has drawn up an Anti Fraud Strategy as set forth inthe Whistleblower System Guideline and Policy withemphasis on disclosure of a complaint, wherebyWhistleblower management is under the ComplianceDirector, through this whistleblower is a suggestion ofcomplaints made by the employee and / or Bank internally tosafeguard the identity of the whistleblower for internal fraudevents it reports.

Rasio Gaji Tertinggi dan GajiSalary Ratio Highest and Lowest

Page 112: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report107

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Sekretaris Perusahaan ditunjuk dan diangkat, serta bertanggungjawab kepada Presiden Direktur. Penunjukkan SekretarisPerusahaan mengacu kepada POJK No.35/POJK.04/2014 tentangSekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik.

TUGAS DAN TANGGUNG JAWABa. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya peraturan

perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal;b. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris

Emiten atau Perusahaan Publik untuk mematuhi ketentuanperaturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal;

c. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaantata kelola perusahaan yang meliputi:1. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk

ketersediaan informasi pada Situs Web Emiten atauPerusahaan Publik;

2. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangantepat waktu;

3. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat UmumPemegang Saham;

4. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksidan/atau Dewan Komisaris; dan

5. Pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan bagiDireksi dan / atau Dewan Komisaris.

d. Sebagai penghubung dengan pemegang saham, OJK, danpemangku kepentingan lainnya.

PELAPORANa. Menyampaikan laporan kepada OJK mengenai pengangkatan

dan pemberhentian Sekretaris Perusahaan;b. Memuat dalam Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik

mengenai pengangkatan dan pemberhentian dan kekosonganSekretaris Perusahaan dengan disertai informasi pendukung;

c. Sekretaris Perusahaan wajib membuat laporan secara berkalapaling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun mengenaipelaksanaan fungsi sekretaris perusahaan kepada Direksi danditembuskan kepada Dewan Komisaris.

PT Bank Harda Internasional Tbk. melalui Surat Keputusan DireksiNo.037/SK-DIR/VIII/2016 tanggal 2 Agustus 2016 telah menunjukdan mengangkat Sdr. Barlian Halim sebagai Sekretaris Perusahaan.Riwayat pendidikan, jabatan dan pengalaman kerja SekretarisPerusahaan dapat dilihat pada profil Tim Manajemen.

URAIAN SINGKAT PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARISPERUSAHAAN PADA TAHUN 2017a. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan

2017;b. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa

2017;c. Menyelenggarakan Public Expose 2017.

The Corporate Secretary is appointed and assigned, andresponsible to the President Director. The appointment of theCorporate Secretary refers to the POJK No.35/POJK.04/2014regarding the Corporate Secretary of the Issuer or Public Company.

DUTIES AND RESPONSIBILITIESa. Following the development of the Capital Market, particularly

the prevailing laws and regulations in the Capital Market;b. Providing input to Board of Directors and Board of

Commissioners of the Issuer or Public Company to complywith the provisions of the laws and regulations in the CapitalMarket;

c. Assist Board of Directors and Board of Commissioners in theimplementation of corporate governance which includes:1. Disclosure of information to the public, including the

availability of information on the Issuer's Web Site orPublic Company;

2. Submission of reports to the Financial Services Authorityon time;

3. Implementation and documentation of the GeneralMeeting of Shareholders;

4. Implementation and documentation of meetings ofBoard of Directors and / or Board of Commissioners; and

5. The implementation of corporate orientation programfor Board of Directors and / or Board of Commissioners.

d. As a liaison with shareholders, OJK, and other stakeholders.

REPORTINGa. Submit a report to OJK regarding the appointment and

dismissal of the Corporate Secretary;b. Loading in the Issuer's or Public Company's Website regarding

the appointment and dismissal and vacancy of the CorporateSecretary accompanied by supporting information;

c. The Corporate Secretary is required to report periodically atleast 1 (one) time in 1 (one) year concerning theimplementation of corporate secretary function to Board ofDirectors and forwarded to Board of Commissioners.

PT Bank Harda International Tbk. through the Decree of Board ofDirectors No.037/SK-DIR/VIII/2016 dated August 2, 2016 hasappointed and appointed Barlian Halim as Corporate Secretary.Education history, position and work experience of CorporateSecretary can be seen on Management Team profile.

BRIEF DESCRIPTION OF THE CORPORATE SECRETARY’S TASK IN2017a. Held the 2017 Annual General Meeting of Shareholders;

b. Held Extraordinary General Meeting of Shareholders 2017;

c. HeldPublic Expose 2017.

Sekretaris PerusahaanCorporate Secretary

Page 113: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 108

Audit EksternalExternal Audit

Fungsi pengawasan independen terhadap aspek keuanganBank dilakukan dengan melaksanakan pemeriksaan AuditEksternal yang dilakukan oleh Kantor Akuntan Publik (KAP).Auditor Eksternal yang memeriksa laporan keuangan BankBHI tahun buku 2017 dilakukan sesuai dengan mekanismepengadaan barang dan jasa yang berlaku. Untuk menjaminindependensi dan kualitas hasil pemeriksaan, AuditorEksternal yang ditunjuk tidak boleh memiliki benturankepentingan dengan Bank.

Bank BHI selalu berupaya meningkatkan komunikasi antaraKantor Akuntan Publik, Komite Audit dan Manajemen untukdapat meminimalisir kendala-kendala yang terjadi selamaproses audit berlangsung. Agar proses audit sesuai denganStandar Profesional Akuntan serta perjanjian kerja dan ruanglingkup audit yang telah ditetapkan dan selesai sesuai dengantarget waktu yang telah ditetapkan, secara rutin dilakukanpertemuan-pertemuan yang membahas beberapapermasalahan penting yang signifikan.

KANTOR AKUNTAN PUBLIKAdapun Kantor Akuntan Publik, Nama Akuntan Publik, yangmengaudit Laporan Keuangan 2017 sebagai berikut.

KANAKA PURADIREDJA, SUHARTONO18th Office Park Tower A 20th FloorJl. TB Simatupang No. 18, Kebagusan, Pasar MingguJakarta Selatan, 12520Telp. (021) 2270 8292Faks. (021) 2270 8299Email. [email protected]. www.kanaka.co.id

No. STTD : STTD.KAP-00034/PM.22/2017Standar Profesi : Standar Profesional Akuntan

publik yang ditetapkan oleh OJK

Ijin Akuntan Publik : AP.0127

The independent monitoring function of the Bank's financialaspects is carried out by conducting an External Auditconducted by the Public Accounting Firm (KAP). The ExternalAuditor reviewing the financial statements of Bank BHI forbook year 2017 shall be conducted in accordance with theapplicable procurement mechanism. In order to ensure theindependence and quality of audit results, the designatedExternal Auditor may not have a conflict of interest with theBank.

Bank BHI always strives to improve communication betweenPublic Accountant Firm, Audit Committee and Managementto minimize the constraints that occur during the auditprocess. In order for the audit process to comply with theStandards Professional Accountant and the work agreementand scope of the audit that has been established andcompleted in accordance with the target time set, routinelyconducted meetings that address several significantimportant issues.

PUBLIC ACCOUNTING FIRMThe Public Accounting Firm, Name of the Public Accountant,which audited the Financial Statements 2017 as follows.

KANAKA PURADIREDJA, SUHARTONO18th Office Park Tower A 20th FloorJl. TB Simatupang No. 18, Kebagusan, Pasar MingguJakarta Selatan, 12520Telf. (021) 2270 8292Fax. (021) 2270 8299Email. [email protected]. www.kanaka.co.id

No. STTD : STTD.KAP-00034/PM.22/2017Standard Profession : Professional Standards of Certified

Public Accountants by OJK

Public Accountant’s Permission : AP.0127

Page 114: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report109

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Kepala Satuan Kerja Audit Intern Internal Audit Head

WAN MARADEN

Menyelesaikan Program Pasca SarjanaMagister Manajemen Universitas PersadaIndonesia “YAI” (1996) dengan Indeks Prestasi“3.85”. Mempunyai pengalaman mengelolaKeuangan, Pajak, Banking dan mengelolaBisnis Konstruksi serta Pelatihan Akuntansidan Manajemen serta Perbankan.

Pertama bekerja sebagai Finance Officer PTSantosa Asih Jaya (1989), Auditor dan TaxOfficer pada Kantor Akuntan Publik ToucheRoss Darmawan & Rekan (1990-1991). PT BankIna Perdana sebagai Internal Auditor (1991-1993),Planning & Control (1993-1996),KepalaSatuan Kerja Audit Intern (1997-1998),KepalaRemedial Banking (1999-2001),Kepala DivisiInternal Audit (2002),Kepala Satuan KerjaManajemen Risiko (2003).Senior Audit KantorAkuntan Publik Lodewijk Purba & Rekan(2003-2004).PT Bank Harda Internasionalsebagai Kepala Satuan Kerja ManajemenRisiko (2004-2006). Komite Audit dan KomitePemantau Risiko (2007-2008). Bank BHIsebagai Kepala Satuan kerja ManajemenRisiko (2008-2014),Kepala Divisi Satuan KerjaAudit Intern 2015 sampai dengan saat ini.Pemegang sertifikasi manajemen risko level 3dan melakukan audit berbasis risiko sesuaidengan rencana kerja audit sepanjang tahun2017 dengan penekanan pada risiko kredit,likuiditas dan strategi.

Completed the Graduate Program Master ofManagement Persada University "YAI" (1996)with Achievement Index of "3.85". Havingexperienced managing Finance, Taxes,Banking and managing Construction Businessas well as Accounting and ManagementTraining and Banking.

Initially worked as Finance Officer of PTSantosa Asih Jaya (1989), Auditor and TaxOfficer at Touche Ross Darmawan & RekanPublic Accountant Office (1990-1991) .PT BankIna Perdana as Internal Auditor (1991-1993),Planning & Control (1993-1996), Head ofInternal Audit Working Unit (1997-1998),Head of Remedial Banking (1999-2001), Headof Internal Audit Division (2002), Head of RiskManagement Work Unit (2003) .English AuditPublic Accountant Office Lodewijk Purba &Rekan (2003-2004). Bank BHI as Head of RiskManagement Work Unit (2004-2006). AuditCommittee and Risk Monitoring Committee(2007-2008) .PT Bank Harda International asHead of Risk Management Working Unit(2008-2014), Head of Division of Internal AuditUnit 2015 until now. Level 3 risk managementcertification holder and performs risk-basedaudit in accordance with the audit work planthroughout 2017 with emphasis on credit risk,liquidity and strategy.

Audit InternalInternal Audit

SATUAN KERJA AUDIT INTERN (SKAI)Pemeriksaan yang dilakukan SKAI berdasarkan rencana kerjatahun 2017 dan adanya pemeriksaan investigasi setelahberdiskusi dengan manajemen. Pemeriksaan berlangsung offsite dan pemeriksaan on site ke cabang-cabang atau unitauditable (post ante). Dalam melakukan pengawasan danpemeriksaan tujuannya untuk memastikan bahwa systemdan prosedur yang dibuat bank dapat dijalankan sesuaidengan praktek perbankan yang lazim dan diterapkannyaseluruh ketentuan yang berlaku pada setiap level strukturorganisasi guna memastikan tingkat risiko. Pertanggungjawaban tugas pemeriksaan dan pengawasan yang dilakukanseluruhnya dilaporkan kepada Direktur Utama dengantembusan kepada Komisaris Utama dan unit kerja yangdilakukan pemeriksaan.

INTERNAL AUDIT WORK UNIT (SKAI)Inspection conducted by SKAI is based on work plan in 2017and the investigation after discussion with management.Inspection takes place off site and on site checks intoauditable branches or units (post ante). Supervision andinspection are conducted to ensure that the system andprocedures established by the bank can be run in accordancewith the prevailing banking practices and the application ofall applicable provisions at each level of the organizationalstructure to ensure the level of risk. Accountability ofinspection and supervisory duties shall be fully reported tothe President Director with copies to the PresidentCommissioner and the inspection work unit.

Page 115: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 110

Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dalam melakukan fungsipemeriksaan dan pengawasan menggunakan metodologiaudit berbasis risiko dan berperan aktif untuk mengevaluasiefektifitas system pengendalian intern yang berkelanjutan.Selain fungsi pemeriksaan dan pengawasan, fungsi AuditInternal Bank yang dilaksanakan oleh Satuan Kerja AuditIntern (SKAI) berpedoman kepada ketentuan Bank Indonesiatentang Penugasan Direktur Kepatuhan dan PenerapanStandard Pelaksanaan Fungsi Audit Intern bank umum sepertiyang telah diatur didalam PBI yang dimaksud.

Merujuk kepada Internal Audit Charter, Fungsi dan RuangLingkup Tugas SKAI adalah memberikan jasa assurance danconsulting yang independen dan objektif untuk memberikannilai tambah dan perbaikan operasional bank. SKAImembantu bank dalam mencapai tujuannya melaluipenggunaan metode yang sistematis dalam mengevaluasidan meningkatkan efektifitas manajemen risiko,pengendalian internal dan proses tata kelola.

TUGAS DAN TANGGUNGJAWAB INTERNAL AUDITSatuan Kerja Audit Intern bertanggung jawab atas:1. Mempersiapkan rencana kerja audit tahunan dengan

menerapkan pendekatan audit berbasis risiko yangtepat,termasuk dengan eksposur risiko-risiko dansystem pengendalian internal yang sesuai dengan tujuanmanajemen;

2. Menerapkan rencana kerja audit tahunan yang sudahdisetujui oleh manajemen dan Komisaris Utama sertatugas-tugas khusus yang diminta oleh manajemen,Dewan Komisaris dan Otoritas Jasa Keuangan;

3. Melakukan aktivitas audit sesuai dengan metodologiyang berlaku di Bank BHI;

4. Menyampaikan Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) danmemantau secara berkesinambungan atas temuan-temuan penting yang perlu ditindaklanjuti sertamenyampaikan perkembangannya kepada manajemendan Komite Audit;

5. Mengevaluasi kecukupan pengamanan aset dantersedianya pengendalian berupa verifikasi atassejumlah asset yang dimiliki Bank BHI;

6. Mengembangkan staff audit secara professionaltermasuk dengan memberikan sertifikasi profesi gunamemenuhi kualifikasi yang sesuai dengan Internal AuditCharter.

Tugas Satuan Kerja Audit Internal menjaga, meningkatkandan menciptakan nilai tambah bagi para pemangkukepentingan melalui penyelarasan aktivitas pengawasanintern dengan tujuan bisnis Bank BHI dengan target utamaadalah meyakinkan dan menelaah proses pengendalianintern dan tata kelola yang dirancang oleh manajemen sertakecukupan fungsi organisasi.

Internal Audit Unit (SKAI) in performing inspection andsupervision functions using risk-based audit methodologyand actively participate in evaluating the effectiveness ofsustainable internal control system. In addition to audit andsupervisory functions, the Bank's Internal Audit functionimplemented by the Internal Audit Unit (SKAI) is guided byBank Indonesia's provisions on Assignment of ComplianceDirector and Implementation of Implementation Standard ofInternal Audit Function of commercial bank as set forth in thePBI.

In reference to the Internal Audit Charter, the Function andScope of the Internal Audit Unit is to provide independentand objective assurance and consulting services to provideadded value and improved bank operations. SKAI assistsbanks in achieving their objectives through the use ofsystematic methods to evaluate and improve theeffectiveness of risk management, internal control andgovernance processes.

DUTIES AND OBLIGATIONS OF THE INTERNAL AUDITThe Internal Audit Unit is responsible for the following:1. Prepare the annual audit work plan by applying an

appropriate risk-based audit approach, including withrisk exposure and internal control systems in accordancewith management objectives;

2. Implementing an annual audit work plan approved bymanagement and the President Commissioner as well asthe specific tasks required by management, Board ofCommissioners and the Financial Services Authority;

3. Conduct audit activities in accordance with theapplicable methodology at Bank BHI;

4. Submitting the Inspection Result Report (LHP) andcontinuously monitoring important findings that need tobe followed up and communicating progress tomanagement and the Audit Committee;

5. Evaluate the adequacy of asset safeguards and theavailability of controls in the form of verification of anumber of assets owned by Bank BHI;

6. Develop professional audit staff including professionalcertification to meet qualifications specified in theInternal Audit Charter.

Internal Audit Task Work Force maintains, enhances andcreates added value for stakeholders through alignment ofinternal control activities with the objectives of Bank BHIbusines with the main target being to convince and reviewinternal control processes and governance designed bymanagement and adequacy of organizational functions.

Page 116: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report111

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

LAPORAN SINGKAT PELAKSANAAN KEGIATAN AUDIT TAHUN2017Sepanjang tahun 2017 pelaksanaan tugas audit berjalansesuai dengan rencana kerja audit tahun 2017 dan ditambahdengan pelaksanaan audit khusus atas permintaanmanajemen. Melalui penerapan metodologi audit berbasisrisiko di dalam pemeriksaan yang dilakukan, dan seluruhpemeriksaan sudah disampaikan Laporan Hasil Pemeriksaankepada yang patut menerima laporan hasil pemeriksaantersebut. Kegiatan audit sepanjang tahun 2017 berpedomanpada peraturan perundang-undangan dan ketentuan-ketentuan yang ditetapkan oleh otoritas pengawas gunamenjaga kualitas pengendalian keuangan Bank BHI yangsehat dan menjaga kualitas operasional yang patuh kepadaaturan yang berlaku.

SISTEM PENGENDALIAN INTERNALSebelum melakukan pemeriksaan lapangan dilakukan lebihdahulu telaah atas efektifitas sistem pengendalian internalyang ada, pada saat dan atau sesudah dilaksanakanpemeriksaan lapangan dilaksanakan, maka dipastikankesesuaian antara peraturan perundang-undangan danketentuan-ketentuan yang berlaku sudah berjalan,kesesuaian dengan kebijakan dan peraturan internal sepertipelaksanaan Standar Operasional Prosedur, tersedianyainformasi keuangan dan informasi manajemen lainnya,efisiensi dan efektifitas operasional bank serta efektifitasbudaya risiko.

BRIEF REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF AUDITACTIVITIES IN 2017Throughout the year 2017 the implementation of audit tasksis in line with the audit work plan of 2017, added with theimplementation of a special audit at the management’srequest. Through the implementation of the risk-based auditmethodology in the inspection conducted, all inspectionshave been submitted in Inspection Result Report to thosewho deserve to receive the report of the results. Auditactivities throughout 2017 are guided by legislation andprovisions stipulated by the regulatory authority to maintainthe sound financial control of Bank BHI and maintainoperational quality in compliance with applicable regulations.

INTERNAL CONTROL SYSTEMPrior to conducting a field inspection, there is a review of theeffectiveness of the existing internal control system at and /or after the field inspection to ensure compliance betweenexisting laws and regulations, compliance with internalpolicies and regulations such as the implementation ofStandard Operating Procedures, availability of financialinformation and other management information, efficiencyand effectiveness of bank operations and the effectiveness ofrisk culture.

Audit InternalInternal Audit

Page 117: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 112

Pada tahun 2017, Bank BHI telah melakukan pengembangan LoanOrigination System (LOS) untuk menunjang proses pemberian kreditserta pengembangan back up office dalam rangka implementasiBusiness Continuity Plan (BCP) pada kantor cabang Panglima Polim.

Untuk meningkatkan pelayanan kepada nasabah agar lebih mudahdalam melakukan transaksi serta untuk memperluas jaringan ATM, BankBHI akan melakukan pengembangan produk dan layanan baru sebagaiberikut:

FIRE CASH DAN PENGEMBANGAN JARINGAN ATMFire Cash merupakan suatu aplikasi berbasis web-based untuk saranapengiriman uang yang cepat dan aman. Aplikasi ini menawarkan fiturlayanan berupa:1. Kiriman uang IDR ke seluruh rekening nasabah secara real time

online;2. Kiriman uang IDR ke seluruh rekening di bank lain yang tergabung

dalam sistem switching.

Bank BHI akan mengembangkan layanan fire cash dan oleh karena ituBank akan menjajaki kerja sama dengan bank-bank lain yang memilikilayanan ini.

LAYANAN PERBANKAN ELEKTRONIK MELALUI MESIN ATM BANK BHIBank BHI berencana mengembangkan layanan perbankan elektronikmelalui kerja sama dengan provider mesin ATM. Mesin ATM ini akandipasang di kantor-kantor cabang dan lokasi lain yang strategis. Denganlayanan ini diharapkan dapat memberikan kemudahan bagi nasabahdalam melakukan transaksi penarikan tunai, transfer, info saldo,payment, pembelian dan lain-lain.

PENGEMBANGAN JARINGAN ATMJaringan ATM akan dikembangkan sejalan dengan Peraturan BankIndonesia Nomor 19/8/PBI/2017 tentang Gerbang Pembayaran Nasional(National Payment Gateway) untuk memperluas jaringan layanankepada nasabah Bank BHI.

In 2017, Bank BHI has developed Loan Origination System (LOS) tosupport the process of loan extension and the development of back upoffice in the implementation of the Business Continuity Plan (BCP) atthe Panglima Polim branch office.

To improve customer service to make transactions easier and to expandATM network, Bank BHI will develop new products and services asfollows:

FIRE CASH AND ATM NETWORK DEVELOPMENTFire Cash is a web-based application for fast and secure money transfer.This app offers the following service features:

1. IDR money transfer to all customer accounts in real time online;

2. Money transfer IDR to all accounts in other banks incorporated inthe switching system.

Bank BHI will develop a fire cash service and therefore the Bank willexplore cooperation with other banks equipped with this service.

ELECTRONIC BANKING SERVICES THROUGH BANK BHI’s ATMsBank BHI plans to develop electronic banking services throughcooperation with ATM machine providers. This ATM machine will beinstalled in branch offices and other strategic locations. This service isexpected to provide convenience for customers in conducting cashwithdrawal transactions, transfers, balance info, payment, purchasingand others.

ATM NETWORK DEVELOPMENTThe ATM network will be developed in line with Bank IndonesiaRegulation Number 19/8/PBI/2017 on the National Payment Gateway toexpand the service network to Bank BHI customers.

Manajemen Teknologi InformasiInformation Technology Management

Page 118: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Business competition in the banking industry is increasinglydifficult in the midst of challenging economic conditions anduncertainties at this time. For that quality human resourcesand have good competence so as to face all challenges andwin the competition is needed. In order to encouragemaximum performance in accordance with the planning thathas been established, the development of human resources ishighly important.

Human resources are key in the growth and realization of thecompany's vision. Bank BHI is committed to developinghuman resources as an important asset needed to support theimplementation of strategic initiatives effectively. Bank BHIcontinuously provides training and development programsregularly, instills work culture, and actively provides careerdevelopment opportunities for employees.

Persaingan bisnis di industri perbankan semakin sulit ditengah kondisi perekonomian yang penuh tantangan danketidakpastian saat ini. Untuk itu dibutuhkan sumber dayamanusia yang berkualitas dan memiliki kompetensi yang baiksehingga mampu menghadapi segala tantangan danmemenangkan persaingan. Guna mendorong kinerja yangmaksimal sesuai dengan perencanaan yang telah ditetapkanmaka pengembangan sumber daya manusia sangatlahpenting.

Sumber daya manusia merupakan kunci dalam pertumbuhandan perwujudan visi perusahaan. Bank BHI memilikikomitmen untuk mengembangkan sumber daya manusiasebagai aset penting yang diperlukan dalam mendukungimplementasi inisiatif strategis secara efektif. Secaraberkesinambungan Bank BHI menyediakan program pelatihandan pengembangan secara berkala, menanamkan budayakerja, serta secara aktif memberikan kesempatanpengembangan karir bagi karyawan.

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report113

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen Sumber Daya ManusiaHuman Resource Management

21-23 April 2017April 23-25, 2017

Great Service for Great Sales

12-14 Juli 2017July 12-14, 2017

Credit Processing Training

Page 119: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 114

JUMLAH KARYAWAN 2016 2017 % NUMBER OF EMPLOYEES

Pegawai Tetap 309 298 75.06% Permanent

Kontrak 2 2 0.50% Contract

TOTAL TIDAK TERMASUK OUTSOURCE 311 300 75.57% TOTAL NOT INCLUDING OUTSOURCE

Outsource 97 97 24.43% Outsource

TOTAL TERMASUK OUTSOURCE 408 397 100.00% TOTAL INCLUDING OUTSOURCE

JENJANG PENDIDIKAN 2016 2017 % LEVEL

Pascasarjana 9 11 3.67% Postgraduate

Sarjana 185 171 57.00% Bachelor’s

Diploma 44 45 15.00% Diploma

Non Diploma 73 73 24.33% Non Diploma

TOTAL 311 300 100.00% TOTAL

KOMPOSISI PEGAWAISampai dengan 31 Desember 2017, Bank BHI memiliki 397pegawai yang tersebar di seluruh unit kerja di kantor pusat,regional, dan cabang. Adapun rincian mengenai jumlahpegawai Bank BHI adalah sebagai berikut:

Tabel Komposisi Jumlah Karyawan Berdasarkan StatusKepegawaian

Pada 2017, pegawai tetap mengalami penurunan sebanyak 11orang atau 75,06% (yoy). Sementara untuk karyawan kontrakmaupun outsource tidak mengalami perubahan sepanjangtahun 2017.

Tabel Komposisi pegawai berdasarkan tingkat pendidikan

Dilihat berdasarkan tingkat pendidikan, komposisi pegawaidari lulusan Strata 1 adalah yang terbanyak jumlahnya, ataumencapai 57,00% dari jumlah pegawai. Disusul oleh pegawaidengan level Non Diploma yang sebesar 24,33%, selanjutnyalevel Diploma 15,00% dan yang terakhir adalah Pascasarjanasebesar 3,67% dari total pegawai.

EMPLOYMENT COMPOSITIONAs of December 31, 2017, Bank BHI has 397 employees spreadacross all work units at Headquarters, regional and branchoffices. The details on the number of employees of Bank BHIare as follows:

Table of Composition of Employees Based on EmploymentStatus

In 2017, permanent employees decreased by 11 people or75.06% (yoy). Meanwhile, contract and outsourced employeesremain unchanged throughout 2017.

Table of Composition of Employees Based on EducationLevel

The composition of employees from graduates Strata 1 is thelargest number, or reach 57.00% of the number of employees.This figure is followed by employees with non-diploma levelof 24.33%, then the level of Diploma 15.00% and the last isPostgraduate of 3.67% of total employees.

Page 120: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report115

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

JENJANG KEPANGKATAN 2016 2017 % LEVEL

Komisaris 2 3 1.00% Commiss ioner

Komite Audit 1 1 0.33% Audit Committee

Komite Pemantau Ris iko 1 1 0.33% Risk Monitoring Committee

Direks i 3 4 1.33% Board of Directors

Kepala Divis i 22 20 6.67% Head of Divis ion

Kepala Bagian 42 39 13.00% Head of Department

Supervisor 14 15 5.00% Supervisor

Staff / Officer 226 217 72.33% Staff / Officer

TOTAL 311 300 100.00% TOTAL

USIA 2016 2017 % AGE

< 25 Tahun 30 16 5.33% < 25 Years

26 - 30 Tahun 57 51 17.00% 26 - 30 Years

31 - 40 Tahun 98 102 34.00% 31 - 40 Years

41 - 50 Tahun 104 99 33.00% 41 - 50 Years

> 50 Tahun 22 32 10.67% > 50 Years

TOTAL 311 300 100.00% TOTAL

Manajemen Sumber Daya ManusiaHuman Resource Management

Tabel Komposisi Jumlah Karyawan Tetap Berdasarkan Usia

Pada 2017, dari tabel komposisi pegawai berdasarkan tingkatusia bisa dilihat bahwa porsi pegawai dengan usia 31-40 tahunmendominasi jumlah pegawai yang mencapai 34,00% daritotal pegawai. Kemudian disusul oleh pegawai dengan usia 41-50 tahun dengan porsi sebesar 33,00% dari total pegawai.Jumlah pegawai yang bersuia di atas 50 tahun porsinyamencapai 10,67%, sedangkan pegawai dengan usia <25 tahunsebesar 5,33% total pegawai.

Tabel Komposisi Jumlah Karyawan Tetap Berdasarkan LevelOrganisasi

Pada 2017, sebanyak 72,33% dari jumlah pegawai Bankmerupakan staff / officer. Selanjutnya adalah 13,00 pada levelkepala bagian dan pada level tertinggi adalah Direksi denganjumlah sebanyak 4 orang.

Table of Composition of Permanent Employees by Age

In 2017, from the table of employee composition based onage level the number of employees at the age of 31-40 yearsdominates the number of employees who reach 34.00% of thetotal employee. This is followed by employees aged 41-50years that make up 33.00% of total employees. The number ofemployees over the age of 50 make up 10.67%, whileemployees <25 years old make up 5.33% of the totalemployees.

Table of Number of Permanent Employees Based onOrganization Level

In 2017, 72.33% of the Bank employees are staff/officers. Nextis 13.00 at the head of section and at the highest level is Boardof Directors with a total of 4 people.

Page 121: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 116

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

STRATEGI PENGEMBANGAN SDMSumber Daya Manusia merupakan salah satu komponenpenting dalam perusahaan terutama bank. Pada tahun 2017,strategi pengembangan karyawan Bank BHI diarahkan untukmemperkuat potensi dan kompetensi setiap karyawan disemua lini serta difokuskan pada beberapa elemen sepertipeningkatan efektifitas dan efisiensi organisasi agar lebihoptimal mendukung rencana bisnis yang sudah ditetapkan.Program penyempurnaan dan pengembangan SDM yangdilakukan oleh Bank BHI diantaranya adalah pengelolaankinerja, talent, pengembangan pegawai, remunerasi sertapenerapan budaya perusahaan secara optimal. Selain itu,Bank juga secara berkesinambungan melakukan programpelatihan baik secara internal maupun eksternal berupapengembangan hard skill dan soft skill.

Pelatihan dengan Sertifikasi Profesi terhadap karyawan sesuaidengan posisi kerja masing-masing juga dilakukan agar setiapkaryawan dapat memahami tugas dan tanggung jawabpekerjaan masing-masing. Dengan berjalannya programpelatihan ini maka setiap karyawan diharapkan dapatmengoptimalkan fungsinya dengan menghimbau untuk selalupro aktif dalam setiap permasalahan yang ada di setiap unitkerjanya masing-masing sehingga tingkat risiko / kesalahanyang ada dapat diminimalisir.

HR DEVELOPMENT STRATEGYHuman Resources is one important component in companies,especially banks. In 2017, Bank BHI's employee developmentstrategy is aimed at strengthening the potential andcompetence of every employee in all lines and is focused onseveral elements such as improving the effectiveness andefficiency of the organization in order to more optimallysupport the business plan that has been set. Human resourcesimprovement and development programs conducted by BankBHI include performance management, talent, employeedevelopment, remuneration and optimal corporate culture.Additionally, the Bank also continuously conducts trainingprograms both internally and externally in the form of hardskill and soft skill development.

Training with Professional Certification to employees inaccordance with their respective job positions is also done sothat every employee can understand the duties andresponsibilities of their respective jobs. With this trainingprogram, every employee is expected to optimize its functionby appealing to always pro active in every problem in eachwork unit so that the level of risk/error can be minimized.

Page 122: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report117

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

MANAJEMEN SDM / HR

MANAGEMENT

Organisasi /Organization

Perubahan Budaya Kerja /

Change of Work Culture

Perencanaan Tenaga Kerja /

Manpower Planning

Jabatan & Kepangkatan /

Job Level

Kompetensi SDM / HR

Competency

Karir / Career

Kinerja / Performance

Remunerasi / Remuneration

Adapun strategi yang akan dilakukan oleh Bank BHI adalahsebagai berikut:

1. Organisasi yang berorientasi pada pelanggan;2. Membentuk budaya kerjasama dengan internalisasi

budaya kerjasama kepada seluruh karyawan yangditerjemahkan ke dalam perilaku spesifik yang akanmenjadi kompetensi inti dan menjadi salah satu kriteriadalam penilaian kinerja;

3. Untuk lebih mendorong pembentukan budayakerjasama, maka Bank BHI juga akan menyesuaikankonsep penerapan KPI;

4. Membangun database pelanggan yang dapat diaksesdengan cepat sehingga membantu mempercepat prosespengambilan keputusan.

The strategy to be performed by Bank BHI is as follows:

1. Customer-oriented organization;2. Establish a culture of cooperation with the internalization

of a culture of cooperation to all employees translatedinto specific behaviors that will become corecompetencies and become one of the criteria inperformance appraisal;

3. To further encourage the establishment of a culture ofcooperation, Bank BHI will also adjust the concept of KPIimplementation;

4. Build customer databases that can be accessed quickly soas to help speed up the decision-making process.

Manajemen Sumber Daya ManusiaHuman Resource Management

Page 123: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 118

PEMENUHAN PEGAWAIDalam rangka mengatasi persaingan yang semakin ketat danupaya Bank BHI dalam mengikuti perkembangan bisnis yangbertumbuh pesat di tengah kondisi perekonomian yang mulaimembaik, maka Bank senantiasa memastikan bahwakebutuhan SDM di setiap Unit Kerja dapat terpenuhi dengantetap mengutamakan kualitas dan potensi. Proses perekrutanditujukan untuk pemenuhan pada fungsi bisnis sesuaiklasifikasi kebutuhan organisasi dan sebagai salah satu upayaorganisasi dalam pembaharuan dan pengembangan organisasibaik di Kantor Pusat maupun Cabang.

PENGEMBANGAN KARIRProgram pengembangan karir pegawai adalah salah satu carauntuk mendorong peningkatan kinerja karyawan danmempertahankan karyawan berkualitas. Bank BHI menilaibahwa karir pegawai merupakan salah satu prioritas yangmenjadi perhatian untuk memenuhi kebutuhan CriticalPosition dan posisi manajerial lainnya dalam internalorganisasi. Pengelolaan karir pegawai merupakan programterbuka bagi pegawai yang berkualitas. Jenjang karir yangdiberikan dapat bersifat vertical atau horizontal.

Karir secara horizontal berupa kenaikan karir secara lintasfungsi. Ke depannya, pergerakan karir karyawan secarahorizontal akan menggunakan hasil pengelompokkan Jabatan(job family) berdasarkan kemiripan tuntutan jabatan, baikkemiripan secara teknis maupun non teknis.

Sedangkan karir secara vertical adalah dasar yang diterapkanBank BHI untuk kenaikan karir dengan sistem dual grade.Sistem dual grade adalah sistem grade dimana terdapatperingkat Jabatan dan peringkat Kepangkatan yang dapatberjalan secara terpisah (Job Grade dan Person Grade).

PENGEMBANGAN ORGANISASIDalam rangka mendukung pertumbuhan bisnis, perludiupayakan untuk mendapatkan organisasi yang efisien danefektif secara berkesinambungan dengan melakukan reviewefektivitas organisasi. Hal ini merupakan landasan bagiseluruh perangkat organisasi, sistem kerja serta aspek SDMyang terkait. Penyempurnaan organisasi pada 2017 dilakukanuntuk meningkatkan kinerja perusahaan dalam menghadapituntutan bisnis dan kondisi persaingan perbankan yangsemakin ketat.

FULFILLMENT OF EMPLOYEESIn order to cope with the increasingly fierce competition andBank BHI's efforts in following the rapidly growing businessgrowth amid the improving economic condition, the Bankalways ensures that the human resource needs in each Unitcan be fulfilled while maintaining quality and potential. Therecruitment process is intended for the fulfillment of businessfunctions according to the classification of the needs of theorganization and as one of the organizational efforts inorganizational renewal and development in both the HeadOffice and the Branch office.

CAREER DEVELOPMENTEmployee career development programs are one of the waysto encourage the improvement of employee performance andmaintain quality of employees. Bank BHI considers thatemployee career is one of the priority that concern to meetthe needs of Critical Position and other managerial positionswithin the organization. Employee career management is anopen program for qualified employees. The career path maybe vertical or horizontal.

Horizontal movement of career comes in the form of careerimprovement across functions. In the future, employee careermovement horizontally will use Job Positioning results basedon similarity of demands of office, both technical and nontechnical similarities.

Meanwhile, a vertical career is the basis applied by Bank BHIfor career advancement with dual grade system. The dualgrade system is a grade system where there are rank rankingsand rank rankings that can run separately (Job Grade andPerson Grade).

ORGANIZATION DEVELOPMENTIn order to support business growth, efforts should be madeto obtain an efficient and effective organization on an ongoingbasis by reviewing the effectiveness of the organization. Thisis the foundation for all organizational tools, work systemsand related HR aspects. The organization's improvement in2017 is done to improve the company's performance in facingthe business demands and the increasingly competitivebanking condition.

Page 124: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Ke depan, pengembangan organisasi dilakukan dengan caramembentuk organisasi yang beroritentasi pada basispelanggan. Dimana organisasi dibentuk agar jarak antara unit-unit dengan pelanggan diperpendek dan setiap unit berkaitandengan pelanggan akan berkomunikasi langsung denganpelanggan sesuai kewenangan dan kepentingannya.

PENDIDIKAN, PENGEMBANGAN DAN PELATIHANUntuk meningkatkan kompetensi pegawai, Bank BHImengadakan sejumlah program pendidikan, pengembangandan pelatihan, baik secara internal maupun eksternal.Pendidikan, pengembangan dan pelatihan pegawaimerupakan usaha yang dilakukan secara berkesinambunganuntuk membentuk sumber daya manusia yang berkualitasdengan memiliki keterampilan, kemampuan kerja danloyalitas kerja yang baik di seluruh fungsi bisnis dan supportkepada Bank.

Going forward, organizational development is done bycreating an organization oriented on the customer base. Inthis case, the organization is formed so that the distancebetween the units and the customer is shortened and eachunit associated with the customer will communicate directlywith the customer in accordance with their authority andinterests.

EDUCATION, DEVELOPMENT AND TRAININGTo improve employee competence, Bank BHI organizes anumber of education, development and training programs,both internally and externally. Education, employeedevelopment and training is a continuous effort to establishqualified human resources with skills, work skills and goodwork loyalty across all business functions and support to theBank.

2017 Annual Report119

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

13-15 Oktober 2017October 13-15, 2017

Pelatihan Operasional BankBanking Operational Training

8-9 September 2017September 8-9, 2017

Effectiveness & Productivity Leadership –Leadership Forum II

Manajemen Sumber Daya ManusiaHuman Resource Management

Page 125: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Dari seluruh program pendidikan, pengembangan danpelatihan yang diselenggarakan Bank, program-program yangdilaksanakan secara internal (In-House) dengan melibatkaninstruktur / fasilitator internal serta konsultan dan instruktur /fasilitator eksternal yang kompeten di bidangnya. Hal inimenunjukan komitmen Bank BHI dalam menyediakanprogram-program yang dibutuhkan pegawai secara konsistenterutama dipenuhi melalui perencanaan, desain danimplementasi program secara terintegrasi.

From all education, development and training programsconducted by the Bank, internally implemented programs (In-House) involving internal instructors / facilitators as well asconsultants and instructors / external facilitators who arecompetent in their fields. This demonstrates Bank BHI'scommitment in providing the programs that employees needconsistently, especially fulfilled through integrated planning,design and implementation of the program.

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 120

21-23 Maret 2017March 21-23, 2017

Building High Performance Team

16 Agustus 2017August 16, 2017

Introduction Training

Page 126: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report121

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Penerapan fungsi Manajemen Risiko bertujuan untukmemaksimalkan nilai tambah bagi pemegang saham,mengelola modal secara baik, serta memastikan profitabilitasdan pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan. Oleh karenanyapenerapan tersebut merupakan bagian dari aktivitasoperasional dari proses pengambilan keputusan dalam upayapencapaian tujuan-tujuan bisnis dan mencapai tingkat returnyang optimal.

KERANGKA MANAJEMEN RISIKOBank BHI menggunakan kerangka kerja manajemen risikountuk mengidentifikasi berbagai jenis risiko yang berbedayang dihadapi Bank, masing-masing risiko dikelola oleh RiskTaking Unit sehingga memungkinkan Direksi untukmengantisipasi dan mengelola risiko yang ada saat ini maupunpotensi risiko yang akan datang, dengan mempertimbangkanprofil risiko yang dipengaruhi oleh perubahan strategi bisnis,perubahan regulasi dan lingkungan usaha. Selain itu, Bank BHImempersiapkan langkah-langkah mitigasi risiko agar eksposurrisiko sesuai dengan risk appetite yang telah ditetapkan.

Tingkat risiko yang dihadapi akan dipantau secara periodikdan secara keseluruhan proses manajemen risiko dijalankanberdasarkan pada penerapan prinsip Tata Kelola Banksehingga efektivitas dan konsistensi penerapannya dapatberjalan dengan baik.

The Implementation of Risk Management function aims tomaximize added value for shareholders, manage capital well,and ensure profitability and sustainable business growth.Therefore, the application is part of the operational activitiesof the decision-making process in an effort to achieve thebusiness goals and optimal level of return.

RISK MANAGEMENT FRAMEWORKBank BHI utilizes a risk management framework to identify thedifferent types of risks faced by the Bank, each risk beingmanaged by the Risk Taking Unit to enable Board of Directorsto anticipate and manage current and potential risks, takinginto account the risk profile which is influenced by changes inbusiness strategy, regulatory changes and the businessenvironment. Additionally, Bank BHI prepares risk mitigationmeasures to ensure risk exposure in accordance withpredetermined risk appetite.

The level of risk encountered will be periodically monitoredand the overall risk management process is run based on theimplementation of the Banking Principles principles so thatthe effectiveness and consistency of their implementation canwork well.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 127: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 122

STRUKTUR ORGANISASI DAN TATA KELOLAManajemen risiko pada BHI dikelola melalui KomiteManajemen Risiko dan Komite Asset Liability (ALCO) padatingkat Direksi dan Komite Pemantau Risiko pada tingkatDewan Komisaris.

Komite Pemantau Risiko bertanggung jawab untukmengevaluasi keakuratan kebijakan manajemen risiko danimplementasinya, memantau serta mengevaluasi kinerja dariKomite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja ManajemenRisiko.

Untuk melaksanaan fungsi manajemen risiko, Direksimembentuk Komite Manajemen Risiko dan ALCO, KomiteManajemen Risiko menetapkan strategi, kebijakan danprosedur manajemen risiko, memantau implementasinya,mengembangkan budaya pengelolaan risiko dan memastikansumber daya yang memadai telah dikembangkan untukmemastikan pengelolaan risiko di Bank BHI.

ALCO bertanggung jawab untuk mengelola modal danmenetapkan kebijakan terkait dengan pengelolaan neraca dankepatuhan terhadapnya. Termasuk di dalamnya manajemenlikuiditas, kecukupan modal, risiko nilai tukar mata uang asingdan suku bunga.

JENIS RISIKOSesuai aturan POJK No. 18/POJK.03/2016 dan SEOJKNo.34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen RisikoBagi Bank Umum, Bank BHI mengelola risiko berdasarkanaktivitas fungsional bank yang terdiri dari:

RISIKO KREDITBank BHI mengelola organisasi manajemen risiko kreditnyaberdasarkan prinsip four eyes principles. Fokusnya adalahpada pemisahan fungsi risiko dan fungsi pengembangan bisnisdalam memproses persetujuan kredit untuk setiap segmenusaha.

Kebijakan dan prosedur yang spesifik untuk masing-masingbisnis, ditetapkan berdasarkan segmentasi retail dankorporasi dengan dukungan dari Unit Risiko masing-masing.

Kebijakan terus dipantau atas efektivitas dan pelanggaranyang terjadi. Setiap deviasi dilaporkan ke manajemen untukdilakukan kajian dan tindakan bilamana perlu salah satunyaadalah kemungkinan (probabilitas) default nasabah dianalisadari faktor kuantitatif dan kualitatif sehingga menghasilkanpenilaian risiko dan pengendalian risko yang terukur.

ORGANIZATIONAL STRUCTURE AND GOVERNANCEBank BHI's risk management is managed through the RiskManagement Committee and Asset Liability Committee(ALCO) at Board of Directors and Risk Monitoring Committeeslevel at Board of Commissioners level.

The Risk Monitoring Committee is responsible for evaluatingthe accuracy of risk management policies and theirimplementation, monitoring and evaluating the performanceof the Risk Management Committee and Risk ManagementWork Unit.

To implement the risk management function, Board ofDirectors established the Risk Management Committee andALCO, the Risk Management Committee established riskmanagement strategies, policies and procedures, monitoredits implementation, developed a risk management culture andensured adequate resources were developed to ensure riskmanagement at Bank BHI.

ALCO is responsible for managing capital and establishingpolicies related to the management of its balance sheet andits compliance. This includes liquidity management, capitaladequacy, foreign exchange rate and interest rate risk.

TYPES OF RISKAs per POJK Regulation no.18/POJK.03/2016 and SEOJKNo.34/SEOJK.03/2016 concerning Application of RiskManagement for Commercial Banks, Bank BHI manages risksbased on the functional activities of the Bank consisting of:

LOAN RISKBank BHI manages its credit risk management organizationbased on the four eyes principles. The focus is on segregatingrisk functions and business development functions inprocessing credit approvals for each business segment.

Specific policies and procedures for each business aredetermined by retail and corporate segmentation withsupport from the respective Risk Unit.

Policies continue to be monitored for the effectiveness andviolations that occurred. Each deviation is reported tomanagement for review and action whenever one of them isprobable the client's default probability is analyzed fromquantitative and qualitative factors resulting in a measuredrisk assessment and risk control.

Page 128: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report123

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Dengan dukungan core banking system, proses early alertditerapkan untuk memastikan bahwa setiap potensimemburuknya kualitas kredit dapat diidentifikasi sejak dini.Hal ini memungkinkan tindakan preventif yang perludilaksanakan jika diperkirakan kualitas kredit dapatmemburuk. Konsentrasi risiko kredit dalam portofolio dikeloladalam sektor industri, portofolio dan eksposur terhadap satucounterparty atau grup counterparty yang terafiliasi. Di RetailBanking, konsentrasi risiko kredit dikelola dalam limiteksposur yang ditetapkan untuk setiap segmen produk.

Bank BHI telah membentuk departemen khusus pemulihankredit bermasalah, yang fokus pada penyelesaian rekeningbermasalah melalui penagihan, pengambilalihan agunan,restrukturisasi, menjual aset kredit, dan litigasi, sertamengelola secara optimal semua aset yang diambilalih. Darisudut pandang organisasi, aktiva yang bermasalah dikelolasecara terpisah dari unit Bisnis.

RISIKO PASARRisiko Pasar adalah Risiko pada posisi neraca dan rekeningadministratif, termasuk transaksi derivatif, akibat perubahansecara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk Risikoperubahan harga option.

Walaupun Bank BHI tidak terekspos secara signifikan dalamrisiko pasar namun bank mengukur risiko potensi kerugianyang dapat dihasilkan dari kemungkinan terjadinyapergerakan yang kurang menguntungkan dalam suku bunga,harga dan volatilitas pasar. Penetapan limit baik itu limit posisiuntuk portofolio trading maupun banking book, limitManagement Action Trigger selalu dilakukan pemantauan danpengendalian secara harian dan dilaporkan kepadamanajemen.

RISIKO LIKUIDITASBank BHI memiliki kebijakan likuiditas dengan menjagastruktur neraca yang sehat dalam memenuhi semuakewajiban yang jatuh tempo melalui pengelolaan likuiditasbaik dalam jangka pendek maupun jangka menengah sehinggadipastikan bahwa kebutuhan arus kas dapat dipenuhi denganaset yang jatuh tempo.

Kebijakan prosedur eskalasi, rencana kontijensi pendanaandarurat, pelaporan risiko likuiditas dan asumsi kondisi bisnisnormal dan pelaporan risiko likuiditas Model Behavioral CashFlow merupakan kebijakan dan prosedur yang menjadipedoman BHI dalam mengelola risiko likuiditas. Kebijakan danprosedur tersebut oleh ALCO merupakan bentuk dariketerlibatan dan pengawasan aktif manajemen dalampengelolaan risiko likuiditas.

With the support of the core banking system, the early alertprocess is implemented to ensure that any potentialdeterioration in loan quality can be identified early on. Thisallows for preventive actions that need to be implemented ifpredicted credit quality can deteriorate. The concentration ofloan risk in a portfolio is managed in the industrial, portfolioand exposure sectors of a single counterparty or group ofaffiliated counterparties. In Retail Banking, the concentrationof loan risk is managed within the exposure limits set for eachproduct segment.

Bank BHI has established a special department of troubledcredit recovery, focusing on settling problem accountsthrough collection, collateral takeover, restructuring, sellingcredit assets, and litigation, and optimally managing all of theassets being taken over. From an organizational point of view,the troubled assets are managed separately from the Businessunit.

MARKET RISKMarket Risk is the Risk in the balance sheet position and theadministrative account, including derivative transactions, dueto the overall changes in market conditions, including the riskof changes in the option price.

Although Bank BHI is not exposed significantly in market riskbut the bank measures the potential risk of loss resulting fromthe possibility of unfavorable movements in interest rates,prices and market volatility. In determining the limit, includingpositions for trading portfolio and banking book, the limit ofManagement Action Trigger undergoes daily monitoring andcontrol and is reported to management.

LIQUIDITY RISKBank BHI has a liquidity policy by maintaining a healthybalance sheet structure in fulfilling all obligations due throughliquidity management in both the short and medium term soas to ensure that cash flow needs can be fulfilled with matureassets.

Escalation procedure policies, contingency funding plans,reporting of liquidity risk and assumptions of normal businessconditions and reporting of liquidity risk of The BehavioralCash Flow Model is a policy and procedure that guides BHI inmanaging liquidity risk. Such policies and procedures by ALCOare a form of active involvement and oversight ofmanagement of liquidity risk.

Page 129: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 124

RISIKO OPERASIONALRisiko akibat ketidakcukupan dan / atau tidak berfungsinyaproses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan /atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhioperasional Bank dalam proses manajemen risiko operasional,Bank BHI menggunakan pendekatan Risk Event dan Key RiskIndicator (KRI) untuk mendeteksi risiko operasional sedinimungkin. Bank BHI terus meningkatkan kerangka kerjamanajemen risiko operasional, termasuk penggunaan prosespenilaian risiko dan kontrol yang memberikan unit bisnis danunit pendukung pandangan atas risiko operasional, penilaianatas efektivitas kontrol, dan proses pemantauan atas tindakanperbaikan sehingga unit bisnis dan unit pendukung dapatsecara proaktif mengelola risiko operasional dalam tingkatyang dapat diterima.

Untuk memastikan Bank BHI dapat melayani transaksiperbankan yang andal dan terpercaya tanpa gangguan, BankBHI memiliki dua data center secara redundansi yangdirancang untuk keberlangsungan usaha apabila terjadikegagalan sistem pada salah satu diantara dua lokasi datacenter tersebut. Selain dua data center yang bekerja secaramirroring, BHI juga mengelola suatu Disaster Recovery Center(DRC) di Panglima Polim. Saat ini DRC terus dikembangkansebagai bagian dari Business Continuity Management Bankdan dirancang untuk dapat beroperasi sebagai Crisis andCommand Center apabila terjadi gangguan atau bencana alamdi wilayah Jakarta.

RISIKO KEPATUHANRisiko Kepatuhan meliputi risiko kerugian yang timbul darikegagalan untuk mematuhi undang-undang, peraturan ataukode etik yang berlaku untuk industri jasa keuangan. RisikoKepatuhan pada Bank BHI dikelola oleh Satuan KerjaKepatuhan (SKK), yang bertanggung jawab untuk menetapkandan mempertahankan kerangka kerja sesuai kebijakankepatuhan regulasi dan prosedur. Kepatuhan terhadapkebijakan dan prosedur tersebut merupakan tanggung jawabdari semua karyawan dan dipantau oleh fungsi-fungsiKepatuhan.

RISIKO HUKUMRisiko hukum merupakan risiko yang timbul akibat tuntutanhukum dan / atau kelemahan aspek yuridis. Selain itu, risikoini juga dapat timbul antara lain karena ketiadaan peraturanperundang-undangan yang mendasari atau kelemahanperikatan, seperti tidak dipenuhinya syarat sah kontrak atauterdapat kelemahan klausula perjanjian dan / atau tidakterpenuhinya persyaratan yang telah disepakati.

OPERATIONAL RISKRisks due to inadequate and / or dysfunctional internalprocesses, human error, system failure, and / or externalevents affecting the Bank's operations in the operational riskmanagement process, Bank BHI uses the Risk Event and KeyRisk Indicator (KRI) approaches to detect operational risks asearly as possible. Bank BHI continues to improve theoperational risk management framework, including the use ofrisk assessment and control processes that provide businessunits and support units for operational risk, assessment ofcontrol effectiveness, and monitoring process for correctiveaction that business units and support units can proactivelymanage operational risks at an acceptable level.

To ensure that Bank BHI can serve reliable and reliablebanking transactions without interruption, Bank BHI has tworedundancy data centers designed for business continuity incase of system failure in any of the two data center locations.In addition to the two data centers that work mirrored, BHIalso manages a Disaster Recovery Center (DRC) in PanglimaPolim. Currently, DRC continues to be developed as part ofthe Business Continuity Management Bank and is designed tooperate as Crisis and Command Center in case of disturbanceor natural disaster in the Jakarta area.

COMPLIANCE RISKCompliance Risk covers the risk of loss arising from failure tocomply with laws, regulations or codes of conduct applicableto the financial services industry. Compliance Risk in Bank BHIis managed by the Compliance Unit (SKK), which is responsiblefor establishing and maintaining a framework in compliancewith regulatory compliance policies and procedures.Compliance with such policies and procedures is theresponsibility of all employees and monitored by theCompliance functions.

LEGAL RISKLegal risks represent risks arising from lawsuits and / orweakness of juridical aspects. In addition, these risks mayarise, among others, due to the absence of the underlyinglegislation or the weakness of the engagement, such as thenon-fulfillment of contractual conditions or the lack of clausesof agreement and / or non-fulfillment of agreed terms.

Page 130: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report125

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Dalam rangka mengendalikan risiko hukum yang mungkinterjadi, Bank BHI telah membentuk unit kerja di Kantor Pusatyakni Corporate Secretary dan unit kerja hukum untukmendukung BHI dalam menjalankan kegiatan perbankan danmelakukan mitigasi risiko hukum juga mempunyai tugas dantanggung jawab untuk mengamankan kepentingan hukum BHIdalam melaksanakan kegiatan bisnis dengan tetapmemperhatikan ketentuan hukum yang berlaku.

RISIKO REPUTASIRisiko reputasi dapat terjadi dari kegagalan untuk bertindaksebagai bisnis yang bertanggung jawab, dan dengan demikiangagal untuk memenuhi standar kinerja atau perilaku standardalam kebijakan Bank BHI bahwa perlindungan atas reputasiBHI harus memperoleh prioritas di atas semua kegiatan lainsepanjang waktu, termasuk penciptaan pendapatan.

Risiko reputasi mungkin timbul secara independen darikegagalan mitigasi yang efektif dari satu atau lebih risikokredit, likuiditas, pasar, hukum, regulasi, dan risikooperasional, atau gagal untuk mematuhi standar sosial,lingkungan dan etika. Hal Ini merupakan prioritas, untukmemastikan bahwa praktek-praktek bisnis yang bertanggungjawab terus tertanam di Bank BHI, dan semua staf diwajibkanuntuk tetap waspada setiap saat dalam mengidentifikasi danmengelola risiko reputasi.

RISIKO STRATEJIKRisiko strategis merupakan risiko yang mungkin timbul akibatketidaktepatan dalam pengambilan dan / atau pelaksanaansuatu keputusan strategis serta kegagalan dalammengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Mengingatbahwa risiko strategis erat kaitannya dengan pertumbuhanbisnis di masa depan, maka Bank BHI selalu berupaya untukmeningkatkan kualitas pengelolaan risiko strategis denganmenyusun rencana stratejik dan inisiatif-inisiatif bisnis yangdituangkan dalam strategi bisnis 3 tahunan berupa RencanaBisnis Bank (RBB) dan Rencana Kerja Anggaran Tahunan(RKAT) untuk mengendalikan arah kegiatan usaha danmenjaga potensi timbulnya risiko stratejik.

EFEKTIVITAS SISTEM MANAJEMEN RISIKODalam melakukan evaluasi terhadap efektivitas sistemmanajemen risiko, Dewan Komisaris dan Direksi dibantu olehkomite-komite di bawah Dewan Komisaris maupun Direksi,komite-komite tersebut membahas dan memberikanmasukan dan rekomendasi terkait isu-isu yang berpotensi /memberikan dampak negatif pada aktivitas bisnis Bank BHI.

In order to control possible legal risks, Bank BHI hasestablished a work unit at the Head Office of CorporateSecretary and legal work unit to support BHI in conductingbanking activities and mitigating legal risk also has the dutyand responsibility to secure BHI's legal interests inimplementing business activities with regard to the applicablelaw.

REPUTATION RISKSReputational risk may result from failure to act as aresponsible business, and thus fail to meet the standards ofperformance or standard behavior in Bank BHI policy that theprotection of BHI's reputation should take priority over allother activities at all times, including income generation.

Reputational risk may arise independently of the failure ofeffective mitigation of one or more credit risk, liquidity,market, legal, regulatory, and operational risk, or fail tocomply with social, environmental and ethical standards. Thisis a priority, to ensure that responsible business practices arecontinually embedded in Bank BHI, and all staff are requiredto remain vigilant at all times in identifying and managingreputational risk.

STRATEGIC RISKSStrategic risk is a risk that may arise due to inaccuracy in thetaking and / or implementation of a strategic decision andfailure in anticipating changes in the business environment.Given that strategic risks are closely linked to future businessgrowth, BHI always strives to improve the quality of strategicrisk management by developing strategic plans and businessinitiatives as outlined in the 3-year business strategy in theform of Bank Business Plan (RBB) and Work Plan AnnualBudget (RKAT) to control the direction of business activitiesand to safeguard the potential for strategic risks.

EFFECTIVENESS OF RISK MANAGEMENT SYSTEMIn evaluating the effectiveness of the risk managementsystem, Board of Commissioners and Board of Directors areassisted by committees under Board of Commissioners andBoard of Directors, the committees discuss and provide inputsand recommendations on issues that have potential/negativeimpacts on Bank BHI's business activities.

Page 131: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2016 2017

I. 338,105 386,302

1. 338,105 386,302

Common Equity Tier 1 (CET 1)

1. Modal Disetor (setelah dikurangi Treasury Stock) 365,000 401,500

Paid Up Capita l (afterreduced by Treasury Stock)

2. Cadangan Tambahan Modal (9,792) (3,426)

Disclosed Reserve

3. Kepentingan Non Pengendal i yang dapat diperhitungkan 0 0

Non-Control l ing Interests that can be taken into account

4. Faktor Pengurang Modal Inti Utama 17,103 11,772

Key Core Capita l Reduction Factor

2. 0 0

Additional core capita l/Additional Tier 1 (AT-1)

1. Instrumen yang memenuhi persyaratan AT 1 0 0

Instruments that meet the requirements of AT 1

2. Agio / Disagio 0 0

Agio / Disagio

3. Faktor Pengurang Modal Inti Tambahan 0 0

Additional Core Capita l Reduction Factor

Modal Inti Tambahan / Additional Tier 1 (AT-1)

KOMPONEN MODAL / CAPITAL COMPONENT

MODAL INTI (TIER 1) / CORE CAPITAL (TIER 1)

Modal Inti Utama / Common Equity Tier 1 (CET 1)

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 126

Begitu pula evaluasi dan pengkinian kebijakan, prosedur danmetodologi dilakukan secara berkala untuk menjagakesesuaiannya dengan regulasi dan kondisi operasional.Evaluasi terhadap efektivitas manajemen risiko juga dilakukanmelalui laporan yang dikirimkan kepada Dewan Komisaris danDireksi, antara lain Laporan Pelaksanaan KebijakanManajemen Risiko, Laporan Profil Risiko, Risk Update danlaporan terkait lainnya termasuk didalamnya:• Kebijakan serta metodologi yang digunakan dalam

penilaian berbagai jenis risiko;• Perkembangan risiko;• Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit;• Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan

dan pengendalian risiko;• Efektivitas sistem pengendalian internal yang menyeluruh.

PENGUNGKAPAN PERMODALANBank BHI memiliki komitmen untuk menjaga tingkatkecukupan modal di atas ketentuan regulator untukmendukung pertumbuhan usaha, mengantisipasi kesempatanbisnis yang ada serta menjaga dari potensi risiko usaha.Pengelolaan risiko permodalan berfokus pada struktur modalyang efisien dan secara berkelanjutan memperkuat modal inti.

Hal ini terlihat dari komponen permodalan yangdikonsentrasikan pada modal inti atau Common Equity Tier 1(CET1) dengan rasio per Desember 2017 sebesar 18,88% (diatas persyaratan minimum sesuai profil risiko yangditetapkan) dari total rasio Kewajiban Penyediaan ModalMinimum (KPMM) sebesar 19,60%.

Tabel Struktur Modal (dalam Jutaan rupiah)

Similarly, the evaluation and updating of policies, proceduresand methodologies are carried out periodically to maintaincompliance with operational regulations and conditions.Evaluation of the effectiveness of risk management is alsoconducted through reports submitted to the BoC and BoD,among others, the Implementation Report of RiskManagement Policy, Risk Profile Report, Risk Update andother related reports, including:• The policies and methodologies used in the assessment of

various types of risks;• Risk progression;• Adequacy of policies, procedures and limit setting;• Adequacy of process identification, measurement,

monitoring and risk control;• The effectiveness of a comprehensive internal control

system.

CAPITAL DISCLOSURESBank BHI is committed to maintaining capital adequacy levelsabove regulatory requirements to support business growth,anticipate existing business opportunities and safeguardagainst potential business risks. Capital risk managementfocuses on efficient capital structure and sustainablystrengthens core capital.

This can be seen from the capital equity component of theCommon Equity Tier 1 (CET1) with the ratio as per December2017 of 18.88% (above the minimum requirements accordingto the established risk profile) of the total ratio of MinimumCapital Adequacy Ratio (CAR) which amounted to 19.60%.

Table of Capital Structure (in Millions of rupiah)

Page 132: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2016 2017

II 11,469 14,682

1. Instrumen modal da lam bentuk saham atau la innya yang memenuhi persyaratan Tier 2 0 0

Instruments of capita l in the form of shares or other that meet the requirements of Tier 2

2. Agio/Disagio 0 0

Agio/Disagio

3. Cadangan umum PPA atas aset produkti f yang wajib dibentuk (pa l ing tinggi 1,25% ATMR Ris iko Kredit) 11,469 14,682

PPA genera l reserves of required productive assets (highest of 1.25% Risk Credit Credit Risk)

4. Faktor Pengurang Modal Pelengkap 0 0

Complementary Capita l Reducing Factors

349,574 400,984

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO / ASSETS CONSIDERED RISK

ATMR RISIKO KREDIT 1,435,089 1,858,341

RWA Credit Risk

ATMR RISIKO PASAR 0 0

RWA Market Risk

ATMR RISIKO OPERASIONAL 173,922 187,313

RWA Operational Risk

TOTAL ATMR 1,609,011 2,045,654

TOTAL RWA

RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 10.00% 10.00%

CAR RATIO ACCORDING TO RISK PROFILE

ALOKASI PEMENUHAN KPMM SESUAI PROFIL RISIKO

ALLOCATION OF COMPLIANCE CAR ACCORDING TO RISK PROFILE

Dari CET 1 (%) 9.29% 9.28%

From CET 1 (%)

Dari AT 1 (%) 0.00% 0.00%

From AT 1 (%)

Dari Tier 2 (%) 0.71% 0.72%

From Tier 2 (%)

RASIO KPMM / CAR RATIO

Ras io CET1 21.01% 18.88%

CET1 Ratio

Ras io Tier 1 21.01% 18.88%

Tier 1 Ratio

Ras io Tier 2 0.71% 0.72%

Tier 2 Ratio

Ras io KPMM 21.73% 19.60%

CAR Ratio

CET 1 UNTUK BUFFER (%) 11.73% 9.60%

CET 1 FOR BUFFER (%)

PERCENTAGE OF BUFFER THAT MUST BE FULFILLED

Capita l Conservation Buffer (%) 0.00% 0.00%

Countercycl ica l Buffer (%) 0.00% 0.00%

Capita l Surcharge untuk Bank Sis temik (%) 0.00% 0.00%

TOTAL MODAL / TOTAL CAPITAL

PERSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK (%)

MODAL PELENGKAP (TIER 2) / COMPLEMENTARY CAPITAL (TIER 2)

KOMPONEN MODAL / CAPITAL COMPONENT

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report127

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Page 133: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 128

Pada pengelolaan risiko kredit yang terkait denganpermodalan, sesuai dengan Surat Edaran OJK No42/SEOJK.03/2016 perihal Pedoman Perhitungan AsetTertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kreditdengan BHI menggunakan pendekatan standar perhitunganATMR dengan mengacu kepada bobot risiko sesuai ketentuan.Sama halnya dengan risiko kredit, implementasi pengelolaanmodal atau Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)atas risiko pasar dilakukan dengan menggunakan MetodeStandar (Standardized Approach) yang meliputi perhitunganatas risiko suku bunga dan risiko nilai tukar.

Sementara itu, untuk mengukur kecukupan modal risikooperasional dengan menggunakan metode PendekatanIndikator Dasar (PID). Berdasarkan metode tersebut, Bank BHImengalokasikan modal minimum untuk risiko operasionalberdasarkan data historis yaitu sebesar rata-rata daripenjumlahan pendapatan bruto (gross income) tahunan yangpositif selama 3 tahun terakhir dikalikan konstanta yangberlaku yaitu 15%. Demikian pula jika dikaitkan denganinsentif untuk kebutuhan Giro Wajib Minimum (GWM) danLoan to Deposit Ratio (LDR), angka Kewajiban PenyediaanModal Minimum (KPMM) Bank BHI telah memenuhiketentuan minimum yang dipersyaratkan Otoritas JasaKeuangan.

TUJUAN MANAJEMEN PERMODALANBank BHI memiliki visi untuk mempertahankan posisipermodalan yang kuat sekaligus menggunakan modal secaraoptimal oleh karenanya tujuan utama manajemenpermodalan selalu diselaraskan dengan pengembangan usahabaik secara organik dan anorganik sesuai dengan businessappetite. Hal ini dapat dilakukan dengan penerapanmanajemen permodalan sebagai berikut:• Perencanaan permodalan dalam jangka waktu pendek,

menengah, dan panjang dengan mempertimbangkanstrategi bisnis;

• Mulai membangun keseimbangan business appetite agardapat memastikan Bank BHI mempunyai kecukupanmodal untuk menghadapi risiko yang mungkin ada,sekalipun dalam kondisi stress dengan melakukan forecast& pengawasan terhadap KPMM untuk jangka waktupendek, menengah dan panjang.

Sesuai dengan ketentuan regulator, Bank BHI telah melakukanstress test untuk risiko kredit, risiko pasar serta risikolikuiditas. Hasil stress test tersebut menunjukkan bahwa posisipermodalan BHI masih dapat menutup kerugian yangditimbulkan dari potensi risiko-risiko yang dihadapi dengansangat memadai.

Table of Capital Structure (in Millions of rupiah). In themanagement of loan risk related to capital, in accordance withCircular Letter of OJK No 42/SEOJK.03/2016 regarding RiskWeighted Assets Calculation (RWA) for Loan Risk with BHIuses the standard approach of calculation of RWA withreference to risk weight according to the provisions. Similar toloan risk, capital management implementation or MinimumCapital Adequacy Ratio (CAR) on market risk is performedusing the Standardized Approach which includes calculation ofinterest rate risk and exchange rate risk.

Meanwhile, the Basic Indicator Approach (PID) method is usedto measure the capital adequacy of operational risk. Underthis method, Bank BHI allocates minimum capital foroperational risk based on historical data that is equal to theaverage of the total annual gross income per year positiveover the last 3 years multiplied with the prevailing constant of15%. Similarly, if associated with incentives for the MinimumReserve Requirement (GWM) and Loan to Deposit Ratio (LDR)requirements, the Bank BHI's Minimum Capital AdequacyRatio (CAR) has complied with the minimum requirementsrequired by the Financial Services Authority.

PURPOSE OF CAPITAL MANAGEMENTBank BHI has a vision to maintain a strong capital positionwhile optimally utilizing capital therefore the main objectiveof capital management is always aligned with businessdevelopment both organically and inorganically according tothe business appetite. This can be done by applying capitalmanagement as follows:

• Short, medium and long term capital planning taking intoaccount business strategy;

• Begin to build a balance of business appetite in order toensure that Bank BHI has sufficient capital to face possiblerisks, even under stress conditions by conducting forecastand monitoring of CAR in short, medium and long term.

In accordance with regulatory provisions, Bank BHI hasconducted stress tests for credit risk, market risk and liquidityrisk. The results of the stress tests show that BHI's capitalposition can still adequately cover the losses arising from thepotential risks.

Page 134: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report129

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Terkait Basel II dalam hal permodalan, BHI telah menerapkanInternal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) yaituproses untuk mengevaluasi kecukupan modal yang sesuaidengan profil risiko dimana Bank BHI secara aktif memonitordan menjaga posisi permodalan kedepan dengan melibatkanbeberapa aktivitas seperti memperkirakan kebutuhan modaluntuk risiko material berdasarkan risk appetite danmenentukan persyaratan untuk penerbitan modal.

Pada posisi bulan Desember 2017 hasil self assessment profilrisiko Bank berada pada peringkat 2 (dua) atau Low toModerate dengan rasio Kewajiban Penyediaan ModalMinimum (KPMM) adalah 19.60%. Rasio ini telah sesuaidengan ketentuan yang ditetapkan oleh Otoritas JasaKeuangan yaitu paling rendah 9% sampai dengan kurang dari10% dari ATMR untuk bank dengan profil risiko peringkat 2(dua).

PENGUNGKAPAN MANAJEMEN RISIKOPengungkapan prinsip-prinsip manajemen risiko dan eksposurrisiko termasuk permodalan mengacu kepada Surat EdaranOtoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 43/SEOJK.03/2016 tanggal28 September 2016 tentang Transparansi dan PublikasiLaporan Bank Umum Konvensional.

PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BANK BHIPedoman penerapan manajemen risiko Bank BHI mengacupada Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum,yaitu sebagai berikut:

a. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi.

Dalam melaksanakan fungsi manajemen risiko, DewanKomisaris telah memiliki tugas dan tanggung jawab yangjelas, diantaranya :• Menyetujui kebijakan-kebijakan yang harus

mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris;• Mengevaluasi pelaksanaan kebijakan manajemen

risiko dan strategi manajemen risiko;• Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi dan

memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaankebijakan manajemen risiko, antara lainmengevaluasi pelaksanaan manajemen risiko melaluilaporan yang disampaikan Direksi secara berkala danmeminta penjelasan kepada Direksi jika dalampelaksanaannya terdapat penyimpangan darikebijakan yang telah ditetapkan;

• Menyetujui transaksi yang memerlukan persetujuandari Dewan Komisaris.

In relation to Basel II in terms of capital, BHI has implementedthe Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP),which is a process to evaluate the adequacy of capital inaccordance with the risk profile in which Bank BHI activelymonitors and maintains the capital position in the future byinvolving several activities such as estimating the capitalrequirement for risk material based on risk appetite anddetermining requirements for issuance of capital.

In December 2017 the self assessment result of risk profile ofBank is in the rank of 2 (two) or Low to Moderate withMinimum Capital Adequacy Ratio (CAR) is 19.60%. This ratio isin compliance with the provisions stipulated by the FinancialServices Authority that shall be no less than 9% up to less than10% of the RWA for a bank with a risk rating profile of 2 (two).

DISCLOSURE OF RISK MANAGEMENTDisclosure of risk management principles and risk exposureincluding capital refers to the Circular of the Financial ServicesAuthority (OJK) No. 43/SEOJK.03/2016 dated September 28,2016 concerning Transparency and Publication ofConventional Commercial Bank Reports.

RISK MANAGEMENT APPLICATION OF BANK BHIThe guidelines for the implementation of risk management ofBank BHI refer to OJK Regulation no. 18/POJK.03/2016 datedMarch 16, 2016 concerning Application of Risk Managementfor Commercial Banks, as follows:

a. Active Supervision of Board of Commissioners and Boardof Directors.In implementing the risk management function, Board ofCommissioners has clear duties and responsibilities,including:• To approve the policies that must be approved by

Board of Commissioners;• Evaluate the implementation of risk management

policies and risk management strategies;• Evaluate the accountability of Board of Directors and

provide guidance on improvements in theimplementation of risk management policies, amongothers, to evaluate the implementation of riskmanagement through reports submitted by Board ofDirectors on a periodic basis and requesting anexplanation to Board of Directors if there is anydeviation from the established policy;

• Approve transactions requiring approval from Boardof Commissioners.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 135: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 130

Dalam melaksanakan fungsi manajemen risiko, Direksitelah memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas,diantaranya:• Mengevaluasi dan menyetujui kebijakan-kebijakan

serta metodologi yang digunakan untuk penilaianberbagai jenis risiko bank;

• Memantau perkembangan risiko bank secara periodikdan pelaksanaan implementasi Sistem InformasiManajemen;

• Menetapkan kualifikasi sumber daya manusia sertastruktur organisasi yang jelas menyangkut batasanwewenang, tugas dan tanggung jawab serta fungsipada aktivitas yang memiliki risiko serta prosedur kajiulangnya;

• Mengadakan program pelatihan manajemen risikosecara reguler yang diikuti oleh seluruh pejabat /karyawan Bank BHI dalam rangka peningkatan mutudan keterampilan sumber daya manusia di bidangmanajemen risiko;

• Mengikutsertakan karyawan / pejabat pada programSertifikasi Manajemen Risiko sesuai dengan jenjangjabatannya.

Pelaksanaan pengawasan aktif Dewan Komisaris danDireksi dilakukan diantaranya:• Pengawasan Dewan Komisaris dilaksanakan sesuai

tugas dan tanggung jawab sebagaimana diatur dalamAnggaran Dasar dan peraturan perundang-undanganyang berlaku;

• Tugas pengawasan Dewan Komisaris dibantu olehKomite Audit, Komite Pemantau Risiko, KomiteRemunerasi dan Nominasi, serta Komite Tata KelolaTerintegrasi.- Komite Audit, dibentuk untuk membantu Dewan

Komisaris dalam rangka mendukung efektivitaspelaksanaan tugas dan fungsi oversight /pengawasan atas hal-hal yang terkait denganlaporan keuangan, sistem pengendalian internal,pelaksanaan fungsi audit internal dan eksternal,implementasi Tata Kelola Perusahaan sertakepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku;

- Komite Pemantau Risiko, dibentuk untukmemastikan bahwa kerangka kerja manajemenrisiko telah memberikan perlindungan yangmemadai terhadap risiko-risiko yang dihadapioleh Bank;

In implementing the risk management function, Board ofDirectors has clear duties and responsibilities, as follows:

• Evaluate and approve the policies and methodologiesused for the assessment of various types of bankrisks;

• Monitor periodic bank risk development andimplementation of Management Information Systemimplementation;

• Establish qualified human resources and clearorganizational structures with respect to the limits ofauthority, duties and responsibilities and functions ofrisky activities and review procedures;

• Conduct regular risk management training programwhich is followed by all officials / employees of BankBHI in order to improve the quality and skill of humanresources in the field of risk management;

• Include employees/officials in the Risk ManagementCertification program in accordance with their levelof position.

The active supervision of Board of Commissioners andBoard of Directors is conducted among others:• Supervision of Board of Commissioners shall be

conducted in accordance with the duties andresponsibilities as stipulated in the Articles ofAssociation and prevailing laws and regulations;

• The supervisory duties of Board of Commissionersare assisted by the Audit Committee, Risk MonitoringCommittee, Remuneration and NominationCommittee, and Integrated Governance Committee.- The Audit Committee, established to assist Board

of Commissioners in order to support theeffectiveness of oversight tasks and oversightfunctions related to the financial statements,internal control systems, the implementation ofinternal and external audit functions, theimplementation of Good Corporate Governanceand compliance with prevailing laws andregulations;

- The Risk Oversight Committee, established toensure that the risk management framework hasprovided adequate protection against risks facedby the Bank;

Page 136: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report131

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

- Komite Remunerasi dan Nominasi, dibentukuntuk memberikan rekomendasi kepada DewanKomisaris mengenai kebijakan remunerasi sertasistem dan prosedur pemilihan dan / ataupenggantian anggota Dewan Komisaris danDireksi;

- Komite Tata Kelola Terintegrasi dibentuk untukmengevaluasi penerapan Tata Kelola BankTerintegrasi antara lain melalui penilaiankecukupan pengendalian internal danpelaksanaan fungsi kepatuhan di BHI maupunanak-anak usaha Bank.

• Dewan Komisaris secara aktif memberikan sarankepada Direksi dalam menentukan langkah-langkahstrategis yang perlu dijalankan;

• Tugas Direksi dibantu oleh Asset Liability Committee(ALCO), Komite Kebijakan Perkreditan, Komite Kredit,Komite Manajemen Risiko, Komite PengarahTeknologi Informasi, dan Komite Manajemen RisikoTerintegrasi;

• Direksi secara aktif melakukan diskusi, memberikanmasukan serta memantau kondisi internal danperkembangan faktor eksternal yang secara langsungmaupun tidak langsung mempengaruhi strategibisnis Bank BHI.

b. Kecukupan Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risikoserta Penetapan Limit Risiko.Bank BHI telah memiliki struktur organisasi yangmemadai untuk mendukung penerapan manajemenrisiko dan pengendalian internal yang baik antara lainDivisi Audit Internal, Satuan Kerja Manajemen Risiko,Satuan Kerja Kepatuhan, Komite Manajemen Risiko danKomite Manajemen Risiko Terintegrasi. Bank BHI telahmemiliki kebijakan pengelolaan risiko yang tertuangdalam Rencana Bisnis Bank dan telah disusun sesuaidengan visi, misi, strategi bisnis, kecukupan permodalan,kemampuan sumber daya manusia dan risk appetite.Kebijakan tersebut dikaji ulang secara berkala dandisesuaikan dengan perkembangan / perubahan yangterjadi, baik internal maupun eksternal dan telahdidokumentasikan secara tertulis dan lengkap.

Dalam menjalankan aktivitas bisnisnya, Bank BHI telahmenyusun Rencana Bisnis Bank dan Rencana KerjaAnggaran Tahunan yang membahas strategi Bank BHIsecara keseluruhan termasuk arah pengembangan bisnis.Penetapan strategi Bank BHI telah memperhitungkandampaknya terhadap permodalan Bank, proyeksipermodalan dan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum(KPMM).

- The Remuneration and Nomination Committee wasestablished to provide recommendations to Board ofCommissioners regarding remuneration policy and thesystem and procedures for the selection and / orreplacement of members of Board of Commissionersand Board of Directors;

- The Integrated Governance Committee wasestablished to evaluate the implementation ofIntegrated Bank Governance through, among otherthings, an assessment of the adequacy of internalcontrols and the implementation of compliancefunctions in BHI as well as the Bank's subsidiaries.

• Board of Commissioners actively advises the Directors indetermining the strategic steps that need to be carriedout;

• The duties of Board of Directors are assisted by the AssetLiability Committee (ALCO), the Credit Policy Committee,the Credit Committee, the Risk Management Committee,the Information Technology Steering Committee, and theIntegrated Risk Management Committee;

• Board of Directors actively conducts discussions, providesinputs and monitors the internal conditions anddevelopments of external factors that directly or indirectlyaffect Bank BHI's business strategy.

b. Adequacy of Risk Management Policies and Proceduresand Determination of Risk Limit.Bank BHI already has adequate organizational structure tosupport the implementation of good risk managementand internal control, such as Internal Audit Division, RiskManagement Work Unit, Compliance Work Unit, RiskManagement Committee and Integrated RiskManagement Committee. Bank BHI has a riskmanagement policy contained in the Bank's Business Planand has been prepared in accordance with the vision,mission, business strategy, capital adequacy, humanresource capability and risk appetite. The policy isreviewed periodically and adapted to developments /changes occurring, both internally and externally, and hasbeen documented in writing and in a complete manner.

In carrying out its business activities, Bank BHI hasdeveloped Bank Business Plan and Annual Budget WorkPlan that discusses Bank BHI's overall strategy includingthe direction of business development. The determinationof Bank BHI's strategy has taken into account its impact onBank capital, capital projection and Minimum CapitalAdequacy Ratio (CAR).

Manajemen RisikoRisk Management

Page 137: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 132

c. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauandan Pengendalian Risiko serta Sistem InformasiManajemen Risiko.Seluruh aktivitas fungsional memiliki prosedur yangdiatur secara jelas dalam manual ketentuan, panduankerja, surat keputusan dan surat edaran, prosesidentifikasi serta pengukuran risiko disesuaikan dengankompleksitas bank. Pemantauan eksposur risikodilakukan secara berkala membandingkan risiko aktualdengan limit risiko yang telah ditetapkan. Sebagai bentukSistem Informasi Manajemen (SIM) Bank BHI telahmembuat laporan mengenai perkembangan risiko, yangmeliputi antara lain: Laporan Profil Risiko, LaporanPortofolio dan Laporan Pencapaian Rencana Kerja bankdisampaikan kepada Direksi secara rutin.

d. Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh.Seluruh manajemen dan karyawan Bank BHI memilikiperan dan tanggung jawab untuk menerapkan danmematuhi sistem pengendalian internal. Bank BHI telahmemiliki sistem kebijakan pengendalian internal yangmencakup pengawasan oleh manajemen dan budayapengendalian termasuk pemisahan fungsi, identifikasidan penilaian risiko serta kegiatan pemantauan dantindakan koreksi penyimpangan.

Sistem pengendalian internal dibangun melekat padamasing-masing unit bisnis maupun unit operasional yangmerupakan first line of defense. Beberapa unit tersebuttelah dilengkapi dengan fungsi pengawasan, yangdilakukan oleh Pengawasan Internal baik di KantorCabang dan Kantor Pusat. SPI ini bertujuan agarmendorong terciptanya budaya kepatuhan terhadapketentuan yang berlaku. Pengendalian internal inidilakukan oleh SKMR dan Satuan Kerja Kepatuhan yangmerupakan second line of defense. Kecukupan danefektivitas sistem pengendalian internal dikaji ulangsecara berkala oleh Divisi Audit Internal yang merupakanthird line of defense, untuk memastikan pengendalianinternal telah dijalankan secara memadai.

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR DAN PENERAPAN MANAJEMENRISIKORisiko KreditRisiko kredit merupakan risiko akibat kegagalan debitur dan /atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada bank.Sebagian besar risiko ini timbul dari aktivitas pemberian kredityang dilakukan bank. Selain itu, risiko kredit bisa berasal dariberbagai instrument keuangan seperti surat berharga,akseptasi, transaksi antar bank, transaksi pembiayaanperdagangan, transaksi nilai tukar dan derivatif, sertakewajiban komitmen dan kontinjensi.

c. Adequacy of Risk Identification, Measurement,Monitoring and Control Process and Risk ManagementInformation System.All functional activities have procedures clearly definedin the provisions manuals, work guides, decisions andcirculars, identification processes and risk measurementadapted to the complexity of the bank. Risk exposuremonitoring is conducted regularly comparing actual riskwith predetermined risk limits. As a form of ManagementInformation System (MIS) Bank BHI has made a report onthe risk development, which includes among others: RiskProfile Reports, Portfolio Reports and Reports on theAchievement of the Bank's Working Plan are submittedto Board of Directors on a regular basis.

d. Comprehensive Internal Control System.All management and employees of Bank BHI have theroles and responsibilities to implement and comply withthe internal control system. Bank BHI has an internalcontrol policy system that includes supervision bymanagement and control culture including segregation offunctions, identification and risk assessment as well asmonitoring activities and corrective action of deviation.

Internal control system is built in each business unit andoperational unit which is the first line of defense. Someof these units have been equipped with supervisoryfunctions, which are carried out by Internal Control bothat Branch Offices and Headquarters. This SPI aims toencourage the creation of a culture of compliance withapplicable regulations. This internal control is performedby SKMR and the Compliance Work Unit which is thesecond line of defense. The adequacy and effectivenessof the internal control system is periodically reviewed bythe Internal Audit Division, which is the third line ofdefense, to ensure that internal controls are adequatelyimplemented.

DISCLOSURE OF EXPOSURE AND IMPLEMENTATION OF RISKMANAGEMENTLoan RiskLoan risk is a risk due to the failure of the debtor and / orother party in fulfilling the obligation to the bank. Most ofthese risks arise from lending activities undertaken by banks.In addition, credit risk can come from a variety of financialinstruments such as securities, acceptances, interbanktransactions, trade finance transactions, exchange andderivative transactions, and commitment and contingencyobligations.

Page 138: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report133

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Sepanjang tahun 2017, Bank BHI masih menghadapitantangan yang disebabkan oleh perlambatan pertumbuhanekonomi makro yang berdampak pada pertumbuhan kreditdan kemampuan pembayaran nasabah. Dari sisi kualitas aset,rasio Non Performing Loan (NPL) relatif stabil jikadibandingkan dengan tahun sebelumnya. Sebagai salah satulangkah mitigasi kredit, sehubungan dengan kondisi makroekonomi yang belum kondusif BHI tengah melakukanlangkah-langkah perbaikan dan penyempurnaan untukmemperbaiki kualitas aset yang dibagi ke dalam area, yaitu :• Dalam hal pengelolaan kredit bermasalah;• Pemantauan debitur existing dan proses akuisisi kredit;

• Penggunaan Loan Originating System (LOS);• Pengembangan Sistem Informasi Manajemen Risiko Kredit

dari core banking T24.

Tabel Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca (dalam Jutaanrupiah)

Throughout the year 2017, Bank BHI still faces challengescaused by slowing macroeconomic growth that impact oncredit growth and customer payment capability. In terms ofasset quality, the ratio of Non Performing Loan (NPL) isrelatively stable compared to the previous year. As one of themitigation measures of loan, due to unfavorablemacroeconomic conditions BHI is undertaking improvementand refinement measures to improve the quality of assetsdivided into the following areas:

• In terms of management of non performing loans;• Monitoring of existing debtors and credit acquisition

process;• Use of Loan Originating System (LOS);• Development of Loan Risk Management Information

System from T24 core banking.

Table of Asset Exposure Disclosure Table in the BalanceSheets (in Millions of rupiah)

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

ATMR

SEBELUM

MRK / RWA

PRE MRK

ATMR

SETELAH MRK

/ RWA POST

MRK(1) (2) (4) (5) (6) (3)

1 Tagihan kepada pemerintah 330,989 0 0 Claims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Entitas Sektor

Publik

0 0 0 Claims on Public Sector Entity

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Multilateral dan Lembaga

Internasional

0 0 0 Claims on Multilateral Development

Banks and International Institutions

4 Tagihan Kepada Bank 85,727 22,377 22,377 Claims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 53,744 19,267 19,267 Residential Property Collateralized

Loans

6 Kredit Beragun Properti Komersial 26,653 26,653 26,653 Claims Secured by Residential

Property

7 Kredit Pegawai / Pensiunan 0 0 0 Employee Loan / Pension

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro,

Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

82,818 62,114 59,308 Claims on Micro and Small

Enterprise and Retail Portfolio

9 Tagihan Kepada Korporasi 1,563,312 1,538,206 1,334,863 Claims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 44,584 65,827 65,827 Past Due Claims

11 Aset Lainnya 272,484 0 328,695 Other Assets2,460,311 1,734,443 1,856,990 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORYNO KATEGORI PORTOFOLIO

2017

TOTAL

Manajemen RisikoRisk Management

Page 139: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 134

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

ATMR

SEBELUM

MRK / RWA

PRE MRK

ATMR

SETELAH MRK

/ RWA POST

MRK(1) (2) (7) (8) (9) (3)

1 Tagihan kepada pemerintah 410,418 0 0 Claims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Entitas Sektor

Publik

2,047 409 409 Claims on Public Sector Entity

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Multilateral dan Lembaga

Internasional

0 0 0 Claims on Multilateral Development

Banks and International Institutions

4 Tagihan Kepada Bank 48,980 11,563 11,563 Claims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 63,668 23,259 23,259 Residential Property Collateralized

Loans

6 Kredit Beragun Properti Komersial 40,354 40,354 39,356 Claims Secured by Residential

Property

7 Kredit Pegawai / Pensiunan 0 0 0 Employee Loan / Pension

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro,

Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

90,451 67,838 64,850 Claims on Micro and Small

Enterprise and Retail Portfolio

9 Tagihan Kepada Korporasi 1,168,281 1,166,165 1,060,960 Claims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 35,663 52,145 52,145 Past Due Claims

11 Aset Lainnya 154,914 0 179,808 Other Assets2,014,776 1,361,733 1,432,350 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORY

TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2016

ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO KREDITUntuk mendukung prinsip perkreditan yang kokoh dengankontrol internal yang kuat, Bank BHI telah mengembangkanproses manajemen risiko kredit yang sejalan dengan strategibisnis dimana Dewan Komisaris dan Direksi secara aktifmelakukan pengawasan melalui evaluasi berkala ataspenerapan manajemen risiko kredit. Untuk mendukung halini, Bank memiliki komite-komite, baik di tingkat DewanKomisaris maupun Direksi. Dewan Komisaris dibantu olehKomite Pemantau Risiko yang bekerja secara berdampingandengan Komite Audit dan Komite Nominasi dan Remunerasi,di tingkat Direksi, pengelolaan dan pengendalian risikotermasuk risiko kredit menjadi tanggung jawab dari KomiteManajemen Risiko.

LOAN RISK MANAGEMENT ORGANIZATIONTo support solid loan principles with strong internal controls,Bank BHI has developed a credit risk management processthat is in line with business strategy whereby BoC and BoDactively supervise through periodic evaluations of loan riskmanagement implementation. To support this, the Bank hascommittees, both at Board of Commissioners and Board ofDirectors. Board of Commissioners is assisted by the RiskMonitoring Committee working side by side with the AuditCommittee and the Nomination and RemunerationCommittee, at Board of Directors' level, risk management andcontrol including credit risk being the responsibility of the RiskManagement Committee.

Page 140: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report135

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Komite manajemen risiko ini diketuai secara langsung olehPresiden Direktur. Selain komite tersebut di atas, untukaktivitas fungsional perkreditan bank mempunyai KomiteKredit yang memiliki fungsi pokok untuk memberikanpengarahan apabila perlu dilakukan analisis kredit yang lebihmendalam, memberikan keputusan atau rekomendasi atasrancangan keputusan kredit yang terkait dengan debiturbesar, industri yang spesifik atau atas permintaan khususDireksi serta melakukan koordinasi dengan Asset and LiabilityCommittee (ALCO) dalam hal aspek pendanaan kredit danpenyesuaian suku bunga kredit korporasi.

Bank BHI berupaya untuk membentuk sistem yang tidakhanya mempertimbangkan faktor return, tetapi juga tingkatrisiko yang harus sesuai dengan kapasitas bank serta terhindardari benturan kepentingan.

STRATEGI MANAJEMEN RISIKO UNTUK AKTIVITAS YANGMEMILIKI EKSPOSUR RISIKO KREDIT YANG SIGNIFIKANKeseimbangan antara risiko dan pendapatan denganmemperhatikan risk appetite dan risk tolerance merupakanstrategi manajemen risiko untuk aktivitas yang memilikieksposur risiko kredit yang signifikan sehingga akan sesuaidengan strategi bisnis secara keseluruhan. Strategimanajemen risiko disusun untuk memastikan bahwa eksposurrisiko Bank BHI dikelola secara terkendali sesuai dengankebijakan kredit, prosedur internal, peraturan dan perundang-undangan, serta ketentuan lain yang berlaku dan berorientasijangka panjang untuk memastikan kelangsungan usahadengan mempertimbangkan kondisi / siklus ekonomi.

Pada tatanan internal strategi manajemen risiko disusundengan mempertimbangkan permodalan, struktur organisasiBank BHI termasuk kecukupan sumber daya manusia daninfrastruktur pendukung, komposisi serta diversifikasiportofolio, kondisi keuangan Bank BHI termasuk kemampuanuntuk menghasilkan laba dan kemampuan Bank BHImengelola risiko yang timbul sebagai akibat perubahan faktoreksternal dan faktor internal.

This risk management committee is chaired directly by thePresident Director. In addition to the aforementionedcommittees, for the functional activities of credit banks, theCredit Committee has the main functions to provide guidanceif more in-depth credit analysis is needed, to make decisionsor recommendations on the design of credit decisions relatedto major debtors, specific industries or upon requestspecifically Board of Directors and coordinate with the Assetand Liability Committee (ALCO) in terms of credit financingand corporate loan interest adjustment.

Bank BHI seeks to establish a system that not only takes intoaccount the return factor, but also the level of risk that mustbe in accordance with the capacity of the bank and avoid theconflict of interest.

RISK MANAGEMENT STRATEGY FOR ACTIVITIES THAT HAVEEXPOSURE OF SIGNIFICANT CREDIT RISKA balance between risk and income with respect to riskappetite and risk tolerance is a risk management strategy foractivities that have significant exposure to loan risk so that itwill fit the overall business strategy. A risk managementstrategy is established to ensure that Bank BHI's risk exposureis managed in strict accordance with its credit policy, internalprocedures, rules and regulations, and other applicable andlong-term policies to ensure business via economic conditions/ cycles.

In the internal structure of the risk management strategyprepared with consideration of capital, the Bank BHIorganizational structure including the adequacy of humanresources and supporting infrastructure, composition andportfolio diversification, the financial condition of Bank BHIincluding the ability to generate profit and ability Bank BHImanages risks arising as a result of changes in external factorsand internal factors.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 141: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 136

Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan KategoriPortfolio dan Skala Peringkat – Bank Secara Individual

Table of Net Billing Disclosure Based on Category of Portfolioand Bank Ranking - Individually

LEMBAGA

PEMERINGK

AT /

RATINGS

AGENCY

STANDARD

AND

POOR’S

AAAAA+s.d

AA-A+s.d A-

BBB+s.d

BBB-BB+s.d BB- B+s.d B- < B- A-1 A-2 A-3 < A-3

FITCH

RATINGAAA

AA+s.d

AA-A+s.d A-

BBB+s.d

BBB-BB+s.d BB- B+s.d B- < B-

F1+ s.d

F1F2 F3 < F3

MOODY’S AaaAa1 s.d

Aa3

Aa1 s.d

A3

Baa1 s.d

Baa3

Ba1 s.d

Ba3

B1 s.d

B3< B3 P-1 P-2 P-3 < P-3

PT. FITCH

RATINGS

INDONESIA

AAA(idn

)

AA+(idn

) s.d AA-

(idn)

A+(idn)

s.d A-

(idn)

BBB+(id

n) s.d

BBB-

(idn)

BB+(idn)

s.d BB-

(idn)

B+(idn)

s.d B-

(idn)

< B-

(idn)

F1+(idn)

s.d

F1(idn)

F2(idn) F2(idn)<

F3(idn)

PT.ICRA

INDONESIA[Idr]AAA

[idr]AA+

s.d

[idr]AA-

[idr]A+

s.d

[idr]A-

[idr]BBB

+ s.d

[idr]BBB-

[idr]BB+

s.d [idr]BB-

[idr]B+

s.d

[idr]B-

< [idr]B-

[idr]A1+

s.d

[Idr]A1

[idr]A2+

s.d

[Idr]A2

[idr]A3+

s.d

[Idr]A3

<

[Idr]A3

PT.

PEMERINGK

AT EFEK

INDONESIA

idAAAidAA+

s.d idAA-

idA+ s.d

idA-

id BBB+

s.d id

BBB-

id BB+ s.d

id BB-

id B+ s.d

id B-< id B- idA1 idA2

idA3 s.d

id A4< idA4

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)

1 0 0 0 0 361,114 0 0 0 0 0 0 0 361,114

2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 0 0 0 0 22,717 0 0 0 0 0 0 63,010 85,727

5 0 0 0 0 53,743 0 0 0 0 0 0 1 53,744

6 0 0 0 0 26,653 0 0 0 0 0 0 0 26,653

7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 0 0 0 0 82,818 0 0 0 0 0 0 0 82,818

9 0 0 0 0 1,533,187 0 0 0 0 0 0 30,125 1,563,312

10 0 0 0 0 25,013 0 0 0 0 0 0 19,571 44,584

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 272,484 272,484

0 0 0 0 2,105,246 0 0 0 0 0 0 385,191 2,490,437

TANPA

PERINGKA

T / NO

RANKING

Aset La innya

TOTAL

NOKATEGORI

PORTOFOLIO

2017

TOTAL

Tagihan Kepada Pemerintah

Tagihan Kepada Bank

Pembangunan Multi latera l

dan Lembaga Internas ional

Kredit Beragun Rumah

Tinggal

Kredit Pegawai / Pens iunan

Tagihan Kepada Bank

Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

Tagihan Kepada Korporas i

PERINGKAT JANGKA PANJANG / LONG TERM RATINGPERINGKAT JANGKA PENDEK / SHORT

TERM RATING

Cla ims on Sovereign

Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

Cla ims on Banks

Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

Other Assets

Past Due Cla ims

Cla ims on Corporate

Cla ims on Micro and Smal l

Enterprise and Reta i l

Portfol io

Employee Loan / Pens ion

Cla ims Secured by

Res identia l Property

Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Kredit Beragun Properti

Komers ia l

Page 142: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

LEMBAGA

PEMERINGK

AT /

RATINGS

AGENCY

STANDARD

AND

POOR’S

AAAAA+s.d

AA-A+s.d A-

BBB+s.d

BBB-BB+s.d BB- B+s.d B- < B- A-1 A-2 A-3 < A-3

FITCH

RATINGAAA

AA+s.d

AA-A+s.d A-

BBB+s.d

BBB-BB+s.d BB- B+s.d B- < B-

F1+ s.d

F1F2 F3 < F3

MOODY’S AaaAa1 s.d

Aa3

Aa1 s.d

A3

Baa1 s.d

Baa3

Ba1 s.d

Ba3

B1 s.d

B3< B3 P-1 P-2 P-3 < P-3

PT. FITCH

RATINGS

INDONESIA

AAA(idn

)

AA+(idn

) s.d AA-

(idn)

A+(idn)

s.d A-

(idn)

BBB+(id

n) s.d

BBB-

(idn)

BB+(idn)

s.d BB-

(idn)

B+(idn)

s.d B-

(idn)

< B-

(idn)

F1+(idn)

s.d

F1(idn)

F2(idn) F2(idn)<

F3(idn)

PT.ICRA

INDONESIA[Idr]AAA

[idr]AA+

s.d

[idr]AA-

[idr]A+

s.d

[idr]A-

[idr]BBB

+ s.d

[idr]BBB-

[idr]BB+

s.d [idr]BB-

[idr]B+

s.d

[idr]B-

< [idr]B-

[idr]A1+

s.d

[Idr]A1

[idr]A2+

s.d

[Idr]A2

[idr]A3+

s.d

[Idr]A3

<

[Idr]A3

PT.

PEMERINGK

AT EFEK

INDONESIA

idAAAidAA+

s.d idAA-

idA+ s.d

idA-

id BBB+

s.d id

BBB-

id BB+ s.d

id BB-

id B+ s.d

id B-< id B- idA1 idA2

idA3 s.d

id A4< idA4

(1) (2) (3) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26) (27) (28) (29)

1 0 0 0 0 410,419 0 0 0 0 0 0 0 410,419

2 2,048 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,048

3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 0 0 0 0 48,980 0 0 0 0 0 0 0 48,980

5 0 0 0 0 63,668 0 0 0 0 0 0 0 63,668

6 0 0 0 0 40,355 0 0 0 0 0 0 0 40,355

7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 0 0 0 0 90,452 0 0 0 0 0 0 0 90,452

9 0 0 0 0 1,105,697 0 0 0 0 0 0 62,584 1,168,281

10 0 0 0 0 35,268 0 0 0 0 0 0 395 35,663

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 154,914 154,914

2,048 0 0 0 1,794,839 0 0 0 0 0 0 217,893 2,014,779

NOKATEGORI

PORTOFOLIO

2016

PERINGKAT JANGKA PANJANG / LONG TERM RATINGPERINGKAT JANGKA PENDEK / SHORT

TERM RATING

TANPA

PERINGKA

T / NO

RANKING

TOTAL

Tagihan Kepada Pemerintah

Cla ims on Sovereign

Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

Tagihan Kepada Bank

Pembangunan Multi latera l

dan Lembaga Internas ional

Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

Tagihan Kepada Bank

Cla ims on Banks

Kredit Beragun Rumah

Tinggal

Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

Kredit Beragun Properti

Komers ia l

Cla ims Secured by

Res identia l Property

Kredit Pegawai / Pens iunan

Employee Loan / Pens ion

Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Cla ims on Micro and Smal l

Enterprise and Reta i l

Portfol io

Tagihan Kepada Korporas i

TOTAL

Cla ims on Corporate

Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

Past Due Cla ims

Aset La innya

Other Assets

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report137

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Page 143: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 138

KEBIJAKAN PENGELOLAAN RISIKO KONSENTRASI KREDITDalam upaya untuk mengelola risiko konsentrasi portofoliokredit dan menjaga agar eksposur risiko kredit sesuai denganrisk appetite, BHI telah menetapkan batasan (limit) eksposursektor industri, portofolio dan geografik dalam rencana bisnisbank serta kecukupan kebijakan dan metodologi untukmenjaga risiko kredit sesuai dengan Batas MaksimumPemberian Kredit (BMPK) yang mensyaratkan adanyapersetujuan dengan jenjang tertinggi untuk eksposur yangmelebihi jumlah atau batasan tertentu.

Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah -Bank Secara Individual (dalam Jutaan rupiah)

RISK MANAGEMENT POLICY OF LOAN CONCENTRATIONIn an effort to manage the risk of loan portfolio concentrationand to maintain loan risk exposure in accordance with riskappetite, BHI has set industry, portfolio and geographicalexposure limits in the business plan of banks and theadequacy of policies and methodologies to maintain loan riskin accordance with the Maximum Loan Limit granting (BMPK)which requires the highest level of approval for exposure thatexceeds certain amount or limitation.

Table of Net Billing Disclosure by Region - Banks Individually(in Millions of rupiah)

JAWA SUMATERA KALIMANTANLAINNYA /

OTHERS

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 330,989 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor

Publ ik

0 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 85,727 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 45,276 5,338 3,130 0 Res identia l Property

Col latera l ized Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

26,653 0 0 0 Cla ims Secured by Res identia l

Property

7 Kredit Pegawai / Pens iunan 0 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro,

Usaha Keci l dan Portofol io Ri tel

72,303 3,938 6,365 212 Cla ims on Micro and Smal l

Enterprise and Retai l Portfol io

9 Tagihan Kepada Korporas i 1,372,436 37,993 131,705 21,178 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

43,046 8 1,530 0 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 272,484 0 0 0 Other Assets

2,248,913 47,277 142,730 21,390 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORYNO KATEGORI PORTOFOLIO

2017

TOTAL

TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN WILAYAH / NET RECEIVABLE

BASED ON GEOGRAPHY

Page 144: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

JAWA SUMATERA KALIMANTANLAINNYA /

OTHERS

(1) (2) (8) (9) (10) (11) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 410,418 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor

Publ ik

2,047 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 48,980 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 52,191 6,674 4,803 0 Res identia l Property

Col latera l ized Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

39,018 1,286 49 0 Cla ims Secured by Res identia l

Property

7 Kredit Pegawai / Pens iunan 0 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro,

Usaha Keci l dan Portofol io Ri tel

77,641 3,771 9,040 0 Cla ims on Micro and Smal l

Enterprise and Retai l Portfol io

9 Tagihan Kepada Korporas i 1,071,413 4,749 63,528 28,591 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

30,571 4,986 106 0 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 154,914 0 0 0 Other Assets

1,887,193 21,467 77,525 28,591 TOTALTOTAL

PORTFOLIO CATEGORYNO KATEGORI PORTOFOLIO

2016

TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN WILAYAH / NET RECEIVABLE

BASED ON GEOGRAPHY

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report139

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa JangkaWaktu Kontrak – Bank Secara Individual (dalam Jutaanrupiah)

Table of Net Billing Disclosures Based on Remaining ContractPeriod - Banks Individually (in Millions of rupiah)

≤ 1 TAHUN

/ ≤ 1 YEAR

> 1 TAHUN

– 3 TAHUN

/ > 1 YEAR

– 3 YEARS

> 3 TAHUN

– 5 TAHUN

/ > 3 YEAR

– 5 YEARS

> 5 TAHUN

/ > 5

YEARS

NON

KONTRAKT

UAL / NON

CONTRACT

UAL

TOTAL

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 180,177 0 4,758 89,873 56,181 330,989 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor

Publ ik

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 10,004 866 0 0 74,858 85,727 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 1,613 8,888 14,473 28,769 1 53,744 Res identia l Property

Col latera l ized Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

3,933 0 0 22,720 0 26,653 Cla ims Secured by Res identia l

Property

7 Kredit Pegawai / Pens iunan 0 0 0 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro,

Usaha Keci l dan Portofol io Ri tel

49,692 11,215 12,280 9,631 0 82,818 Cla ims on Micro and Smal l

Enterprise and Retai l Portfol io

9 Tagihan Kepada Korporas i 834,281 191,892 237,130 269,885 30,125 1,563,312 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

14,187 3,615 2,937 4,275 19,571 44,584 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 0 0 0 0 272,484 272,484 Other Assets

1,093,887 216,475 271,578 425,152 453,220 2,460,312 TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

TOTAL

PORTFOLIO CATEGORY

SISA JANGKA WAKTU KONTRAK / REMAINING CONTRACT PERIOD

2017

Manajemen RisikoRisk Management

Page 145: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

TAGIHAN

KEPADA

PEMERINTA

H /

RECEIVABLE

S FROM

GOVERNME

NT

TAGIHAN

KEPADA

ENTITAS

SEKTOR

PUBLIK /

RECEIVAB

LES

FROM

PUBLIC

SECTOR

ENTITIES

TAGIHAN BANK

PMBANGUNAN

MULTILATERAL

DAN LEMBAGA

INTERNASIONAL

/ RECEIVABLES

FROM

MULTILATERAL

DEVELOPMENT

BANKS AND

INTERNATIONAL

INSTITUTIONS

TAGIHAN

KEPADA

BANK /

RECEIVAB

LES

FROM

BANKS

KREDIT

BERAGUN

RUMAH

TINGGAL /

RESIDENTI

AL

PROPERTY

COLLATER

ALIZED

LOANS

KREDIT

BERAGUN

PROPERTI

KOMERSIA

L/

COMMERCI

AL

PROPERTY

COLLATER

ALIZED

LOANS

KREDIT

PEGAWAI

/

PENSIUN

AN /

EMPLOYE

/

RETIREM

ENT

LOANS

TAGIHAN

KEPADA

USAHA

MIKRO,

USAHA KECIL

&

PORTOFOLIO

RITEL /

SMALL

BUSINESSES

AND RETAIL

PORTFOLIOS

TAGIHAN

KEPADA

KORPORASI

/

RECEIVABLE

S FROM

CORPORATI

ONS

TAGIHAN

YANG

TELAH

JATUH

TEMPO /

OVERDUE

RECEIVABL

ES

ASET

LAINNYA

/ OTHER

ASSETS

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)

1 Pertanian, Perburuan

dan Kehutanan

0 0 0 0 0 0 0 0 77,995 0 0

Agriculture, Hunting and

Forestry

2 Perikanan 0 0 0 0 0 0 0 1,662 18,220 0 0

Fishery

3 Pertambangan dan

Penggal ian

0 0 0 0 0 0 0 697 44,587 0 0

Mining and Excavation

4 Industri Pengolahan 0 0 0 0 0 0 0 3,185 215,433 0 0

Manufacturing

5 Lis trik, Gas dan Air 0 0 0 0 0 0 0 164 2,917 0 0

Electrici ty, Gas and

Water

6 Konstruks i 0 0 0 0 0 0 0 1,523 9,416 0 0

Construction

7 Perdagangan Besar dan

Eceran

0 0 0 0 0 2,800 0 54,900 676,808 19,018 0

Wholesa le and Retai l

Trading

NO

SEKTOR EKONOMI /

ECONOMIC

SECTOR

2017

≤ 1 TAHUN

/ ≤ 1 YEAR

> 1 TAHUN

– 3 TAHUN

/ > 1 YEAR

– 3 YEARS

> 3 TAHUN

– 5 TAHUN

/ > 3 YEAR

– 5 YEARS

> 5 TAHUN

/ > 5

YEARS

NON

KONTRAKT

UAL / NON

CONTRACT

UAL

TOTAL

(1) (2) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 214,601 1,063 0 94,855 99,900 410,418 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor

Publ ik

2,048 0 0 0 0 2,048 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 32,868 1,872 0 0 14,240 48,980 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 712 6,878 31,340 24,739 0 63,668 Res identia l Property

Col latera l ized Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

15,555 19,877 4,923 0 0 40,355 Cla ims Secured by Res identia l

Property

7 Kredit Pegawai / Pens iunan 0 0 0 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro,

Usaha Keci l dan Portofol io Ri tel

56,785 9,381 16,502 7,785 0 90,452 Cla ims on Micro and Smal l

Enterprise and Retai l Portfol io

9 Tagihan Kepada Korporas i 571,935 258,163 172,381 103,218 62,584 1,168,281 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

19,102 3,837 1,745 10,583 396 35,663 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 0 0 0 0 154,914 154,914 Other Assets

913,604 301,071 226,891 241,179 332,034 2,014,779 TOTALTOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO PORTFOLIO CATEGORY

SISA JANGKA WAKTU KONTRAK / REMAINING CONTRACT PERIOD

2016

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 140

Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan SektorEkonomi - Bank Secara Individual (dalam Jutaan rupiah)

Table of Net Billing Disclosure By Economic Sector - BanksIndividually (in Millions of rupiah)

Page 146: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

TAGIHAN

KEPADA

PEMERINTA

H /

RECEIVABLE

S FROM

GOVERNME

NT

TAGIHAN

KEPADA

ENTITAS

SEKTOR

PUBLIK /

RECEIVAB

LES

FROM

PUBLIC

SECTOR

ENTITIES

TAGIHAN BANK

PMBANGUNAN

MULTILATERAL

DAN LEMBAGA

INTERNASIONAL

/ RECEIVABLES

FROM

MULTILATERAL

DEVELOPMENT

BANKS AND

INTERNATIONAL

INSTITUTIONS

TAGIHAN

KEPADA

BANK /

RECEIVAB

LES

FROM

BANKS

KREDIT

BERAGUN

RUMAH

TINGGAL /

RESIDENTI

AL

PROPERTY

COLLATER

ALIZED

LOANS

KREDIT

BERAGUN

PROPERTI

KOMERSIA

L/

COMMERCI

AL

PROPERTY

COLLATER

ALIZED

LOANS

KREDIT

PEGAWAI

/

PENSIUN

AN /

EMPLOYE

/

RETIREM

ENT

LOANS

TAGIHAN

KEPADA

USAHA

MIKRO,

USAHA KECIL

&

PORTOFOLIO

RITEL /

SMALL

BUSINESSES

AND RETAIL

PORTFOLIOS

TAGIHAN

KEPADA

KORPORASI

/

RECEIVABLE

S FROM

CORPORATI

ONS

TAGIHAN

YANG

TELAH

JATUH

TEMPO /

OVERDUE

RECEIVABL

ES

ASET

LAINNYA

/ OTHER

ASSETS

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)

8 Penyediaan Akomodas i

dan Penyediaan Makan

Minum

0 0 0 0 0 19,920 0 932 158,216 0 0

Accommodation and

Food and Beverage

9 Transportas i ,

Pergudangan dan

Komunikas i

0 0 0 0 0 0 0 2,620 15,066 199 0

Transportation,

Warehous ing and

Communication

10 Perantara Keuangan 235,291 0 0 22,717 0 0 0 0 115,918 0 0

Financia l Brokerage

11 Real Estate, Usaha

Persewaan, dan Jasa

Perusahaan

0 0 0 0 0 3,933 0 4,636 119,644 1,735 0

Real Estate, Leas ing

and Coprporate Services

12 Adminis tras i

Pemerintahan,

Pertahanan dan

Jaminan Sos ia l Wajib

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Publ ic Adminis tration,

Defense, and

Compulsory Socia l

13 Jasa Pendidikan 0 0 0 0 0 0 0 87 18,946 0 0

Education Services

14 Jasa Kesehatan dan

Kegiatan Sos ia l

0 0 0 0 0 0 0 189 1,544 0 0

Health and Socia l

Services

15 Jasa Kemasyarakatan,

Sos ia l Budaya, Hiburan

dan Perorangan La innya

0 0 0 0 0 0 0 2,160 24,163 1,530 0

Publ ic, Socio-culture,

Enterta inment and

other Personal Services

16 Jasa Perorangan Yang

Melayani Rumah

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Personal services for

household

17 Badan Internas ional

dan Badan Ekstra

Internas ional La innya

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

International

insti tution and other

international extra

18 Kegiatan Yang Belum

Jelas Batasannya

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Undefined Activi ties

19 Bukan Lapangan Usaha 0 0 0 0 47,848 0 0 0 334 1,786 0

Non-Bus iness Activi ty

20 Lainnya 95,698 0 0 63,010 5,896 0 0 10,063 64,102 20,317 272,484

Others

330,989 0 0 85,727 53,744 26,653 0 82,818 1,563,312 44,585 272,484

NO

SEKTOR EKONOMI /

ECONOMIC

SECTOR

2017

TOTAL

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report141

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Page 147: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

TAGIHAN

KEPADA

PEMERINTA

H /

RECEIVABLE

S FROM

GOVERNME

NT

TAGIHAN

KEPADA

ENTITAS

SEKTOR

PUBLIK /

RECEIVAB

LES

FROM

PUBLIC

SECTOR

ENTITIES

TAGIHAN BANK

PMBANGUNAN

MULTILATERAL

DAN LEMBAGA

INTERNASIONAL

/ RECEIVABLES

FROM

MULTILATERAL

DEVELOPMENT

BANKS AND

INTERNATIONAL

INSTITUTIONS

TAGIHAN

KEPADA

BANK /

RECEIVAB

LES

FROM

BANKS

KREDIT

BERAGUN

RUMAH

TINGGAL /

RESIDENTI

AL

PROPERTY

COLLATER

ALIZED

LOANS

KREDIT

BERAGUN

PROPERTI

KOMERSIA

L/

COMMERCI

AL

PROPERTY

COLLATER

ALIZED

LOANS

KREDIT

PEGAWAI

/

PENSIUN

AN /

EMPLOYE

/

RETIREM

ENT

LOANS

TAGIHAN

KEPADA

USAHA

MIKRO,

USAHA KECIL

&

PORTOFOLIO

RITEL /

SMALL

BUSINESSES

AND RETAIL

PORTFOLIOS

TAGIHAN

KEPADA

KORPORASI

/

RECEIVABLE

S FROM

CORPORATI

ONS

TAGIHAN

YANG

TELAH

JATUH

TEMPO /

OVERDUE

RECEIVABL

ES

ASET

LAINNYA

/ OTHER

ASSETS

(1) (2) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24)

1 Pertanian, Perburuan

dan Kehutanan

0 0 0 0 0 0 0 880 2,972 0 0

Agricul ture, Hunting and

Forestry

2 Perikanan 0 0 0 0 0 0 0 1,406 4,016 0 0

Fishery

3 Pertambangan dan

Penggal ian

0 0 0 0 0 0 0 706 17,584 0 0

Mining and Excavation

4 Industri Pengolahan 0 0 0 0 0 0 0 4,126 121,935 0 0

Manufacturing

5 Lis trik, Gas dan Air 0 2,048 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Electrici ty, Gas and

6 Konstruks i 0 0 0 0 0 12,151 0 1,556 1,319 0 0

Construction

7 Perdagangan Besar dan

Eceran

0 0 0 0 0 0 0 62,532 541,262 23,760 0

Wholesa le and Reta i l

Trading

8 Penyediaan Akomodas i

dan Penyediaan Makan

Minum

0 0 0 0 0 0 0 2,814 82,930 309 0

Accommodation and

Food and Beverage

9 Transportas i ,

Pergudangan dan

Komunikas i

0 0 0 0 0 0 0 2,562 16,409 970 0

Transportation,

Warehous ing and

Communication

10 Perantara Keuangan 302,046 0 0 48,980 0 0 0 710 181,887 0 0

Financia l Brokerage

11 Real Estate, Usaha

Persewaan, dan Jasa

Perusahaan

0 0 0 0 0 27,804 0 6,890 77,893 4,901 0

Real Estate, Leas ing

and Coprporate Services

12 Adminis tras i

Pemerintahan,

Pertahanan dan

Jaminan Sos ia l Wajib

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Publ ic Adminis tration,

Defense, and

Compulsory Socia l

13 Jasa Pendidikan 0 0 0 0 0 0 0 229 5,280 0 0

Education Services

14 Jasa Kesehatan dan

Kegiatan Sos ia l

0 0 0 0 0 0 0 0 4,565 0 0

Health and Socia l

Services

15 Jasa Kemasyarakatan,

Sos ia l Budaya, Hiburan

dan Perorangan La innya

0 0 0 0 0 0 0 4,801 7,551 1,393 0

Publ ic, Socio-culture,

Enterta inment and

other Personal Services

NO

SEKTOR EKONOMI /

ECONOMIC

SECTOR

2016

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 142

Page 148: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

TAGIHAN

KEPADA

PEMERINTA

H /

RECEIVABLE

S FROM

GOVERNME

NT

TAGIHAN

KEPADA

ENTITAS

SEKTOR

PUBLIK /

RECEIVAB

LES

FROM

PUBLIC

SECTOR

ENTITIES

TAGIHAN BANK

PMBANGUNAN

MULTILATERAL

DAN LEMBAGA

INTERNASIONAL

/ RECEIVABLES

FROM

MULTILATERAL

DEVELOPMENT

BANKS AND

INTERNATIONAL

INSTITUTIONS

TAGIHAN

KEPADA

BANK /

RECEIVAB

LES

FROM

BANKS

KREDIT

BERAGUN

RUMAH

TINGGAL /

RESIDENTI

AL

PROPERTY

COLLATER

ALIZED

LOANS

KREDIT

BERAGUN

PROPERTI

KOMERSIA

L/

COMMERCI

AL

PROPERTY

COLLATER

ALIZED

LOANS

KREDIT

PEGAWAI

/

PENSIUN

AN /

EMPLOYE

/

RETIREM

ENT

LOANS

TAGIHAN

KEPADA

USAHA

MIKRO,

USAHA KECIL

&

PORTOFOLIO

RITEL /

SMALL

BUSINESSES

AND RETAIL

PORTFOLIOS

TAGIHAN

KEPADA

KORPORASI

/

RECEIVABLE

S FROM

CORPORATI

ONS

TAGIHAN

YANG

TELAH

JATUH

TEMPO /

OVERDUE

RECEIVABL

ES

ASET

LAINNYA

/ OTHER

ASSETS

(1) (2) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24)

16 Jasa Perorangan Yang

Melayani Rumah

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Personal services for

household

17 Badan Internas ional

dan Badan Ekstra

Internas ional La innya

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

International

insti tution and other

international extra

18 Kegiatan Yang Belum

Jelas Batasannya

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Undefined Activi ties

19 Bukan Lapangan Usaha 0 0 0 0 54,358 49 0 0 466 2,699 0

Non-Bus iness Activi ty

20 Lainnya 108,372 0 0 0 9,310 350 0 1,241 102,212 1,631 154,914

Others

410,418 2,048 0 48,980 63,668 40,355 0 90,452 1,168,282 35,663 154,914 TOTAL

NO

SEKTOR EKONOMI /

ECONOMIC

SECTOR

2016

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report143

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

PENGUKURAN DAN PENGENDALIAN RISIKO KREDITPengukuran risiko kredit dinilai berdasarkan kualitas asetportofolio pendanaan / kredit, kualitas asset akan menjadidasar untuk penentuan jumlah pencadangan / provisi kreditagar memadai dalam rangka melindungi permodalan padasaat terjadi kredit bermasalah. Risiko kredit akan terealisasimenjadi kerugian (credit loss) jika suatu kredit bermasalahtidak dapat diselamatkan sehingga harus melakukan hapusbuku, baik secara keseluruhan maupun sebagian. Saat inipengukuran risiko kredit dilakukan dengan menggunakanmetode standar sesuai dengan Surat Edaran OJKNo.42/SEOJK.03/2016 tentang ‘Pedoman Perhitungan AsetTertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit denganMenggunakan Pendekatan Standar’ yang mensyaratkanbahwa Bank harus melakukan perhitungan ATMR untuk risikokredit dengan menggunakan Pendekatan Standar.

Untuk keperluan internal, pengendalian risiko kredit dilakukanmelalui penetapan sistem penilaian (internal credit review)yang independen untuk penerapan proses manajemen risikokredit secara efektif yang meliput evaluasi proses administrasiperkreditan, penilaian terhadap akurasi penerapan LoanOriginating System (LOS) dan efektivitas pelaksanaan unitkerja yang melakukan pemantauan kualitas kredit individual.

MEASUREMENT AND LOAN RISK CONTROLThe measurement of loan risk is assessed based on the qualityof the fund / loan portfolio assets, the asset quality will be thebasis for determining the amount of provision/loan provisionto be adequate in order to protect the capital in the event ofnon-performing loans. Loan risk will be realized to be a loss(credit loss) if a non-performing loan can not be saved so itmust write-off, in whole or in part. Currently, themeasurement of loan risk is performed using standardmethod in accordance with OJK No.42/SEOJK.03/2016 CircularLetter on 'Guidelines of Risk Weighted Asset Calculation forLoan Risk by Using Standard Approach' which requires thatthe Bank must perform the calculation of Risk WeightedAssets Loan using the Standard Approach.

For internal purposes, loan risk control is undertaken throughthe establishment of an independent internal loan reviewsystem for the effective implementation of loan riskmanagement processes covering the evaluation of loanadministration processes, assessment of the accuracy of LoanOriginating System (LOS) implementation and theeffectiveness of the implementation of work units monitoringindividual loan quality.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 149: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%LAINNYA

/ OTHERS

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)

A

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

330,989 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International

Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 68,290 0 0 0 17,437 0 0 0 0 22,377 1,790

Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah

Tinggal

0 0 44,622 9,122 0 0 0 0 0 0 19,267 1,541

Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

0 0 0 0 0 0 0 26,653 0 0 26,653 2,132

Cla ims Secured by

Res identia l Property

7 Kredit Pegawai /

Pens iunan

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Employee Loan /

Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

0 0 0 0 0 0 79,077 0 0 0 59,308 4,745

Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

9 Tagihan Kepada

Korporas i

0 31,382 0 0 0 0 0 1,328,587 0 0 1,334,863 106,789

Cla ims on Corporate

NET RECEIVABLES AFTER CREDIT RISK MITIGATION

EKSPOSUR NERACA / BALANCE SHEET EXPOSURE

NOKATEGORI PORTOFOLIO /

PORTFOLIO CATEGORY

2017

ATMR /

RWA

BEBAN

MODAL /

CAPITAL

EXPENSES

TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT /

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 144

Bank menerapkan sistem deteksi secara dini adanya kreditbermasalah atau diduga akan menjadi bermasalah danmelakukan upaya penanganan secara dini dan sesegeramungkin guna meminimalisasi dampak kredit bermasalahterhadap keseluruhan portofolio. Bentuk pengendalian atashasil mekanisme pemantauan secara transaksional berupapenyesuaian account planning dan persyaratan kredit, usulanrestrukturisasi secara dini, permintaan tindak lanjut tertentukepada nasabah disesuaikan dengan kapasitas bank, dan/ataupenyesuaian jumlah pencadangan/provisi kredit yangdiperlukan.

Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan BobotRisiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi RisikoKredit – Bank Secara Individual (dalam Jutaan rupiah)

The Bank implements early detection of non-performing loansor is expected to become problematic and make early andimmediate mitigation efforts to minimize the impact of non-performing loans on the overall portfolio. The form of controlover the result of transactional monitoring mechanism in theform of adjustment of account planning and creditrequirements, the proposed early restructuring, certainfollow-up request to the customer is adjusted to the bankcapacity, and / or adjustment of the loan reserves/provisionrequired.

Table of Net Billing Disclosure Based on Risk Weight AfterTaking into account the Impact of Loan Risk Mitigation -Banks Individually (in Millions of rupiah)

Page 150: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report145

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%LAINNYA

/ OTHERS

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)

10 Tagihan Yang Telah

Jatuh Tempo

0 0 0 0 0 0 0 2,098 42,486 65,827 5,266

Past Due Cla ims

11 Aset La innya 14,984 0 0 0 0 0 0 115,111 142,389 0 328,695 26,296

Other Assets

345,973 99,672 44,622 9,122 0 17,437 79,077 1,472,449 184,875 0 1,856,990 148,559

B

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International

Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah

Tinggal

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims Secured by

Res identia l Property

7 Kredit Pegawai /

Pens iunan

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Employee Loan /

Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

0 0 0 0 0 0 125 0 0 0 94 8

Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

9 Tagihan Kepada

Korporas i

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah

Jatuh Tempo

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Past Due Cla ims

11 Aset La innya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Other Assets

0 0 0 0 0 0 125 0 0 0 94 8

NET RECEIVABLES AFTER CREDIT RISK MITIGATION

TOTAL

NOKATEGORI PORTOFOLIO /

PORTFOLIO CATEGORY

2017

ATMR /

RWA

BEBAN

MODAL /

CAPITAL

EXPENSES

TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT /

EKSPOSUR KEWAJIBAN KOMITMEN/KONTINJENSI PADA TRANSAKSI REKENING ADMINISTRATIF / OFF BALANCE SHEET

TOTAL

Page 151: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%LAINNYA

/ OTHERS

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)

C

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International

Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Banks

5 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

6 Tagihan Kepada

Korporas i

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Corporate

7 Aset la innya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Other Assets

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%LAINNYA

/ OTHERS

(1) (2) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26)

A

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

410,418 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 2,047 0 0 0 0 0 0 0 0 409 33

Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International

Insti tutions

BEBAN

MODAL /

CAPITAL

EXPENSES

TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT /

NET RECEIVABLES AFTER CREDIT RISK MITIGATIONNO

KATEGORI PORTOFOLIO /

PORTFOLIO CATEGORY

2017

ATMR /

RWA

BEBAN

MODAL /

CAPITAL

EXPENSES

NET RECEIVABLES AFTER CREDIT RISK MITIGATION

EKSPOSUR NERACA / BALANCE SHEET EXPOSURE

EKSPOSUR AKIBAT KEGAGALAN PIHAK LAWAN / COUNTERPARTY CREDIT RISK

TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT /

TOTAL

NOKATEGORI PORTOFOLIO /

PORTFOLIO CATEGORY

2016

ATMR /

RWA

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 146

Page 152: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%LAINNYA

/ OTHERS

(1) (2) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26)

A

4 Tagihan Kepada Bank 0 43,091 0 0 0 5,889 0 0 0 0 11,563 925

Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah

Tinggal

0 0 44,837 18,168 663 0 0 0 0 0 23,259 1,861

Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

0 0 0 0 0 0 0 39,356 0 0 39,356 3,148

Cla ims Secured by

Res identia l Property

7 Kredit Pegawai /

Pens iunan

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Employee Loan /

Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

0 0 0 0 0 0 86,467 0 0 0 64,850 5,188

Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

9 Tagihan Kepada

Korporas i

0 2,645 0 0 0 0 0 1,060,431 0 0 1,060,960 84,877

Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah

Jatuh Tempo

0 0 0 0 0 0 0 2,699 32,964 52,145 4,172

Past Due Cla ims

11 Aset La innya 14,326 0 0 0 0 0 0 62,149 78,439 0 179,808 14,385

Other Assets

424,744 47,783 44,837 18,168 663 5,889 86,467 1,164,635 111,403 0 1,432,350 114,588

B

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International

Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah

Tinggal

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

EKSPOSUR KEWAJIBAN KOMITMEN/KONTINJENSI PADA TRANSAKSI REKENING ADMINISTRATIF / OFF BALANCE SHEET

TOTAL

NOKATEGORI PORTOFOLIO /

PORTFOLIO CATEGORY

2016

ATMR /

RWA

BEBAN

MODAL /

CAPITAL

EXPENSES

TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT /

NET RECEIVABLES AFTER CREDIT RISK MITIGATION

EKSPOSUR NERACA / BALANCE SHEET EXPOSURE

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report147

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Page 153: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%LAINNYA

/ OTHERS

(1) (2) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26)

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims Secured by

Res identia l Property

7 Kredit Pegawai /

Pens iunan

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Employee Loan /

Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

0 0 0 0 0 0 125 0 0 0 94 8

Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

9 Tagihan Kepada

Korporas i

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah

Jatuh Tempo

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Past Due Cla ims

11 Aset La innya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Other Assets

0 0 0 0 0 0 125 0 0 0 94 8

C

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International

Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Banks

5 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

6 Tagihan Kepada

Korporas i

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cla ims on Corporate

7 Aset la innya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Other Assets

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

BEBAN

MODAL /

CAPITAL

EXPENSES

TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT /

NET RECEIVABLES AFTER CREDIT RISK MITIGATIONNO

KATEGORI PORTOFOLIO /

PORTFOLIO CATEGORY

2016

ATMR /

RWA

TOTAL

EKSPOSUR AKIBAT KEGAGALAN PIHAK LAWAN / COUNTERPARTY CREDIT RISK

TOTAL

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 148

Page 154: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report149

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Tabel Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik MitigasiRisiko Kredit – Bank Secara Individual (dalam Jutaan rupiah)

Table of Net Billing Disclosure and Loan Risk MitigationTechniques - Banks Individually (in Millions of rupiah)

AGUNAN /

COLLATERAL

GARANSI /

GUARANTEE

ASURANSI

KREDIT /

LOAN

INSURANCE

LAINNYA /

OTHERS

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (3)

A

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

361,114 0 0 0 0 361,114 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 85,727 0 0 0 0 85,727 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah

Tinggal

53,744 0 0 0 0 53,744 Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

26,653 0 0 0 0 26,653 Cla ims Secured by

Res identia l Property

7 Kredit Pegawai /

Pens iunan

0 0 0 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

82,818 3,741 0 0 0 79,077 Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

9 Tagihan Kepada

Korporas i

1,563,312 203,343 0 0 0 1,359,969 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

44,584 0 0 0 0 44,584 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 272,484 0 0 0 0 272,484 Other Assets

2,490,437 207,084 0 0 0 2,283,353 TOTAL

B

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah

Tinggal

0 0 0 0 0 0 Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

0 0 0 0 0 0 Cla ims Secured by

Res identia l Property

7 Kredit Pegawai /

Pens iunan

0 0 0 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

125 0 0 0 0 125 Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

9 Tagihan Kepada

Korporas i

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

0 0 0 0 0 0 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 0 0 0 0 0 0 Other Assets

125 0 0 0 0 125 TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

TOTAL

2017

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

BAGIAN YANG DIJAMIN DENGAN / PART GUARANTEED BY BAGIAN

YANG TIDAK

DIJAMIN /

UNSECURED

EXPOSURE

EKSPOSUR NERACA / BALANCE SHEET EXPOSURE

EKSPOSUR KEWAJIBAN KOMITMEN/KONTINJENSI PADA TRANSAKSI REKENING ADMINISTRATIF / OFF BALANCE SHEET

PORTFOLIO CATEGORY

TOTAL

Page 155: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

AGUNAN /

COLLATERAL

GARANSI /

GUARANTEE

ASURANSI

KREDIT /

LOAN

INSURANCE

LAINNYA /

OTHERS

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (3)

C

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

6 Tagihan Kepada

Korporas i

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Corporate

7 Aset La innya 0 0 0 0 0 0 Other Assets

0 0 0 0 0 0 TOTAL

AGUNAN /

COLLATERAL

GARANSI /

GUARANTEE

ASURANSI

KREDIT /

LOAN

INSURANCE

LAINNYA /

OTHERS

(1) (2) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (3)

A

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

410,419 0 0 0 0 410,419 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

2,048 0 0 0 0 2,048 Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 48,980 0 0 0 0 48,980 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah

Tinggal

63,668 0 0 0 0 63,668 Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

40,355 998 0 0 0 39,357 Cla ims Secured by

Res identia l Property

7 Kredit Pegawai /

Pens iunan

0 0 0 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

90,452 3,984 0 0 0 86,468 Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

9 Tagihan Kepada

Korporas i

1,168,281 105,205 0 0 0 1,063,076 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

35,663 0 0 0 0 35,663 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 154,914 0 0 0 0 154,914 Other Assets

2,014,779 110,187 0 0 0 1,904,592 TOTAL

BAGIAN

YANG TIDAK

DIJAMIN /

UNSECURED

EXPOSURE

PORTFOLIO CATEGORY

EKSPOSUR NERACA / BALANCE SHEET EXPOSURE

TOTAL

TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2016

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

BAGIAN YANG DIJAMIN DENGAN / PART GUARANTEED BY

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2017

PORTFOLIO CATEGORYTAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

BAGIAN

YANG TIDAK

DIJAMIN /

UNSECURED

EXPOSURE

EKSPOSUR AKIBAT KEGAGALAN PIHAK LAWAN / COUNTERPARTY CREDIT RISK

BAGIAN YANG DIJAMIN DENGAN / PART GUARANTEED BY

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 150

Page 156: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

AGUNAN /

COLLATERAL

GARANSI /

GUARANTEE

ASURANSI

KREDIT /

LOAN

INSURANCE

LAINNYA /

OTHERS

(1) (2) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (3)

B

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah

Tinggal

0 0 0 0 0 0 Res identia l Property

Col latera l i zed Loans

6 Kredit Beragun Properti

Komers ia l

0 0 0 0 0 0 Cla ims Secured by

Res identia l Property

7 Kredit Pegawai /

Pens iunan

0 0 0 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

125 0 0 0 0 125 Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

9 Tagihan Kepada

Korporas i

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh

Tempo

0 0 0 0 0 0 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 0 0 0 0 0 0 Other Assets

125 0 0 0 0 125 TOTAL

C

1 Tagihan Kepada

Pemerintah

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas

Sektor Publ ik

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector

Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank

Pembangunan

Multi latera l dan

Lembaga Internas ional

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Multi latera l

Development Banks and

International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Tagihan Kepada Usaha

Mikro, Usaha Keci l dan

Portofol io Ri tel

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Micro and

Smal l Enterprise and

Reta i l Portfol io

6 Tagihan Kepada

Korporas i

0 0 0 0 0 0 Cla ims on Corporate

7 Aset La innya 0 0 0 0 0 0 Other Assets

0 0 0 0 0 0 TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2016

PORTFOLIO CATEGORYTAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

BAGIAN YANG DIJAMIN DENGAN / PART GUARANTEED BY BAGIAN

YANG TIDAK

DIJAMIN /

UNSECURED

EXPOSURE

TOTAL

TOTAL

EKSPOSUR AKIBAT KEGAGALAN PIHAK LAWAN / COUNTERPARTY CREDIT RISK

EKSPOSUR KEWAJIBAN KOMITMEN/KONTINJENSI PADA TRANSAKSI REKENING ADMINISTRATIF / OFF BALANCE SHEET

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report151

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Page 157: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 152

DEFINISI TAGIHAN YANG TELAH JATUH TEMPOTagihan yang telah jatuh tempo merupakan seluruh tagihanyang telah jatuh tempo lebih dari 90 (sembilan puluh) hari,baik atas pembayaran pokok dan / atau pembayaran bunga.

DEFINISI TAGIHAN YANG MENGALAMI PENURUNAN NILAITagihan yang mengalami penurunan nilai / impairmentditentukan berdasarkan aset keuangan atau kelompok asetkeuangan yang jika dan hanya jika, terdapat bukti yangobyektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibatdari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuanawal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), yangberdampak pada estimasi arus kas masa depan atas asetkeuangan atau kelompok aset keuangan yang dapatdiestimasi.

PENDEKATAN YANG DIGUNAKAN UNTUK PEMBENTUKANCKPNPendekatan yang digunakan untuk pembentukan CadanganKerugian Penurunan Nilai (CKPN) yang lebih dikenal denganistilah “penyisihan kerugian atas aset produktif dan nonproduktif” dilakukan sesuai dengan ketentuan regulator, yaitudengan mencadangkan kerugian sebesar ketentuan minimumtertentu terhadap seluruh aset produktif dan non produktif.

Evaluasi penurunan nilai dilakukan secara individual dankolektif, pendekatan perhitungan individual impairmentmerupakan selisih antara nilai tunai atas estimasi cashflowyang didiskonto berdasarkan suku bunga efektif (EffectiveInterest Rate-EIR) dengan amortized cost pada saat terjadiimpairment. Sedangkan pendekatan perhitungan collectiveimpairment secara statistik menggunakan parameter:• Probability of Default (PD), yaitu tingkat kemungkinan

kegagalan debitur memenuhi kewajiban, yang diukurberdasarkan pendekatan Migration Analysis dan RollRates;

• Loss Given Default (LGD), yaitu tingkat kerugian yangdiakibatkan dari kegagalan debitur memenuhikewajibannya. Untuk mendapatkan persentase LGD yangwajar, maka diperlukan analisa data historis.

DEFINITION OF MATURED BILLINGMatured invoices represent all claims that have maturedmore than 90 (ninety) days, either on principal and / orinterest payments.

DEFINITION OF IMPAIRED BILLINGImpaired billing is defined based on financial assets or groupsof financial assets which, if and only where, there is objectiveevidence of impairment as a result of one or more eventsoccurring after the initial recognition of the asset (adverseevent), which impacts the estimated future cash flows of afinancial asset or group of financial assets that can beestimated.

APPROACHES USED FOR CKPN FORMATION

The approach used for the establishment of the ImpairmentLoss Reserves (CKPN), better known as the "allowance forpossible losses on productive and non-productive assets" ismade in accordance with the provisions of the regulator, byreserving a loss of a certain minimum amount against allproductive and non-productive assets.

Evaluation of impairment is done individually and collectively,the calculation approach of individual impairment is thedifference between the cash value of the estimated cashflowdiscounted based on the effective interest rate (EIR) withamortized cost at the time of impairment. Meanwhile,collective impairment calculation approach statistically usethe following parameter:• Probability of Default (PD) is the probable failure rate of

the debtor to fulfill the obligation, as measured by theapproach of Migration Analysis and Roll Rates;

• Loss Given Default (LGD), ie the loss rate resulting fromthe failure of the debtor to fulfill its obligations. To obtaina reasonable percentage of LGD, historical data analysis isrequired.

Page 158: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report153

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Tabel Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan BerdasarkanWilayah - Bank Secara Individual (dalam Jutaan rupiah)

Table of Billing Disclosure and Reserves Based on Region -Banks Individually (in Millions of rupiah)

JAWA SUMATERA KALIMANTANLAINNYA /

OTHERSTOTAL

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (8) (3)

1 Tagihan 1,994,438 47,684 145,701 21,390 2,209,213 Receivables

2 Tagihan yang mengalami

Penurunan Ni la i

50,444 415 4,501 0 55,360 Impaired Receivables

a. Belum jatuh Tempo 16,192 407 2,971 0 19,570 a . Current (< 90 dpd)

b. Telah jatuh Tempo 34,252 8 1,530 0 35,790 b. Past due (> 90 dpd)

3 Cadangan kerugian penurunan

ni la i (CKPN) - Individual

11,384 0 0 0 11,384 Individual Impairment Losses

Al lowance

4 Cadangan kerugian penurunan

ni la i (CKPN) - Kolekti f

9,108 117 479 52 9,756 Col lective Impairment Losses

Al lowance

5 Tagihan yang dihapus buku 59,596 0 7,482 0 67,078 Write-off

JAWA SUMATERA KALIMANTANLAINNYA /

OTHERSTOTAL

(1) (2) (9) (10) (11) (12) (13) (3)

1 Tagihan 1,738,755 22,967 80,894 28,591 1,871,207 Receivables

2 Tagihan yang mengalami

Penurunan Ni la i

36,171 3,281 106 0 39,558 Impaired Receivables

a. Belum jatuh Tempo 352 0 0 0 352 a . Current (< 90 dpd)

b. Telah jatuh Tempo 35,819 3,281 106 0 39,206 b. Past due (> 90 dpd)

3 Cadangan kerugian penurunan

ni la i (CKPN) - Individual

11,384 0 0 0 11,384 Individual Impairment Losses

Al lowance

4 Cadangan kerugian penurunan

ni la i (CKPN) - Kolekti f

7,177 401 148 212 7,938 Col lective Impairment Losses

Al lowance

5 Tagihan yang dihapus buku 62,668 0 8,933 0 71,601 Write-off

PORTFOLIO CATEGORY

PORTFOLIO CATEGORY

2017

2016

NO KATEGORI PORTOFOLIO

NO KATEGORI PORTOFOLIO

WILAYAH / GEOGRAPHY

WILAYAH / GEOGRAPHY

Page 159: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 154

Tabel Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan BerdasarkanSektor Ekonomi - Bank Secara Individual (dalam Jutaanrupiah)

Table of Billing Disclosure and Reservation Based onEconomic Sector - Banks Individually (in Millions of rupiah)

BELUM

JATUH

TEMPO /

CURRENT

TELAH JATUH

TEMPO /

PAST DUE

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (3)

1 Pertanian, Perburuan Dan

Kehutanan

77,995 0 0 0 118 0 Agricul ture, Hunting and

Forestry

2 Perikanan 19,883 0 0 0 38 0 Fishery

3 Pertambangan Dan

Penggal ian

45,284 0 0 0 99 7,482 Mining and Excavation

4 Industri Pengolahan 219,158 539 0 0 447 0 Manufacturing

5 Lis trik, Gas Dan Air 3,081 0 0 0 8 0 Electrici ty, Gas and Water

6 Konstruks i 10,939 0 0 0 94 0 Construction

7 Perdagangan Besar Dan

Eceran

778,854 15,758 28,586 9,568 3,634 36,473 Wholesa le and Reta i l

Trading

8 Penyediaan Akomodas i

Dan Penyediaan Makan

Minum

179,806 737 0 0 757 0 Accommodation and Food

and Beverage

9 Transportas i , Pergudangan

Dan Komunikas i

17,884 0 199 0 53 0 Transportation,

Warehous ing and

Communication

10 Perantara Keuangan 446,940 0 0 0 2,411 23,123 Financia l Brokerage

11 Real Estate, Usaha

Persewaan, Dan Jasa

Perusahaan

130,515 567 1,735 0 1,459 0 Real Estate, Leas ing and

Coprporate Services

12 Adminis tras i

Pemerintahan, Pertahanan

Dan Jaminan Sos ia l Wajib

0 0 0 0 0 0 Publ ic Adminis tration,

Defense, and Compulsory

Socia l Securi ty

13 Jasa Pendidikan 19,034 0 0 0 50 0 Education Services

14 Jasa Kesehatan Dan

Kegiatan Sos ia l

1,733 0 0 0 15 0 Health and Socia l Services

15 Jasa Kemasyarakatan,

Sos ia l Budaya, Hiburan

Dan Perorangan La innya

29,501 1,649 1,530 0 215 0 Publ ic, Socio-culture,

Enterta inment and other

Personal Services

16 Jasa Perorangan Yang

Melayani Rumah Tangga

0 0 0 0 0 0 Personal services for

household

17 Badan Internas ional Dan

Badan Ekstra

Internas ional La innya

0 0 0 0 0 0 International insti tution

and other international

extra agencies

18 Kegiatan Yang Belum Jelas

Batasannya

0 0 0 0 0 0 Undefined Activi ties

19 Bukan Lapangan Usaha 52,104 320 3,602 1,816 280 0 Non-Bus iness Activi ty

20 Lainnya 176,504 0 138 0 78 0 Others

2,209,213 19,570 35,790 11,384 9,756 67,078 TOTAL

ECONOMIC SECTORNO SEKTOR EKONOMI

2017

TOTAL

TAGIHAN /

RECEIVABLES

TAGIHAN YANG MENGALAMI

PENURUNAN NILAI /

IMPAIRED RECEIVABLES

CADANGAN

KERUGIAN

PENURUNAN

NILAI (CKPN) -

INDIVIDUAL /

INDIVIDUAL

IMPAIRMENT

PROVISION

CADANGAN

KERUGIAN

PENURUNAN

NILAI (CKPN) -

KOLEKTIF /

COLLECTIVE

IMPAIRMENT

PROVISION

TAGIHAN

YANG

DIHAPUS

BUKU /

WRITE OFF

Page 160: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

BELUM

JATUH

TEMPO /

CURRENT

TELAH JATUH

TEMPO /

PAST DUE

(1) (2) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (3)

1 Pertanian, Perburuan Dan

Kehutanan

3,853 0 0 0 6 0 Agricul ture, Hunting and

Forestry

2 Perikanan 6,188 0 0 0 8 0 Fishery

3 Pertambangan Dan

Penggal ian

18,290 0 0 0 33 8,933 Mining and Excavation

4 Industri Pengolahan 138,583 0 0 0 536 0 Manufacturing

5 Lis trik, Gas Dan Air 2,048 0 0 0 0 0 Electrici ty, Gas and Water

6 Konstruks i 16,745 0 0 0 189 0 Construction

7 Perdagangan Besar Dan

Eceran

669,875 350 29,933 9,568 3,242 39,545 Wholesa le and Reta i l

Trading

8 Penyediaan Akomodas i

Dan Penyediaan Makan

Minum

86,053 0 309 0 1,408 0 Accommodation and Food

and Beverage

9 Transportas i , Pergudangan

Dan Komunikas i

26,593 0 970 0 158 0 Transportation,

Warehous ing and

Communication

10 Perantara Keuangan 533,842 0 0 0 303 23,123 Financia l Brokerage

11 Real Estate, Usaha

Persewaan, Dan Jasa

Perusahaan

120,224 0 1,000 0 1,278 0 Real Estate, Leas ing and

Coprporate Services

12 Adminis tras i

Pemerintahan, Pertahanan

Dan Jaminan Sos ia l Wajib

0 0 0 0 0 0 Publ ic Adminis tration,

Defense, and Compulsory

Socia l Securi ty

13 Jasa Pendidikan 5,850 0 0 0 10 0 Education Services

14 Jasa Kesehatan Dan

Kegiatan Sos ia l

4,565 0 0 0 9 0 Health and Socia l Services

15 Jasa Kemasyarakatan,

Sos ia l Budaya, Hiburan

Dan Perorangan La innya

18,969 0 1,393 0 171 0 Publ ic, Socio-culture,

Enterta inment and other

Personal Services

16 Jasa Perorangan Yang

Melayani Rumah Tangga

0 0 0 0 0 0 Personal services for

household

17 Badan Internas ional Dan

Badan Ekstra

Internas ional La innya

0 0 0 0 0 0 International insti tution

and other international

extra agencies

18 Kegiatan Yang Belum Jelas

Batasannya

0 0 0 0 0 0 Undefined Activi ties

19 Bukan Lapangan Usaha 59,389 0 4,365 1,816 374 0 Non-Bus iness Activi ty

20 Lainnya 160,140 2 1,236 0 213 0 Others

1,871,207 352 39,206 11,384 7,938 71,601 TOTALTOTAL

2016

NO SEKTOR EKONOMI TAGIHAN /

RECEIVABLES

TAGIHAN YANG MENGALAMI

PENURUNAN NILAI /

IMPAIRED RECEIVABLES

CADANGAN

KERUGIAN

PENURUNAN

NILAI (CKPN) -

INDIVIDUAL /

INDIVIDUAL

IMPAIRMENT

PROVISION

ECONOMIC SECTOR

CADANGAN

KERUGIAN

PENURUNAN

NILAI (CKPN) -

KOLEKTIF /

COLLECTIVE

IMPAIRMENT

PROVISION

TAGIHAN

YANG

DIHAPUS

BUKU /

WRITE OFF

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report155

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Page 161: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 156

Tabel Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan KerugianPenurunan Nilai – Bank Secara Individual (dalam Jutaanrupiah)

Tabel Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen /Kontijensi pada Transasksi Rekening Administratif (dalamJutaan rupiah)

Table of Impairment Loss Reserve Transactions DetailsDisclosure - Banks Individually (in Millions of rupiah)

Table of Commitment / Contingent Liabilities ExposureDisclosure in Administrative Account Transactions (inMillions of rupiah)

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

ATMR

SEBELUM MRK

/ RWA PRE

MRK

ATMR SETELAH

MRK / RWA

POST MRK

(1) (2) (4) (5) (6) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor Publ ik 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Multi latera l dan Lembaga

Internas ional

0 0 0 Cla ims on Multi latera l Development

Banks and International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 0 0 0 Res identia l Property Col latera l ized

Loans

6 Kredit Beragun Properti Komers ia l 0 0 0 Cla ims Secured by Res identia l

Property

7 Kredit Pegawai / Pens iunan 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha

Keci l dan Portofol io Ri tel

125 94 94 Cla ims on Micro and Smal l Enterprise

and Retai l Portfol io

9 Tagihan Kepada Korporas i 0 0 0 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 0 0 0 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 0 0 0 Other Assets

125 94 94 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORYNO KATEGORI PORTOFOLIO

2017

TOTAL

CADANGAN

KERUGIAN

PENURUNAN

NILAI (CKPN) -

INDIVIDUAL /

INDIVIDUAL

IMPAIRMENT

PROVISION

CADANGAN

KERUGIAN

PENURUNAN

NILAI (CKPN) -

KOLEKTIF /

COLLECTIVE

IMPAIRMENT

PROVISION

CADANGAN

KERUGIAN

PENURUNAN

NILAI (CKPN) -

INDIVIDUAL /

INDIVIDUAL

IMPAIRMENT

PROVISION

CADANGAN

KERUGIAN

PENURUNAN

NILAI (CKPN) -

KOLEKTIF /

COLLECTIVE

IMPAIRMENT

PROVISION

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (3)

1 Saldo awal CKPN 45,614 5,273 11,384 7,938 Beginning balance of

impairment provis ion

2 Pembentukan (pemul ihan) CKPN

pada Periode berja lan (Net)

5,315 2,664 0 1,818 Charge / release of impairment

provis ion for the current year

a . Pembentukan CKPN Pada

Periode Berja lan

5,315 2,664 0 1,818 a . Charge of impairment

provis ion for the current year

b. Pemul ihan CKPN pada

periode berja lan

0 0 0 0 b. Release of impairment

provis ion for the current year

3 CKPN yang digunakan untuk

melakukan hapus buku atas

tagihan pada periode berja lan

39,545 0 0 0 Impairment provis ion for wri te-

off

4 Pembentukan (pemul ihan)

la innya pada periode berja lan

0 0 0 0 Other charge / release for the

current year

11,384 7,938 11,384 9,756 ENDING BALANCE CKPNSALDO AKHIR CKPN

PORTFOLIO CATEGORY

20172016

NO KATEGORI PORTOFOLIO

Page 162: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

ATMR

SEBELUM MRK

/ RWA PRE

MRK

ATMR SETELAH

MRK / RWA

POST MRK

(1) (2) (4) (5) (6) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor Publ ik 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Multi latera l dan Lembaga Internas ional

0 0 0 Cla ims on Multi latera l Development

Banks and International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Keci l

dan Portofol io Ri tel

0 0 0 Cla ims on Micro and Smal l Enterprise and

Retai l Portfol io

6 Tagihan Kepada Korporas i 0 0 0 Cla ims on Corporate

0 0 0 TOTAL

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

ATMR

SEBELUM MRK

/ RWA PRE

MRK

ATMR SETELAH

MRK / RWA

POST MRK

(1) (2) (7) (8) (9) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor Publ ik 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Multi latera l dan Lembaga Internas ional

0 0 0 Cla ims on Multi latera l Development

Banks and International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Keci l

dan Portofol io Ri tel

0 0 0 Cla ims on Micro and Smal l Enterprise and

Retai l Portfol io

6 Tagihan Kepada Korporas i 0 0 0 Cla ims on Corporate

0 0 0 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORY

PORTFOLIO CATEGORY

TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2017

TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2016

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report157

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Tabel Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan RisikoKredit Akibat Kegagalan Pihak Lawan (dalam Jutaan rupiah)

Table of Exposure Disclosure Resulting from Loan Risk Dueto Opponent Failures (in Millions of rupiah)

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

ATMR

SEBELUM MRK

/ RWA PRE

MRK

ATMR SETELAH

MRK / RWA

POST MRK

(1) (2) (7) (8) (9) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor Publ ik 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Multi latera l dan Lembaga

Internas ional

0 0 0 Cla ims on Multi latera l Development

Banks and International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 0 0 0 Res identia l Property Col latera l ized

Loans

6 Kredit Beragun Properti Komers ia l 0 0 0 Cla ims Secured by Res identia l

Property

7 Kredit Pegawai / Pens iunan 0 0 0 Employee Loan / Pens ion

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha

Keci l dan Portofol io Ri tel

125 94 94 Cla ims on Micro and Smal l Enterprise

and Retai l Portfol io

9 Tagihan Kepada Korporas i 0 0 0 Cla ims on Corporate

10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 0 0 0 Past Due Cla ims

11 Aset La innya 0 0 0 Other Assets

125 94 94 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORY

TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2016

Page 163: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 158

English…..

Tabel Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan RisikoKredit Akibat Kegagalan Setelmen (dalam Jutaan rupiah)

Table of Exposure Disclosure Resulting from Loan Risk Dueto Settlement Failures (in Millions of rupiah)

NILAI

EKSPOSUR /

EXPOSURE

AMOUNT

FAKTOR

PENGURANG

MODAL /

CAPITAL

REDUCING

FACTORS

ATMR SETELAH

MRK / RWA

POST MRK

(1) (2) (4) (5) (6) (3)

1 Del ivery versus payment 0 0 0 Del ivery versus payment

a. Beban modal 8% (5 – 15 hari ) 0 0 0 a. Capita l charges 8% (5 – 15 days)

b. Beban modal 50% (16 – 30 hari ) 0 0 0 b. Capita l charges 50% (16 – 30 days)

c. Beban modal 75% (31 – 45 hari ) 0 0 0 c. Capita l charges 75% (31 – 45 days)

d. Beban modal 100% (lebih dari 45 hari ) 0 0 0 d. Capita l charges 100% (more than 45 days)

2 Non del ivery versus payment 0 0 0 Non del ivery versus payment

0 0 0 TOTAL

NILAI

EKSPOSUR /

EXPOSURE

AMOUNT

FAKTOR

PENGURANG

MODAL /

CAPITAL

REDUCING

FACTORS

ATMR SETELAH

MRK / RWA

POST MRK

(1) (2) (7) (8) (9) (3)

1 Del ivery versus payment 0 0 0 Del ivery versus payment

a. Beban modal 8% (5 – 15 hari ) 0 0 0 a. Capita l charges 8% (5 – 15 days)

b. Beban modal 50% (16 – 30 hari ) 0 0 0 b. Capita l charges 50% (16 – 30 days)

c. Beban modal 75% (31 – 45 hari ) 0 0 0 c. Capita l charges 75% (31 – 45 days)

d. Beban modal 100% (lebih dari 45 hari ) 0 0 0 d. Capita l charges 100% (more than 45 days)

2 Non del ivery versus payment 0 0 0 Non del ivery versus payment

0 0 0 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORY

PORTFOLIO CATEGORY

TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2017

TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2016

TAGIHAN

BERSIH / NET

RECEIVABLES

ATMR

SEBELUM MRK

/ RWA PRE

MRK

ATMR SETELAH

MRK / RWA

POST MRK

(1) (2) (7) (8) (9) (3)

1 Tagihan Kepada Pemerintah 0 0 0 Cla ims on Sovereign

2 Tagihan Kepada Enti tas Sektor Publ ik 0 0 0 Cla ims on Publ ic Sector Enti ty

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Multi latera l dan Lembaga Internas ional

0 0 0 Cla ims on Multi latera l Development

Banks and International Insti tutions

4 Tagihan Kepada Bank 0 0 0 Cla ims on Banks

5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Keci l

dan Portofol io Ri tel

0 0 0 Cla ims on Micro and Smal l Enterprise and

Retai l Portfol io

6 Tagihan Kepada Korporas i 0 0 0 Cla ims on Corporate

0 0 0 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORY

TOTAL

NO KATEGORI PORTOFOLIO

2016

Page 164: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2016 2017

(1) (2) (4) (5) (3)

1 TOTAL ATMR RISIKO KREDIT 1,435,089 1,858,341 TOTAL CREDIT RISK WEIGHTED ASSET

2 TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL 0 0 TOTAL CAPITAL DEDUCTION FACTOR

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report159

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tabel Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit (dalamJutaan rupiah)

PENGUNGKAPAN RISIKO KREDIT DENGAN PENDEKATANSTANDARPengukuran dan pengungkapan risiko kredit mengacu padaSurat Edaran OJK No.42/SEOJK.03/2016 tentang ‘PedomanPerhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk RisikoKredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar’. Eksposurkredit yang termasuk dalam perhitungan Aset TertimbangMenurut Risiko (ATMR) kredit standar mencakup :• Eksposur aset dalam neraca dan kewajiban serta

kontinjensi dalam transaksi rekening administratif, namuntidak termasuk posisi trading book yang telah dihitungdalam ATMR risiko pasar dan penyertaan yang telahdiperhitungkan sebagai faktor pengurang modal;

• Eksposur yang menimbulkan risiko kredit akibat kegagalanpihak lawan;

• Eksposur transaksi penjualan dan pembelian instrumenkeuangan yang dapat menimbulkan risiko kredit akibatkegagalan setelmen;

• Eksposur Sekuritas.

Penggunaan peringkat dalam perhitungan ATMR risiko kredithanya digunakan untuk jenis tagihan kepada PemerintahNegara lain, Entitas Sektor Publik, Bank PembangunanMultilateral dan Lembaga Internasional tertentu, Bank danKorporasi.

PENGUNGKAPAN MITIGASI RISIKO KREDIT DENGANMENGGUNAKAN PENDEKATAN STANDARPenggunaan teknik mitigasi kredit berfokus pada agunan yangtermasuk dalam jenis agunan utama, dan telah diatur secarajelas pengelolaan agunan / jaminan dalam KebijakanPerkreditan. Hal-hal yang diatur dalam kebijakan tersebutdiantaranya adalah collateral coverage yang harus dipenuhi,pihak yang melaksanakan penilaian dan pemeriksaan agunan,aturan dan prosedur penilaian baik internal maupuneksternal, serta frekuensi penilaian berdasarkan jenis agunan.

Table of Total Loan Risk Measurement Disclosure (in Millionsof rupiah)

DISCLOSURE OF LOAN RISK USING STANDARD APPROACH

Measurement and disclosure of loan risk refers to CircularLetter OJK No.42/SEOJK.03/2016 on 'Guidelines on Risk-Weighted Asset Calculation for Loan Risk by Using a StandardApproach'. Loan exposures included in the calculation of RiskWeighted Assets (RWA) of standard loans include:

• Exposure of assets in the balance sheet and liabilities aswell as contingencies in off-balance sheet transactions,but excluding trading book positions calculated in marketrisk risk and inclusion as calculated as a capital subtractingfactor;

• Exposure that poses credit risk due to the failure of theopposing party;

• Exposure of sale and purchase transactions of financialinstruments that may cause loan risk due to failure ofsettlement;

• Securitization Exposure.

The ratings in the loan risk RWA are only used for the type ofbilling to other State Governments, Public Sector Entities,Multilateral Development Banks and certain InternationalInstitutions, Banks and Corporations.

DISCLOSURE OF LOAN RISK MITIGATION USING STANDARDAPPROACHThe use of credit mitigation techniques focuses on collateralbelonging to the main types of collateral, and has clearlydefined the management of collateral / guarantee in the LoanPolicy. The matters governed by the policy include collateralcoverage that must be fulfilled, the party conducting theassessment and inspection of collateral, the rules andprocedures of internal and external valuation, and thefrequency of valuation based on the type of collateral.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 165: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 160

Penilaian agunan dilakukan oleh penilai independen, kecualidi lokasi agunan tersebut tidak terdapat penilai independen,maka akan dilakukan oleh staf penilai internal yang tidakterlibat dalam proses pemberian kredit. Untuk mengontrolfisik agunan yang dijaminkan oleh debitur ke Bank BHI, makaharus dilakukan peninjauan agunan secara berkala.

Untuk pihak-pihak utama pemberi jaminan / garansi dianalisapada saat pengolahan kredit dan kelayakan pemberian kredittersebut diputuskan dengan menerapkan four eyes principlesdimana keputusan kredit ditentukan oleh dua pihakindependen yaitu sisi pengembangan bisnis dan sisi analisarisiko kredit.

PENGUNGKAPAN KUANTITATIF SEKURITISASI ASETPENGUNGKAPAN TRANSAKSI SEKURITISASI ASETBank Secara Individu Pada tanggal 31 Desember 2017, Banktidak memiliki transaksi sekuritisasi untuk posisi Bank secaraIndividual.

PENGUNGKAPAN TRANSAKSI SEKURITISASI ASETBank Secara Konsolidasi dengan Bank Anak Pada tanggal 31Desember 2017, Bank tidak memiliki aktivitas transaksisekuritisasi untuk posisi Bank secara konsolidasi dengan BankAnak.

PENGUNGKAPAN RINGKASAN AKTIVITAS TRANSAKSISEKURITISASI BANK BERTINDAK SEBAGAI KREDITUR ASALBank secara Individu Pada tanggal 31 Desember 2017, Banktidak memiliki transaksi sekuritisasi dalam hal Bank bertindaksebagai kreditur asal untuk posisi Bank secara Individual.

PENGUNGKAPAN RINGKASAN AKTIVITAS TRANSAKSISEKURITISASI BANK BERTINDAK SEBAGAI KREDITUR ASALBank secara Konsolidasi dengan Bank Anak pada tanggal 31Desember 2017, Bank tidak memiliki transaksi sekuritisasidalam hal Bank bertindak sebagai kreditur asal untuk posisiBank secara konsolidasi dengan Bank Anak.

Assessment of collateral shall be made by an independentappraiser, except in the location of the collateral there is noindependent appraiser, it will be performed by an internalappraiser staff not involved in the loaning process. In order tocontrol the physical collateral pledged by the debtor to BankBHI, review of the collateral must be performed on a regularbasis.

The main guarantor parties are analyzed during the loanprocessing and the creditworthiness is decided by applyingthe four eyes principles in which the credit decision isdetermined by two independent parties, namely the businessdevelopment side and the loan risk analysis side.

QUANTITATIVE DISCLOSURES OF SECURITIZATION OF ASSETSDISCLOSURE OF SECURITIZED ASSET TRANSACTIONSIndividual Banks. On December 31, 2017, the Bank does nothave securitization transactions for Individual Bank position.

DISCLOSURE OF SECURITIZED ASSET TRANSACTIONSBank Consolidated with a Subsidiary Bank As of December 31,2017, the Bank does not have securitization transactionactivities for the Bank's position on a consolidated basis withthe Subsidiary Bank.

DISCLOSURE OF ACTIVITIES OF SECURITIZED BANKACTIVITIES ACTIVITIES AS CREDITOR OF ORIGINIndividual Banks on December 31, 2017, the Bank does nothave securitization transactions for Individual Bank position.

DISCLOSURE OF SUMMARY OF SECURITIZING TRANSACTIONACTIVITIES WHERE BANKS ACT AS ORIGINAL CREDITORBank Consolidated with Subsidiary Bank as of December 31,2017, the Bank has no securitization transactions in the eventthat the Bank acts as a creditor of origin for the Bank'sconsolidated position with the Subsidiary Bank.

Page 166: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report161

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tabel Pengungkapan Eksposur Sekuritas (dalam Jutaanrupiah)

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO PASAR DAN PENERAPANMANAJEMEN RISIKO PASARORGANISASI MANAJEMEN RISIKO PASARUntuk memastikan bahwa penerapan manajemen risikoterhadap nilai tukar dan suku bunga telah sesuai dengantujuan strategis, skala, karakteristik bisnis dan profil risiko nilaitukar dan suku bunga Bank, pengelolaan risiko pasar Bank BHIdidukung oleh kerangka limit dan kebijakan untuk mengontrolrisiko yang dapat diterima oleh Bank. Limit risiko pasartersebut dialokasikan pada berbagai tingkatan dan dipantauoleh unit Divisi Treasuri secara harian. Walaupun Bank BHItidak terekspose pada risiko nilai tukar dan suku bunga secarasignifikan, dalam struktur organisasi manajemen risiko pasardilakukan dengan menerapkan prinsip segregation of duties,dimana terdapat pemisahan antara Treasuri dan OperasionalTreasuri dan Direksi telah mendelegasikan wewenang dantanggung jawab kepada ALCO untuk menetapkan kebijakandan strategi suku bunga.

Table of Disclosure of Securities Exposure (in Millions ofrupiah)

DISCLOSURE OF MARKET RISK EXPOSURE ANDIMPLEMENTATION OF MARKET RISK MANAGEMENTMARKET RISK MANAGEMENT ORGANIZATIONSTo ensure that the application of risk management toexchange rates and interest rates conforms to the Bank'sstrategic objectives, scale, business characteristics and riskprofile, BHI's market risk management is supported by a limitframework and policies to control risks acceptable to Bank.These market risk limits are allocated at various levels andmonitored by the Treasury Division unit on a daily basis.Although Bank BHI is not exposed to significant interest rateand interest rate risk, in the market risk managementorganization structure is carried out by applying the principleof segregation of duties, where there is a separation betweenTreasury and Treasury Operations and Board of Directors hasdelegated authority and responsibility to ALCO to establishpolicy and interest rate strategy.

FAKTOR

PENGURANG

MODAL /

CAPITAL

REDUCTION

FACTORS

ATMR / RWA

FAKTOR

PENGURANG

MODAL /

CAPITAL

REDUCTION

FACTORS

ATMR / RWA

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (3)

1 Fas i l i tas kredit pendukung yang

memenuhi persyaratan

0 0 0 0 Supporting credit faci l i ties that meet

the requirements

2 Fas i l i tas kredit pendukung yang tidak

memenuhi persyaratan

0 0 0 0 Supporting credit faci l i ties that do not

meet the requirements

3 Fas i l i tas l ikuidi tas yang memenuhi

persyaratan

0 0 0 0 El igible l iquidi ty faci l i ty

4 Fas i l i tas l ikuidi tas yang tidak

memenuhi persyaratan

0 0 0 0 Liquidi ty faci l i ties that do not meet

the requirements

5 Pembel ian efek beragunan aset yang

memenuhi persyaratan

0 2,645 0 1,257 Purchase of qual i fying asset-backed

securi ties

6 Pembel ian efek beragunan aset yang

tidakmemenuhi persyaratan

0 0 0 0 Purchase of asset-backed securi ties

that do not meet the requirements

7 Eksposur sekuri tisas i yang tidak

tercakup dalam ketentuan Bank

Indones ia mengenai prins ip kehati -

hatian dalam aktivi tas sekuri tisas i

aset bagi Bank Umum

0 0 0 0 Securi tization exposure not covered by

Bank Indones ia regulation concerning

prudentia l principles in asset

securi tization activi ties for

Commercia l Banks

0 2,645 0 1,257 TOTAL

PORTFOLIO CATEGORY

20172016

TOTAL

POSISI TANGGAL LAPORAN / POSISI TANGGAL LAPORAN

KATEGORI PORTOFOLIONO

Manajemen RisikoRisk Management

Page 167: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 162

Satuan Kerja Manajemen Risiko yang mendukung ALCO dalampemantauan dan pengukuran risiko nilai tukar dan sukubunga, Divisi Treasuri dalam mengelola operasional transaksivaluta asing dan suku bunga pada trading book Bank secarakeseluruhan, dan Kantor Cabang yang bertanggung jawabdalam pengelolaan transaksi valuta asing di cabang masing-masing sesuai dengan limit yang ditetapkan. Pada prinsipnyatransaksi valuta asing di cabang di-cover oleh Divisi Treasuri.Limit masing masing cabang ditetapkan sesuai dengankebutuhan operasional dalam mengelola transaksi valutaasing.

PENGELOLAAN PORTOFOLIO TRADING BOOK DAN BANKINGBOOK, SERTA METODOLOGI VALUASI YANG DIGUNAKANPengelolaan Portofolio Trading dan Banking Book Pengelolaanportofolio yang terekspos risiko suku bunga (di dalam tradingbook) dan nilai tukar dilakukan dengan menetapkan danmemantau penggunaan Limit Nominal , Limit VAR, dan LimitStop Loss.

Metode valuasi yang digunakan adalah berdasarkan hargatransaksi yang terjadi (close out prices) atau kuotasi hargapasar dari sumber yang independen, antara lain kuotasi yangyang diberikan paling kurang 2 (dua) broker dan atau marketmaker, dalam hal harga pasar dari sumber independen tidaktersedia, maka penetapan harga dilakukan denganberdasarkan kurva imbal hasil.

PORTOFOLIO TRADING BOOK DAN BANKING BOOK YANGDIPERHITUNGKAN DALAM KPMMPosisi instrumen keuangan dalam trading book yang tereksposrisiko suku bunga seperti yang dimaksud untuk keperluanperhitungan modal minimum menggunakan metode standarmenghitung semua posisi pada portofolio surat berharga,untuk transaksi derivative lainnya seperti FX Forward, FXSwap, IRS/ CCS, IR Future dan option bank tidak menghitungKPMM karena Bank BHI merupakan Bank Non Devisa.

Untuk portofolio banking book, bank melakukan pengukuranatas risiko suku bunga di banking book yang timbul dariperbedaan perubahan suku bunga dan arus kas (repricingrisk), perubahan keterkaitan suku bunga dari beberapa yieldcurve dengan posisi yang berbeda dimana dapatmempengaruhi aktivitas Bank (basis risk) dan perubahanketerkaitan suku bunga pada rentang jatuh tempo (yield curverisk).

PENGUNGKAPAN INFORMASI MENGENAI INTEREST RATERISK IN BANKING BOOK (IRRBB)Perhitungan risiko untuk keperluan Kewajiban PenyediaanModal Minimum (KPMM) risiko pasar adalah menggunakanMetode Standar yang meliputi perhitungan atas risiko sukubunga / risiko nilai tukar.

The Risk Management Work Unit that supports ALCO inmonitoring and measuring exchange rate and interest raterisk, Treasury Division in managing the operations of foreignexchange transactions and interest rates on the Bank's overalltrading book, and Branch Offices responsible for themanagement of transactions foreign currency in each branchin accordance with the specified limit. In principle, foreignexchange transactions in branches are covered by theTreasury Division. The limit of each branch is determined inaccordance with the operational requirements in managingforeign exchange transactions.

MANAGEMENT OF PORTFOLIO TRADING BOOK ANDBANKING BOOK, AND METHODOLOGY OF USED VALUATIONPortfolio Management Trading and Banking Book Portfoliomanagement exposed to interest rate risk (in trading book)and exchange rate is performed by determining andmonitoring the use of Nominal Limit, Limit VAR, and LimitStop Loss.

The valuation method used is based on the price of a closedout transaction or the quotation of market price from anindependent source, such as the quotation given by at least 2(two) brokers and / or market maker, in the case of marketprice from independent sources not available, then the pricingis based on the yield curve.

PORTFOLIO OF TRADING BOOK AND BOOK BANKINGCOUNTED IN CARThe position of financial instruments in a trading bookexposed to interest rate risk as intended for minimum capitalrequirement using standard methods calculates all positionson the securities portfolio, for other derivative transactionssuch as FX Forward, FX Swap, IRS/CCS, IR Future and optionbanks, except for CAR since Bank BHI is a Non-ForeignExchange Bank.

For the banking book portfolio, the bank measures theinterest rate risk in the banking book arising from differencesin interest rate and repricing risk, changes in interest ratelinkages from multiple yield curves with different positionswhich may affect the Bank's activity (base risk ) and changes ininterest rate linkages in the range of curve (yield curve risk).

DISCLOSURE OF INFORMATION ABOUT INTEREST RATE RISKIN BANKING BOOK (IRRBB)The risk calculation for the purposes of the Minimum CapitalAdequacy Ratio (CAR) market risk is to use the StandardMethod which includes calculation of interest rate / exchangerate risk.

Page 168: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report163

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Untuk risiko bunga bank menggunakan Interest Rate Risk inBanking Book (IRRBB) (Risiko suku bunga pada banking book),perhitungan tersebut untuk mengetahui pergerakan sukubunga pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksiyang dimiliki Bank, yang dapat berpengaruh pada pendapatanbunga Bank maupun nilai ekonomis modal Bank

Dalam melakukan pengukuran IRRBB, Bank menggunakan gapreport (repricing gap) yang menyajikan akun aset dankewajiban yang bersifat interest rate sensitive untuk dipetakandalam skala waktu tertentu.

Pemetaan dilakukan berdasarkan sisa waktu jatuh tempountuk instrumen dengan suku bunga tetap dan berdasarkansisa waktu hingga penyesuaian suku bunga berikutnya untukinstrumen dengan suku bunga mengambang. Metodepengukuran risiko suku bunga yang digunakan yaitu denganpendekatan pendapatan (earning approach) dan pendekatannilai ekonomis (economic value approach). Pemantauan danpengukuran eksposur risiko suku bunga pada banking bookdisampaikan kepada Direksi/ALCO.

LANGKAH-LANGKAH DAN RENCANA DALAMMENGANTISIPASI RISIKO PASAR ATAS TRANSAKSI MATAUANG ASING DAN TRANSAKSI SURAT BERHARGABank BHI telah mempunyai kebijakan mengenai pengendaliandalam mengantisipasi risiko pasar dengan melakukanpenetapan dan kontrol limit risiko pasar seperti Limit VaR,Limit Nominal, dan Limit Stop Loss serta melakukan stress testdalam mengukur risiko serta melakukan stress test dalammengukur risiko.

Secara periodik dilakukan kaji ulang terhadap kecukupankebijakan dan prosedur yang berlaku. Penilaian ataskecukupan kebijakan dan pelaksanaannya dilakukan olehpihak yang bersifat independen, yaitu Satuan Kerja InternalAudit (SKAI) untuk kemudian disampaikan kepada manajemendan Komite Audit untuk ditindaklanjuti. Informasi terkaitdengan eksposur risiko pasar dikonsolidasi dan dilaporkanoleh unit yang membidangi keuangan dan akuntansi.

For interest rate risk using the Interest Rate Risk in BankingBook (IRRBB), the calculation is to know the movement ofmarket interest rate opposite to the position or transactionowned by the Bank, which may affect the interest income ofthe Bank and the economic capital value of the Bank.

When conducting IRRBB measurements, the Bank uses a gapreport (repricing gap) that presents interest rate sensitiveassets and liabilities to be mapped on a specified time scale.

Mapping is based on the remaining maturity for fixed rateinstruments and based on the remaining time until the nextinterest rate adjustment for the instrument with floatinginterest rate. The method of measuring interest rate risk thatis used is the earnings approach and the economic valueapproach. Monitoring and measurement of interest rate riskexposure in the banking book is submitted to Board ofDirectors / ALCO.

STEPS AND PLANS IN ANTICIPATING THE MARKET RISK OFFOREIGN CURRENCY TRANSACTIONS AND SECURITIESTRANSACTIONSBank BHI has a policy of control in anticipating market risk byestablishing and controlling market risk limits such as VaRLimit, Nominal Limit, and Limit Stop Loss and perform stresstest in measuring risk and perform stress test in measuringrisk.

Review of the adequacy of prevailing policies and proceduresis conducted on a regular basis. The assessment of theadequacy of the policy and its implementation is carried outby an independent party, the Internal Audit Working Unit(SKAI) to be submitted to management and the AuditCommittee for follow-up. Information relating to market riskexposures is consolidated and reported by the unit in chargeof finance and accounting.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 169: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Table of Market Risk Disclosure Table Using StandardMethod (in Millions of rupiah)

DISCLOSURE OF LIQUIDITY RISK EXPOSURE ANDIMPLEMENTATION OF LIQUIDITY RISK MANAGEMENTLIQUIDITY RISK MANAGEMENT ORGANIZATIONThe liquidity risk management structure shows the line ofauthority and responsibility for various levels of managementhas been established with continuous control over the Bank'sperformance and overall liquidity risk profile. Liquidity riskmonitoring is carried out by ALM Risk units together withother related units and then reports to the Asset & LiabilitiesCommittee (ALCO).

The BoC and BoD are responsible for ensuring that theimplementation of liquidity risk management complies withthe Bank's strategic objectives, scale, business characteristicsand Bank liquidity risk profile, including ensuring integrationof liquidity risk management practices with other risks thatmay impact on the Bank's liquidity position. Board of Directorshas delegated authority and responsibility to ALCO inestablishing its liquidity strategy and strategy, the TreasuryDivision to manage the Bank's overall liquidity operations withresponsibility for maintaining a Minimum ReserveRequirement (GWM) and ensuring that Bank complies withBank Indonesia regulation concerning GWM and isresponsible for operations management of secondaryreserves in the framework of liquidity management and to seeopportunities that can generate revenue for the Bank.

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 164

Tabel Pengungkapan Risiko Pasar dengan MenggunakanMetode Standar (dalam Jutaan rupiah)

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO LIKUIDITAS DANPENERAPAN MANAJEMEN RISIKO LIKUIDITASORGANISASI MANAJEMEN RISIKO LIKUIDITASStruktur manajemen risiko likuiditas menunjukkan gariswewenang dan tanggung jawab untuk berbagai tingkatmanajemen telah ditetapkan dengan pengendalianberkelanjutan atas kinerja Bank dan profil risiko likuiditassecara keseluruhan. Pemantauan risiko likuiditas dilakukanoleh unit ALM Risk bersama dengan unit-unit terkait lainnyadan kemudian melaporkan kepada Asset & LiabilitiesCommittee (ALCO).

Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untukmemastikan bahwa penerapan manajemen risiko likuiditastelah sesuai dengan tujuan strategis, skala, karakteristik bisnisdan profil risiko likuiditas Bank, termasuk memastikanintegrasi penerapan manajemen risiko likuiditas denganrisiko-risiko lainnya yang dapat berdampak pada posisilikuiditas Bank. Direksi telah mendelegasikan wewenang dantanggung jawab kepada ALCO dalam menetapkan kebijakandan strategi likuiditas, Divisi Tresuri untuk mengelolaoperasional likuiditas Bank secara keseluruhan denganbertanggung jawab untuk memelihara Giro Wajib Minimum(GWM) dan memastikan Bank mematuhi ketentuan BankIndonesia mengenai GWM dan bertanggung jawab dalamoperasional pengelolaan secondary reserves dalam rangkapengelolaan likuiditas dan melihat peluang-peluang yangdapat menghasilkan pendapatan bagi Bank.

BEBAN MODAL

/ CAPITAL

CHARGES

ATMR / RWA

BEBAN MODAL

/ CAPITAL

CHARGES

ATMR / RWA

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (3)

1 Ris iko suku bunga 0 0 0 0 Interest Risk

a. Ris iko spes i fik 0 0 0 0 a . Speci fic Risk

b. Ris iko umum 0 0 0 0 b. General Risk

2 Ris iko ni la i tukar 0 0 0 0 Foreign Exchange Risk

3 Ris iko ekuitas *) 0 0 0 0 Equity Risk *)

4 Ris iko komoditas *) 0 0 0 0 Comodity Risk *)

5 Ris iko option 0 0 0 0 Option Risk

0 0 0 0 TOTAL

RISK TYPE

TOTAL

NO JENIS RISIKO

20172016

Page 170: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report165

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

FUNDING STRATEGYThe funding strategy includes the source diversificationstrategy and the funding period associated with the Bank'sbusiness characteristics and plans. In this regard, the Bankidentifies and monitors key factors affecting the Bank's abilityto raise funds, including identifying and monitoring fundingalternatives that strengthen its capacity to survive crisisconditions.

LIQUIDITY RISK MITIGATION TECHNIQUES, INCLUDING THEEARLY WARNING INDICATORS LIQUIDITY PROBLEMS, ANDEMERGENCY FINANCIAL PLANSThe Bank sets out guidelines for measuring and mitigatingliquidity risk, including the limits of Secondary Reserves,Interbank Overnight Borrowing limits, and Liquidity CoverageRatios. The Bank also identifies and develops Early WarningIndicators and implements a Contingency Funding Plan onseveral levels to mitigate risks.

Early Warning Indicator is an analytical methodology that canbe used to detect a liquidity problem, to evaluate fundingneeds, and strategies in times of liquidity crisis.

Essentially, EWS informs daily reported indicators, such asmacro-indicator movement, banking and financial systemindicators, internal indicators of Banks and reported indicatorsbased on events that can signal the strength of the financialcondition and stability of the Bank so that the objectives ofthe EWS are to assist Management in determining preventivemeasures so as to make liquidity at the expected level, giventhat liquidity can not be established within a short period oftime.

In addition, EWS also helps to prevent banks from enteringinto a bad liquidity crisis that could affect their ability toaccess existing funding sources, and assist the Management indetermining remedial strategies to maximize liquidity ofassets and liabilities stability.

STRATEGI PENDANAANStrategi pendanaan mencakup strategi diversifikasi sumberdan jangka waktu pendanaan yang dikaitkan dengankarakteristik dan rencana bisnis Bank. Dalam hal ini Bankmengidentifikasi dan memantau faktor utama yangmempengaruhi kemampuan Bank untuk memperoleh dana,termasuk mengidentifikasi dan memantau alternatifpendanaan yang dapat memperkuat kapasitasnya untukbertahan pada kondisi krisis.

TEKNIK MITIGASI RISIKO LIKUIDITAS TERMASUK INDIKATORPERINGATAN DINI PERMASALAHAN LIKUIDITAS, DANRENCANA PENDANAAN DARURATBank menetapkan panduan untuk mengukur dan memitigasirisiko likuiditas, termasuk batasan Secondary Reserves,batasan Interbank Overnight Borrowing, dan LiquidityCoverage Ratios. Bank juga mengidentifikasi danmengembangkan Indikator Peringatan Dini (Early WarningIndicators) serta menerapkan Rencana Pendanaan Darurat(Contigency Funding Plan) dalam beberapa tingkatan untukmemitigasi risiko.

Indikator Peringatan Dini (Early Warning Indicators)merupakan sebuah metodologi analisa yang dapat digunakanuntuk mendeteksi suatu masalah likuiditas, untukmengevaluasi kebutuhan pendanaan, dan strategi pada saatkrisis likuiditas.

Pada dasarnya, EWS menginformasikan indikator yangdilaporkan secara harian, seperti pergerakan indikator makro,indikator perbankan dan sistem keuangan, indikator internalBank dan indikator yang dilaporkan berdasarkan event yangdapat memberikan sinyal kekuatan kondisi keuangan danstabilitas Bank sehingga tujuan dari EWS antara lain untukmembantu Manajemen dalam menentukan langkah-langkahpencegahan sehingga membuat likuiditas berada pada tingkatyang diharapkan, mengingat likuiditas tidak dapat dibangundalam tempo yang singkat.

Disamping itu, EWS juga membantu menghindarkan bankmasuk dalam krisis likuiditas yang buruk yang dapatmempengaruhi kemampuan dalam melakukan akses kesumber pendanaan yang ada, serta membantu Manajemendalam menentukan strategi perbaikan untuk memaksimalkanlikuiditas aktiva dan stabilitas pasiva.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 171: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 166

MEASUREMENT AND CONTROL OF LIQUIDITY RISKMeasurement of liquidity risk is done by monitoring cash flowprojection, maturity profile report, liquidity ratio and stresstest scenario. Scenario stage begins with the analysis ofnormal conditions, where cash outflows and cash inflows rununder normal conditions, all running based on general orbehavioral habits, business goes as usual, the growth ofdeposits from the public keeps increasing and the need toconduct interbank transactions can still be done withreasonable interest rate.

Meanwhile, stress conditions (stress scenarios specifically inbanks and stress scenarios on the market) are when outflowsoccur out of the forecast of the withdrawal of funds fromcustomers which increased significantly and cancellation ofcash flow incoming receipts from borrowers so that the Bankrequires to melt faster components liquid assets held to coverthe mismatch that occurred. The adequacy of the liquid assetcomponent to meet the mismatch will be the benchmark ofthe Bank in safe condition.

In order to increase the potential liquidity risk to beimmediately mitigated or adjusted in a timely manner to theliquidity risk management strategy, the Bank has prepared theprocess of control activities by monitoring the liquidity risktaking into account early warning indicators that maypotentially increase the liquidity risk of both internal andexternal indicators, monitoring of funds and liquidity positionsinclude interest rate strategies, alternative investments forthe owner of funds, changes in customer behavior, exchangerate changes and interest rate differentials offered by majorcompetitor banks that will affect changes in fund structures,fund volatility, and core funds.

BANK LIQUIDITY CONDITIONS BASED ON LCR CALCULATIONFOR A YEARIn order to implement Liquidity Coverage Ratio (LCR) liquidityratio by the Financial Services Authority (OJK) graduallyapplied based on Bank size (Commercial Bank by BusinessActivities), LCR BHI calculation in 2017 is above the minimumrequirement.

PENGUKURAN DAN PENGENDALIAN RISIKO LIKUIDITASPengukuran risiko likuiditas dilakukan dengan memantauproyeksi arus kas, laporan profil maturitas, rasio likuiditas danskenario stress test. Tahapan skenario dimulai dengan analisakondisi normal, dimana arus kas keluar dan arus kas masukberjalan dalam kondisi normal, semua berjalan berdasarkankebiasaan umum atau behavioral, bisnis berjalan sepertibiasa, pertumbuhan deposit dari masyarakat tetap meningkatdan kebutuhan untuk melakukan transaksi interbank masihdapat dilakukan dengan tingkat bunga yang wajar.

Sedangkan kondisi stress (skenario stress secara spesifik padabank dan skenario stress pada pasar) adalah saat terjadi aruskas keluar diluar perkiraan yaitu penarikan dana dari nasabahyang meningkat signifikan dan batalnya penerimaan arus kasmasuk angsuran pinjaman dari debitur sehinggamengharuskan Bank untuk mencairkan lebih cepat komponenaset likuid yang dimiliki untuk menutupi mismatch yangterjadi. Kecukupan komponen asset likuid untuk memenuhimismatch tersebut akan menjadi tolak ukur Bank dalamkondisi aman.

Agar jika terjadi peningkatan potensi risiko likuiditas dapatsegera dimitigasi atau dilakukan penyesuaian secara tepatwaktu terhadap strategi manajemen risiko likuiditas, Banktelah mempersiapkan proses aktifitas pengendalian denganpemantauan terhadap risiko likuiditas memperhatikanindikator peringatan dini (early warning indicators) yangberpotensi meningkatkan risiko likuiditas baik indikatorinternal maupun eksternal, pemantauan dana dan posisilikuiditas meliputi strategi suku bunga, alternatif investasi bagipemilik dana, perubahan perilaku nasabah, perubahan nilaitukar dan selisih suku bunga yang ditawarkan oleh bank-bankpesaing utama yang akan mempengaruhi perubahan strukturdana, volatilitas dana, dan core funds.

KONDISI LIKUIDITAS BANK BERDASARKAN PERHITUNGANLCR SELAMA SETAHUNDalam rangka penerapan rasio likuiditas Liquidity CoverageRatio (LCR) oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yangdiberlakukan secara bertahap berdasarkan ukuran Bank (BankUmum berdasarkan Kegiatan Usaha), perhitungan LCR BHIpada tahun 2017 berada diatas syarat minimum yangditetapkan.

Page 172: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

S.D 1

MINGGU /

S.D 1 WEEK

> 1

MINGGU

S.D 2

MINGGU / >

1 WEEK S.D

2 WEEKS

> 2

MINGGU

S.D 1

BULAN / > 2

WEEKS S.D

1 MONTH

> 1 BLN S.D

3 BLN / > 1

MONTH S.D

3 MONTHS

> 3 BLN S.D

6 BLN / > 3

MONTHS

S.D 6

MONTHS

> 6 BLN S.D

12 BLN / > 6

MONTHS

S.D 12

MONTHS

> 12 BULAN

/ > 12

MONTHS

(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

I. NERACA

A. ASET / ASSETS

1. Kas 14,984 14,984 0 0 0 0 0 0

Cash

2. 235,292 235,292 0 0 0 0 0 0

Placement at Bank Indones ia

3. Penempatan pada bank la in 84,548 28,648 14,700 13,000 22,200 6,000 0 0

Placement at other Banks

4. Surat Berharga **) 123,693 0 0 0 15,027 15,018 998 92,650

Securi ties **)

5. Kredit Yang Diberikan 1,739,097 7 65,366 42,483 130,964 263,905 401,499 834,873

Loans

6. Tagihan la innya 0 0 0 0 0 0 0 0

Other charges

7. La in-la in 261,210 0 0 14,138 0 0 0 0

Others

2,458,824 278,931 80,066 69,621 168,191 288,310 402,497 1,171,208

B KEWAJIBAN / LIABILITY

1. Dana Pihak Ketiga 1,742,732 591,264 230,347 576,996 224,105 40,891 58,884 20,245

Third Party Funds

2. Kewajiban kepada Bank Indones ia 0 0 0 0 0 0 0 0

Liabi l i ties to Bank Indones ia

3. Kewajiban kepada bank la in 203,109 74,113 15,891 54,431 58,674 0 0 0

Liabi l i ties to other banks

4. Surat Berharga yang Diterbi tkan 0 0 0 0 0 0 0 0

Securi ties i ssued

5. Pinjaman yang Diterima 0 0 0 0 0 0 0 0

Loans

6. Kewajiban la innya 0 0 0 0 0 0 0 0

Liabi l i ties Others

7. La in-la in 72,649 0 2,880 6,447 0 0 0 63,322

Others

2,018,490 665,377 249,118 637,874 282,779 40,891 58,884 83,567

440,334 (386,446) (169,052) (568,253) (114,588) 247,419 343,613 1,087,641

II.

A. TAGIHAN REKENING ADMINISTRATIF

ADMINISTRATIVE ACCOUNT CHARGE

1. Komitmen 0 0 0 0 0 0 0 0

Commitment

2. Konti jens i *****) 10,022 10,022

Contingency *****)

TOTAL TAGIHAN REKENING ADMINISTRATIF 10,022 0 0 0 0 0 0 10,022

SELISIH ASET DENGAN KEWAJIBAN DALAM

NERACA

DIFFERENCE IN ASSETS WITH LIABILITIES IN

THE BALANCE SHEET

REKENING ADMINISTRATIF / ADMINISTRATIVE ACCOUNTS

TOTAL

TOTAL

Penempatan pada Bank Indones ia

POS - POS / ITEMS

2017

SALDO /

BALANCE

JATUH TEMPO*) / MATURITY*)

(1)

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report167

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Table of Maturity Profile Disclosure in Rupiah - BanksIndividually (in Millions of rupiah)

Tabel Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah - Bank SecaraIndividual (dalam Jutaan rupiah)

Page 173: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

S.D 1

MINGGU /

S.D 1 WEEK

> 1

MINGGU

S.D 2

MINGGU / >

1 WEEK S.D

2 WEEKS

> 2

MINGGU

S.D 1

BULAN / > 2

WEEKS S.D

1 MONTH

> 1 BLN S.D

3 BLN / > 1

MONTH S.D

3 MONTHS

> 3 BLN S.D

6 BLN / > 3

MONTHS

S.D 6

MONTHS

> 6 BLN S.D

12 BLN / > 6

MONTHS

S.D 12

MONTHS

> 12 BULAN

/ > 12

MONTHS

(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

TOTAL ADMINISTRATIVE ACCOUNT CHARGES

B KEWAJIBAN REKENING ADMINISTRATIF

1. Komitmen 228,967 0 5,600 6,466 47,891 52,958 114,924 1,128

Commitment

2. Konti jens i ******) 250 0 0 0 0 200 50 0

Contingency ******)

229,217 0 5,600 6,466 47,891 53,158 114,974 1,128

(219,195) 0 (5,600) (6,466) (47,891) (53,158) (114,974) 8,894

DIFFERENCES IN CHARGES AND LIABILITIES

SELISIH [(IA-IB)+(IIA-IIB)] 221,139 (386,446) (174,652) (574,719) (162,479) 194,261 228,639 1,096,535

DIFFERENCE [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

0 165,307 339,959 914,678 1,077,157 0 0 0

CUMULATIVE DIFFERENCE

S.D 1

MINGGU /

S.D 1 WEEK

> 1

MINGGU

S.D 2

MINGGU / >

1 WEEK S.D

2 WEEKS

> 2

MINGGU

S.D 1

BULAN / > 2

WEEKS S.D

1 MONTH

> 1 BLN S.D

3 BLN / > 1

MONTH S.D

3 MONTHS

> 3 BLN S.D

6 BLN / > 3

MONTHS

S.D 6

MONTHS

> 6 BLN S.D

12 BLN / > 6

MONTHS

S.D 12

MONTHS

> 12 BULAN

/ > 12

MONTHS

(2) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)

I. NERACA

A. ASET / ASSETS

1. Kas 14,326 14,326 0 0 0 0 0 0

Cash

2. 302,046 302,046 0 0 0 0 0 0

Placement at Bank Indones ia

3. Penempatan pada bank la in 47,040 25,040 12,000 500 9,000 500 0 0

Placement at other Banks

4. Surat Berharga **) 109,475 0 0 0 0 9,974 4,247 95,254

Securi ties **)

5. Kredit Yang Diberikan 1,398,464 48 32,580 62,529 111,281 192,838 304,878 694,310

Loans

6. Tagihan la innya 37,602 37,602 0 0 0 0 0 0

Other charges

7. La in-la in 149,510 0 0 13,208 0 3,610 0 132,692

Others

2,058,463 379,062 44,580 76,237 120,281 206,922 309,125 922,256

LIABILITIES OF ADMINISTRATIVE ACCOUNT

POS - POS / ITEMS

2017

SALDO /

BALANCE

JATUH TEMPO*) / MATURITY*)

(1)

TOTAL KEWAJIBAN REKENING ADMINISTRATIF

TOTAL LIABILITIES OF ADMINISTRATIVE

ACCOUNT

SELISIH TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DALAM

REKENING

SELISIH KUMULATIF

POS - POS / ITEMS

2016

SALDO /

BALANCE

JATUH TEMPO*) / MATURITY*)

(1)

Penempatan pada Bank Indones ia

TOTAL

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 168

Page 174: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

S.D 1

MINGGU /

S.D 1 WEEK

> 1

MINGGU

S.D 2

MINGGU / >

1 WEEK S.D

2 WEEKS

> 2

MINGGU

S.D 1

BULAN / > 2

WEEKS S.D

1 MONTH

> 1 BLN S.D

3 BLN / > 1

MONTH S.D

3 MONTHS

> 3 BLN S.D

6 BLN / > 3

MONTHS

S.D 6

MONTHS

> 6 BLN S.D

12 BLN / > 6

MONTHS

S.D 12

MONTHS

> 12 BULAN

/ > 12

MONTHS

(2) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)

B KEWAJIBAN / LIABILITY

1. Dana Pihak Ketiga 1,568,478 482,711 278,369 467,302 251,437 43,567 28,501 16,591

Third Party Funds

2. Kewajiban kepada Bank Indones ia 0 0 0 0 0 0 0 0

Liabi l i ties to Bank Indones ia

3. Kewajiban kepada bank la in 70,880 39,390 6,000 20,262 5,228 0 0 0

Liabi l i ties to other banks

4. Surat Berharga yang Diterbi tkan 0 0 0 0 0 0 0 0

Securi ties i ssued

5. Pinjaman yang Diterima 0 0 0 0 0 0 0 0

Loans

6. Kewajiban la innya 0 0 0 0 0 0 0 0

Liabi l i ties Others

7. La in-la in 37,297 0 1,907 6,096 0 0 0 29,294

Others

1,676,655 522,101 286,276 493,660 256,665 43,567 28,501 45,885

381,808 (143,039) (241,696) (417,423) (136,384) 163,355 280,624 876,371

II.

A. TAGIHAN REKENING ADMINISTRATIF

ADMINISTRATIVE ACCOUNT CHARGE

1. Komitmen 0 0 0 0 0 0 0 0

Commitment

2. Konti jens i *****) 9,048 9,048

Contingency *****)

TOTAL TAGIHAN REKENING ADMINISTRATIF 9,048 0 0 0 0 0 0 9,048

TOTAL ADMINISTRATIVE ACCOUNT CHARGES

B KEWAJIBAN REKENING ADMINISTRATIF

1. Komitmen 183,177 0 1,642 16,249 41,490 39,746 83,295 755

Commitment

2. Konti jens i ******) 250 0 0 0 0 200 50 0

Contingency ******)

183,427 0 1,642 16,249 41,490 39,946 83,345 755

(174,379) 0 (1,642) (16,249) (41,490) (39,946) (83,345) 8,293

DIFFERENCES IN CHARGES AND LIABILITIES

SELISIH [(IA-IB)+(IIA-IIB)] 207,429 (143,039) (243,338) (433,672) (177,874) 123,409 197,279 884,664

DIFFERENCE [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

0 (64,390) 178,948 612,620 790,494 0 0 0

CUMULATIVE DIFFERENCE

*) Angka-angka berdasarkan jatuh tempo sesuai dengan kontrak untuk yang memiliki jatuh tempo kontraktual dan/atau estimasi dengan menggunakan

berbagai asumsi untuk yang tidak memiliki jatuh tempo kontraktual / The figures are based on maturity in accordance with the contracts for those who have contractual

and / or estimated maturities using Various assumptions for those not having contractual maturity

**) Termasuk Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) / Includes Securities sold with agreements to repurchase (Repo)

***) Diisi berdasarkan perkiraan diperoleh pembayaran atas kredit yang berdasarkan kontrak sudah jatuh tempo / To be completed on the basis of the estimation obtained the

payment on credit based on the contract is due

****) Termasuk yang diperhitungkan dalam KPMM dan dilaporkan di LBU pada pos Modal Pinjaman / Including those calculated in KPMM and reported on LBU on Loan Capital post

*****) Yang diperkirakan akan mempengaruhi arus kas (menjadi tagihan) / Which is expected to affect Cash flow (to bill)

******) Yang diperkirakan akan mempengaruhi arus kas (menjadi kewajiban) / Which is expected to affect the cash flow (to be obligatory)

LIABILITIES OF ADMINISTRATIVE ACCOUNT

TOTAL LIABILITIES OF ADMINISTRATIVE

ACCOUNT

TOTAL KEWAJIBAN REKENING ADMINISTRATIF

SELISIH TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DALAM

REKENING

SELISIH KUMULATIF

TOTAL

SELISIH ASET DENGAN KEWAJIBAN DALAM

NERACA

DIFFERENCE IN ASSETS WITH LIABILITIES IN

THE BALANCE SHEET

REKENING ADMINISTRATIF / ADMINISTRATIVE ACCOUNTS

POS - POS / ITEMS

2016

SALDO /

BALANCE

JATUH TEMPO*) / MATURITY*)

(1)

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report169

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Manajemen RisikoRisk Management

Page 175: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 170

OPERATIONAL RISK EXPOSURE DISCLOSURES ANDIMPLEMENTATION OF OPERATIONAL RISK MANAGEMENTOPERATING ORGANIZATIONS OPERATIONAL RISKMANAGEMENTOperational risk is a very important risk category, as businessmodels and products and services are now growing morecomplex and diverse. The risks of human error, the failure ofinformation technology and processes in day-to-dayoperations as well as fraud and illegal acts should beminimized to maintain operational activities.

Therefore, in an operational risk management organization,operational risk management is implemented at three levels;units, Directorate and Bank-wide. At the unit level is a riskowner responsible for day-to-day operational riskmanagement and reports on operational risk issues andevents to SKMR. The heads of business/functional supportedby the Operational Unit are responsible for managingoperational risks in the area according to their authority.

IDENTIFICATION AND MEASUREMENT OF OPERATIONAL RISKThe Bank has established and implemented a methodology toidentify and measure operational risk, ie Risk Event applied toall working units at Bank BHI. The main function of Risk Eventimplementation is to socialize risk culture and increase riskawareness which is the main requirement in riskmanagement.

The increased risk culture is expected to be able to improvethe risk control culture in every employee in carrying out dailybusiness activities so as to minimize the risk as a whole. Tosupport this, Bank BHI is developed an Operational RiskIndicator which is now implemented in all branches and officeunits with significant operational risk. Based on the process,the work unit determines the controls to be applied in orderto mitigate the risks then monitored those risks managedunder the coordination of SKMR.

OPERATIONAL RISK MITIGATIONThe Bank has established a Risk Control Unit (RCU) function ineach work unit to proactively identify risks that may arise andrecommend mitigation measures against those risks. RCU isan extension of the Risk Management and Compliance unit.

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO OPERASIONAL DANPENERAPAN MANAJEMEN RISIKO OPERASIONALORGANISASI MANAJEMEN RISIKO OPERASIONAL

Risiko operasional merupakan kategori risiko yang sangatpenting, mengingat model bisnis dan produk serta layananyang kini terus tumbuh menjadi lebih kompleks dan beragam.Risiko atas kesalahan manusia, kegagalan teknologi informasidan proses dalam operasional sehari-hari maupun penipuandan tindakan ilegal harus diminimalkan untuk menjaga tetapberlangsungnya kegiatan operasional.

Oleh karena itu dalam organisasi manajemen risikooperasional tatakelola risiko operasional dilaksanakan padatiga tingkatan; unit, Direktorat dan Bank-wide. Pada tingkatunit merupakan risk owner yang bertanggung jawab terhadappengelolaan risiko operasional sehari-hari serta melaporkanpermasalahan dan kejadian risiko operasional kepada SKMR,Head bisnis / fungsional didukung oleh Unit Operationalbertanggung jawab dalam mengelola risiko operasional diarea sesuai kewenangan mereka.

IDENTIFIKASI DAN PENGUKURAN RISIKO OPERASIONALBank telah memiliki dan menerapkan suatu metodologi untukmengidentifikasi dan mengukur risiko operasional, yaitu RiskEvent yang diterapkan pada seluruh unit kerja di Bank BHI.Fungsi utama pelaksanaan Risk Event ini adalah untukmensosialisasikan risk culture (budaya mengelola risiko) danmeningkatkan risk awareness (kesadaran akan risiko) yangmerupakan syarat utama dalam pengelolaan risiko.

Dengan meningkatnya risk culture diharapkan akan mampumeningkatkan budaya kontrol risiko pada setiap karyawandalam melaksanakan aktivitas usaha sehari-hari sehinggadapat meminimalisasi risiko secara keseluruhan. Untukmendukung hal tersebut Bank BHI mengembangkanOperational Risk Indicator yang saat ini telahdiimplementasikan pada seluruh cabang dan unit kerja kantorpusat yang memiliki risiko operasional yang dinilai signifikan.Berdasarkan proses tersebut, unit kerja menentukan kontrol-kontrol yang harus diterapkan agar dapat memitigasi risikokemudian dilakukan pemantauan atas risiko tersebut yangdikelola di bawah koordinasi SKMR.

MITIGASI RISIKO OPERASIONALBank telah membentuk fungsi Risk Control Unit (RCU) disetiapunit kerja untuk secara proaktif mengidentifikasi risiko-risikoyang mungkin timbul dan merekomendasikan tindakanmitigasi terhadap risiko tersebut. RCU merupakanperpanjangan tangan dari unit Manajemen Risiko danKepatuhan.

Page 176: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report171

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Some operational risk mitigation measures such as policies,procedures and limitations that are useful in monitoring,measuring and mitigating operational risks, implement RiskAwareness Programs regularly to foster a culture of riskawareness to all stakeholders of Bank BHI, constantlyupdating policies and procedures in accordance withorganizational developments and changes to the prevailinglaws and regulations, has a Business Continuity Management(BCM) Plan, an integrated and comprehensive managementprocess (protocol) to ensure continuity of Bank BHI'soperations in conducting business and serving customers andhas an internal control system, whereby in itsimplementation, among others, has been concerned with theprinciples of four eyes principles, segregation of duty and theapplication of rotation system to reduce the potential of self-dealing and the concealment of documents or possible fraudtransactions.

Beberapa langkah mitigasi risiko operasional yang dilakukanseperti memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan limityang bermanfaat dalam memantau, mengukur dan memitigasirisiko operasional, melaksanakan Risk Awareness Programsecara regular untuk menumbuhkan budaya sadar risikokepada seluruh pemangku kepentingan Bank BHI, senantiasamengkinikan kebijakan dan prosedur sesuai denganperkembangan organisasi serta perubahan peraturanperundang-undangan dan ketentuan yang berlaku, memilikiBusiness Continuity Management (BCM) Plan, yaitu prosesmanajemen (protokol) terpadu dan menyeluruh untukmemastikan kelangsungan operasional Bank BHI dalammenjalankan bisnis dan melayani nasabah dan telah memilikisistem pengendalian internal, dimana dalam pelaksanaannyaantara lain telah memperhatikan prinsip four eyes principles,segregation of duty dan penerapan sistem rotasi gunamengurangi potensi self-dealing dan penyembunyiandokumen ataupun kemungkinan transaksi fraud.

Page 177: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

PENDAPATA

N BRUTO

(RATA-RATA

3 TAHUN

TERAKHIR) /

GROSS

INCOME

(AVERAGE

LAST 3

YEARS)

BEBAN

MODAL /

CAPITAL

EXPENSES

ATMR /

RWA

PENDAPATA

N BRUTO

(RATA-RATA

3 TAHUN

TERAKHIR) /

GROSS

INCOME

(AVERAGE

LAST 3

YEARS)

BEBAN

MODAL /

CAPITAL

EXPENSES

ATMR /

RWA

(1) (2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (3)

1 Pendekatan Indikator

Dasar

92,759 13,914 173,922 99,900 14,985 187,313 Basic Indicator Approach

92,759 13,914 173,922 99,900 14,985 187,313 TOTAL

TYPE OF RISK

2016

TOTAL

NO JENIS RISIKO

2017

2017 Annual Report 172

Table of Operational Risk Quantitative Disclosure in Rupiah -Banks Individually (in Millions of rupiah)

DISCLOSURE OF THE EXPOSURE OF LEGAL RISKS AND THEIMPLEMENTATION OF LEGAL RISK MANAGEMENTLegal risk is the risk caused by the weakness of the juridicalaspect, among others due to the existence of lawsuits, theabsence of legislation that supports the activities or productsof Bank BHI, or weaknesses of engagement such as non-compliance with the conditions of validity of the contract andthe imperfect collateral binding. In order to avoid thepossibility of litigation or legal action, the CorporateSecretary, the legal unit and the associated business unit aretasked with resolving the legal issues that occur by managingany events related to the law appropriately, includingpotential losses and factors affecting legal risks such ascharacter negative customers, lack of understanding ofproducts sold to customers, weak legal documents, conflictswith customers or others that are not resolved properly, andcustomer complaints that are not satisfactorily resolved.

LEGAL RISK MANAGEMENT ORGANIZATIONIn order to control possible legal risks, Bank BHI has aCorporate Secretary and a legal working unit to support BankBHI in conducting banking activities and mitigating legal riskand having the duty and responsibility to secure BHI's legalinterests in conducting business activities with due regard toapplicable law.

Tabel Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional- BankSecara Individual (dalam Jutaan rupiah)

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO HUKUM DANPENERAPAN MANAJEMEN RISIKO HUKUMRisiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh adanyakelemahan aspek yuridis, antara lain yang disebabkan adanyatuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undanganyang mendukung aktivitas atau produk Bank BHI, ataukelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnyakontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna. Gunamenghindari kemungkinan litigasi atau gugatan hukum,Corporate secretary, unit legal dan unit bisnis terkait bertugasuntuk menyelesaikan masalah-masalah hukum yang terjadidengan mengelola setiap events yang terkait dengan hukumsecara tepat,termasuk potensi kerugiannya dan faktor-faktoryang mempengaruhi risiko hukum seperti karakter nasabahyang negatif, kurangnya pemahaman atas produk yang dijualkepada nasabah, dokumen legal yang lemah, konflik dengannasabah atau pihak lain yang tidak diselesaikan dengan baik,dan keluhan nasabah yang tidak diselesaikan denganmemuaskan.

ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO HUKUMDalam rangka mengendalikan risiko hukum yang mungkinterjadi, Bank BHI telah mempunyai Corporate Secretary danunit kerja hukum untuk mendukung Bank BHI dalammenjalankan kegiatan perbankan dan melakukan mitigasirisiko hukum serta mempunyai tugas dan tanggung jawabuntuk mengamankan kepentingan hukum BHI dalammelaksanakan kegiatan bisnis dengan tetap memperhatikanketentuan hukum yang berlaku.

Page 178: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report173

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

LEGAL RISK CONTROLComprehensive internal control system in the riskmanagement process is done through a review process inLegal Risk Management Policy, internal rules governingorganizational structure and job description andstandardization of legal documents, disseminating the impactof new regulations on Bank BHIing activities and various themodus operandi of banking crime so that Legal QualityAssurance can be achieved.

DISCLOSURE OF REPUTATION RISK DISCLOSURE ANDREPUTATION RISK MANAGEMENT APPLICATIONReputation risk may occur due to the decreasing of confidencelevel of stakeholders from negative perception to Bank. Tominimize the impact of reputational risk, BHI continues tomake improvements to risk governance that includeevaluation of risk level formulation and risk tolerance throughmonitoring of outstanding issues, information on newsdevelopments in the market, stakeholders' perceptions andpublications from printed media both reader letters andarticles containing complaints and feedback from customers.

REPUTATION RISK MANAGEMENT ORGANIZATIONSBank BHI is strongly committed to managing reputation risk.In relation to the management of customer complaints, theBank has established the Operational Help Desk and CallCenter which specifically handles customer complaintsthrough telephone, mail, email, and social media.

REPUTATION RISK MANAGEMENT POLICIES ANDMECHANISMIn order to manage reputational risk, Bank BHI has provisionson handling customer complaints that clearly regulate theprocedural policies, work units monitoring and reporting onthe handling of customer complaints including the format ofreporting to regulators.

REPUTATION RISK MANAGEMENT DURING CRISISThe Crisis Management Policy is a strategy used to managecrises or events that interfere with service operations and / oraggravate the reputation of Bank BHI, the scope of suchactivities already in the business continuity plan and disasterrecovery plan designed to minimize disruption and supportthe recovery process quickly disaster and system back up toprevent high risk business failure.

PENGENDALIAN RISIKO HUKUMSistem pengendalian internal yang menyeluruh pada prosesmanajemen risiko dilakukan melalui proses kaji ulang secaraKebijakan Manajemen Risiko Hukum, ketentuan internal yangmengatur mengenai struktur organisasi dan job descriptionserta membuat standardisasi dokumen hukum, melakukansosialisasi mengenai dampak peraturan yang baru berlakuterhadap kegiatan perbankan BHI dan berbagai modusoperandi kejahatan perbankan sehingga Legal QualityAssurance dapat dicapai.

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO REPUTASI DANPENERAPAN MANAJEMEN RISIKO REPUTASIRisiko Reputasi dapat terjadi akibat menurunnya tingkatkepercayaan pemangku kepentingan yang bersumber daripersepsi negatif terhadap Bank. Untuk meminimalisir dampakrisiko reputasi BHI senantiasa melakukan perbaikan terhadaptata kelola risiko reputasi (risk governance) yang mencakupevaluasi terhadap perumusan tingkat risiko yang akan diambildan toleransi risiko melalui pemantauan isu-isu yang beredar,informasi atas perkembangan berita-berita di pasar, persepsistakeholders dan publikasi dari media cetak baik suratpembaca maupun artikel yang berisi keluhan maupunmasukan dari nasabah.

ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO REPUTASIBank BHI mempunyai komitmen yang kuat untuk mengelolarisiko reputasi. Terkait dengan pengelolaan keluhan nasabah,Bank telah membentuk bagian Operational Help Desk dan CallCentre yang secara khusus menangani keluhan nasabahmelalui telepon, surat, email, maupun social media.

KEBIJAKAN DAN MEKANISME PENGENDALIAN RISIKOREPUTASIDalam rangka mengelola risiko reputasi, Bank BHI telahmempunyai ketentuan penanganan pengaduan nasabah yangsecara jelas mengatur kebijakan prosedur, unit kerja yangmelakukan pemantauan dan pelaporan seputar penangananpengaduan nasabah termasuk di dalamnya format pelaporankepada regulator.

PENGELOLAAN RISIKO REPUTASI PADA SAAT KRISISKebijakan Pengelolaan Krisis yaitu strategi yang digunakanuntuk mengelola krisis atau kejadian yang sifatnyamengganggu operasi layanan dan / atau memperburukreputasi Bank BHI, cakupan aktifitas tersebut telah terdapatdalam business continuity plan dan disaster recovery planyang dirancang untuk meminimalisasi gangguan danmendukung proses pemulihan secara cepat pada saat terjadibencana dan system back up untuk mencegah kegagalanusaha yang berisiko tinggi.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 179: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 174

Crisis management provisions covering emergency response,customer transaction services in times of crisis and standbyconditions at all stages of the crisis have been set about theflow of communication and those in charge ofcommunication.

DISCLOSURE OF STRATEGIC RISK EXPOSURE ANDIMPLEMENTATION OF STRATEGIC RISK MANAGEMENTStrategic risk is a risk that may arise due to inaccuracy in thetaking and / or implementation of a strategic decision andfailure in anticipating changes in the business environment.Given that the stratospheric risk is closely related to futurebusiness growth, the Bank always strives to improve thequality of strategic risk management.

STRATEGIC RISK MANAGEMENT ORGANIZATIONBoard of Directors develops strategic plans and businessinitiatives as outlined in the business plan's 3-year blueprint ofBank Business Plan (RBB) and Annual Budget Work Plan(RKAT) to control the direction of business activities andsafeguard the potential for strategic risks.

The preparation of RBB and RKAT requires approval fromBoard of Commissioners. In addition, Bank BHI has a SubDivision of Bank Planning to support the formulation of RBBand RKAT and monitor its implementation by preparingrealization reports compared with business plans and budgeton a regular basis, including reviewing business goals bothfinancial and non-financial.

POLICIES FOR IDENTIFYING AND RESPONDING THE BUSINESSENVIRONMENTAL CHANGEIn order to identify and respond to changes in the businessenvironment, both externally and internally, BHI conductsregular RBB and RKAT assessments in accordance with thebusiness development and the state of the Indonesianeconomy where targeting on business aspects takes intoaccount the current state of the economy as well as futureforecasts with emphasizing the prudential principle, takinginto account the capacity / capabilities of Bank BHI andbanking competition trends.

Ketentuan pengelolaan krisis yang mencakup penanggulangandarurat, layanan transaksi nasabah saat terjadi krisis dankondisi siaga pada semua tahapan krisis telah diatur mengenaialur komunikasi dan penanggung jawab komunikasi.

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO STRATEJIK DANPENERAPAN MANAJEMEN RISIKO STRATEJIKRisiko stratejik merupakan risiko yang mungkin timbul akibatketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaansuatu keputusan strategis serta kegagalan dalammengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Mengingatbahwa risiko stratetejik erat kaitannya dengan pertumbuhanbisnis di masa depan, maka Bank selalu berupaya untukmeningkatkan kualitas pengelolaan risiko stratejik

ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO STRATEJIKDireksi menyusun rencana stratejik dan inisiatif-inisiatif bisnisyang dituangkan dalam blue print strategi bisnis 3 tahunanberupa Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana KerjaAnggaran Tahunan (RKAT) untuk mengendalikan arah kegiatanusaha dan menjaga potensi timbulnya risiko stratejik.

Penyusunan RBB dan RKAT memerlukan persetujuan dariDewan Komisaris. Selain itu, Bank BHI memiliki Sub DivisiPerencanaan Bank untuk mendukung perumusan RBB danRKAT serta memantau pelaksanaannya dengan menyusunlaporan realisasi dibandingkan dengan rencana bisnis dananggaran secara berkala, termasuk melakukan kaji ulangsasaran bisnis baik yang bersifat finansial maupun nonfinansial.

KEBIJAKAN UNTUK MENGIDENTIFIKASI DAN MERESPONPERUBAHAN LINGKUNGAN BISNISDalam rangka mengidentifikasi dan merespon perubahanlingkungan bisnis, baik eksternal maupun internal, BHImelaksanakan pengkajian RBB dan RKAT secara berkala sesuaidengan perkembangan bisnis dan keadaan perekonomianIndonesia dimana penetapan target pada aspek-aspek bisnismempertimbangkan keadaan ekonomi tahun berjalan sertaperkiraan tahun yang akan datang dengan menekankanprinsip kehati-hatian, memperhatikan kapasitas / kemampuanBank BHI dan tren persaingan perbankan.

Page 180: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report175

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Bank BHI's strategy is formulated by taking into account theregulations of Bank Indonesia and the Financial ServicesAuthority and other related provisions and taking into accountthe impact of strategic risk on Bank capital and MinimumCapital Adequacy Ratio (CAR) and based on risk appetite, risktolerance and consideration of Bank BHI capability.

MEASUREMENT OF BANK BUSINESS PLANIn order to measure progress of business plan achievement,there are reports on the realization of RBB which includeachievement of financial performance (realization vs budget),realization of bank / division work program and realization ofoffice network development and reporting of Quarterly riskprofile report.

DISCLOSURE OF COMPLIANCE RISK EXPOSURE ANDAPPLICATION OF COMPLIANCE RISK MANAGEMENTCompliance risk is the risk arising from the bank failing tocomply with and / or not enforcing the applicable laws andregulations.

Bank BHI is committed to comply with prevailing regulationsand sound banking practice standards to provide added valueto all stakeholders. Each manager in all work units is directlyresponsible for the implementation of compliance in theirrespective units, including to ensure corrective measures fornon-compliance and supervision of the implementation ofsuch corrective actions.

COMPLIANCE RISK MANAGEMENT ORGANIZATIONIn order to minimize potential compliance risks that mayoccur, all lines of organization need to be responsible formanaging compliance risks across all bank activities.

The Compliance and Risk Management Director is assisted bya Compliance Work Unit (SKK) that is independent of theoperational work unit, is responsible for ensuring complianceand minimizing compliance risk by formulating compliancerisk management policies and procedures and monitoringtheir implementation.

Penetapan strategi Bank BHI dirumuskan denganmemperhatikan peraturan Bank Indonesia dan Otoritas JasaKeuangan serta ketentuan lainnya yang terkait sertamemperhitungkan dampak risiko stratejik terhadappermodalan Bank dan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum(KPMM) serta berdasarkan risk appetite, risk tolerance sertapertimbangan akan kemampuan Bank BHI.

PENGUKURAN RENCANA BISNIS BANKUntuk mengukur kemajuan pencapaian rencana bisnis,terdapat laporan realisasi RBB yang antara lain memuatpencapaian kinerja keuangan (realisasi vs budget), realisasiprogram kerja bank / divisi dan realisasipengembangan/perubahan jaringan kantor dan penyusunanlaporan profil risiko stratejik secara triwulanan.

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO KEPATUHAN DANPENERAPAN MANAJEMEN RISIKO KEPATUHANRisiko kepatuhan adalah risiko yang timbul akibat bank tidakmematuhi dan / atau tidak melaksanakan peraturanperundang-undangan dan ketentuan yang berlaku.

Bank BHI berkomitmen mematuhi ketentuan yang berlakudan standar praktik perbankan yang sehat untuk memberikannilai tambah bagi seluruh pemangku kepentingan. Setiappimpinan di semua unit kerja bertanggung jawab langsungterhadap pelaksanaan kepatuhan di unitnya masing-masing,termasuk untuk memastikan langkah-langkah koreksi atasketidakpatuhan dan pengawasan terhadap pelaksanaantindakan koreksi tersebut.

ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO KEPATUHANUntuk dapat meminimalkan potensi risiko kepatuhan yangmungkin terjadi, seluruh lini organisasi perlu bertanggungjawab terhadap pengelolaan risiko kepatuhan pada seluruhaktivitas bank.

Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko dibantu olehSatuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang bersifat independenterhadap satuan kerja operasional, bertanggung jawab untukmemastikan kepatuhan dan meminimalkan risiko kepatuhandengan merumuskan kebijakan dan prosedur manajemenrisiko kepatuhan dan memantau pelaksanaannya.

Manajemen RisikoRisk Management

Page 181: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

2017 Annual Report 176

The results of supervision by the Compliance and RiskManagement Director are reported Quarterly to the PresidentDirector with a copy to Board of Commissioners.

SKK is also responsible for the implementation of Anti MoneyLaundering and Counter-Terrorism Prevention Program (APUand PPT) at Bank BHI. Work units at the Head Office andBranch as front lines are responsible for keeping all businessactivities executed in accordance with applicable regulations.

RISK MANAGEMENT STRATEGY RELATED TO COMPLIANCERISKBank BHI has a strong commitment to always comply withapplicable laws and regulations and take steps to correctweaknesses if they occur. This is in line with BHI's compliancerisk management strategy that has a policy of continuouslycomplying with prevailing provisions that proactivelyundertakes prevention in order to minimize violations andtake corrective action.

COMPLIANCE RISK MONITORING AND CONTROLIn the context of controlling and minimizing compliance risksthe steps include identifying the sources of compliance risk,gap analysis if there are changes to the provisions and makingnecessary adjustments to internal policies and rules as well asto the information system, measuring and monitoringcompliance risks periodically and the results submitted to theRisk Management Unit (SKMR) are then reported to the RiskManagement and Compliance Director to decide and preparea compliance risk profile report. provide socialization ofprovisions and consultations on various implementation ofthe regulation, conduct compliance test on theimplementation of the provisions.

The Compliance Unit also monitors suspicious financialtransactions using the Anti Money Laundering application andits implementation is periodically audited.

In order to improve the effectiveness of internal controls,coordination has been made between SKMR, SKAI and SKKunits where issues related to internal controls, particularlypotential compliance risks, are assessed and formulated.

Hasil pengawasan Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risikodilaporkan secara triwulanan kepada Presiden Direkturdengan tembusan kepada Dewan Komisaris.

SKK juga bertanggung jawab terhadap penerapan ProgramAnti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme(APU dan PPT) di Bank BHI. Unit kerja di Kantor Pusat danCabang sebagai lini depan bertanggung jawab menjaga agarseluruh aktivitas bisnis dapat dilaksanakan sesuai denganketentuan yang berlaku.

STRATEGI MANAJEMEN RISIKO TERKAIT RISIKO KEPATUHAN

BHI mempunyai komitmen yang kuat untuk senantiasamematuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku danmengambil langkah-langkah untuk memperbaiki kelemahanapabila terjadi. Hal ini sejalan dengan strategi manajemenrisiko kepatuhan BHI yang mempunyai kebijakan untuksenantiasa mematuhi ketentuan yang berlaku yaitu secaraproaktif melakukan pencegahan dalam rangka meminimalkanterjadinya pelanggaran dan melakukan tindakan perbaikan.

PEMANTAUAN DAN PENGENDALIAN RISIKO KEPATUHANDalam rangka mengendalikan dan meminimalkan risikokepatuhan langkah-langkah yang dilakukan antara lainmengidentifikasi sumber-sumber risiko kepatuhan,melakukan gap analysis apabila terdapat perubahanketentuan dan melakukan penyesuaian yang diperlukan baikterhadap kebijakan dan aturan internal maupun pada sisteminformasi, melakukan pengukuran dan pemantauan risikokepatuhan secara berkala dan hasilnya disampaikan ke SatuanKerja Manajemen Risiko (SKMR) kemudian dilaporkan kepadaDirektur Manajemen Risiko dan Kepatuhan untuk diputuskandan disusun laporan profil risiko kepatuhan. memberikansosialisasi ketentuan dan konsultansi atas berbagaipelaksanaan peraturan, melakukan uji kepatuhan ataspelaksanan ketentuan.

Satuan Kerja Kepatuhan juga melakukan pemantauantransaksi keuangan yang mencurigakan dengan menggunakanaplikasi Anti Money Laundering dan pelaksanaannya diauditsecara berkala.

Dalam rangka meningkatkan efektivitas pengendalianinternal, telah dilakukan koordinasi antara unit kerja SKMR,SKAI dan SKK dimana permasalahan yang terkait denganpengendalian internal khususnya potensi risiko kepatuhandikaji dan dirumuskan langkah-langkah yang perlu dilakukan.

Page 182: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Corporate Social Responsibility

06

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

2017 Annual Report177

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tanggung Jawab Sosial Terhadap Lingkungan 178Social Responsibility to the Environment

Tanggung Jawab Sosial yang Terkait dengan Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3) 179Responsibility toward Occupational, Healthand Safety (OHS)

Tanggung Jawab Sosial dan Kemasyarakatan 180Social and Public Responsibility

Tanggung Jawab Sosial terhadap Produk dan Nasabah 182Responsibility toward Products andCustomers

Page 183: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 178

Tanggung Jawab Sosial Terhadap LingkunganSocial Responsibility to The Enviroment

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

A banking institution has a very minimal impact on theenvironment with its operational activities. However, BankBHI is committed to managing and minimizing its operationalimpact on the environment. Bank BHI always participate inmaintaining the environment in the form of efficiencyprograms of bank operations that aim to preserve theenvironment.

Activities undertaken include saving on several areasimplemented through socialization and recommendations atall Bank BHI’s offices. The austerity programs implementedare as follows:

1. Save paper usage by maximizing the use of soft copy orvia email media. Paper saving efficiency is expected tohelp nature sustainability and reduce tree felling;

2. Electricity and water usage savings. Electricity savings aredone by turning off the lights and air conditioning roomin particular back office at lunch and turn off lights andair conditioning room that is not in use and optimize theuse of water;

3. Oil fuel usage (BBM) savings by tightly controlling the useof operational vehicle fuel and office vehicles.

Sebuah institusi perbankan memiliki dampak yang sangatminim terhadap lingkungan dengan kegiatan operasional yangdilakukannya. Walaupun demikian, Bank BHI memilikikomitmen dalam mengelola dan meminimalkan dampakoperasionalnya terhadap lingkungan. Bank BHI senantiasaturut serta dalam menjaga lingkungan hidup dalam bentukprogram efisiensi kegiatan operasional bank yang bertujuanuntuk menjaga kelestarian lingkungan hidup.

Kegiatan yang dilakukan antara lain adalah melakukanpenghematan pada beberapa bidang yang dilaksanakanmelalui sosialisasi dan anjuran di seluruh kantor Bank BHI.Program penghematan yang dilaksanakan adalah sebagaiberikut:1. Penghematan penggunaan kertas dengan

memaksimalkan penggunaan soft copy atau melaluimedia email. Penghematan penggunaan kertasdiharapkan dapat membantu kelestarian alam sertamengurangi penebangan pohon;

2. Penghematan penggunaan listrik dan air. Penghematanlistrik dilakukan dengan cara mematikan lampu dan ACruangan khususnya back office pada saat makan siangserta mematikan lampu dan AC ruangan yang sedangtidak digunakan serta mengoptimalkan penggunaan air;

3. Penghematan penggunaan bahan bakar minyak (BBM)dengan melakukan kontrol ketat pada penggunaan BBMkendaraan operasional maupun kendaraan dinas jabatan.

Page 184: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Bank BHI continuously strives to comply with all applicablelaws and regulations concerning the field of employment. Inaddition, Bank BHI also has a high commitment related toemployment, health and safety in order to achieve optimalbusiness performance. A description of CSR related toemployment, occupational health and safety is described asfollows:

LABOR ACTIVITIES• Equality in Education and Training Programs to improve

employee skills and competencies to support the Bank'soperations. Bank BHI organizes education and trainingprograms where by every employee has the sameopportunity to attend educational and training programstailored to the needs and development plans of thecompany;

• Gender Equality and Employment Opportunities Banksprovide equal opportunities for all people, both men andwomen, regardless of ethnic, religious, racial, class,gender, or physical differences to participate in employeerecruitment programs. Appointment of prospectiveemployees is based on the results of selection, evaluationresults during the probation period;

Bank BHI terus berupaya untuk mematuhi semua peraturanperundang-undangan yang berlaku terkait bidangketenagakerjaan. Selain itu, Bank BHI juga memiliki komitmenyang tinggi terkait dengan ketenagakerjaan, kesehatan dankeselamatan kerja agar mencapai kinerja bisnis yang optimal.Uraian tentang CSR terkait ketenagakerjaan, kesehatan dankeselamatan kerja diuraikan sebagai berikut:

KEGIATAN KETENAGAKERJAAN• Kesetaraan dalam Program Pendidikan dan Pelatihan guna

meningkatkan skill dan kompetensi karyawan untukmenunjang operasional Bank. Bank BHI menyelenggarakanprogram pendidikan dan pelatihan dimana setiapkaryawan memiliki kesempatan yang sama untukmengikuti program pendidikan dan pelatihan yangdisesuaikan dengan kebutuhan dan rencanapengembangan perusahaan;

• Kesetaraan Gender dan Kesempatan Kerja Bankmemberikan kesempatan yang sama bagi semua orang,baik pria dan wanita, tanpa memandang perbedaan etnik,agama, ras, kelas, gender, ataupun kondisi fisik untukmengikuti program rekrutmen karyawan. Pengangkatancalon karyawan didasarkan atas hasil seleksi, hasil evaluasipada masa percobaan;

2017 Annual Report179

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

21-23 April 2017April 21-23, 2017

Pelatihan FrontlinerFrontliner Training

26-27 Oktober 2017October 26-27, 2017

Pelatihan Loan Origination System (LOS)Loan Origination System (LOS) Training

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Tanggung Jawab Sosial Yang Terkait dengan Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3)Responsibility toward Occupational, Health and Safety (OHS)

Page 185: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

• The remuneration policy implemented by Bank BHI is byprioritizing the skills, competence and integrity ofemployees. The Bank has also complied with all applicablerules regarding remuneration, in which the remunerationamount of all employees of the Company is in compliancewith or above the Minimum Wage standard applicable inthe Bank's operational area.

EMPLOYEES HEALTH POLICYEmployee health is one of the key keys of achieving employeeperformance so that it impacts the overall performance of thecompany. Therefore, efforts to maintain the health ofemployees is the responsibility of the company. Bank BHIprovides health facilities for its employees throughcooperation with insurance companies.

For the sake of sustainability of the Company's operationalactivities, community welfare becomes very importantbecause it directly or indirectly involves the community.Therefore, Bank BHI considers it very necessary to takeresponsibility for the community.

• Kebijakan remunerasi yang diterapkan oleh Bank BHIadalah dengan mengedepankan skill, kompetensi danintegritas karyawan. Bank juga telah mentaati semuaaturan yang berlaku terkait remunerasi, dimana besaranremunerasi seluruh karyawan Perseroan telah sesuai atauberada di atas standar Upah Minimum yang berlaku diwilayah operasional Bank.

KEBIJAKAN KESEHATAN KARYAWANKesehatan karyawan merupakan salah satu kunci utama daritercapainya kinerja karyawan sehingga berdampak padakinerja perusahaan secara keseluruhan. Oleh karena itu,upaya menjaga kesehatan karyawan menjadi tanggung jawabperusahaan. Bank BHI memberikan fasilitas kesehatan bagikaryawannya melalui kerjasama dengan perusahaan Asuransi.

Demi keberlangsungan kegiatan operasional Perseroan,Kesejahteraan masyarakat menjadi sangat penting karenasecara langsung atau tidak langsung akan melibatkanmasyarakat. Oleh karena itu, Bank BHI memandang sangatperlu untuk melakukan tanggung jawab terhadap masyarakat.

2017 Annual Report 180

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Tanggung Jawab Sosial dan KemasyarakatanSocial and Public Responsibility

25 Januari 2017January 25, 2017

Donor DarahBlood Donation

29 Nopember 2017November 29, 2017

Donor DarahBlood Donation

Page 186: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report181

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

17 Oktober 2017October 17, 2017

Berbagi Kasih Kepada Yayasan Kasih Bunda SejatiDoing Charity to Kasih Bunda Sejati Foundation

25 September 2017September 25, 2017

Bantuan Untuk Masjid Al Wustho dalam RangkaPerayaan Tahun Baru IslamCharity for Al Wustho Mosque for Islamic New Year

15 Juni 2017June 15, 2017

Buka Puasa Bersama Yayasan Amal WanitaBreakfasting with Amal Wanita Foundation

3 Mei 2017May 3, 2017

Berbagi Kasih Kepada Yayasan Bhakti Luhur JakartaDoing Charity to Bhakti Luhur Foundation Jakarta

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 187: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 182

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Bank BHI believes that maximum protection of customers'interests is key to building customer confidence in thebanking system in general. To that end, Bank BHI alwaysstrives to maintain customers' trust by applying prudentprinciples and promoting security and services for customers.In addition, Bank BHI is also committed to provide valueadded services to customers. The services not only with thebest products, but also with a consistent, trustworthy,thorough, and attentive service to the needs of the customersand as well as a form of fulfillment of the Company'sresponsibility to customers.

Bank BHI does not only provide a safe and beneficial bankingproducts for the community but it also provides maximumprotection to consumers (product responsibility).

Bank BHI percaya bahwa perlindungan yang maksimalterhadap kepentingan nasabah merupakan kunci untukmembangun kepercayaan nasabah terhadap sistemperbankan secara umum. Untuk itu, Bank BHI senantiasaberupaya menjaga kepercayaan nasabah dengan menerapkanprinsip kehati-hatian serta mengedepankan keamanan danpelayanan bagi nasabah. Selain itu, Bank BHI jugaberkomitmen untuk memberikan nilai tambah dalam layanankepada nasabah. Layanan tersebut tidak hanya denganproduk-produk terbaik, tapi juga dengan pelayanan yangkonsisten, tepercaya, menyeluruh, dan penuh perhatiankepada kebutuhan para nasabah dan sekaligus sebagai wujudpemenuhan tanggung jawab Perseroan kepada nasabah.

Bank BHI tidak hanya menyediakan produk perbankan yangaman dan bermanfaat bagi masyarakat namun jugamemberikan perlindungan maksimal kepada konsumen(product responsibility).

Tanggung Jawab Sosial terhadap Produk dan NasabahResponsibility toward Products and Customers

Page 188: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report183

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

20 Nopember 2017November, 20 2017

Program Edukasi Perbankan Kepada KonsumenBanking Education Program to Customers

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Bank BHI's commitment to consumer protection includes,among others, the Deposit Insurance Coverage andContinuous Service Enhancement Program. Ensure theconfidentiality of Customer data and always strive to providethe best service for customers. As a financial institution, BankBHI is committed to maintaining the trust and confidentialityof customers referring to the following provisions:

• Act Number 7 of 1992 concerning Banking;• Law of the Republic of Indonesia Number 10 of 1998

Concerning Amendment to Law Number 7 Year 1992;

• Regulation of Bank Indonesia No.2/19/PBI/2000concerning Requirements and Procedures of GivingInstructions or Written Consent to Disclose Bank Secrets.

GUARANTEE FOR CUSTOMERS’ SAVINGSPublic confidence in the banking industry is one of the keys tomaintaining stability in the banking system. The trust is bornwhen there is legal certainty in the regulation, supervision ofthe Bank and the guarantee of customers’ savings of the Bank.As stipulated in Law no. 24 of 2004 on the Saving InsuranceAgency (LPS), Bank BHI provides security protection for moneydeposited by customers through the Deposit InsuranceCorporation.

Bentuk komitmen Bank BHI terhadap perlindungankonsumen, mencakup antara lain Jaminan PerlindunganSimpanan Nasabah dan Program Peningkatan Layanan secaraberkelanjutan. Menjamin kerahasiaan data Nasabah sertaselalu berupaya untuk memberikan pelayanan terbaik baginasabah. Sebagai sebuah lembaga keuangan, Bank BHIberkomitmen untuk menjaga kepercayaan dan kerahasiaannasabah yang mengacu pada ketentuan sebagaimana berikut:• Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan;• Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998

Tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun1992;

• Peraturan Bank Indonesia Nomor 2/19/PBI/2000 tentangPersyaratan dan Tata Cara Pemberian Perintah atau IzinTertulis Membuka Rahasia Bank.

JAMINAN PERLINDUNGAN SIMPANAN NASABAHKepercayaan masyarakat terhadap industri perbankanmerupakan salah satu kunci untuk memelihara stabilitas padasistem perbankan. Kepercayaan tersebut lahir apabila adakepastian hukum dalam pengaturan, pengawasan Bank danpenjaminan simpanan nasabah Bank. Sebagaimana ketentuandalam Undang-Undang no. 24 tahun 2004 tentang LembagaPenjamin Simpanan (LPS), Bank BHI memberikan jaminanperlindungan atas uang yang disimpan oleh nasabah melaluiLembaga Penjamin Simpanan.

Tanggung Jawab Sosial terhadap Produk dan NasabahResponsibility toward Products and Customers

Page 189: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DIREKSI DAN DEWAN KOMISARISTENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN 2017 PT BANK HARDA INTERNASIONAL, Tbk

STATEMENT OF THE MEMBERS OF BOARD OF DIRECTORS AND BOARD OF COMMISSIONERSON THE RESPONSIBILITY FOR THE 2017 ANNUAL REPORT OF PT BANK HARDA INTERNASIONAL, Tbk

Jakarta, April 2018

2017 Annual Report 184

Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwasemua informasi dalam Laporan Tahunan PT Bank HardaInternasional, Tbk tahun 2017 telah dimuat secara lengkap,dan bertanggung jawab penuh atas isi Laporan TahunanPerseroan.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenar-benarnya.

We the undersigned hereby declare that all information in theAnnual Report of PT Bank Harda Internasional, Tbk for the year2017 has been presented in its entirety, and that we assume fullresponsibility for the accuracy of the contents of such AnnualReport.

This Statement is hereby made in all truthfulness.

Dewan KomisarisBoard of Commissioners

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Bernardus DwibyantoroKomisaris Utama IndependenPresident Commissioner (Independent)

R. Soedaryatmo YosowidagdoKomisaris IndependenIndependent Commissioner

Novita HakimKomisaris Commissioner

DireksiBoard of Directors

Barlian HalimDirektur UtamaPresident Director

Harry AbbasDirektur KepatuhanCompliance Director

David Fisher KusnadiDirektur BisnisBusiness Director

YohanesDirektur OperasionalOperational Director

Page 190: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan Keuangan yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016 185Financial Statements Ended December 31, 2017 and 2016

2017 Annual Report185

Laporan KeuanganFinancial Statement

07

Profil PerusahaanCompany Profile

Laporan ManajemenManagement Report

Analisis dan Pembahasan ManajemenManagement Discussion and Analysis

Kilas Kinerja 20172017 Performance Highlights

Page 191: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 Annual Report 186

Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance

Tanggung Jawab Sosial PerusahaanCorporate Social Responsibility

Laporan KeuanganFinancial Statements

Page 192: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK

DAFTAR ISI / TABLE OF CONTENTS

Halaman/ Pages

SURAT PERNYATAAN DIREKSI LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN LAPORAN KEUANGAN PADA DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2017

FINANCIAL STATEMENTS AS OF AND FOR THE YEAR ENDED

DECEMBER 31, 2017

Laporan Posisi Keuangan 1 - 2 Statement of Financial Position Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif

lain 3 - 4 Statement of Profit or Loss and Other

Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas 5 Statement of Changes in Equity Laporan Arus Kas 6 7 Statement of Cash Flows Catatan Atas Laporan Keuangan 8 - 124 Notes to Financial Statements

Page 193: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem
Page 194: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem
Page 195: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem
Page 196: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain )

PT BANK HARDA INTERNATIONAL TBK STATEMENT OF FINANCIAL POSITION

December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements taken as a whole.

1

Catatan/

Notes 2017 2016

ASET ASSETS

Kas 3d,5, 36 14.984.267.500 14.326.073.550 Cash

Demand deposits with

Giro pada Bank Indonesia 3d,3h,3m,6,36 86.305.685.056 99.900.870.882 Bank Indonesia

Demand deposits with

Giro pada bank lain 3d, 3h,3m,7,36 11.847.831.426 14.240.149.088 other banks

Penempatan pada Placements with

Bank Indonesia dan Bank Indonesia

bank lain 3b,3d,3i,3m,8,36 221.685.518.112 234.945.114.871 and other banks

Efek-efek 3b,3d,3k,3m,9a,36 123.691.970.216 109.475.993.411 Securities

Efek-efek yang dibeli Securities purchased

dengan janji dijual under agreements to

kembali 3j,3m,9e,36 - 37.602.000.000 resell

Kredit yang diberikan

setelah dikurangi Loans net of

cadangan kerugian allowance for

penurunan nilai sebesar impairment losses

Rp 21.140.078.631 pada of Rp 21,140,078,631

tanggal 31 Desember 2017 dan as of December 31, 2017 and

Rp 19.321.702.252 pada Rp 19,321,702,252

tanggal 31 Desember 2016 as of December 31, 2016

Pihak berelasi 3c,3d,3l,3m 30.667.850.458 24.726.726.290 Related parties

Pihak ketiga 10,31,36 1.687.288.918.815 1.354.415.985.535 Third parties

Kredit yang diberikan -

bersih 1.717.956.769.273 1.379.142.711.825 Loans - net

Pendapatan bunga yang

masih akan diterima 3d,3m,3w,11,36 17.845.087.005 16.887.216.943 Interest receivables

Biaya dibayar dimuka 3q,12 16.099.433.955 6.370.547.846 Prepaid expenses

Uang muka 13 50.312.830.455 - Advance

Aset tetap

setelah dikurangi

akumulasi penyusutan Fixed assets

sebesar net of accumulated

Rp25.936.562.969 depreciation of

pada tanggal Rp 25,936,562,969 as

31 Desember 2017 dan of December 31, 2017 and

Rp24.615.609.061 Rp 24,615,609,061 as

pada 31 Desember 2016 3m,3n,14 32.682.159.575 31.745.308.898 of December 31, 2016,

Aset pajak tangguhan -

bersih 3z,19d 7.012.673.134 11.376.728.353 Deferred tax assets - net

Aset takberwujud - bersih 3o,15 4.759.374.007 5.726.525.553 Intangible assets - net

Aset lain-lain - bersih 3d,3m,3p,3r,16 153.640.312.916 96.723.799.626 Other assets - net

JUMLAH ASET 2.458.823.912.630 2.058.463.040.846 TOTAL ASSETS

Page 197: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK LAPORAN POSISI KEUANGAN - Lanjutan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain )

PT BANK HARDA INTERNATIONAL TBK STATEMENT OF FINANCIAL POSITION - Continued

December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements taken as a whole.

2

Catatan/

Notes 2017 2016

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS LIABILITIES

Liabilitas segera 3e,3s,36 32.168.530.505 10.509.975.262 Obligations due immediately

Simpanan nasabah Deposits from customers

Pihak berelasi 3c,3e,3t, 13.614.988.577 20.347.629.509 Related parties

Pihak ketiga 17,31,36 1.729.117.362.373 1.548.130.209.151 Third parties

Jumlah 1.742.732.350.950 1.568.477.838.660 Total

Simpanan dari bank lain Deposits from other banks

Pihak berelasi 3c,3e,3u, 2.262.587.649 2.210.277.994 Related parties

Pihak ketiga 18,31,36 200.846.530.002 68.669.728.581 Third parties

Jumlah 203.109.117.651 70.880.006.575 Total

Utang pajak 3z,19 2.879.829.516 1.906.910.523 Taxes payable

Pendapatan diterima dimuka 3w 7.277.654.487 406.698.143 Unearned income

Bunga yang masih harus dibayar 3e,3w,20,36 6.446.960.856 6.096.401.417 Accrued interests

Post-employment

Liabilitas imbalan pasca-kerja 3v,21 22.031.986.726 17.506.281.695 benefits liabilities

Liabilitas lain-lain 3e,22,36 1.844.025.368 870.550.000 Other liabilities

JUMLAH LIABILITAS 2.018.490.456.059 1.676.654.662.275 TOTAL LIABILITIES

EKUITAS EQUITY

Modal saham Capital stock

Modal dasar - 10.000.000.000 Authorized- 10,000,000,000

saham dengan nilai Nominal shares with par value

Rp100 per saham pada tanggal Rp 100 per share as of

31 Desember 2017 dan 2016 December 31, 2017 and 2016

Modal ditempatkan dan disetor Issued and paid-up

4.015.000.000 saham pada 4,015,000,000 shares as of

tanggal 31 Desember 2017 December 31, 2017 and

dan 3.650.000.000 saham pada 3,650,000,000 shares as of

tanggal 31 Desember 2016 December 31, 2016

dengan nilai nominal Rp 100 with par value Rp 100

per saham 23 401.500.000.000 365.000.000.000 per share

Tambahan modal disetor 23 15.905.955.398 16.230.230.398 Additional paid -in capital

Uang muka setoran modal 23 13.500.000.000 - Advance payment of capital

Surplus on revaluation

Surplus revaluasi aset tetap 3n,14 22.628.632.940 22.777.406.814 of fixed assets

Pengukuran kembali atas program 3v,3z Remeasurement of defined

imbalan pasti 21 (52.646.657) 1.509.917.094 benefits plan

Saldo laba 23 Retained earnings

Ditentukan penggunaannya 2.000.000.000 2.000.000.000 Appropriated

Tidak ditentukan penggunaannya (15.148.485.110) (25.709.175.735) Unappropriated

JUMLAH EKUITAS 440.333.456.571 381.808.378.571 TOTAL EQUITY

JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES

DAN EKUITAS 2.458.823.912.630 2.058.463.040.846 AND EQUITY

Page 198: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain )

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK STATEMENT OF PROFIT AND LOSS AND

OTHER COMPREHENSIF INCOME For The Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements taken as a whole.

3

Catatan/

Notes 2017 2016

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME AND EXPENSE

OPERASIONAL

Pendapatan bunga 3c,3w,3x,24,30 212.853.831.548 215.914.153.424 Interest income

Beban bunga 3c,3w,3x,25,30,31 (115.393.396.810) (121.422.969.312) Interest expenses

Pendapatan bunga - bersih 97.460.434.738 94.491.184.112 Interest income - net

Pendapatan operasional lainnya : Other operating income

Keuntungan transaksi mata uang

asing - bersih 3b 23.386.450 59.816.660 Gain on foreign exchange - net

Provisi dan komisi selain dari Fees and commissions not related to

kredit - bersih 3x 1.915.635.584 1.357.364.866 loans - net

Pendapatan administrasi dan

denda 3y 9.054.313.179 5.322.941.944 Administration and penalties income

Penjualan efek-efek 3k - 2.717.870.000 Sales securities

Lain-lain - bersih 3y,29 5.042.662.930 632.841.233 Others - net

Jumlah pendapatan operasional

lainnya 16.035.998.143 10.090.834.703 Total other operating income

Pembentukan cadangan kerugian Provision of allowance for

penurunan nilai aset keuangan 3m impairment losses on financial

dan aset non-keuangan 26 (1.843.376.381) (11.091.924.004) assets and non-financial assets

Beban operasional lainnya: Other operating expenses:

Umum dan administrasi 27a (37.509.925.956) (32.734.742.169) General and administrative expense

Tenaga kerja 27b (60.017.606.431) (52.543.752.574) Personnel expenses

Jumlah beban operasional lainnya (97.527.532.387) (85.278.494.743) Total other operating expenses

INCOME FROM OPERATIONS

LABA OPERASIONAL - BERSIH 14.125.524.113 8.211.600.068 OPERATIONS - NET

PENDAPATAN NON - OPERASIONAL NON-OPERATING INCOME

- BERSIH - NET

Keuntungan penjualan Gain on sale of

aset tetap - bersih 3n,28 3.985.000 8.185.200 fixed assets - net

Keuntungan atas penjualan agunan Gain on sale of foreclosed

yang diambil diambil alih 3r,28 1.167.098.321 278.263.795 assets

Lainnya - bersih 28 219.117 2.380.808.647 Others - net

PENDAPATAN NON - OPERASIONAL

- BERSIH 1.171.302.438 2.667.257.642 NON-OPERATING INCOME - NET

LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 15.296.826.551 10.878.857.710 INCOME BEFORE TAX EXPENSE

Beban pajak 3z,19d (4.934.501.093) (3.791.824.583) Tax expense

LABA TAHUN BERJALAN 10.362.325.458 7.087.033.127 INCOME FOR THE YEAR

Page 199: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN - Lanjutan Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain )

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK STATEMENT OF PROFIT AND LOSS AND OTHER

COMPREHENSIF INCOME - Continued For The Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements taken as a whole.

4

Catatan/

Notes 2017 2016

PENGHASILAN KOMPREHENSIF

LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME

Pos-pos yang tidak akan Items that will not bereclasified

direklasifikasi berikutnya ke subsequently to profit or loss :

laba rugi :

Surplus on

Surplus revaluasi aset tetap 3n,14 (148.773.874) (972.625.272) revaluation of fixed assets

Pengukuran kembali atas Remeasurement of

program imbalan pasti 3v,21 (1.562.563.750) (724.106.728) defined benefit plan

Pajak atas penghasilan terkait

pos-pos yang tidak akan 3v,3z,14 Income tax relatingto items that will

direklasifikasi ke laba/rugi 19 - 234.750.581 not be reclassifiedto profit or loss

JUMLAH PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE

(KERUGIAN) TAHUN BERJALAN INCOME (LOSS) FOR THE YEAR

SETELAH PAJAK (1.711.337.624) (1.461.981.419) NET OF TAX

JUMLAH PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE

KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 8.650.987.834 5.625.051.708 INCOME FOR THE YEAR NET

LABA PERSAHAM DASAR 3aa,30 2,73 1,94 BASIC EARNINGS PER SHARE

Page 200: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain )

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY For The Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements taken as a whole.

5

Pengukuran

Modal Surplus kembali atas

ditempatkan Tambahan revaluasi program

dan disetor Uang muka setoran modal aset tetap/ imbalan pasti/

penuh/Shares modal/ disetor/ Surplus Remeasurement Ditentukan Tidak ditentukan

Catatan/ capital issued Advance payment Additional on revaluation of defined penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah ekuitas/

Notes and fully paid of capital paid-in capital of fixed assets benefit plan Appropriated Unappropriated Total equity-

Saldo per 1 Januari Balance as of

2016 365.000.000.000 - 16.230.230.398 23.696.308.187 2.052.997.140 2.000.000.000 (33.011.104.459) 375.968.431.266 January 1,2016

Laba tahun berjalan - - - - - - 7.087.033.127 7.087.033.127 Income for the year

Penghasilan komprehensif 3y,14, Other comprehensive

lain - bersih 19,21 - - - (918.901.373) (543.080.046) - 214.895.597 (1.247.085.822) income - net

Saldo per 31 Desember Balance as of

2016 365.000.000.000 - 16.230.230.398 22.777.406.814 1.509.917.094 2.000.000.000 (25.709.175.735) 381.808.378.571 December 31, 2016

Balance as of

Laba tahun berjalan - - - - - - 10.362.325.458 10.362.325.458 Income for the year

Transfer to

Transfer ke saldo laba - - - - - - 198.365.167 198.365.167 Retained Earnings

Penambahan modal 36.500.000.000 13.500.000.000 (324.275.000) - - - - 49.675.725.000 Additional capital

Penghasilan komprehensif 3y,14, Other comprehensive

lain -bersih 19,21 - - - (148.773.874) (1.562.563.751) - - (1.711.337.625) net income

Saldo per 31 Dsesember Balance as of

2017 401.500.000.000 13.500.000.000 15.905.955.398 22.628.632.940 (52.646.657) 2.000.000.000 (15.148.485.110) 440.333.456.571 December 31, 2017

Saldo laba/Retained earnings

Page 201: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain )

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK STATEMENT OF CASH FLOWS

For The Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements taken as a whole.

6

Catatan/

Notes 2017 2016

CASH FLOWS FROM

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES

Pendapatan bunga yang diterima 211.895.961.486 220.502.157.739 Interest income received

Beban bunga yang dibayar (115.042.837.371) (122.279.282.738) Interest expenses paid

Pendapatan (beban) operasional lainnya 14.169.235.312 (761.905.961) Other operating income (expense)

Laba selisih kurs - bersih 23.386.450 59.816.660 Gain on foreign exchange - net

Beban tenaga kerja (57.575.319.732) (50.511.084.666) Personnel expenses

Beban administrasi dan umum

umum (35.073.868.533) (30.274.167.276) General and administrative expenses

Beban non-operasi - bersih 1.167.317.438 2.360.072.442 Non-operating expenses - net

Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating

sebelum perubahan aset dan activities before changes

liabilitas operasi 19.563.875.050 19.095.606.200 in operating assets and liabilities

Penurunan (kenaikan) Decrease (increase) in

aset operasi: operating assets:

Efek-efek (14.215.976.805) 70.688.654.609 Securities

Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under

dijual kembali 37.602.000.000 (37.602.000.000) agreements to resell

Kredit yang diberikan (338.814.057.448) 75.304.443.525 Loans

Biaya dibayar dimuka (9.728.886.109) 1.543.421.331 Prepaid expenses

Uang muka (50.312.830.455) -

Aset lain-lain (56.916.513.290) (44.284.378.404) Other assets

Kenaikan (penurunan) Increase (decrease) in

liabilitas operasi: operating liabilities:

Simpanan Deposits

Giro 39.685.457.590 (2.268.950.663) Demand deposits

Tabungan 5.994.255.009 7.366.982.265 Saving deposits

Deposito berjangka 260.803.910.766 (38.636.773.209) Time deposits

Utang pajak 972.918.993 (965.584.929) Taxes payable

Liabilitas lain-lain 29.502.986.955 6.192.653.795 Other liabilities

Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in

(diperoleh dari) (provided by)

aktivitas operasi (75.862.859.744) 56.434.074.520 operating activities

Page 202: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK LAPORAN ARUS KAS - Lanjutan Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain )

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK STATEMENT OF CASH FLOWS - Continued

For The Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements taken as a whole.

7

Catatan/

Notes 2017 2016

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM

AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES

Pembelian aset tetap 13 (2.405.756.553) (195.352.870) Purchase of fixed assets

Penjualan aset tetap 13 3.985.000 13.321.867 Sale of fixed assets

Purchase of intangible

Pembelian aset takberwujud 14 - (74.250.000) assets

Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in

aktivitas investasi (2.401.771.553) (256.281.003) investing activities

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM

AKTIVITAS FINANCING ACTIVITY

PENDANAAN

Penambahan modal disetor 22 36.500.000.000 - Additional paid-up capital

Uang muka setoran modal 13.500.000.000 - Advance payment of capital

Biaya atas penerbitan saham

tanpa melalui Hak Memesan Cost of issuance of shares

Efek Terlebih Dahulu (324.275.000) - without pre-emptive rights

Arus kas bersih diperoleh Net cash flows from

dari aktivitas pendanaan 49.675.725.000 - financing activity

KENAIKAN (PENURUNAN) INCREASE (DECREASE)

BERSIH KAS DAN IN CASH AND CASH

SETARA KAS (28.588.906.297) 56.177.793.517 EQUIVALENTS

CASH AND CASH

EQUIVALENTS AT

KAS DAN SETARA KAS BEGINNING OF

AWAL TAHUN 363.412.208.391 307.234.414.874 THE YEAR

CASH AND CASH

KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT END

AKHIR TAHUN 334.823.302.094 363.412.208.391 OF THE YEAR

Cash and cash

Kas dan setara kas terdiri dari: equivalents consists of:

Kas 5 14.984.267.500 14.326.073.550 Cash

Demand deposits with

Giro pada Bank Indonesia 6 86.305.685.056 99.900.870.882 Bank Indonesia

Demand deposits with

Giro pada bank lain 7 11.847.831.426 14.240.149.088 other banks

Penempatan pada bank indonesia Placements with bank indonesia

dan bank lain 8 221.685.518.112 234.945.114.871 and other bank

Total cash and cah

Jumlah kas dan setara kas 334.823.302.094 363.412.208.391 equivalents

Page 203: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

8

1. UMUM 1. GENERAL a. Pendirian Bank dan Informasi Umum a. The Establishment of the Bank and General

Information

PT Bank Harda Internasional Tbk ank didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 242 tanggal 21 Oktober 1992 dari Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., notaris, di Jakarta. Akta pendirian tersebut telah mendapat pengesahan dari Kementerian Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusannya No. C2-895.HT. 01.01.TH.93 tanggal 10 Pebruari 1993 serta diumumkan dalam Lembaran Berita Negara No. 25 tanggal 27 Maret 1993, Tambahan No. 1316.

PT Bank Harda Internasional Tbk (the "Bank") was established by Notarial Deed No. 242 dated October 21, 1992 from Mrs. Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., notary, in Jakarta. The Deed of establishment was approved by the Ministry of Justice of the Republic of Indonesia in his Decree No. C2-895.HT.01.01.TH.93 dated February 10, 1993 and published in State Gazette No. 25 dated March 27, 1993, Supplement No. 1316.

Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 69 tanggal 30 Agustus 2017 yang dibuat dihadapan notaris Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notaris, di Jakarta, sehubungan dengan penambahan modal disetor melalui mekanisme Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyak 1.000.000.000 (satu milyar) saham.

amended several times. The latest Amendment is by the Deed of the Meeting Decision Statement No. 69 dated August 30, 2017 of Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notary, in Jakarta, related with capital increase with pre-emptive rights

,000 (one billion) shares.

Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank, tujuan Bank adalah melakukan usaha perbankan dengan melaksanakan kegiatan usaha antara lain menghimpun dana dari masyarakat, memberikan kredit, menerbitkan surat pengakuan utang, melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak, dan membeli melalui pelelangan agunan sesuai maupun sebagian dalam hal debitur tidak memenuhi liabilitasnya kepada Bank.

In accordance with Article 3 of the Bank s Articles of Association, the purpose of the Bank is to conduct banking business by conducting business activities such as collecting funds from public, providing loans, issuing letters of credit, conducting custody activities for the benefit of other parties based on a contract, and buying through the auction of collateral as well as part in the event that the debtor does not fulfill its obligations to the Bank.

Bank memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum dari Kementerian Keuangan Republik Indonesia dengan keputusan No. 455/KMK.07/1994 tanggal 8 September 1994. Selain usaha perbankan umum, Bank juga melakukan usaha sebagai pedagang valuta asing sesuai dengan Surat Izin No. 29/56/UOPM tanggal 20 Desember 1996 dari Urusan Operasi Pengendalian Moneter Bank Indonesia, yang telah diperbaharui dengan Surat Keputusan Direktur Perizinan dan Informasi Perbankan No. 5/3/KEP.Dir.PIP/2004 tanggal 24 Desember 2003.

The Bank obtained a license as a Commercial Bank from the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia with the decision No. 455/KMK.07/1994 dated September 8, 1994. In addition to commercial banking business, the Bank also conducts business as a foreign exchange trader in accordance with Permit Letter No. 29/56/UOPM dated December 20, 1996 from the Monetary Control Operation Affairs of Bank Indonesia, which was amended by the Decree of the Director of Licensing and Banking Information No. 5/3/KEP.Dir.PIP/2004 dated December 24, 2003.

Induk perusahaan Bank adalah PT Hakim Putraperkasa yang juga merupakan pemegang saham mayoritas dari Bank.

holding company is PT Hakim Putraperkasa which is the majority stockholder of the Bank.

Kantor Pusat Bank berlokasi di Jalan K.H. Samanhudi No. 10 Jakarta Pusat 10710 dan telah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia dengan Surat No. 9/1163/ DPNP/Prz tanggal 21 Nopember 2008. Bank saat ini mempunyai 9 (sembilan) Kantor Cabang, 7 (tujuh) Kantor Cabang Pembantu, dan 2 (dua) Kantor Kas

Bank's Head Office is located at Jalan K.H. Samanhudi No. 10 Jakarta Pusat 10710 and has received approval from Bank Indonesia by Letter No. 9/1163/DPNP/Prz dated November 21, 2008. The Bank currently has 9 (nine) Branch Offices, 7 (seven) Sub-branch Offices, and 2 (two) Cash Offices.

Page 204: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

9

1. UMUM - Lanjutan 1. GENERAL - Continued

a. Penawaran Umum Saham Bank a. Public Offering

Pada tanggal 31 Juli 2015, Bank memperoleh Surat Pernyataan Efektif dari Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dengan suratnya No. S-346/D.04/2015 untuk melakukan penawaran umum saham perdana sejumlah 800.000.000 lembar saham biasa atas nama dan dengan nilai nominal Rp 100 (angka penuh) setiap lembar saham yang ditawarkan kepada masyarakat dengan harga penawaran Rp 125 (angka penuh) setiap saham. Termasuk didalam jumlah saham umum perdana kepada masyarakat adalah saham yang telah dialokasikan sehubungan dengan Program Alokasi Saham Karyawan ( ) sejumlah 1.270.000 lembar saham berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 024/SK-DIR/V/2015.

On July 31, 2015, the Bank obtained the Effective Statement Letter from Board of Commissioners of Financial Services Authority (FSA) through its Letter No. S-346/D.04/2015 for the Bank's initial public offering of 800,000,000 common shares to the public with a par value of Rp 100 (full amount) per share at an offering price of Rp 125 (full amount) per share. Included in the number of initial public shares offered to the public are shares that have been allocated in connection with Employee Stock Allocation Program (ESA) of 1,270,000 shares based on the Director Decision Letter No. 024/SK-DIR/V/2015.

Pada tanggal 12 Agustus 2015, seluruh saham tersebut telah dicatat di Bursa Efek Indonesia.

These shares were listed on the Indonesian Stock Exchange on August 12, 2015.

b. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite

Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi, Divisi Audit Internal dan Karyawan Kunci

b. Board of Commissioners, Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Remuneration and Nomination Committee, Internal Audit Division and Key Employees

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, anggota Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2017 and 2016, the Board of Commissioners, Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Remuneration and Nomination Committee are as follows:

31 Desember 2017/ December, 31 2017

Dewan Komisaris: Board of Commissioners: Komisaris Utama/Independen Bernardus Dwibyantoro President/Independent

Commissioner Komisaris Independen Robertus Soedaryatmo Yosowidagdo Independent Commissioner Komisaris Novita Hakim Commissioner

Dewan Direksi: Board of Directors: Direktur Utama a)Barlian Halim President Director Direktur Harry Abbas Director Direktur David Fisher Kusnadi Director Direktur b)Yohanes Director

Komite Audit: Audit Committee: Ketua Bernardus Dwibyantoro Chairman Anggota Ignatius Sri Mulyanto Member Anggota Slamet Agus Pramono Member

Komite Pemantau Risiko: Risk Monitoring Committee: Ketua Bernardus Dwibyantoro Chairman Anggota Anggota

Ignatius Sri Mulyanto Slamet Agus Pramono

Member Member

Komite Remunerasi Remuneration and Nomination dan Nominasi: Committee:

Ketua Robertus Soedaryatmo Yosowidagdo Chairman Anggota Mariawati Tjitradinata Member Anggota Novita Hakim Member

Page 205: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

10

1. UMUM - Lanjutan 1. GENERAL - Continued

b. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi, Divisi Audit Internal dan Karyawan Kunci - Lanjutan

b. Board of Commissioners, Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Remuneration and Nomination Committee, Internal Audit Division and Key Employees - Continued

a) Diangkat melalui Pernyataan Keputusan Rapat No.

13 tanggal 05 Juni 2017, dan telah efektif sesuai dengan Surat OJK No.SR-106/PB.12/2017 tanggal 6 Juli 2017.

a) Appointed based on the Meeting Decision Statement No.13 dated June 05, 2017, and has been effective in accordance with the FSA letter No.SR-106/PB.12/2017 dated July 6, 2017.

b) Diangkat melalui Pernyataan Keputusan Rapat No.

13 tanggal 05 Juni 2017, dan telah efektif sesuai dengan Surat OJK No.SR-130/PB.12/2017 tanggal 4 Agustus 2017.

b) Appointed based on the Meeting Decision Statement No.13 dated Juni 05, 2017, and has been effective in accordance with the FSA letter No. SR-130/PB.12/2017 dated August 4, 2017.

31 Desember 2016/ December, 31 2016

Dewan Komisaris: Board of Commissioners: Komisaris Utama/Independen Bernardus Dwibyantoro President/Independent

Commissioner Komisaris Independen Robertus Soedaryatmo Yosowidagdo Independent Commissioner Komisaris a)Rachman Hakim Commissioner Komisaris b)Novita Hakim Commissioner

Dewan Direksi: Board of Directors: Direktur Utama c)Antonius Prabowo Argo President Director Direktur Kepatuhan a)Doddy Setyantoko Soewito Compliance Director

Direktur d)Balian Halim Director Direktur e)HarryAbbas Director Direktur f)David Fisher Kusnadi Director

31 Desember 2017 dan 2016/ December, 31 2017 and 2016

Komite Audit: Audit Committee: Ketua Bernardus Dwibyantoro Chairman Anggota Ignatius Sri Mulyanto Member Anggota Slamet Agus Pramono Member

Komite Pemantau Risiko: Risk Monitoring Committee: Ketua Bernardus Dwibyantoro Chairman Anggota Anggota

Ignatius Sri Mulyanto Slamet Agus Pramono

Member Member

Komite Remunerasi Remuneration and Nomination dan Nominasi: Committee:

Ketua Robertus Soedaryatmo Yosowidagdo Chairman Anggota a)Rachman Hakim Member Anggota Mariawati Tjitradinata Member

a) Mengundurkan diri efektif tanggal 21 September 2016.

a) Effectively resigned on September 21, 2016

b) Diangkat melalui Pernyataan Keputusan Rapat No. 80 tanggal 21 September 2016, dan telah efektif sesuai dengan Surat OJK No.SR-47/PB.12/2017 tanggal 9 Maret 2017

b) Appointed based on the Meeting Decision Statement No.80 dated September 21, 2016, and has been effective in accordance with the FSA letter No.SR-47/PB.12/2017 dated March 9, 2017.

c) Mengundurkan diri efektif tanggal 27 Juni 2016 c) Effectively resigned on June 27, 2016 d) Diangkat melalui Pernyataan Keputusan Rapat

No. 2 tanggal 1 Desember 2015, dan telah efektif sesuai dengan Surat OJK No.SR-61/D.03/2016 tanggal 1 April 2016.

d) Appointed based on the Meeting Decision Statement No.2 dated December 1, 2015, and has been effective in accordance with the FSA letter No.SR-61/D.03/ 2016 dated April 1, 2016.

e) Diangkat melalui Pernyataan Keputusan Rapat No. 80 tanggal 21 September 2016, dan telah efektif sesuai dengan Surat OJK No. SR-89/PB.12/2016 tanggal 9 November 2016.

e) Appointed based on the Meeting Decision Statement No.80 dated September 21, 2016, and has been effective in accordance with the FSA letter No.SR-89/PB.12/ 2016 dated November 9, 2016.

Page 206: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

11

1. UMUM - Lanjutan 1. GENERAL - Continued

b. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi, Divisi Audit Internal dan Karyawan Kunci - Lanjutan

b. Board of Commissioners, Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Remuneration and Nomination Committee, Internal Audit Division and Key Employees - Continued

f) Diangkat melalui Pernyataan Keputusan Rapat

No. 80 tanggal 21 September 2016, dan telah efektif sesuai dengan Surat OJK No. SR-3/PB.12/2017 tanggal 13 Januari 2017

f) Appointed based on the Meeting Decision Statement No.80 dated September 21, 2016, and has been effective in accordance with the FSA letter No.SR-3/PB.12/ 2017 dated January 13, 2017.

Kepala Divisi Audit Internal Bank pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah Wan Maraden Sinaga.

December 31, 2017 and 2016 are Wan Maraden Sinaga.

Sekretaris Perusahaan Bank pada 31 Desember 2017 dan 2016 adalah Barlian Halim.

December 31, 2017 and 2016 is Barlian Halim.

Personil manajemen kunci mencakup anggota Dewan Komisaris dan Direksi, serta pejabat eksekutif yaitu pejabat yang bertanggungjawab langsung kepada Direksi atau mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap kebijakan dan/atau aktivitas operasional Bank.

Key management personnel includes of members of the Board of Commisioners and Board of Directors, and executive officers who have direct responsibility to the Board of Directors or have significant influences over policies and/or operational activities of the Bank.

Jumlah gaji dan tunjangan yang dibayarkan kepada Dewan Komisaris dan Direksi masing- masing sebesar Rp 2.307.750.000 dan Rp 5.115.690.477 pada 31 Desember 2017 serta Rp 2.238.000.000 dan Rp 3.600.167.403 pada 31 Desember 2016.

Total salaries and allowances paid to the Board of Commissioners and Directors amounted to Rp 2,307,750,000 and Rp 5,115,690,477 on December 31, 2017 with Rp 2,238,000,000 and Rp 3,600,167,403 on December 31, 2016, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 Bank memiliki 397 dan 409 karyawan.

As of December 31, 2017 and 2016 The Bank has 397 and 409 employees.

2. PENERAPAN PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI

2. ADOPTION OF REVISED OR NEW STATEMENTS OF

INTERPRETATION ONFINANCIAL ACCOUNTING

a. Standar yang diterbitkan dan berlaku efektif

dalam tahun berjalan (pada atau setelah 1 Januari 2017)

a. Standards issued and effective in the current year (on or after January 1, 2017)

Dalam tahun berjalan, Bank telah menerapkan

yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia yang dianggap relevan dengan kegiatan operasinya dan mempengaruhi laporan keuangan berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2017.

In the current year, the Bank has adopted all of the new and revised financial accounting standards (SAK) and interpretation to financial accounting standards (ISAK) issued by the Board of Financial Accounting Standards of the Indonesian Institute of Accountants that are relevant to their operations and affected to the financial statements effective for accounting period beginning on or after January 1, 2017.

SAK dan ISAK baru dan revisi termasuk pengesahan amandemen dan penyesuaian tahunan yang berlaku efektif dalam tahun berjalan adalah sebagai berikut:

New and revised SAKs and ISAKs including amendments and annual improvements effective in the current year are as follows:

Page 207: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

12

2. PENERAPAN PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI

- Lanjutan

2. ADOPTION OF REVISED OR NEW STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING INTERPRETATION ONFINANCIAL ACCOUNTING

- Continued

a. Standar yang diterbitkan dan berlaku efektif dalam tahun berjalan (pada atau setelah 1 Januari 2017) - Lanjutan

a. Standards issued and effective in the current year (on or after January 1, 2017) - Continued

- Amandemen PSAK No. 1 (Revisi 2013), tentang Prakarsa

Pengukapan Yang berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017. Amandemen PSAK No. 1 ini memberikan klarifikasi terkait penerapan persyaratan materialitas, fleksibilitas urutan sistematis catatan atas laporan keuangan dan pengidentifikasian kebijakan akuntansi signifikan.

- Amendment PSAK No. 1 (Revised 2013), Presentation of Financial Statements on

Initiative Disclosures Which is effective for the year beginning on or after January 1, 2017. This Amendment to PSAK No. 1 provides clarification related to the application of the requirements of materiality, flexibility systematic sequence of notes to financial statements and identification of significant accounting policies.

- PSAK No. 3

Keuangan untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017. PSAK No. 3 (Penyesuaian 2016) ini mengklarifikasi bahwa pengungkapan interim yang dipersyaratkan harus dicantumkan dalam laporan keuangan interim atau melalui referensi silang dari laporan keuangan interim seperti komentar manajemen atau laporan risiko yang tersedia untuk pengguna laporan keuangan interim dan pada saat yang sama. Jika pengguna laporan keuangan tidak dapat mengakses informasi yang ada pada referensi silang dengan persyaratan dan waktu yang sama maka laporan keuangan interim entitas dianggap tidak lengkap.

- PSAK No. r the

period beginning on or after January 1, 2017. This PSAK No. 3 (Improvement 2016) clarifies that interim disclosures are required to be included in the interim financial statements or through cross-references of the interim financial statements as management commentary or risk report that is available to users of the interim financial statements and at the same time. If the users of financial statements can not access the information on the cross-reference to the requirements and the same time the interim financial statements of the entity is considered incomplete.

- PSAK No.

buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017. PSAK No. 24 (Penyesuaian 2016) ini mengklarifikasi bahwa pasar obligasi korporasi berkualitas tinggi dinilai berdasarkan denominasi mata uang obligasi tersebut dan bukan berdasarkan negara di mana obligasi tersebut berada.

- PSAK No. 24

beginning on or after January 1, 2017. This PSAK No. 24 (Improvement 2016) clarifies that the high-quality corporate bond market is valued based on currency denominated on such bonds and not based on the country in which the bonds are.

-

Lancar yang Dimiliki Untuk Dijual dan Operasi

periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017. PSAK No. 58 (Penyesuaian 2016) ini mengklarifikasi bahwa perubahan dari satu metode pelepasan ke metode pelepasan lainnya dianggap sebagai rencana awal yang berkelanjutan dan bukan sebagai rencana pelepasan baru. Penyesuaian ini juga mengklarifikasi bahwa perubahan metode pelepasan ini tidak mengubah tanggal klasifikasi sebagai aset atau kelompok lepasan.

- -current Assets Held for Sale and Discontinued

beginning on or after January 1, 2017. This PSAK No. 58 (Improvement 2016) clarifies that the change from one method of disposal to other disposal methods to be regarded as the beginning of a sustainable plan and not as a new disposal plan. This improvement also clarifies that the change in the method of this disposal does not change the date of classification as an asset or disposal group.

Page 208: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

13

2. PENERAPAN PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI

- Lanjutan

2. ADOPTION OF REVISED OR NEW STATEMENTS OF

INTERPRETATION ONFINANCIAL ACCOUNTING - Continued

a. Standar yang diterbitkan dan berlaku efektif dalam tahun berjalan (pada atau setelah 1 Januari 2017) - Lanjutan

a. Standards issued and effective in the current year (on or after January 1, 2017) - Continued

- PSAK No. 60 Keuangan: berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017. PSAK No. 60 (Penyesuaian 2016) ini mengklarifikasi bahwa entitas harus menilai sifat dari imbalan kontrak jasa sebagaimana dalam paragraf PP30 dan paragraf 42C untuk menentukan apakah entitas memiliki keterlibatan berkelanjutan dalam aset keuangan dan apakah persyaratan pengungkapan terkait keterlibatan berkelanjutan terpenuhi.

- P Financial , which is effective for

the period beginning on or after January 1, 2017. This PSAK No. 60 (Improvement 2016) clarifies that an entity must assess the nature of the contract in exchange for services as provided in paragraph PP30 and paragraphs 42C to determine whether the entity has a continuing involvement in financial assets and whether the disclosure requirements related to continuing involvement are met.

- pretasi atas Ruang Lingkup

efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017. ISAK No. 31 ini memberikan interpretasi atas karakteristik bangunan yang digunakan sebagai bagian dari definisi properti investasi dalam

sebagaimana dimaksud dalam definisi properti investasi mengacu pada struktur yang memiliki karakteristik fisik yang umumnya diasosiasikan dengan suatu bangunan pada adanya dinding, lantai, dan atap yang melekat pada aset.

-

effective for the period beginning on or after January 1, 2017. This ISAK No. 31 provides an interpretation of the characteristics of the building that is used as part of the definition of investment property under PSAK No. 13,

in the definition of investment property refers to structures that have physical characteristics that are generally associated with a building on its walls, floors, and roofs embedded to the asset.

b. Standar yang Diterbitkan Namun Belum Berlaku Efektif Dalam Tahun Berjalan (pada atau setelah 1 Januari 2018)

b. Standards Issued but not Effective in the Current Year (on or after January 1, 2018)

Berikut ini standar baru dan amandemen yang berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2018, penerapan dini diperkenankan.

Following are the new standards and amendments applicable on or after January 1, 2018, early adoption is permitted.

- Amandemen

efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2018. Amandemen PSAK No. 2 ini mensyaratkan entitas untuk menyediakan pengungkapan yang memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas pendanaan, termasuk perubahan yang timbul dari arus kas maupun perubahan nonkas.

-

ch is effective for the period beginning on or after January 1, 2018. This Amendment to PSAK No. 2 requires entity to provide disclosures that enable users of financial statements to evaluate changes in liabilities arising from financing activities, including changes arising from cash flow and changes in noncash.

- Amandemen PSAK No. 46 Pajak Penghasilan

tentang Pengakuan Aset Pajak Tangguhan untuk

untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2018. Amandemen PSAK No. 46:

-

Recognition of deferred tax assets for unrealized

beginning on or after January 1, 2018. Amendments to PSAK No. 46:

Page 209: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

14

2. PENERAPAN PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI

- Lanjutan

2. ADOPTION OF REVISED OR NEW STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS INTERPRETATION ONFINANCIAL ACCOUNTING

- Continued b. Standar yang Diterbitkan Namun Belum Berlaku

Efektif Dalam Tahun Berjalan (pada atau setelah 1 Januari 2018) - Lanjutan

b. Standards Issued but not Effective in the Current Year (on or after January 1, 2018) - Continued

a. Menambahkan contoh ilustrasi untuk mengklarifikasi bahwa perbedaan temporer dapat dikurangkan timbul ketika jumlah tercatat aset instrumen utang yang diukur pada nilai wajar dan nilai wajar tersebut lebihkecil dari dasar pengenaan pajaknya, tanpa mempertimbangkan apakah entitas memperkirakan untuk memulihkan jumlah tercatat instrumen utang melalui penjualan atau penggunaan, misalnya dengan memiliki dan menerima arus kas kontraktual, atau gabungan keduanya.

a. Adding illustrative examples to clarify that the temporary differences are deductible arise when the carrying amount of assets debt instruments measured at fair value and the fair value is less than the taxable base,regardless of whether the entity estimates to recover the carrying amount of a debt instrument through sale or use of, for example, to have and receive contractual cash flows, or a combination of both.

b. Mengklarifikasi bahwa untuk menentukan apakah laba kena pajak akan tersedia sehingga perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dapat dimanfaatkan, maka penilaian perbedaan temporer yang dapat dikurangkan tersebut dilakukan sesuai dengan peraturan pajak.

b. Clarifying that to determine whether the taxable income will be available so that the deductible temporary differences can be utilized, the valuation deductible temporary differences would be in line with tax regulations.

c. Menambahkan bahwa pengurangan pajak yang berasal dari pembalikan aset pajak tangguhan dikecualikan dari estimasi laba kena pajak masa depan. Lalu entitas membandingkan perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dengan estimasi laba kena pajak masa depan yang tidak mencakup pengurangan pajak yang dihasilkan dari pembalikan aset pajak tangguhan tersebut untuk menilai apakah entitas memiliki laba kena pajak masa depan yang memadai.

c. Adding that the tax reduction from the reversal of deferred tax assets is excluded from the estimate of future taxable income. Then the entity compares deductible temporary differences to the estimated future taxable income that does not include tax reduction resulting from the reversal of deferred tax assets to assess whether the entity has a sufficient future taxable income.

d. Estimasi atas kemungkinan besar laba kena pajak masa depan dapat mencakup pemulihan beberapa aset entitas melebihi jumlah tercatatnya jika terdapat bukti yang memadai bahwa kemungkinan besar entitas akan mencapai hal tersebut.

d. Estimate of the most likely future taxable income can include recovery of certain assets of the entity exceeds its carrying amount if there is sufficient evidence that it is likely that the entity will achieve.

c. Standar yang Diterbitkan Namun Belum Berlaku Efektif Dalam Tahun Berjalan (pada atau setelah 1 Januari 2020)

c. Standards Issued but not Effective in the Current Year (on or after January 1, 2020)

- PSAK No. PSAK No. 71 mengatur perubahan persyaratan terkait instrumen keuangan seperti klasifikasi dan pengukuran, penurunan nilai, dan akuntansi lindung nilai.

- PSAK No. 71, Financial Instruments . PSAK No. 71 provides for changes in terms of financial instruments such as classification and measurement, impairment, and hedge accounting.

- PSAK No. No. 72 mengatur model

pengakuan pendapatan dari kontrak dengan pelanggan, sehingga entitas diharapkan dapat melakukan analisis sebelum mengakui pendapatan.

- PSAK No. 72, Revenue From Contract With Customers . PSAK No. 72 sets the revenue recognition model of the contract with the customer, so the entity is expected to conduct an analysis before acknowledging the revenue.

Page 210: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

15

2. PENERAPAN PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI INTERPRETASI STANDAR

- Lanjutan

2. ADOPTION OF REVISED OR NEW STATEMENTS OF

INTERPRETATION ONFINANCIAL ACCOUNTING - Continued

c. Standar yang Diterbitkan Namun Belum Berlaku

Efektif Dalam Tahun Berjalan (pada atau setelah 1 Januari 2020) - Lanjutan

c. Standards Issued but not Effective in the Current Year (on or after January 1, 2020) - Continued

Beberapa dari SAK dan ISAK termasuk amandemen dan peyesuaian tahunan yang berlaku dalam tahun berjalan dan relevan dengan kegiatan Entitas telah diterapkan sebagaimana dijelaskan dalam ikhtisar kebijakan akuntansi yang penting.

Several SAKs and ISAKs including amendments and annual improvements that became effective in the

operation have been adopted as disclosed in the

Beberapa SAK dan ISAK lainnya yang tidak relevan dengan kegiatan Entitas atau mungkin akan mempengaruhi kebijakan akuntansinya dimasa depan sedang dievaluasi oleh manajemen potensi dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar-standar ini terhadap laporan keuangan.

Other SAKs and ISAKs that are not relevant to the ation or might affect the accounting

policies in the future are being evaluated by the management the potential impact that might arise from the adoption of these standards to the financial statements.

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING 3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

Kebijakan akuntansi diterapkan secara konsisten dalam penyajian laporan keuangan, yaitu sebagai berikut:

The accounting policies have been applied consistently in the preparation of financial statements as follows:

a. Pernyataan kepatuhan dan dasar pengukuran dan

penyusunan laporan keuangan a. Statements of compliance and basis of

measurement and preparation of financial statements

Laporan keuangan telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK), yang mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) Ikatan Akuntan Indonesia termasuk Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (PAPI) 2008.

The financial statements have been prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standard, which comprise the Statements and Interpretations issued by the Financial Accounting Standards Board (DSAK) of Institute of Indonesia Chartered Accountants which include the Accounting Guidelines for Indonesia Banking Industry (PAPI) 2008.

Laporan keuangan juga disusun dan disajikan sesuai dengan peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan

-fungsinya dialihkan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sejak tanggal 1 Januari 2013) No. VIII.G.7 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK NO. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang dan Pengungkapan

The financial statements have also been prepared and presented in accordance with the regulation of Capital Market and Financial Institutions

- function has been transferred to the Financial Services Authority (FSA) since January 1, 2013), No. VIII.G.7, Appendix of the Decree of Chairman of the BAPEPAM-LK NO. KEP-347/BL/2012 dated

Presentation and Disclosure of the Issuer or

Dasar penyusunan laporan keuangan Bank, kecuali untuk laporan arus kas, adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp) sebagai mata uang fungsional.

except for the statements of cash flows, are prepared under the accrual basis of accounting. The reporting currency used in the preparation of the financial statements is Indonesian Rupiah (IDR), its functional currency.

Page 211: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

16

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

a. Pernyataan kepatuhan dan dasar pengukuran dan

penyusunan laporan keuangan - Lanjutan a. Statements of compliance and basis of measurement and preparation of financial statements - Continued

Laporan keuangan Bank disusun berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia (SBI) yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi penggunaannya.

ial statements are prepared based on historical cost, except for certain accounts which are prepared based on other basis as described in the related accounting policies. The statements of cash flows were prepared using direct method by classifying the cash flows into operating, investing and financing activities. Cash and cash equivalents consist of cash, demand deposits with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Certificates (SBI) with maturities of three months or less from the date of placements and not pledged nor restricted.

Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dibutuhkan pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi:

The preparation of financial statements in conformity with Financial Accounting Standards in Indonesia, requires the use of judgements, estimates and assumptions that affect to:

penerapan kebijakan akuntansi, the application of accounting policies, nilai aset dan liabilitas dilaporkan dan

pengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan,

the reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the financial statements,

jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan.

the amounts of revenues and expenses during the reporting period.

Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula.

Although these estimates are based on best knowledge of current events and

activities, actual results may differ from those estimates.

Estimasi dan asumsi yang digunakan ditelaah secara berkesinambungan. Revisi atas estimasi akuntansi diakui pada tahun dimana estimasi tersebut direvisi dan tahun yang akan datang yang dipengaruhi oleh revisi estimasi tersebut.

Estimates and underlying assumptions are reviewed on an ongoing basis. Revisions to accounting estimates are recognized in the year in which the estimates are revised and in any future year affected.

Secara khusus, informasi mengenai hal-hal penting yang terkait dengan ketidakpastian estimasi dan pertimbangan penting dalam penerapan kebijakan akuntansi yang memiliki dampak yang signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam laporan keuangan dijelaskan dalam Catatan 4.

In particular, information about significant areas of uncertainty estimation and critical judgements in applying accounting policies that have significant effect on the amounts recognized in the financial statements are described in Note 4.

b. Penjabaran mata uang asing b. Foreign currency translation

i Mata uang pelaporan dan fungsional i Reporting and functional currency Laporan keuangan dijabarkan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Bank.

The financial statements are presented in Indonesian Rupiah, which is the functional currency of the Bank.

Page 212: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

17

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

b. Penjabaran mata uang asing - Lanjutan b. Foreign currency translation - Continued

ii Transaksi dan saldo dalam mata uang asing ii Transactions and balances in foreign currency

Kebijakan akuntansi atas transaksi dan saldo dalam mata uang asing didasarkan pada peraturan BAPEPAM-LK No. VIII.G.7 dan Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (PAPI).

Accounting policies for transactions and balances in foreign currency are based on BAPEPAM-LK regulation No. VIII.G.7 and the Accounting Guidelines for Indonesia Banking Industry (PAPI).

Transaksi dalam mata uang asing dicatat dalam nilai Rupiah berdasarkan nilai tukar yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah berdasarkan kurs tengah Bank Indonesia.

Transactions in foreign currency are recorded in Indonesian Rupiah at the exchange rate prevailing at the transaction date. At the reporting date, monetary assets and liabilities in foreign currency are translated into Indonesian Rupiah using the middle rate of Bank Indonesia.

Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.

Exchange gains and losses arising from transactions in foreign currency and from the translation of monetary assets and liabilities on foreign currency are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income for the year.

Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan untuk penjabaran kedalam Rupiah pada tanggal, 31 Desember 2017 dan 2016 yang menggunakan kurs tengah Reuters yang ditetapkan oleh Bank Indonesia

Below is the major foreign exchange rates used for the translation into Indonesian Rupiah as of December 31, 2017 and 2016 using the Reuters middle rate set by Bank Indonesia:

31 Desember/ 31 Desember/ December 31 December 31 2017 2016

1 Dolar Amerika Serikat/Rp 13.568 13.436 United States Dollar 1/Rp

c. Transaksi dengan pihak berelasi c. Transactions with related parties

Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi. Definisi pihak berelasi yang digunakan sesuai dengan ketentuan PSAK No. 7 (Revisi 2010) mengenai -

The Bank enters into transactions with related parties. The definition of related parties used is in accordance with PSAK No. 7 (Revised 2010)

a. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut:

a.

family is related to a reporting entity if that person:

i Memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor;

ii Memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau

iii Personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk entitas pelapor.

i Has control or joint control over the reporting entity;

ii Has significant influence over the reporting entity; or

iii Is a member of the key management personnel of the reporting entity or of a parent of the reporting entities.

b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal berikut:

b. An entity is related to a reporting entity if any of the following conditions applies:

i Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, entitas anak dan entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lain);

i i The entity and the reporting entity are members of the same group (which means that each parent, subsidiary and fellow is related to the others);

Page 213: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

18

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

c. Transaksi dengan pihak berelasi - Lanjutan c. Transactions with related parties - Continued ii

b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal berikut:

b. An entity is related to a reporting entity if any of the following conditions applies:

iii ii Satu entitas adalah entitas asosiasi atau

ventura bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau ventura bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya);

ii One entity is an associate or joint venture of the other entity (or an associate or joint venture of a member of a group of which the other entity is a member);

iii Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama;

iii Both entities are joint ventures of the same third party;

iv Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga;

iv One entity is a joint venture of a third entity and the other entity is an associate of the third entity;

v imbalan pasca-kerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yang menyelenggarakan program tersebut, maka entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor;

v The entity is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of either the reporting entity or an entity related to the reporting entity. If the reporting entity is the entity who organize the program, the sponsoring entity are also related to the reporting entity;

vi Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf (a);

vi The entity is controlled or jointly controlled by a person identified in (a);

vii Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a)(i) memiliki pengaruh signifikan atas entitas atau personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas).

vii A person identified in (a)(i) has significant influence over the entity or is a member of the key management personnel of the entity (or a parent of the entity).

Jenis transaksi dan saldo dengan pihak berelasi, telah diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan.

The nature of transactions and balances of accounts with related parties, are disclosed in the notes to the financial statements.

d. Aset keuangan d. Financial assets

i Aset keuangan (selain sukuk) ii i Financial assets (other than sukuk)

Bank menerapkan PSAK No. 50 (Revisi 2014), nstrumen Keuangan: Penyajian PSAK

No. 55 (Revisi 2014), nstrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran dan PSAK No. 60 (Revisi 2014 nstrumen Keuangan: Pengungkapan .

The Bank applied PSAK No. 50 (Revised 2014), inancial Instruments: Presentation , PSAK No.

55 (Revised 2014), inancial Instruments: Recognition and Measuremen and PSAK No. 60 (Revised 2014), Financial Instruments: Disclosures .

Aset keuangan dalam ruang lingkup PSAK No. 55 (Revisi 2014) diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, pinjaman yang diberikan dan piutang, investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual. Aset keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajar, dan dalam hal aset keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung.

Financial assets within the scope of the PSAK No. 55 (Revised 2014) are classified as financial assets at fair value through profit or loss, loans and receivables, held-to-maturity investments and available-for-sale financial assets. Financial assets are recognized initially at fair value, in the case of financial assets not at fair value through profit or loss, plus transaction costs that are directly attributable.

Page 214: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

19

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

d. Aset keuangan - Lanjutan d. Financial assets - Continued

i Aset keuangan (selain sukuk) - Lanjutan ii i Financial assets (other than sukuk) - Continued

Aset keuangan Bank diklasifikasikan sebagai berikut:

follows:

Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi

Fair value through profit or loss

Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables

Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Fair value through profit or loss

Kelompok aset diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi adalah aset keuangan dimiliki Bank untuk diperdagangkan yang diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau dimiliki sebagai bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola untuk memperoleh laba jangka pendek atau position taking.

Classification of financial assets at fair value through profit or loss consists of financial assets held for trading which the Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or holds as part of a portfolio that is managed for short-term profit or position taking.

Aset dalam kelompok ini diperdagangkan dicatat pada nilai wajar dalam laporan posisi keuangan dengan keuntungan atau kerugian diakui pada laporan laba rugi.

Assets classified under this category are held for trading and carried at fair value in the statement of financial position, with any gains or losses being recognized in the profit or loss.

Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity Aset keuangan diklasifikasikan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo hanya jika investasi tersebut memiliki pembayaran yang tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan serta Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo.

Financial assets are classified as held-to- maturity investment if only these investments have fixed or determined payments and their maturity date has been determined and the Bank has the positive intention and ability to hold such financial assets to maturity.

Pada saat pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan aset keuangan. Setelah pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi kerugian penurunan nilai yang ada.

Held-to-maturity investments are initially measured at fair value plus transaction costs which are attributable directly to the acquisition of the financial assets. After initial recognition, held-to-maturity investments are measured at amortized cost, using effective interest rate method less any impairment losses.

Page 215: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

20

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

d. Aset keuangan - Lanjutan d. Financial assets - Continued

i Aset keuangan (selain sukuk) - Lanjutan ii i Financial assets (other than sukuk) - Continued

iii Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif.

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments and have not quoted in an active market.

Pada saat pengakuan awal, aset keuangan ini diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan selanjutnya dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Pendapatan dari aset keuangan dalam kelompok ini disajikan sebagai pendapatan keuangan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

At initial recognition, these financial assets are recognized at fair value plus transaction costs and subsequently carried at amortized cost using the effective interest rate method. Income from this financial assets classification is presented as finance income in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Dalam hal terjadi penurunan nilai, kerugian penurunan nilai dilaporkan sebagai pengurang dari nilai tercatat dari aset keuangan dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang dan diakui di dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

In the case of impairment, the impairment loss is reported as a deduction from the carrying value of financial assets classified as loans and receivables and recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Metode suku bunga efektif Effective interest rate method

Metode suku bunga efektif adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari instrumen keuangan dan metode untuk mengalokasikan pendapatan bunga dan beban bunga selama periode yang relevan.

The effective interest rate method is a method of calculating the amortized cost of a financial instrument and method of allocating interest income and interest expense over the relevant period.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi penerimaan kas di masa datang (mencakup seluruh komisi dan bentuk lain yang dibayarkan dan diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi atau premium dan diskonto lainnya) selama perkiraan umur instrumen keuangan, atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan pada saat pengakuan awal.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts estimated future cash receipts (including all fees and points paid or received that form an integral part of the effective interest rate, transaction costs and other premiums or discounts) through the expected life of the financial instrument, or, where appropriate, a shorter period to the net carrying amount on initial recognition.

Page 216: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

21

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

d. Aset keuangan - Lanjutan d. Financial assets - Continued

i Aset keuangan (selain sukuk) - Lanjutan ii i Financial assets (other than sukuk) - Continued

Metode suku bunga efektif - Lanjutan Effective interest rate method - Continued

Perhitungan dari suku bunga efektif termasuk semua fee dan pembayaran atau penerimaan poin yang merupakan bagian integral dari suku bunga efektif. Biaya transaksi termasuk biaya incremental yang secara langsung berkaitan dengan akuisisi atau penerbitan aset atau liabilitas keuangan.

The calculation of the effective interest rate includes all fees and points payment or receipt that are integral parts of the effective interest rate. Transaction costs include incremental cost that are directly related to acquisition of the publication of financial assets or liabilities.

Klasifikasi Classification

Bank mengklasifikasikan aset keuangan kedalam klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari aset keuangan tersebut. Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel berikut:

The Bank classifies the financial assets into classes that reflect the nature of information and takes into account the characteristics of those financial assets. The classification can be seen in the table below:

Kategori instrument keuangan/ Category of financial instrument

Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Class (as determined by the Bank)

Subgolongan/ Subclasses

Aset keuangan/ Financial assets

Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi untuk diperdagangkan/ Held for trading fair value through profit or loss

Efek-efek/Securities

Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia/ Demand deposits with Bank Indonesia Giro pada bank lain/Demand deposits with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placements with Bank Indonesia and other banks Kredit yang diberikan/Loans Pendapatan bunga yang masih akan diterima/ Interest receivables Aset lain-lain/Other assets Setoran jaminan/

Security deposits Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-to-maturity

Efek-efek/Securities

Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets

Bank menghentikan pengakuan aset keuangan jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset berakhir, atau Bank mentransfer aset keuangan dan secara substansial mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas lain.

The Bank derecognizes a financial asset if and only if the contractual rights to the cash flows from the asset expired, or the Bank transfers the financial asset and substantially all the risks and rewards of ownership of the asset to another entity.

Page 217: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

22

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

d. Aset keuangan - Lanjutan d. Financial assets - Continued

i Aset keuangan (selain sukuk) - Lanjutan ii i Financial assets (other than sukuk) - Continued

iii Penghentian pengakuan aset keuangan - Lanjutan

Derecognition of financial assets - Continued

Jika Bank tidak mentransfer serta tidak memiliki secara substansial atas seluruh risiko dan manfaat kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang ditransfer, maka Bank mengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan liabilitas terkait sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. Jika Bank memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, Bank masih mengakui aset keuangan dan juga mengakui pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang diterima.

If the Bank neither transfers nor retains substantially all the risks and rewards of ownership and continues to control the transferred asset, the Bank recognizes its retained interest in the asset and an associated liability for amounts it may have to pay. If the Bank retains substantially all the risks and rewards of ownership of a transferred financial asset, the Bank continues to recognize the financial asset and also recognize a collateralized borrowing for the proceeds received.

iv Investasi pada sukuk ii Investment in sukuk

Bank menerapkan PSAK No. 110, Akuntansi Sukuk. PSAK ini mengatur mengenai pengakuan, pengukuran, penyajian dan pengungkapan transaksi sukuk ijarah dan sukuk mudharabah. Penerapan PSAK ini berlaku secara prospektif.

The Bank has applied PSAK No. 110, Accounting for Sukuk. The SFAS establishes the recognition, measurement, presentation and disclosures of sukuk ijarah and sukuk mudharabah transactions. Implementation of this PSAK prevailed prospectively.

Pengakuan dan Pengukuran Recognition and Measurement Sebelum pengakuan awal, Bank menentukan klasifikasi investasi pada sukuk berdasarkan tujuan investasi Bank.

Before the initial recognition, the Bank determines the classification of investment in

investment.

Bank menentukan klasifikasi investasi pada sukuk sebagai biaya perolehan.

The Bank determines the classification of investment in sukuk as acquisition cost.

- Biaya perolehan - Acquisition cost

Apabila investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan terdapat persyaratan kontraktual dalam menentukan tanggal tertentu pembayaran pokok dan/atau hasilnya.

If the investment is held within a business entity that aims to acquire assets of contractual cash and there is a contractual requirement to determine the specific date of principal payments and/or the result.

Page 218: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

23

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

d. Aset keuangan - Lanjutan d. Financial assets - Continued

ii Investasi pada sukuk - Lanjutan ii Investment in sukuk - Continued

Pengakuan dan Pengukuran Recognition and Measurement

- Biaya perolehan - Acquisition cost

Pada saat pengukuran awal, investasi dicatat sebesar biaya perolehan yang sudah termasuk biaya transaksi. Setelah pengakuan awal, investasi sukuk ini diukur pada nilai perolehan yang diamortisasi.

At the initial measurement, the investment is recorded at acquisition cost which already includes the transaction cost. After the initial recognition, the sukuk investment is measured on amortized cost.

Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu instrumen sukuk.

The difference between acquisition cost and nominal value is amortized using straight-line method during the period of the sukuk instrument.

Jika terdapat indikasi penurunan nilai, maka Bank mengukur jumlah terpulihkannya. Jika jumlah terpulihkan lebih kecil daripada jumlah tercatat, maka Bank mengakui rugi penurunan nilai. Jumlah terpulihkan merupakan jumlah yang akan diperoleh dari pengembalian pokok tanpa memperhitungkan nilai kininya.

If there is an indication of impairment, then the Bank will measure the recoverable amount. If the recoverable amount is less than recorded amount, then the Bank will recognize the impairment losses. Recoverable amount represents the amount which will be obtained from the principal repayment regardless of its present value.

Penyajian Presentation

Pendapatan investasi dan beban amortisasi disajikan secara neto dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

Investment income and amortization expense are presented in net amount in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Reklasifikasi Reclassification

Bank tidak dapat mengubah klasifikasi investasi, kecuali perubahan tujuan model usaha. Model usaha yang bertujuan untuk memperoleh arus kas kontraktual didasarkan pada tujuan investasi yang ditentukan oleh Bank.

The Bank can not change investment classification, unless changes in the

that intended to gain contractual cash flows is based on the Bank investment purposes.

Arus kas kontraktual yang dimaksud adalah arus kas bagi hasil dan pokok dari sukuk atau arus kas mudharabah imbalan (consideration/ujrah) dari sukuk ijarah. Setelah pengakuan awal, jika arus kas aktual berbeda dengan tujuan investasi yang telah ditetapkan, maka Bank menelaah kembali konsistensi tujuan investasinya.

The underlying contractual cash flows are cash flow from revenue sharing and principal of sukuk mudharabah or benefit cash flow (consideration/ujrah) from sukuk ijarah. After initial recognition, if the actual cash flows differ from the Bank investment purposes, then the Bank reconsiders the consequences of the investment purposes.

Page 219: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

24

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

e. Liabilitas keuangan e. Financial liabilities

Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as debt or equity

Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas yang diterbitkan oleh Bank diklasifikasikan sesuai dengan substansi perjanjian kontraktual dan definisi liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas.

Financial liabilities and equity instruments issued by the Bank are classified according to the substance of the contractual arrangement and the definitions of a financial liabilities and an equity instrument.

Instrumen ekuitas Equity instruments

Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang memberikan hak residual atas aset Bank setelah dikurangi dengan seluruh liabilitasnya. Instrumen ekuitas yang diterbitkan oleh Bank dicatat sebesar hasil penerimaan bersih setelah dikurangi biaya penerbitan langsung.

An equity instrument is any contract that evidences a residual interest in the assets of the Bank after deducting all of its liabilities. Equity instruments issued by the Bank are recorded at the proceeds received, net of direct issue costs.

Liabilitas keuangan Financial liabilities

Bank mengklasifikasikan liabilitas keuangannya sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi.

The Bank classifies its financial liabilities as financial liabilities measured at amortized cost.

Liabilitas keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dikategorikan dan diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

Financial liabilities that are not classified as financial liabilies measured at fair value through profit or loss are categorized into measured at amortized cost.

Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

After initial recognition, the Bank measures all financial liabilities at amortized cost using effective interest rate method.

Klasifikasi Classification

Bank mengklasifikasikan liabilitas keuangan kedalam klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari liabilitas keuangan tersebut. Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel berikut:

The Bank classifies the financial liabilities into classes that reflect the nature of information and takes into account the characteristics of those financial liabilities. The classification can be seen in the table below:

Kategori instrument keuangan/ Category of financial instrument

Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Class (as determined by the Bank)

Subgolongan/ Subclasses

Liabilitas keuangan/ Financial liabilities

Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi/ Financial liabilities at amortized cost

Liabilitas segera/Obligations due immediately Simpanan nasabah/Deposits from customers Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks Bunga yang masih harus dibayar/Accrued interests Liabilitas lain-lain/Other liabilities Safe deposits box

Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities

Bank menghentikan pengakuan liabilitas keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Bank telah dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa.

The Bank derecognizes financial liabilities, if and

cancelled or they expired.

Page 220: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

25

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

f. Reklasifikasi aset keuangan f. Reclassifications of financial assets

Bank tidak diperkenankan untuk melakukan reklasifikasi instrumen keuangan dari atau ke kategori instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi selama instrumen keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan.

Bank shall not classify any financial instrument out of or into the fair value through profit or loss category while it is held or issued.

Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dapat diklasifikasikan ke pinjaman yang diberikan dan piutang jika memenuhi ketentuan sebagai kredit yang diberikan dan piutang dan terdapat intensi dan kemampuan untuk dimiliki di masa yang akan datang yang dapat diperkirakan atau sampai jatuh tempo.

Financial assets at fair value through profit or loss could be reclassified as loans and receivables if it could fulfill the requirements as loans and

hold until the predictable date in the future or maturity date.

Bank tidak boleh mengklasifikasikan aset keuangan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau dalam kurun waktu dua tahun sebelumnya, telah menjual atau mereklasifikasi investasi dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak signifikan dibandingkan dengan jumlah nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecuali penjualan atau reklasifikasi tersebut:

Bank shall not classify any financial assets as held-to-maturity, if during the current financial year or during the two preceding financial years, sold or reclassified more than an insignificant amount of held-to-maturity investments before maturity (more than insignificant in relation to the total amount of held-to-maturity investments) other than sales or reclassifications that:

(i) dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali dimana perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut;

(ii) terjadi setelah Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau

(iii) terkait dengan kejadian tertentu yang berada di luar kendali Bank, tidak berulang, dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank.

(i) are so close to maturity or the call date that changes in the market rate of interest would not have a significant effect

(ii) are occured after Bank has collected substantially all of the original principal through scheduled payments or prepayments; or

(iii) are attributable to a certain event that is

-recurring and could not have been reasonably anticipated by Bank.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tetap dilaporkan dalam komponen ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya, dan pada saat itu, keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui sebagai laba rugi.

Reclassification of financial assets from held-to- maturity classification to available-for-sale is recorded at fair value. The unrealized gains or losses are recorded in the equity section and shall be recognized directly in equity section until the financial assets is derecognized, at which time, the cumulative gains or losses previously recognized in equity shall be recognized as profit or loss.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual ke kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi harus di amortisasi menggunakan suku bunga efektif sampai dengan tanggal jatuh tempo instrumen tersebut.

Reclassification of financial assets from available-for-sale to held-to-maturity classification is recorded at carrying amount. The unrealized gains or losses are amortized by using effective interest rate up to the maturity date of that instrument.

Page 221: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

26

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

g. Saling hapus instrumen keuangan g. Off setting financial instrument

Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan keuangan jika, dan hanya jika, Bank:

Financial assets and liabilities are offsetting and the net amount reported in the financial statement if, and only if, the Bank:

saat ini memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut; dan

berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

has a legally enforceable right to offset the recognized amount; and

has an intention to settle on a net basis or to

realize the asset and to settle the liability simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh standar akuntansi

Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by the accounting standards.

h. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain h. Demand Deposits with Bank Indonesia and other

banks

Giro pada Bank Indonesia disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif. Giro pada bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

Demand deposits with Bank Indonesia are stated at amortized costs using effective interest rate. Demand deposits with other banks are stated at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 3d).

i. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain i. Placements with Bank Indonesia and other banks

Penempatan pada Bank Indonesia disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif. Penempatan pada bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

Placements with Bank Indonesia are stated at amortized costs using effective interest rate. Placements with other banks are stated at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 3d).

j. Efek-efek yang dibeli/dijual dengan janji

dijual/dibeli kembali j. Securities purchase/sold under agreements to

resell/repurchase

Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang.

Securities purchased under agreements to resell are classified as loans and receivables.

Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali disajikan sebagai aset dalam laporan posisi keuangan sebesar jumlah penjualan kembali dikurangi dengan pendapatan bunga yang belum diamortisasi dan cadangan kerugian penurunan nilai. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali diperlakukan sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan, dan diakui sebagai pendapatan selama periode sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual menggunakan suku bunga efektif.

Securities purchased under agreements to resell are presented as assets in the statement of financial position, at the resale price net of unamortized interest income and allowance for impairment losses. The difference between the purchase price and the resale price is treated as unearned interest income, and recognized as income over the period starting from when those securities are purchased until they are sold using effective interest rate methode.

Page 222: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

27

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

j. Efek-efek yang dibeli/dijual dengan janji

dijual/dibeli kembali j. Securities purchase/sold under agreements to

resell/repurchase

Efek efek yang dijual dengan janji dibeli kembali disajiikan sebagai liabilitas dalam laporan posisi keuangan sebesar harga pembelian kembali yang disepakati dikurangi dengan bunga dibayar dimuka yang belum diamortisasi. selisih antara harga jual dengan harga beli kembali yang disepakati diperlakukan sebagai beban dibayar dimuka dan diakui sebagai beban bunga selama jangka waktu sejak efek-efek tersebut dijual hingga dibeli kembali dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Securities securities sold under repurchase agreements are presented as liabilities in the statements of financial position at the agreed repurchase price less unamortized prepaid interest. the difference between the selling price and the agreed repurchase price is treated as prepaid expense and recognized as interest expense over the period from the time the securities are sold to repurchase using the effective interest rate method

k. Efek-efek k. Securities

Efek-efek pada saat pengakuan awal diukur sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan efek-efek, dan selanjutnya pengukuran dilakukan berdasarkan klasifikasi efek-efek ke dalam kelompok aset keuangan tertentu dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

At initial recognition, securities are measured at fair value plus transaction costs which are directly attributable to the acquisition of securities and subsequent measurement is conducted based on classification of securities into groups of certain financial assets net of allowance for impairment losses (Note 3d).

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali disajikan sebagai aset sebesar harga jual kembali efek-efek yang disepakati dikurangi selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati tersebut diamortisasi dengan metode suku bunga efektif sebagai pendapatan bunga selama jangka waktu sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual kembali.

Securities purchased under resale agreements are presented as asset and stated at the agreed resale price less the difference between the purchase price and the agreed resale price. The difference between the purchase price and the agreed resale price is amortized using the effective interest rate method as interest income over the period commencing from the acquisition date to the resale date.

l. Kredit yang diberikan l. Loans

Kredit yang diberikan adalah kredit yang diberikan berdasarkan perjanjian dengan debitur, yang mewajibkan debitur untuk melunasi utang berikut bunganya setelah jangka waktu tertentu.

Loans are granted based on agreements with borrowers, where borrowers are required to repay their debts with interest after specified periods.

Kredit diakui sebesar biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

Loans are recognized at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 3d).

Restrukturisasi kredit meliputi adanya pemberian grace period, perpanjangan jangka waktu pembayaran dan ketentuan kredit yang baru.

Loans restructuring may involve grace period granted, extending the payment arrangements and the agreement of new loan conditions.

Untuk kredit yang direstrukturisasi, kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan kredit diakui bila nilai sekarang dari jumlah penerimaan kas yang akan datang yang telah ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, termasuk penerimaan yang diperuntukkan sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat sebelum restrukturisasi.

For restructured loans, losses which occur from loan restructuring relating to the modification of terms are recognized if the present value of total amount of future cash receipts specified in terms of new loans, including receipts designated as interest or principal, is less than the value of loans recorded prior to restructuring.

Page 223: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

28

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

l. Kredit yang diberikan - Lanjutan l. Loans - Continued

Agunan digunakan untuk memitigasi risiko kredit dan kebijakan mitigasi risiko menentukan jenis agunan yang dapat diterima oleh Bank. Umumnya jenis agunan yang diterima Bank untuk memitigasi risiko kredit diantaranya adalah deposito berjangka, tanah dan bangunan, kendaraan bermotor, piutang, mesin dan persediaan barang.

Collateral is held to mitigate credit risk and risk mitigation policies determine the eligibility of collateral types. Generally, the Bank uses time deposits, land and buildings, vehicles, account receivables, machines and inventories to mitigate the credit risk.

Umumnya agunan yang diperlukan dalam setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (secondary source of credit repayment) dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari hasil usaha debitur.

Generally, collateral is required in each credits extended as secondary sources of credit repayment and also as a form of credit risk mitigation. The primary source of credit repayment is the funds generated from business operations of the borrowers.

Kredit dihapuskan jika tidak ada peluang yang realistis untuk pengembalian masa datang dan semua agunan telah terealisasi atau sudah diambil alih oleh Bank.

Loans are written-off when there is no realistic prospect of future recovery and all collateral has been realized or has been transferred to the Bank.

Kriteria penghapusbukuan kredit kepada debitur adalah sebagai berikut:

The criteria for loan write-off to debtors are as follows:

a. Kredit yang memiliki kualitas macet; b. Fasilitas kredit telah dibentuk cadangan

kerugian penurunan nilai aset sebesar 100% dari pokok kredit;

c. Hapus buku dilakukan terhadap seluruh liabilitas kreditnya, sehingga penghapusbukuan tidak boleh dilakukan pada sebagian kreditnya (partial write-off);

d. Telah dilakukan berbagai upaya penagihan dan pemulihan, namun tidak berhasil;

e. Usaha debitur sudah tidak mempunyai prospek atau kinerja debitur buruk atau tidak ada kemampuan membayar.

a. b. Loan facility has been provided with 100%

provision from the loan principal;

c. The write-off are performed for all loan obligations, the loan obligations shall not be written-off partially;

d. Collection and recovery efforts have been

performed, but the results are unsuccessful; e.

performance is bad or they do not have the ability to repay the loan.

m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- keuangan

m. Impairment of financial and non-financial assets

Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets

Aset keuangan, selain aset keuangan FVTPL, dievaluasi terhadap indikator penurunan nilai pada setiap tanggal laporan posisi keuangan.

Financial assets, other than FVTPL financial assets, are assessed for indicators of impairment at each balance sheet date.

Aset keuangan diturunkan nilainya bila terdapat bukti obyektif, sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

Financial assets are impaired where there is objective evidence, as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the financial asset, and the events that occurred losses have impacted the estimated future cash flows of the financial assets that can be relaibly estimated.

Page 224: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

29

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

m. Penurunan nilai aset keuangan dan non-

keuangan - Lanjutan m. Impairment of financial and non-financial assets

- Continued

Penurunan nilai aset keuangan - Lanjutan Impairment of financial assets - Continued

Bukti obyektif penurunan nilai termasuk sebagai berikut:

The objective evidence of impairment could include:

kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; atau

pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga; atau

terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan; atau

penurunan yang signifikan atau jangka panjang pada nilai wajar dari investasi ekuitas di bawah biaya perolehannya

significant financial difficulty of the issuer or counterparty; or

breach of contract, such as a default or delinquency in interest or principal payments; or

it becomes probable that the borrower will enter bankruptcy or financial reorganization; or

significant or prolonged decline in the fair value

of the security below its cost.

Estimasi periode antara terjadinya peristiwa kerugian dan identifikasinya ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi.

The estimated period between an occurring loss and its identification is determined by management for each identified portfolio.

Pertama kali Bank menentukan apakah terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang signifikan secara individual. Penilaian individual dilakukan atas aset keuangan yang signifikan yang mengalami penurunan nilai. Aset keuangan yang tidak signifikan namun mengalami penurunan nilai dimasukkan dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko yang serupa dan dilakukan penilaian secara kolektif.

Initially the Bank assesses whether there is any objective evidence of impairment for financial asset whose balance is individually significant. The individual assessment is performed on the significant impaired financial asset. The insignificant impaired financial asset is included in group of financial asset with similar credit risk characteristics and collectively assessed.

Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, baik untuk aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka akun atas aset keuangan tersebut akan masuk ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Akun yang penurunan nilainya telah dinilai secara individual, dan penurunan nilainya diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

If the Bank determines that there is no objective evidence of impairment for financial asset as individual, both for significant and insignificant amount, hence the account of financial asset will be included in a group of financial asset with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment. Accounts that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is or continues to be recognized, are not included in a collective assessment of impairment.

Kerugian penurunan nilai dihitung secara individual untuk aset keuangan yang signifikan secara individual, Bank melakukan penilaian secara individual untuk kredit yang diberikan diatas Rp 3.000.000.000 untuk tahun 2017 dan 2016 serta kolektif untuk aset yang secara individual tidak signifikan atau secara individual signifikan namun tidak terdapat bukti obyektif penurunan nilai.

Impairment loss is calculated individually for financial assets that are individually significant, the Bank performs individual assessment for loans with amount above Rp 3,000,000,000 for the year 2017 and 2016 and collectively for assets that are individually not significant, or individually significant but there is no objective evidence of impairment.

Page 225: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

30

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- keuangan - Lanjutan

m. Impairment of financial and non-financial assets - Continued

Penurunan nilai aset keuangan - Lanjutan Impairment of financial assets - Continued

Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara individual, jumlah kerugian penurunan nilai diukur berdasarkan selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Nilai tercatat aset tersebut dikurangi menggunakan cadangan kerugian penurunan nilai dan jumlah kerugian penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

For the purposes of an evaluation of individual impairment, the amount of the loss is measured as

and the present value of estimated future cash

original effective interest rate. The carrying amount of the asset is reduced through the use of an allowance account and the amount of the loss is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Jika kredit yang diberikan memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

If a loan has a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract.

Perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak.

The calculation of the present value of the estimated future cash flows of a collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether the foreclosure is probable or not.

Bank menerapkan statistical model analysis method, dengan menggunakan data historis kerugian kredit minimal 3 tahun dan mempertimbangkan hal-hal berikut ini dalam menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit secara kolektif:

The Bank applies statistical model analysis method, using historical loan loss data minimum 3 years and taking into account the following in determining the allowance for collective impairment loan loss:

Data historis probability of default, Historical data of the probability of default, Waktu pemulihan, Recovery period, Jumlah kerugian yang terjadi (loss given

default), dan The amount of loss incurred (loss given default),

and Pertimbangan pengalaman manajemen

mengenai apakah kondisi ekonomi dan kredit saat ini mungkin menyebabkan kerugian aktual lebih besar atau lebih kecil daripada jumlah yang didasarkan pada pengalaman historis.

whether the current economic and credit conditions are such that the actual level of incurred losses is likely to be greater or less than that suggested by historical experience.

Jika pada periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai yang sebelumnya diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur) harus dipulihkan, baik secara langsung maupun dengan menyesuaikan akun cadangan. Jumlah pemulihan penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

If in a subsequent period, the amount of the impairment loss is decreased and the decrease can be related objectively to an occurred event after the impairment was recognized (such as an

previously recognized impairment loss is reversed directly or by adjusting the allowance account. The reversal amount of the impairment is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Page 226: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

31

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

m. Penurunan nilai aset keuangan dan non-

keuangan - Lanjutan m. Impairment of financial and non-financial assets

- Continued

Penurunan nilai aset non-keuangan - Lanjutan Impairment of non-financial assets - Continued

Saldo aset produktif dihapusbukukan pada saat manajemen Bank berpendapat bahwa aset produktif tersebut tidak dapat tertagih. Ketika pinjaman yang diberikan tidak tertagih, kredit tersebut dihapusbukukan dengan menjurnal balik cadangan kerugian penurunan nilai. Pinjaman yang diberikan tersebut dapat dihapusbukukan setelah semua prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian telah ditentukan.

The outstanding balances of earning assets are written-off against the respective allowance for impairment losses when the believes that the earning assets are uncollectible. When a loan is uncollectible, it is written-off against the related allowance for impairment loss. Such loans are written-off after all the necessary procedures have been completed and the amount of the loss has been determined.

Penerimaan kemudian atas pinjaman yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada periode berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan pada akun cadangan kerugian penurunan nilai.

Recoveries from loans previously written-off in the current period are credited to the allowance for impairment losses.

Nilai tercatat dari aset yang bukan aset keuangan Bank, kecuali aset pajak tangguhan, ditelaah setiap tanggal pelaporan untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan nilai. Jika indikasi tersebut ada, maka nilai yang dapat dipulihkan dari aset tersebut akan diestimasi.

- financial assets, other than deferred tax assets, are reviewed at each reporting date to determine whether there is any indication of impairment. If any such indication

estimated. Nilai yang dapat diperoleh kembali dari suatu aset atau unit penghasil kas adalah sebesar jumlah yang lebih tinggi antara nilai pakainya dan nilai wajar aset atau unit penghasil kas dikurangi biaya untuk menjual. Dalam menilai nilai pakai, estimasi arus kas masa depan didiskontokan ke nilai sekarang dengan menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar saat ini terhadap nilai kas kini dan risiko spesifik terhadap aset tersebut.

The recoverable amount of an asset or cash generating unit is the greater of its value in use and it fair value less costs to sell. In assessing value in use, the estimated future cash flows are discounted to their present value using pre- tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the specific risks to the asset.

Cadangan penurunan nilai diakui pada tahun sebelumnya dinilai pada setiap tanggal pelaporan untuk melihat adanya indikasi bahwa kerugian telah menurun atau tidak ada lagi. Kerugian penurunan nilai dijurnal balik jika terdapat perubahan estimasi yang digunakan dalam menentukan nilai yang dapat dipulihkan.

Impairment losses reserve recognized in prior year are assessed at each reporting date for any indications that the loss has decreased or no longer exists. An impairment loss is reversed if there has been a change in the estimates use to determine the recoverable amount.

Cadangan kerugian penurunan nilai dijurnal balik hanya hingga nilai tercatat aset tidak melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, dikurangi dengan depresiasi atau amortisasi, jika cadangan penurunan nilai tidak pernah diakui.

An impairment losses reserve is reversed only to the

exceed the carrying amount that would have been determine, net of depreciation or amortization, if no impairment loss had been recognized.

Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit berdasarkan selisih antara nilai amortisasi (nilai tercatat) dan present value atas pembayaran liabilitas yang diharapkan akan terjadi (ketika pembayaran atas jaminan tersebut menjadi probable).

The Bank determines allowance for impairment losses on commitments and contingencies with credit risk by the difference between the amortized amount (carrying amount) and the present value of any expected payment (when a payment under the guarantee has become probable).

Page 227: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

32

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

m. Penurunan nilai aset keuangan dan non-

keuangan - Lanjutan m. Impairment of financial and non-financial assets

- Continued

Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas agunan yang diambil alih berdasarkan pada nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai bersih yang dapat direalisasi (net realizable value).

The Bank determines allowance for impairment losses on foreclosed assets by the lower of the carrying amount and their net realizable value.

n. Aset tetap n. Fixed assets

Aset tetap yang dimiliki oleh Bank digunakan seluruhnya untuk operasional Bank.

Fixed assets owned by the Bank are solely used for

Biaya perolehan awal aset tetap meliputi harga perolehan, termasuk bea impor dan pajak pembelian yang tidak boleh dikreditkan dan biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan sesuai dengan tujuan penggunaan yang ditetapkan.

The initial cost of fixed assets consists of its purchase price, including non-refundable import duties and taxes and any directly attributable costs in bringing the premises and equipment to its working condition and location for its intended use.

Bank melakukan perubahan kebijakan akuntansi atas tanah dan bangunan dari modal biaya menjadi model revaluasi, masing- masing sejak Desember 2015 dan Desember 2014.

The Bank changed their accounting policies of land and buildings from cost model to revaluation model, since December 2015 and December 2014, respectively

Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untuk bangunan. Akumulasi penyusutan pada tanggal revaluasi dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto aset, dan nilai netonya disajikan kembali sebesar nilai revaluasian.

Land and buildings are stated at fair value, less subsequent depreciation for buildings. Accumulated depreciation at the date of revaluation is eliminated against the gross carrying amount of the asset, and the net amount is restated to the revalued amount.

Revaluasi dilakukan dengan keteraturan yang memadai yaitu setiap lima tahun sekali untuk memastikan bahwa nilai wajar dari aset yang dinilai kembali tidak berbeda material dari nilai tercatatnya.

Revaluation is conducted with sufficient regularity every five years to ensure that their fair value of a revaluated assets do not differ materially from its carrying amount.

Kenaikan yang berasal dari revaluasi tanah dan bangunan diakui pada pendapatan komprehensif lain dan terakumulasi dalam ekuitas pada bagian surplus revaluasian, kecuali sebelumnya penurunan revaluasi atas aset yang sama pernah diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, dalam hal ini kenaikan revaluasi hingga sebesar penurunan nilai aset akibat revaluasi tersebut, dikreditkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Penurunan jumlah tercatat yang berasal dari revaluasi tanah dan bangunan dibebankan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain apabila penurunan tersebut melebihi saldo surplus revaluasi aset yang bersangkutan, jika ada.

Any revaluation increase arising on the revaluation of land and buildings are recognized in other comprehensive income and accumulated in equity under the heading of revaluation surplus, except to the extent that it reverses a revaluation decrease, for the same assets which was previously recognized in statements of profit or loss and other comprehensive income, in which case the increase is credited to statements of profit or loss and other comprehensive income to the extent of the decrease previously charged. A decrease in carrying amount arising on the revaluation of land and buildings are charged to statements of profit or loss and other comprehensive income to the extent that it exceeds the balance, if any, held in fixed asset revaluation reserve relating to a previous revaluation of land and buldings.

Surplus revaluasi tanah dan bangunan yang telah disajikan dalam ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba pada saat aset tersebut dihentikan pengakuannya.

The revaluation surplus of land and buildings are directly transferred to retained earnings when the asset is derecognized.

Page 228: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

33

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

n. Aset tetap - Lanjutan n. Fixed assets - Continued

Aset tetap, kecuali tanah dan bangunan, dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Biaya perolehan aset tetap diakui sebagai aset jika dan hanya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis dimasa depan berkenaan dengan aset tersebut mengalir ke entitas dan biaya perolehan aset dapat diukur secara andal.

Fixed assets, except land and buildings, are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses. If the recognition criteria are met, the acquisition cost will include the cost of replacing part of the fixed assets when that cost is incurred. Acquisition costs of fixed assets is recognized as asset if, and only if it is probable that future economic benefits associated with the item will flow to the entity and the cost of the item can be measured reliably.

Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada saat terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi selanjutnya yang timbul untuk menambah, mengganti atau memperbaiki aset dicatat sebagai biaya perolehan aset jika dan hanya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis dimasa depan berkenaan dengan aset tersebut mengalir ke entitas dan biaya perolehan aset dapat diukur secara andal.

The cost of maintenance and repairs are charged to statements of profit or loss and other comprehensive income as incurred. Other costs incurred subsequently to add to, replace part of or service an item of asset is recorded as acquisition of asset if, and only if it is probable that future economic benefits associated with the item will flow to the entity and the cost of the item can be measured reliably.

Aset tetap, kecuali tanah, disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) untuk seluruh aset tetap selama umur manfaat aset tetap yang diestimasi sebagai berikut:

Depreciation of fixed assets, except for land, is computed using the straight-line method for fixed assets over the estimated useful life of the assets, as follows:

Masa manfaat tahun/ The estimated useful life year

% per tahun/ % per year

Bangunan 5-20 20%-5% Buildings Kendaraan 5 20% Vehicles Inventaris dan peralatan kantor

1-10

100%-10%

Inventories and office equipments

Instalasi dan renovasi 1-10 100%-10% Installations and renovation

Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode penyusutan direviu setiap akhir tahun dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut berlaku prospektif.

The estimated useful life, residual values and depreciation method are reviewed at each year end and the effect of any changes in estimating for on a prospective basis.

Untuk semua aset tetap, Bank menetapkan nilai

For all fixed assets, the Bank has determined

depreciation. Sebelum Desember 2014, tanah dicatat menggunakan metode biaya dan dinyatakan sebesar harga perolehan dan tidak diamortisasi karena manajemen berpendapat bahwa besar kemungkinan hak atas tanah tersebut dapat diperbaharui/diperpanjang pada saat jatuh tempo.

Before December 2014, land is recorded by using cost method and stated at cost and not amortized as the management has the opinion that it is probable the titles of land rights can be renewed/extended upon expiration.

Sebelum Desember 2015, bangunan dicatat menggunakan metode biaya dan dinyatakan sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi penyusutan.

Before Desember 2015, buildings are recorded by using cost method and stated at cost net of accumulated depreciation.

Page 229: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

34

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

n. Aset tetap - Lanjutan n. Fixed assets - Continued

Bank menerapkan ISAK No. 25, ISAK No. 25 menetapkan bahwa biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam bentuk Hak Guna Bangunan (HGB) yang dikeluarkan ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari

tidak diamortisasi.

The Bank adopted IFAS No. 25, No. 25 prescribes that the legal cost of land rights in the form of Building Usage Rights (HGB) incurred when the land was acquired initially are recognized

account and not amortized.

Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah diakui sebagai aset takberwujud dan diamortisasi sepanjang umur hukum hak atau umur ekonomis tanah, mana yang lebih pendek.

The legal cost incurred to extend or renew the land rights are recorded as intangible assets and

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan nilai tercatat dari aset) dimasukkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada tahun aset tersebut dihentikan pengakuannya.

An item of fixed assets is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition of the asset (calculated as the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount of the asset) is included in the statements of profit or loss and other comprehensive income in the year the asset is derecognized.

o. Aset takberwujud o. Intangible assets

Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak yang dibeli Bank.

Intangible assets consist of software acquired by the Bank.

Perangkat lunak yang dibeli oleh Bank dicatat sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan akumulasi kerugian penurunan nilai.

Software acquired by Bank is stated at cost less accumulated amortization and accumulated impairment losses.

Pengeluaran selanjutnya untuk perangkat lunak akan dikapitalisasi hanya jika pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis aset yang bersangkutan di masa mendatang. Semua pengeluaran lainnya dibebankan pada saat terjadinya.

Subsequent expenditure on software is capitalized only when it increases the future economic benefits embodied in the specific asset to which it relates. All other expenditures are expensed as incurred.

Aset takberwujud dihentikan pengakuannya jika dilepas atau ketika tidak terdapat lagi manfaat ekonomi masa depan yang diperkirakan dari penggunaan atau pelepasannya.

An intangible asset is derecognized on disposal or when there is no future economic benefits are expected from its use or disposal.

Amortisasi diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan metode garis lurus sepanjang masa manfaat dari perangkat lunak tersebut, dari tanggal perangkat lunak tersebut tersedia untuk dipakai. Estimasi masa manfaat dari perangkat lunak adalah lima hingga sepuluh tahun.

Amortization is recognized in statements of profit or loss and other comprehensive income on a straight-line method over the estimated useful life of the software, from the date it is available for use. The estimated useful life of software is five until ten years.

Metode amortisasi, estimasi masa manfaat dan nilai residual ditelaah pada setiap akhir tahun pelaporan dan disesuaikan jika dianggap tepat.

Amortization method, the estimate of useful life and residual values are reviewed at each financial year-end and adjusted if appropriate.

Page 230: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

35

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

p. Agunan yang diambil alih p. Foreclosed assets

Agunan yang diambil alih (jaminan kredit yang telah diambil alih oleh Bank) dan disajikan dalam

-kerugian penurunan nilai.

Foreclosed assets represent loan collateral acquired

less allowance for impairment losses.

Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit diatas nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih yang telah diterima pada saat kredit diambil alih, dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian penurunan nilai kredit. Sedangkan jika terdapat selisih lebih nilai realisasi bersih diatas saldo kredit, agunan yang diambil alih diakui sebesar saldo kredit dan selisihnya dicatat dalam catatan administratif Bank.

Foreclosed assets are recognized at net realizable value. The difference of loan balance over the net realizable value of foreclosed assets when the loan was taken over, is charged to allowance for possible losses on loans. However, if net realizable value exceeds the loan balance, foreclosed assets are recognized at the amount of loan balance and the difference is recorded in the accounts.

Biaya pemeliharaan yang terjadi setelah pengambilalihan atau akuisisi agunan dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada saat terjadinya.

Expenses for maintaining foreclosed assets are recognized in the current statements of profit or loss and other comprehensive income.

Selisih antara nilai agunan yang telah diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan agunan. Penyisihan kerugian agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan yang diambil alih dan kerugiannnya dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.

The differences between the value foreclosed assets and sale are recognized as gains or losses on the sale of foreclosed assets. An allowance for possible losses on foreclosed assets is provided based on the decline in value of foreclosed assets and the loss is recognized in the statement of profit or loss and other comprehensive income at the current year.

Manajemen melakukan evaluasi secara berkala atas nilai agunan yang diambil alih.

Management evaluates the value of foreclosed assets on a periodic basis.

q. Biaya dibayar dimuka q. Prepaid expenses

Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus.

Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods using the straight-line method.

r. Aset lain-lain r. Other assets

Aset lain-lain terdiri dari aset yang tidak dapat digolongkan dalam pos-pos sebelumnya dan tidak cukup material disajikan dalam pos tersendiri. Termasuk dalam aset lain-lain adalah agunan yang diambil alih, penetapan pajak dalam proses banding, setoran jaminan, pajak dibayar dimuka, penyelesaian kredit, uang muka konsultan/profesional, persediaan buku barang cetakan dan materai, dan lain-lain.

Other assets consist of assets that cannot be classified under the above accounts and not material to establish its individual post. Among such assets are foreclosed assets, taxes assessment under appeal, safe deposits, prepaid tax, loans settlement, advance payment of consultant/professional, inventories of books, printed material and stamp duty, and others.

s. Liabilitas segera s. Obligation due immediately

Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya liabilitas atau diterima perintah dari pemberi amanat, baik dari masyarakat maupun dari bank lain. Liabilitas segera disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi (Catatan 3e).

Obligation due immediately is recorded when it occurrs or due to a direct order from the shareholder both public and other bank. Obligation due immediately is stated at the amortized cost (Note 3e).

Page 231: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

36

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

t. Simpanan nasabah t. Deposits from customers

Pada saat pengakuan awal simpanan diukur sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 3e).

At initial recognition deposits are measured at fair value net of transaction costs directly attributable to the deposits, and are measured subsequently at amortized costs using the effective interest rate method (Note 3e).

u. Simpanan dari bank lain u. Deposits from other banks

Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro dan deposito berjangka.

Deposits from other banks consist of the liability to other banks, both domestic and overseas in the form of demand deposits and time deposits.

Pada saat pengakuan awal simpanan diukur sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif (Catatan 3e).

At initial recognition, deposits from other banks measured at fair value net of transaction costs which directly attributable to deposits are measured subsequently at amortized costs using interest rate (Note 3e).

v. Imbalan pasca-kerja v. Post-employment benefits

Bank menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2014),

PSAK No. 24,

Penyesuaian 2016 PSAK No. 24. Selain itu, Entitas juga mengadopsi ISAK No. 15, PSAK No. 24, Batas Aset Imbalan Pasti, Persyaratan Pendanaan Minimum dan Interaksinya .

The Bank adopted PSAK No. 24 (Revised 2014),

Program: Improvement 2016 to PSAK No. 24. Besides, the

K No. 24 The Limit on a Defined Benefit Asset, Minimum Funding

.

PSAK ini memperkenalkan persyaratan untuk sepenuhnya mengakui perubahan dalam kewajiban (aset) imbalan pasti termasuk pengakuan segera dari biaya imbalan pasti termasuk biaya jasa lalu yang belum menjadi hak (vested), dan memerlukan pemilahan dari biaya imbalan pasti keseluruhan menjadi komponen-komponen dan membutuhkan pengakuan pengukuran kembali OCI

meningkatkan pengungkapan tentang program imbalan pasti, modifikasi akuntansi untuk pesangon, termasuk membedakan antara imbalan yang diberikan dalam pemberian jasa dan imbalan yang diberikan dalam pemutusan hubungan kerja, dan mengubah pengakuan dan pengukuran imbalan pesangon.

This PSAK introduces a requirement to fully recognize changes in the net defined benefit liability (asset) including immediate recognition of defined benefit costs including unvested past service cost, and require disaggregation of the overall defined benefit cost into components and requiring the recognition of remeasurements in OCI

disclosures about defined benefit plans, modifications to the accounting for termination benefits, including distinguishing between benefits provided in exchange for service and benefits provided in exchange for the termination of employment, and changing the recognition and measurement of termination benefits.

Amandemen 2015 PSAK No. 24 menyederhanakan akuntansi untuk kontribusi iuran dari pekerja atau pihak ketiga yang tidak bergantung pada jumlah tahun jasa, misalnya iuran pekerja yang dihitung berdasarkan persentase tetap dari gaji.

Amendment 2015 to PSAK No. 24 simplifies accounting for dues contributions from employees or third parties that do not depend on the number of years of service, for example, worker contributions are calculated based on a fixed percentage of salary.

Entitas mengadopsi program imbalan pasti yang tidak didanai dan mencatat imbalan kerja untuk memenuhi imbalan di bawah Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003.

The Entity adopts an unfunded defined benefit plan and records employee benefits to cover adequately the benefits under the Law No. 13 year 2003.

Page 232: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

37

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES Continuation

v. Imbalan pasca-kerja - Lanjutan v. Post-employment benefits - Continued

Pengakuan Recognition

Beban imbalan kerja untuk pekerja harus diakui pada periode dimana imbalan diperoleh oleh pekerja, daripada ketika dibayar atau terutang.

The cost of providing employee benefits should be recognized in the period in which the benefit is earned by the employee, rather than when it is paid or payable.

Komponen biaya imbalan pasti diakui sebagai berikut:

The components of defined benefit cost are recognized as follows:

1. biaya jasa diatribusikan ke periode sekarang

dan masa lalu diakui dalam laporan laba rugi; 1. service cost attributable to the current and

past periods is recognized in profit or loss; 2. bunga neto pada liabilitas atau aset imbalan

pasti ditentukan dengan menggunakan tingkat diskonto pada awal periode diakui dalam laporan laba rugi;

2. net interest on the net defined benefit liability or asset, determined using the discount rate at the beginning of the period is recognized in profit or loss;

3. pengukuran kembali dari liabilitas atau aset imbalan pasti terdiri dari:

3. remeasurements of the net defined benefit liability or asset, comprising:

- keuntungan dan kerugian aktuarial; - actuarial gains and losses; - imbal balik aset program; - return on plan assets; - setiap perubahan dalam dampak batas

atas aset, tidak termasuk jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto.

- Any changes in the effect of the asset ceiling, excluding amounts included in net interest on the net defined benefit liability (asset).

Pengukuran Measurement

Pengukuran liabilitas (aset) imbalan pasti bersih mensyaratkan penerapan metode penilaian aktuaria, atribusi imbalan untuk periode jasa, dan penggunaan asumsi aktuaria. Nilai wajar aset program dikurangi dari nilai kini liabilitas imbalan pasti dalam menentukan defisit bersih atau surplus.

The measurement of a net defined benefit liabilities or assets requires the application of an actuarial valuation method, the attribution of benefits to periods of service, and the use of actuarial assumptions. The fair value of any plan assets is deducted from the present value of the defined benefit liabilities in determining the net deficit or surplus.

Nilai kini liabilitas imbalan pasti entitas dan biaya jasa terkait ditentukan dengan menggunakan metode , yang menganggap setiap periode jasa akan menghasilkan satu unit tambahan dari imbalan dan mengukur setiap unit secara terpisah untuk menghasilkan liabilitas akhir. Hal ini mensyaratkan entitas untuk mengatribusikan imbalan pada periode kini (untuk menentukan biaya jasa kini) dan periode kini dan periode lalu (untuk menentukan nilai kini liabilitas imbalan pasti). Imbalan tersebut diatribusikan sepanjang periode jasa menggunakan formula imbalan yang dimiliki program, kecuali jasa pekerja di tahun tahun akhir akan meningkat secara material dibandingkan tahun-tahun sebelumnya, dalam hal ini menggunakan dasar metode garis lurus.

The present value of an entity's defined benefit liabilities and related service costs is determined

sees each period of service as giving rise to an additional unit of benefit entitlement and measures each unit separately in building up the final liabilities. This requires an entity to attribute benefit to the current period (to determine current service cost) and the current and prior periods (to determine the present value of defined benefit obligations). Benefit is attributed to periods of service using the plan's benefit formula, unless an employee's service in later years will lead to a materially higher of benefit than in earlier years, in which case a straight-line basis is used.

Page 233: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

38

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

v. Imbalan pasca-kerja - Lanjutan v. Post-employment benefits - Continued

Pengakuan - Lanjutan Recognition - Continued

Biaya jasa lalu adalah perubahan liabilitas imbalan pasti atas jasa pekerja pada periode-periode lalu, yang timbul sebagai akibat dari perubahan pengaturan program dalam periode kini (yaitu memperkenalkan perubahan program atau mengubah imbalan yang akan dibayar, atau kurtailmen yang secara signifikan mengurangi jumlah pekerja yang disertakan).

Past service cost is the change in a defined benefit liability for employee service in prior periods, arising as a result of changes to plan arrangements in the current period (i.e. plan amendments introducing or changing benefits payable, or curtailments which significantly reduce the number of covered employees).

Keuntungan atau kerugian atas penyelesaian program imbalan pasti diakui pada saat penyelesaian terjadi.

Gains or losses on the settlement of a defined benefit plan are recognized when the settlement occurs.

Sebelum biaya jasa lalu ditentukan, atau keuntungan atau kerugian pada penyelesaian diakui, liabilitas imbalan pasti atau aset disyaratkan untuk diukur kembali, namun entitas tidak disyaratkan untuk membedakan antara biaya jasa lalu yang dihasilkan dari kurtailmen dan keuntungan dan kerugian pada penyelesaian di mana transaksi ini terjadi bersama-sama

Before past service costs are determined, or a gain or loss on settlement is recognized, the net defined benefit liability or asset is required to be remeasured, however an entity is not required to distinguish between past service costs resulting from curtailments and gains and losses on settlement where these transactions occur together.

Bank menghitung imbalan pasca-kerja sesuai dengan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 dan PSAK No. 24 (Revisi

The Bank calculates post-employment benefits to its employees in accordance with Labour Law No. 13/2003 dated March 25, 2003 and

w. Pengakuan pendapatan dan beban bunga w. Recognition of interest income and expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 3d).

Interest income and expenses are recognized on an accrual basis using the effective interest rate method (Note 3d).

Pendapatan dan beban bunga yang diakui dalam laporan keuangan adalah bunga atas aset dan liabilitas keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi yang dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif.

Interest income and expense recognized in the financial statement are interest on financial assets and liabilities measured at amortized costs using the effective interest rate method.

Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau bunganya telah lewat 90 hari atau lebih setelah jatuh tempo, atau yang pembayarannya secara tepat waktu diragukan, secara umum diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai.

Loans in which their principal and interest have been past due for 90 days or more, or where reasonable doubt-exist as to their timely collection, are generally classified as impaired loans.

Seluruh penerimaan kas atas kredit yang diklasifikasikan sebagai diragukan atau macet, diakui terlebih dahulu sebagai pengurang pokok kredit. Kelebihan penerimaan kas diatas pokok kredit diakui sebagai pendapatan bunga dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.

All cash receipts from loans classified as doubtful or loss are first applied as a reduction of the principal. The excess of cash receipts over the outstanding principal is recognized as interest income in the current year statements of profit or loss and other comprehensive income.

Page 234: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

39

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

w. Pengakuan pendapatan dan beban bunga -

Lanjutan w. Recognition of interest income and expenses - Continued

Pengakuan pendapatan bunga dari kredit yang diberikan dihentikan pada saat kredit tersebut diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai. Pendapatan bunga dari kredit yang diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai dilaporkan sebagai tagihan kontinjensi dan diakui sebagai pendapatan pada saat pendapatan tersebut diterima (cash basis).

The recognition of interest income on loans are discontinued when the loans are classified as impaired loans. Interest income from impaired loans is reported as contingent receivables and to be recognized as income when the cash is received (cash basis).

Beban diakui pada saat terjadinya. Expenses are recognized when incurred.

x. Provisi dan komisi x. Fees and commissions

Provisi dan komisi yang jumlahnya signifikan yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian kredit diakui sebagai bagian (pengurang) dari biaya perolehan kredit dan akan diakui sebagai pendapatan bunga dengan cara diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif.

Significant fees and commissions which are directly related to lending activities are recognized as part (deduction) of the cost of credit and will be recognized as interest income on the basis of amortized by the effective interest rate method.

Pendapatan dan beban provisi atau komisi lainnya yang tidak berkaitan dengan kegiatan perkreditan dan jangka waktu tertentu ataupun tidak material menurut Bank diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi.

Income and provision expense or other commissions not related to the loan activities and certain time period or not material according to the Bank are recognized as income or expense at the time of the transaction occurred.

y. Pendapatan dan beban operasional lainnya y. Other operating income and expenses

Seluruh pendapatan dan beban operasional lainnya dibebankan pada pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada saat terjadinya.

All of other operating income and expenses are charged into statements of profit or loss and other comprehensive income as incurred.

z. Pajak penghasilan z. Income tax

Entitas menerapkan PSAK No. 46 (Revisi 2013),

Selain itu, Entitas juga

Perubahan Dalam Status Pajak Entitas atau Para

The Entity adopted PSAK No. 46 (Revised 2013), pted

Pengakuan Recognition

Jumlah pajak kini untuk periode kini dan periode sebelumnya, yang belum dibayar, diakui sebagai liabilitas. Apabila jumlah pajak yang telah dibayar untuk periode kini dan periode-periode sebelumnya melebihi jumlah pajak yang terhutang untuk periode-periode tersebut, maka selisihnya diakui sebagai aset.

Current tax for current and prior periods, to the extent unpaid, is recognized as a liability. If the amount already paid in respect of current and prior periods exceeds the amount due for those periods, the excess is recognized as an asset.

Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak kecuali jika timbul perbedaan temporer kena pajak yang berasal dari:

Deferred tax liability is recognized for all taxable temporary differences unless the deferred tax liability arises from:

a. pengakuan awal goodwill ; atau a. initial recognition of goodwill;or

Page 235: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

40

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

z. Pajak penghasilan - Lanjutan z. Income tax - Continued

Pengakuan - Lanjutan Recognition - Continued

b. pada saat pengakuan awal aset atau liabilitas dalam transaksi yang

b. initial recognition of an asset or liability of a transaction which

i. bukan dari transaksi kombinasi bisnis; dan i. other than in a business combination; and, ii. pada saat transaksi, tidak mempengaruhi

laba akuntansi dan laba kena pajak (rugi pajak)

ii. at the time of the transaction, does not affect either the accounting or the taxable profit (fiscal loss)

c. perbedaan temporer kena pajak terkait dengan investasi pada entitas anak, cabang dan entitas asosiasi, dan bagian partisipasi dalam pengaturan bersama, tetapi hanya sepanjang bahwa entitas mampu mengontrol waktu pembalikan perbedaan dan besar kemungkinan pembalikan tidak akan terjadi pada perkiraan masa mendatang.

c. temporary differences associated with investments in subsidiaries, branches, and associates, and interests in joint arrangements, but only to the extent that the entity is able to control the timing of the reversal of the differences and it is probable that the reversal will not occur in the foreseeable future.

Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh perbedaan temporer dapat dikurangkan, kerugian fiskal dan kredit pajak yang belum dimanfaatkan sepanjang besar kemungkinan akan ada laba kena pajak akan tersedia dalam jumlah yang cukup memadai sehingga perbedaan temporer dapat dikurangkan tersebut dapat dimanfaatkan kecuali jika timbul perbedaan temporer dapat dikurangkan yang berasal dari:

Deferred tax asset is recognized for deductible temporary differences, unused tax losses and unused tax credits to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the deductible temporary differences can be utilized unless the deferred tax asset arises from:

a. pengakuan awal aset atau pengakuan awal

liabilitas dalam transaksi yang a. the initial recognition of an asset or liability of

a transaction which

i. bukan dari transaksi kombinasi bisnis; dan i. not from a combination business transaction ; and

ii. pada saat transaksi, tidak mempengaruhi baik laba akuntansi maupun laba kena pajak (rugi pajak).

ii. at the time of the transaction, does not affect accounting profit or taxable profit (fiscal loss).

b. perbedaan temporer dapat dikurangkan yang ditimbulkan dari entitas anak, cabang dan entitas asosiasi, serta bagian partisipasi dalam pengaturan bersama sepanjang dan hanya sepanjang kemungkinan besar terjadi:

b. b. deductible temporary differences arising from investments in subsidiaries, branches and associates, and interests in joint arrangements, are only recognized to the extent that it is probable that:

i. perbedaan temporer akan terpulihkan pada masa depan yang dapat diperkirakan; dan

i. the temporary difference will reverse in the foreseeable future and

ii. laba kena pajak akan tersedia dalam jumlah yang memadai sehingga perbedaan temporer dapat dimanfaatkan.

ii. taxable profit will be available against which the temporary difference will be utilized.

Pengukuran Measurement

Liabilitas (aset) pajak kini untuk periode kini dan periode sebelumnya diukur sebesar jumlah yang diharapkan untuk dibayar (direstitusi) kepada otoritas perpajakan, yang dihitung menggunakan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang telah berlaku atau yang telah secara substantif berlaku pada periode pelaporan.

Current tax liabilities (assets) for the current and prior periods is measured at the amount expected to be paid to (recovered from) the taxation authorities, using the tax rates (and tax laws) that have been enacted or substantively enacted for the reporting period.

Page 236: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

41

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

z. Pajak penghasilan - Lanjutan z. Income tax - Continued

Pengukuran - Lanjutan Measurement - Continued

Aset dan liabilitas pajak tangguhan harus diukur dengan menggunakan tarif pajak yang diharapkan akan berlaku pada saat aset dipulihkan atau liabilitas diselesaikan, yaitu dengan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang telah berlaku atau secara substantif berlaku pada periode pelaporan.

Deferred tax assets and liabilities shall be measured at the tax rates that are expected to apply to the period when the asset is realized or the liability is settled, based on tax rates (and tax laws) that have been enacted or substantively enacted for the reporting period.

Aset dan Liabilitas pajak tangguhan tidak boleh didiskontokan.

Deferred tax assets and liabilities may not be discounted.

Jumlah tercatat aset pajak tangguhan harus ditinjau kembali pada akhir periode pelaporan. Entitas mengurangi jumlah tercatat aset pajak tangguhan apabila besar kemungkinan laba kena pajak tidak lagi tersedia dalam jumlah yang cukup memadai untuk mengkompensasikan sebagian atau seluruh aset pajak tangguhan tersebut. Pengurangan jumlah tercatat aset pajak tangguhan dilakukan pembalikan apabila kemungkinan besar laba kena pajak yang tersedia jumlahnya cukup memadai.

The carrying amount of a deferred tax asset shall be reviewed at the end of each reporting period. An entity shall reduce the carrying amount of a deferred tax asset to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profit will be available to allow the benefit of part or all of that deferred tax asset to be utilized. Any such reduction shall be reversed to the extent that it becomes probable that sufficient taxable profit will be available.

Alokasi Allocation

Untuk transaksi atau peristiwa lainnya yang diakui dalam laba rugi, setiap pengaruh pajak terkait juga diakui dalam laba rugi. Untuk transaksi atau peristiwa lainnya yang diakui diluar laba rugi (baik dalam OCI maupun langsung dalam ekuitas), setiap pengaruh pajak terkait juga diakui diluar laba rugi (baik dalam OCI maupun langsung dalam ekuitas, masing-masing). Demikian juga, pengakuan aset dan liabilitas pajak tangguhan dalam kombinasi bisnis mempengaruhi jumlah goodwill yang timbul dari kombinasi bisnis tersebut atau keuntungan dari pembelian dengan diskon.

For transactions and other events recognized in profit or loss, any related tax effects are also recognized in profit or loss. For transactions and other events recognized outside profit or loss (either in OCI or directly in equity), any related tax effects are also recognized outside profit or loss (either in OCI or directly in equity, respectively). Similarly, the recognition of deferred tax assets and liabilities in a business combination affects the amount of goodwill arising in that business combination or the amount of the bargain purchase gain recognized.

Saling hapus Offset

Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan saling hapus jika, dan hanya jika, memiliki hak secara hukum untuk saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas pajak kini, atau aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan terkait entitas kena pajak yang sama, atau entitas berniat untuk menyelesaikan aset dan liabilitas pajak kini dengan dasar neto.

Deferred tax assets and deferred tax liabilities are offset if, and only if, legally enforceable right exists to offset current tax assets against current tax liabilities, or deferred tax assets and deferred tax liabilities relate to the same taxable entity, or the entity intends to settle its current tax assets and liabilities on a net basis.

aa. Laba (rugi) per saham dasar aa. Basic earnings (loss) per share

Laba (rugi) per saham dasar dihitung berdasarkan PSAK No. 56 (Revisi 2011), dengan membagi laba (rugi) tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemegang saham biasa Bank dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan.

Basic earnings (loss) per share is computed based on PSAK No. 56 (Revised 2011), by dividing income (loss) for the year attributable to common equity holders of the Bank by the weighted average number of shares outstanding during year.

Page 237: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

42

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

aa. Laba (rugi) per saham dasar - Lanjutan aa. Basic earnings (loss) per share - Continued

Bank tidak memiliki efek berpotensi saham biasa yang bersifat dilutif pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, dan oleh karenanya, laba per saham dilusian tidak dihitung dan disajikan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

The Bank has no outstanding dilutive potential ordinary shares as of December 31, 2017 and 2016, and accordingly, no diluted earnings per share is calculated and presented in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

ab. Beban emisi saham ab. Shares issuance costs

Sesuai dengan Peraturan No. VIII.G.7 lampiran Surat Keputusan Bapepam No. Kep-06/PM/2000 tanggal

-biaya emisi efek yang terjadi sehubungan dengan penawaran saham kepada masyarakat (termasuk penerbitan hak memesan efek terlebih dahulu) dikurangkan langsung dari hasil emisi dan disajikan sebagai

Tambahan Modal Disetor-

posisi keuangan.

Based on the regulation No. VIII.G.7, appendix of Bapepam Decision Letter No. Kep-06/PM/2000

to the public offering of shares (including pre-emptive rights issue) are deducted from the proceeds and presented as a deduction from the

-in-Capital-Equity section in the statements of financial position.

ac. Pembayaran berbasis saham ac. Share-based payments

Karyawan Bank menerima remunerasi dalam bentuk pembayaran berbasis saham, dimana karyawan memberikan jasa sebagai imbalan untuk instrumen ekuitas (transaksi yang diselesaikan dengan instrumen ekuitas).

Employees of the Bank receive remuneration in the form of share-based payments, whereby employees render services as consideration for equity instruments (equity- settled transactions).

Suatu pembayaran berbasis saham kepada karyawan menjadi vested ketika telah menjadi hak karyawan. Kondisi vesting adalah kondisi yang menentukan apakah Bank menerima jasa yang memberikan hak kepada karyawan untuk menerima kas, aset lain atau instrumen ekuitas Bank, dalam perjanjian pembayaran berbasis saham. Untuk memenuhi kondisi memiliki dalam pembayaran berbasis saham, hak karyawan untuk menerima kas, aset lain atau instrumen ekuitas Bank menjadi vested jika hak karyawan tidak lagi bergantung kepada kondisi vesting.

A share-based payment to employee is to be vested when it becomes an entitlement of the employee. Vesting conditions represent the conditions that determine whether the Bank receives the services that entitle the employee to receive cash, other assets or equity instruments of the Bank, under a share-based payment arrangement. To become an entitlement, under a share-right to receive cash, other assets or equity instruments of the Bank vested when the empthe satisfaction of any vesting conditions.

Pemberian atas instrumen ekuitas yang telah vested secara seketika dikarenakan jasa yang telah diberikan oleh karyawan dibebankan secara penuh pada tanggal pemberian (grant date).

An award of equity instruments that has been vested immediately due to services that have already been rendered by the employee is therefore expensed in full at grant date.

Setelah suatu transaksi yang diselesaikan dengan instrumen ekuitas telah vested, Bank tidak melakukan penyesuaian atas biaya yang telah diakui, meskipun instrumen yang menjadi subjek dari transaksi kemudian menjadi hangus.

After an equity-settled transaction has been vested, the Bank does not make any adjustment on cost already charged, even if the instrumens that are the subject of the transaction are subsequently forfeited.

Page 238: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

43

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

3. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - Continued

ad. Informasi segmen ad. Segment information

Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan akuntansi yang dianut dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan. Bank melaporkan informasi segmen berdasarkan segmen geografis sesuai kebijakan pelaporan internal Bank.

Segment information is prepared using the accounting policies adopted for preparing and presenting the financial statements. The Bank reports segment information based on

internal reporting policy. Sebuah segmen geografis menyediakan jasa di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan ekonomi lain.

A geographical segment is engaged in providing services within a particular economic environment that are subject to risks and return that are different from those operating segment in other economic environments.

ae. Peristiwa setelah periode pelaporan ae. Events after the reporting period

Kejadian-kejadian yang terjadi setelah tanggal laporan posisi keuangan yang menyediakan informasi mengenai posisi keuangan Bank pada tanggal laporan posisi keuangan (peristiwa penyesuaian), jika ada, telah tercermin dalam laporan keuangan. Kejadian-kejadian setelah tanggal laporan posisi keuangan yang tidak memerlukan penyesuaian, apabila jumlahnya material, telah diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan.

Post year-end events that provide additional

the date of the statements of financial position (adjusting events), if any, are reflected in the financial statements. Post year-end events that do not need adjustment are disclosed in the notes to financial statements when material.

4. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN

AKUNTANSI YANG PENTING 4. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND

JUDGEMENTS

Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam menentukan metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas.

Certain estimates and assumptions are made in the preparation of the financial statements. These often require management judgement in determining the appropriate methodology for valuation of assets and liabilities.

Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar yang berlaku.

Management makes estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities within the next financial year. All estimates and assumptions that required in conformity with SFAS are best estimates undertaken in accordance with the applicable standards.

Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus menerus dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain termasuk harapan atas kejadian yang akan datang.

Estimates and judgements are evaluated on a continuous basis and based on past experiences and other factors including expectations with regard to future events.

Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi semula.

Although these estimates and assumptions are by best knowledge of current events and

activities, actual result may differ from those estimates and assumptions.

Pengungkapan ini melengkapi pengungkapan pada manajemen risiko keuangan (Catatan 35).

This disclosure supplements the commentary on financial risk management (Note 35).

Page 239: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

44

4. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

4. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS - Continued

a. Sumber utama ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty

a.1. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

a.1. Allowances for impairment losses of financial assets

Kondisi spesifik counterparty yang mengalami penurunan nilai dalam pembentukan cadangan kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, manajemen membuat pertimbangan tentang situasi keuangan counterparty dan nilai realisasi bersih dari setiap agunan.

The specific counterparty component of the total allowances for impairment applies to financial assets evaluated individually for impairment based upon management's best estimate of the present value of the cash flows that are expected to be received. In estimating these cash flows, management makes judgements about the counterparty's financial situation and the net realizable value of any underlying collateral.

Setiap aset yang mengalami penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang ada, dan strategi penyelesaian serta estimasi arus kas yang diperkirakan dapat diterima disetujui secara independen oleh Manajemen Risiko (Catatan 10).

Each impaired asset is assessed on its merits, and the workout strategy and estimated cash flows considered recoverable are independently approved by the Risk Management (Note 10).

a.2. Imbalan pasca-kerja karyawan a.2. Post-employment benefits

Present value atas imbalan pasca-kerja karyawan tergantung dari banyaknya faktor yang dipertimbangkan oleh aktuaria berdasarkan beberapa asumsi. Perubahan atas asumsi-asumsi tersebut akan mempengaruhi carrying amount atas imbalan kerja karyawan.

The present value of the post-employment benefits depends on a number of factors that are considered on an actuarial basis using a number of assumptions. Any changes in these assumptions will impact the carrying amount of employee benefit obligations.

Asumsi yang digunakan dalam menentukan biaya atau pendapatan untuk imbalan kerja termasuk tingkat diskonto. Bank menentukan tingkat diskonto yang tepat pada setiap akhir tahun. Ini merupakan tingkat suku bunga yang digunakan untuk menentukan present value atas arus kas masa depan yang diestimasi akan digunakan untuk membayar imbalan kerja. Dalam menentukan tingkat diskonto yang tepat, Bank mempertimbangkan tingkat suku bunga atas surat berharga pemerintah yang mempunyai jatuh tempo yang menyerupai jangka waktu rata-rata sisa masa kerja karyawan (Catatan 21).

The assumptions used in determining the net cost or income for employee benefits include the discount rate. The Bank determines the appropriate discount rate at the end of each year. This is the interest rate that should be used to determine the present value of estimated future cash outflows expected to be required to settle the pension obligations. In determining the appropriate discount rate, the Bank considers the interest rates of government bonds that have terms to maturity approximating the terms of the service periods of employees (Note 21).

a.3. Estimasi masa manfaat aset tetap a.3. Estimated useful life of fixed assets

Masa manfaat dari masing-masing aset tetap Bank diestimasi berdasarkan jangka waktu aset tersebut diharapkan tersedia untuk digunakan. Estimasi tersebut didasarkan pada penilaian kolektif berdasarkan bidang usaha yang sama, evaluasi teknis internal dan pengalaman dengan aset sejenis.

s fixed assets is estimated based on the period over which the asset is expected to be available for use. Such estimation is based on a collective assessment of similar business, internal technical evaluation and experience with similar assets.

Page 240: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

45

4. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

4. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS - Continued

a. Sumber utama ketidakpastian estimasi - Lanjutan a. Key sources of estimation uncertainty -

Continued

a.3. Estimasi masa manfaat aset tetap - Lanjutan a.3. Estimated useful life of fixed assets - Continued

Estimasi masa manfaat setiap aset ditelaah secara berkala dan diperbarui jika estimasi berbeda dari perkiraan sebelumnya yang disebabkan karena pemakaian, usang secara teknis atau komersial serta keterbatasan hak atau pembatasan lainnya terhadap penggunaan aset.

The estimated useful life of each asset is reviewed periodically and updated if expectations differ from previous estimates due to physical wear and tear, technical or commercial obsolescence, and legal or other limits on the use of the asset.

Dengan demikian, hasil operasi di masa mendatang mungkin dapat terpengaruh secara signifikan oleh perubahan dalam jumlah dan waktu terjadinya biaya karena perubahan yang disebabkan oleh faktor- faktor yang disebutkan di atas.

Therefore, it is possible that future result of operations could be materially affected by changes in the amounts and timing of recorded expenses brought about by changes in the factors mentioned above.

Penurunan estimasi masa manfaat ekonomis setiap aset tetap akan menyebabkan kenaikan beban penyusutan dan penurunan nilai tercatat aset tetap

A reduction in the estimated useful life of any item of premises and equipments would increase the recorded depreciation and decrease the carrying values of these fixed assets.

Estimasi masa manfaat dan nilai aset tetap masing-masing diungkapkan pada Catatan 3m dan Catatan 14.

The estimated useful life and carrying value of fixed assets are disclosed in Notes 3m and 14, respectively.

a.4. Aset dan liabilitas pajak tangguhan a.4. Deferred tax assets and liabilities

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer antara nilai tercatat aset dan liabilitas pada laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak jika besar kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal akan memadai untuk pemanfaatan perbedaan temporer yang diakui. Estimasi manajemen yang signifikan diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang diakui berdasarkan kemungkinan waktu terealisasinya dan jumlah laba kena pajak pada masa mendatang serta strategi perencanaan pajak masa depan.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for all temporary differences

amounts of existing assets and liabilities and their respective taxes basis to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the temporary differences can be utilized. Significant management estimates are required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized based upon the likely timing and the level of future taxable profits together with future tax planning strategies.

Aset pajak tangguhan diungkapkan pada Catatan 19d.

The deferred tax assets are disclosed in Note 19d.

a.5. Penurunan nilai aset non-keuangan a.5. Impairment of non-financial assets

Penelaahan atas penurunan nilai dilakukan apabila terdapat indikasi penurunan nilai aset tertentu. Penentuan nilai wajar aset membutuhkan estimasi arus kas yang diharapkan akan dihasilkan dari pemakaian berkelanjutan dan pelepasan akhir atas aset tersebut.

Impairment review is performed when certain impairment indicators present. Determining the fair value of assets requires the estimation of cash flows expected to be generated from the continuing use and ultimate disposition of such assets.

Page 241: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

46

4. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING - Lanjutan

4. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS - Continued

a. Sumber utama ketidakpastian estimasi - Lanjutan a. Key sources of estimation uncertainty -

Continued

a.5. Penurunan nilai aset non-keuangan - Lanjutan a.5. Impairment of non-financial assets - Continued

Perubahan signifikan dalam asumsi- asumsi yang digunakan untuk menentukan nilai wajar dapat berdampak signifikan pada nilai terpulihkan dan jumlah kerugian penurunan nilai yang terjadi mungkin berdampak material pada hasil operasi Bank.

Any significant changes in the assumptions used in determining the fair value may materially affect the assessment of recoverable values and any resulting impairment loss could have a material impact on results of operations.

Nilai tercatat aset non-keuangan berupa aset tetap, aset tak berwujud dan aset lain-lain (agunan yang diambil alih) diungkapkan pada Catatan 14, 15 dan 16.

The carrying value of these assets in the form of fixed assets, intangible assets and other assets (foreclosed assets) are disclosed in Notes 14, 15 and 16.

a.6. Revaluasi aset tetap a.6. Revaluation on fixed assets

Revaluasi aset tetap Bank bergantung pada pemilihan asumsi yang digunakan oleh penilai independen dalam menghitung jumlah-jumlah tersebut. Asumsi tersebut antara lain: nilai, harga, nilai pasar, biaya reproduksi dan penggunaan terbaik dan tertinggi.

The fixed assets revaluation depends on its selection of certain assumptions used by the independent appraiser in calculating such amounts. Those assumptions include, among others: value, price, market value, reproduction cost and the best highest used.

Bank berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan signifikan dalam asumsi yang ditetapkan Bank dapat mempengaruhi secara material nilai aset tetap yang direvaluasi (Catatan 14).

The Bank believes that its assumptions are reasonable and appropriate and significant differences materially affect the valuation of its fixed assets (Note 14).

b. Pertimbangan akuntansi yang penting dalam

penerapan kebijakan akuntansi Bank b. Critical accounting judgements in applying the

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities classification

Kebijakan akuntansi Bank memberikan ruang atas aset dan liabilitas keuangan, pada saat awal pengakuan, untuk diklasifikasikan ditentukan kedalam kategori berbeda dalam kondisi tertentu.

financial assets and liabilities to be designated at inception into different accounting categories in certain circumstances.

Dalam mengklasifikasikan aset keuangan sebagai

menetapkan bahwa Bank memiliki intensi positif dan kemampuan untuk memilki aset keuangan tersebut hingga tanggal jatuh tempo seperti yang dipersyaratkan (Catatan 3d).

-to- the Bank has determined that Bank has the positive intention and ability to hold the assets until their maturity date as required (Note 3d).

Page 242: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

47

5. KAS 5. CASH

2017 2016

Rupiah Rupiah

Khasanah 14.800.455.300 14.164.683.650 Vault room

Teller 132.112.200 139.089.900 Teller

ATM 51.700.000 22.300.000 ATM

Jumlah 14.984.267.500 14.326.073.550 Total

Cash in Safe, Cash in Transit dan Cash in ATM diasuransikan terhadap risiko asuransi kebongkaran kepada PT Asuransi Allianz Utama Indonesia (pihak ketiga) jumlah pertanggungan sebesar Rp 305.760.000.000 untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017.

Cash in Safe, Cash in Transit and Cash in ATM are insured for burglary risks with PT Asuransi Allianz Utama Indonesia (third party) amounted to Rp 305,760,000,000 for the year ended December 31, 2017.

Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dari risiko tersebut.

The management of the Bank believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses arising from such risks.

6. GIRO PADA BANK INDONESIA 6. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA

2017 2016

Rupiah Rupiah

Giro pada Bank Demand deposits with

Indonesia 86.305.685.056 99.900.870.882 Bank Indonesia

Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari Bank Indonesia.

The balances of demand deposits with Bank Indonesia

Minimum Statutory Requirements (GWM).

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2017 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.19/6/2017 tertanggal 28 April 2017 tentang

Kelima atas Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum

.Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2016 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.18/14/2016 tertanggal 23 Agustus 2016 Keempat atas Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing

.

The calculation of the GWM ratios as of December 31, 2017 is based on Regulation of Bank Indonesia (PBI) No.19/6/2017 dated April 28, 2017, regarding

No. 15/15/2013 on Minimum Reserve Requirements in Rupiah and Foreign Currencies for Conventional

.The calculation of the GWM ratios as of December 31, 2016 is based on Regulation of Bank Indonesia (PBI) No.18/14/2016 dated August 23, 2016,

Indonesia No. 15/15/2013 on Minimum Reserve Requirements in Rupiah and Foreign Currencies for

.

Page 243: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

48

6. GIRO PADA BANK INDONESIA - Lanjutan 6. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA - Continued

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2016 (GWM) Utama Bank masing-masing sebesar 6,55% untuk mata uang Rupiah, serta (GWM) Sekunder Bank masing-masing sebesar 5,28% dan 8,52%.

As of December 31, 2016 and 2016, Primary Statutory Reserve of the Bank was 6.55% for Rupiah currency, and Secondary Statutory Reserve were 5.28% and 8.52%.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang berlaku tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum.

As of December 31, 2017 and 2016 the Bank has complied Minimum Statutory Reserve Requirement of Commercial Banks.

7. GIRO PADA BANK LAIN 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS

a. Berdasarkan mata uang a. By currency

2017 2016

Rupiah Rupiah

PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia

(Persero) Tbk 4.824.327.363 5.545.820.887 (Persero) Tbk

PT Maybank Indonesia PT Maybank Indonesia

Tbk (dahulu PT Bank Tbk (Formerly

Internasional PT Bank Internasional

Indonesia Tbk) 4.020.096.651 728.964.863 Indonesia Tbk)

PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri

(Persero) Tbk 1.049.054.668 838.966.952 (Persero) Tbk

PT Bank Pembangunan PT Bank Pembangunan

Daerah Jawa Timur Tbk 985.885.139 314.925.831 Daerah Jawa Timur Tbk

PT Bank Pembangunan PT Bank Pembangunan

Daerah Jawa Tengah 689.084.360 430.261.677 Daerah Jawa Tengah

PT Bank Central Asia Tbk 268.645.777 6.376.083.848 PT Bank Central Asia Tbk

PT Bank Pembangunan PT Bank Pembangunan

Daerah Jawa Barat dan Daerah Jawa Barat

Banten Tbk 10.737.468 5.125.030 dan Banten Tbk

Jumlah 11.847.831.426 14.240.149.088 Total

a. Berdasarkan kolektibilitas a. By collectibility

Berdasarkan (PBI) yang berlaku, seluruh giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 diklasifikasikan lancar.

Based on the prevailing (PBI), all demand deposits with other banks as of December 31, 2017 and 2016 are classified as current.

b. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan

pihak ketiga b. By transaction with related party and third party

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 tidak terdapat giro pada bank lain dengan pihak berelasi.

As of December 31, 2017 and 2016 there were no demand deposits with other banks with related party.

Page 244: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

49

7. GIRO PADA BANK LAIN 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS

c. Cadangan kerugian penurunan nilai c. Allowance for impairment losses

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 tidak terdapat giro pada bank lain yang mengalami penurunan nilai.

As of December 31, 2017 and 2016, there were no impairment losses in respect of demand deposit with other banks.

Manajemen berpendapat bahwa tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain yang perlu dibentuk pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.

The management believes that no allowance for impairment losses on demand deposits with other banks to be provided as of December 31, 2017 and 2016.

d. Tingkat suku bunga rata-rata d. Average interest rate

Tingkat suku bunga rata-rata giro pada bank lain adalah sebagai berikut:

The average interest rates of demand deposits with other banks are as follows:

2017 2016 Rupiah 0 - 2,5% 0 - 2,5% Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 tidak terdapat giro pada bank lain yang dijaminkan.

As of December 31, 2017 and 2016, there were no demand deposits with other banks which are pledged.

8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER

BANKS

a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency

2017 2016

Rupiah Rupiah

BI - Deposit Facility 148.985.518.112 92.179.517.939 BI - Deposit Facility

BI - Term Deposit - 109.965.596.932 BI - Term Deposit

Call money: Call money:

PT Bank Victoria PT Bank Victoria

International Tbk - 10.000.000.000 International Tbk

PT Bank Dinar, Tbk - 10.000.000.000 PT Bank Dinar, Tbk

Bank Lain - Term Deposit : Other banks - Term Deposit:

BPR Karunia Kanaka 8.000.000.000 - BPR Karunia Kanaka

BPR Universal 6.000.000.000 - BPR Universal

BPR Olympindo Sejahtera 5.000.000.000 - BPR Olympindo Sejahtera

BPR Sarana Utama Multidana 5.000.000.000 - BPR Sarana Utama Multidana

BPR Dana Karunia Sejahtera 4.000.000.000 - BPR Dana Karunia Sejahtera

BPR Karunia 4.000.000.000 2.000.000.000 BPR Karunia

BPR Sinar Terang 4.000.000.000 1.000.000.000 BPR Sinar Terang

BPR Sukma Kemang Agung 2.500.000.000 - BPR Sukma Kemang Agung

BPR Artaprima Dana Jasa 2.000.000.000 2.000.000.000 BPR Artaprima Dana Jasa

BPR Artha Kurnia Raharja 2.000.000.000 - BPR Artha Kurnia Raharja

Saldo dipindahkan 191.485.518.112 227.145.114.871 Balance carried forward

Page 245: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

50

8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN - Lanjutan

8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS - Continued

a. Berdasarkan jenis dan mata uang - Lanjutan a. By type and currency - Continued

2017 2016

Saldo dipindahkan 191.485.518.112 227.145.114.871 Balance brought forward

BPR Bintara Pratama Sejahtera 2.000.000.000 500.000.000 BPR Bintara Pratama Sejahtera

BPR Bumi Bekasi Artha 2.000.000.000 - BPR Bumi Bekasi Artha

BPR Cikarang Raharja 2.000.000.000 - BPR Cikarang Raharja

BPR Haneda Mitra Usaha 2.000.000.000 300.000.000 BPR Haneda Mitra Usaha

BPR Kredit Mandiri Indonesia 2.000.000.000 - BPR Kredit Mandiri Indonesia

BPR Magga Jaya Utama 2.000.000.000 - BPR Magga Jaya Utama

BPR Makmur Merata 2.000.000.000 - BPR Makmur Merata

BPR Menaramas Mitra 2.000.000.000 - BPR Menaramas Mitra

BPR Metropolitan Putra 2.000.000.000 500.000.000 BPR Metropolitan Putra

BPR Mitra Daya Mandiri 2.000.000.000 1.000.000.000 BPR Mitra Daya Mandiri

BPR Parasahabat Bekasi 2.000.000.000 - BPR Parasahabat Bekasi

BPR Rasyid 2.000.000.000 1.500.000.000 BPR Rasyid

BPR Darmawan Adhiguna Lestari 1.500.000.000 500.000.000 BPR Darmawan Adhiguna Lestari

BPR Kranji Krida Sejahtera 1.000.000.000 - BPR Kranji Krida Sejahtera

BPR Prabu Mitra 1.000.000.000 500.000.000 BPR Prabu Mitra

BPR Prima Kredit Mandiri 1.000.000.000 - BPR Prima Kredit Mandiri

BPR Wingsati 1.000.000.000 - BPR Wingsati

BPR Athena 500.000.000 1.000.000.000 BPR Athena

BPR Siwa Raharja Utama 200.000.000 - BPR Siwa Raharja Utama

BPR Hariarta Sedana - 2.000.000.000 BPR Hariarta Sedana

Jumlah - bersih 221.685.518.112 234.945.114.871 Total - net

b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectability

Berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, penempatan pada BI dan bank lain pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 diklasifikasikan sebagai lancar.

Based on the prevailing BI regulation, placements with BI and other banks as of December 31, 2017 and 2016 are classified as current.

c. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan

pihak ketiga c. By transaction with related party and third party

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, tidak terdapat penempatan pada pihak berelasi.

As of December 31, 2017 and 2016, there are no placements with related party.

d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity

2017 2016

Rupiah Rupiah

Sampai dengan 1 bulan 193.485.518.112 222.945.114.871 Up to 1 month

Lebih dari 1 bulan 28.200.000.000 12.000.000.000 More than 1 month

Jumlah - bersih 221.685.518.112 234.945.114.871 Total

Page 246: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

51

8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN - Lanjutan

8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS - Continued

e. Cadangan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 tidak terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang mengalami penurunan nilai.

As of December 31, 2017 and 2016, there are no impairment losses in respect of placements with Bank Indonesia and other banks.

Manajemen berpendapat bahwa tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank lain yang perlu dibentuk pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.

The management believes that no allowance for impairment losses on placements with other banks to be provided as of December 31, 2017 and 2016.

` f. Tingkat suku bunga rata-rata f. Average interest rate

Tingkat suku bunga rata-rata penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain adalah sebagai berikut:

The average interest rates of placements with Bank Indonesia and other banks are as follows:

2017 2016

Rupiah 5,10% 5,71%

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 tidak terdapat penempatan pada bank lain yang dijaminkan.

As of December 31, 2017 and 2016 there were no placements with other banks which are pledged.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain akan diselesaikan dalam waktu tidak lebih dari 12 bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan

Placements with Bank Indonesia and other banks will be settled within no more than 12 months after the date of the statement of financial position.

9. EFEK-EFEK 9. SECURITIES

2017 2016

a. Dimiliki hingga jatuh

tempo 123.691.970.216 109.475.993.411 a. Held-to-maturity

Jumlah 123.691.970.216 109.475.993.411 Total

a. Dimiliki hingga jatuh tempo a. Held-to-maturity

Berdasarkan jenis, mata uang dan kolektibilitas: By type, currency and collectibility:

Bunga yang belum

diamortisasi/

Nilai nominal/ Unamaortized Lancar/ Macet/ Jumlah/

Par value interest Current Loss Total

Efek-efek dimiliki Held-to-maturity

hingga jatuh securities

tempo Rupiah Rupiah

Obligasi 87.000.000.000 5.391.853.654 92.391.853.654 - 92.391.853.654 Government

pemerintah bonds

Obligasi Corporate

korporasi 31.255.585.687 44.530.875 31.300.116.562 - 31.300.116.562 bonds

Jumlah 118.255.585.687 5.436.384.529 123.691.970.216 - 123.691.970.216 Total

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Nilai tercatat/Carrying amount

Page 247: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

52

9. EFEK-EFEK - Lanjutan 9. SECURITIES - Continued

a. Dimiliki hingga jatuh tempo - Lanjutan a. Held-to-maturity - Continued

Bunga yang belum

diamortisasi/

Nilai nominal/ Unamaortized Lancar/ Macet/ Jumlah/

Par value interest Current Loss Total

Efek-efek dimiliki Held-to-maturity

hingga jatuh securities

tempo Rupiah Rupiah

Obligasi Government

pemerintah 99.248.000.000 5.583.389.249 104.831.389.249 - 104.831.389.249 bonds

Obligasi Corporate

korporasi 4.643.170.785 1.433.377 4.644.604.162 - 4.644.604.162 bonds

Jumlah 103.891.170.785 5.584.822.626 109.475.993.411 - 109.475.993.411 Total

31 Desember 2016/December 31, 2016

Nilai tercatat/Carrying amount

Berdasarkan sisa umur jatuh tempo By remaining maturity:

2017 2016

Efek-efek dimiliki Held-to-maturity securities

sampai dengan 3 bulan 15.027.007.441 - until 3 months

3-12 bulan 16.015.561.213 14.205.378.968 3-12 months

Lebih dari 12 bulan 92.649.401.562 95.270.614.443 Over 12 months

Jumlah 123.691.970.216 109.475.993.411 Total

Berdasarkan efek-efek pemerintah dan bukan pemerintah:

By government and non-government securities:

2017 2016

Efek-efek pemerintah 92.391.853.654 104.831.389.249 Government securities

Efek-efek bukan Non-government

pemerintah 31.300.116.562 4.644.604.162 securities

Jumlah 123.691.970.216 109.475.993.411 Total

b. Dimiliki hingga jatuh tempo b. Held-to-maturity Berdasarkan pihak berelasi: By related parties:

2017 2016

Pihak ketiga 123.691.970.216 109.475.993.411 Third parties

Jumlah 123.691.970.216 109.475.993.411 Total

Page 248: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

53

9. EFEK-EFEK - Lanjutan 9. SECURITIES - Continued

b. Dimiliki hingga jatuh tempo - Lanjutan b. Held-to-maturity Continued Rincian obligasi pemerintah adalah sebagai berikut: The details of government bonds are as follows:

Tingkat suku Frekuensi

bunga per pembayaran

tahun (%)/ Nilai tercatat Rp/ bunga/

No. Series/ Nominal Rp/ Interest rate Carrying Tanggal jatuh tempo/ Frequency of

Series No. Par value Rp per year (%) amount Rp Maturity date interest payment

Obligasi suku FR0032 1.000.000.000 15,00% 998.037.779 15 Juli 2018/July 15,2018 6 bulan/months

bunga tetap/ FR0046 10.000.000.000 9,50% 9.898.577.560 15 Juli 2023/July 15,2023 6 bulan/months

Fixed rate FR0046 10.000.000.000 9,50% 9.832.909.226 15 Juli 2023/July 15,2023 6 bulan/months

bonds FR0047 10.000.000.000 10,00% 9.976.574.471 15 Pebruari 2028/February 15,2028 6 bulan/months

FR0040 1.000.000.000 11,00% 997.929.604 16 September 2025/September 16,2025 6 bulan/months

FR0047 10.000.000.000 10,00% 11.193.915.035 15 Pebruari 2028/February 15,2028 6 bulan/months

FR0047 10.000.000.000 10,00% 11.193.982.597 15 Pebruari 2028/February 15,2028 6 bulan/months

FR0047 10.000.000.000 10,00% 10.783.256.534 15 Pebruari 2028/February 15,2028 6 bulan/months

FR0052 10.000.000.000 10,50% 11.456.435.380 15 Agustus 2030/August 15, 2030 6 bulan/months

FR0052 10.000.000.000 10,50% 11.346.606.391 15 Agustus 2030/August 15, 2030 6 bulan/months

FR0061 5.000.000.000 7,00% 4.713.629.077 15 Mei 2022/May 15, 2022 6 bulan/months

87.000.000.000 92.391.853.654

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Tingkat suku Frekuensi

bunga per pembayaran

tahun (%)/ Nilai tercatat Rp/ bunga/

No. Series/ Nominal Rp/ Interest rate Carrying Tanggal jatuh tempo/ Frequency of

Series No. Par value Rp per year (%) amount Rp Maturity date interest payment

Obligasi suku FR 0046 10.000.000.000 9,50% 9.885.398.799 15 Juli 2023/July 15,2023 6 bulan/months

bunga tetap/ FR 0046 10.000.000.000 9,50% 9.811.317.601 15 Juli 2023/July 15,2023 6 bulan/months

Fixed rate FR 0047 10.000.000.000 10,00% 9.975.895.421 15 Pebruari 2028/February 15,2028 6 bulan/months

bonds FR 0047 10.000.000.000 10,00% 11.266.986.190 15 Pebruari 2028/February 15,2028 6 bulan/months

FR 0047 10.000.000.000 10,00% 11.267.058.350 15 Pebruari 2028/February 15,2028 6 bulan/months

FR 0047 10.000.000.000 10,00% 10.829.735.895 15 Pebruari 2028/February 15,2028 6 bulan/months

FR 0052 10.000.000.000 10,50% 11.518.226.172 15 Agustus 2030/August 15, 2030 6 bulan/months

FR 0052 10.000.000.000 10,50% 11.403.195.369 15 Agustus 2030/August 15, 2030 6 bulan/months

FR 0060 10.000.000.000 6,25% 9.974.320.292 15 April 2017/April 15, 2017 6 bulan/months

FR 0061 5.000.000.000 7,00% 4.661.871.912 15 Mei 2022/May 15, 2022 6 bulan/months

FR 0028 2.248.000.000 10,00% 2.245.658.473 15 Juli 2017/July 15,2017 6 bulan/months

FR 0032 1.000.000.000 15,00% 993.863.939 15 Juli 2018/July 15,2018 6 bulan/months

FR 0040 1.000.000.000 11,00% 997.860.834 15 September 2025/September 15, 2025 6 bulan/months

99.248.000.000 104.831.389.249

31 Desember 2016/December 31, 2016

Page 249: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

54

9. EFEK-EFEK - Lanjutan 9. SECURITIES - Lanjutan

b. Dimiliki hingga jatuh tempo - Lanjutan b. Held-to-maturity - Continued

Rincian obligasi korporasi berdasarkan peringkat adalah sebagai berikut:

The details of corporate bonds rating are as follows:

Peringkat/ Suku Bunga/ Nilai nominal/ Nilai tercatat/

Rating Interest rate Par Value Carrying amount

Efek Beragunan aset danareksa Efek beragunan aset danareksa

BTN 03 (EBA Kelas A) idAA+ 7,75% 1.255.585.687 1.255.585.687 BTN 03 (EBA Kelas A)

Berkelanjutan I Medco Energi Berkelanjutan I Medco Energi

Internasional Tahap II Tahun Internasional Tahap II Tahun

2013 idA+ 8,85% 15.000.000.000 15.027.007.441 2013

Berkelanjutan I Agung Podomoro Berkelanjutan I Agung Podomoro

Land Tahap I Tahun 2013 idA- 9,25% 15.000.000.000 15.017.523.434 Land Tahap I Tahun 2013

Jumlah 31.255.585.687 31.300.116.562 Total

31 December 2017/ December 31, 2017

Peringkat/ Suku Bunga/ Nilai nominal/ Nilai tercatat/

Rating Interest rate Par Value Carrying amount

Efek Beragunan aset danareksa Efek beragunan aset danareksa

BTN 03 (EBA Kelas A) idAA 7,75% 2.643.170.785 2.643.170.785 BTN 03 (EBA Kelas A)

Sukuk Ijarah PLN II Th 2007 idAAA 10,40% 2.000.000.000 2.001.433.377 Sukuk Ijarah PLN II Th 2007

Jumlah 4.643.170.785 4.644.604.162 Total

31 Desember 2016/Desember 31, 2016

Efek-efek di atas telah diperingkat oleh Pefindo. The above bonds rating were classified by Pefindo.

c. Berdasarkan kolektibilitas c. By collectability

Berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, efek-efek pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 diklasifikasikan lancar.

Based on the prevailing BI regulation, securities as of December 31, 2017 and 2016 are classified as current.

d. Jangka waktu dan tingkat suku bunga rata- rata efek-efek adalah sebagai berikut:

d. Maturity period and average interest rates of securities are as follows:

2017 2016

Jangka waktu Maturity Period

Obligasi Pemerintah 8-20 tahun/years 15 tahun/years Government bonds

Obligasi korporasi 0,5 - 8 tahun/years 8 tahun/years Corporate bonds

2017 2016

Tingkat bunga Average interest rate

rata-rata pertahun per year

Obligasi pemerintah 9,07% 8,92% Government bonds

Obligasi korporasi 6,62% 8,87% Corporate bonds

Page 250: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

55

9. EFEK-EFEK - Lanjutan 9. SECURITIES - Lanjutan

e. Cadangan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, tidak terdapat efek-efek yang mengalami penurunan nilai.

As of December 31, 2017 and 2016, there are no impairment losses in securities.

Manajemen berpendapat bahwa tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek yang perlu dibentuk pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.

The management believes that no allowance for impairment losses in securities to be provided as of December 31, 2017 and 2016.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 tidak ada efek-efek yang dijaminkan.

As of December 31, 2017 and 2016 there are no securities which are pledged.

Pada tanggal 31 Desember 2016, Bank memiliki transaksi reverse repo dengan Bank Indonesia sebagai berikut:

As of December 31, 2016, The bank have transaction reverse repo with Bank Indonesia are as follows:

Jenis Efek Jaminan Tanggal dimulai/ Tanggal Jatuh Tingkat Suku

Pihak Penjual/ Type of Collateral Commencement Tempo/ Bunga/ Nilai Tercatat/

Counterparty Securities Date Maturity Date Interest Rate Carrying Amount

Bank Indonesia RR SPN 12170302 28 Desember 2016/ 4 Januari 2017/

December 28, 2016 January 4, 2017 4,75% 37.602.000.000

31 Desember 2016/December 31, 2016

Pada tahun 31 Desember 2017 dan 2016, tidak terdapat efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali dengan pihak berelasi.

In the year December 31, 2017 and 2016, there were no securities purchased under agreements to reseel with related party.

10. KREDIT YANG DIBERIKAN 10. LOANS

a. Berdasarkan jenis kredit dan klasifikasi Bank Indonesia

a. By type of loans and by Bank Indonesia classification

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Jenis Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total Type

Pihak berelasi Related parties

Modal kerja 26.393.766.371 - - - - 26.393.766.371 Working capital

Investasi 1.387.453.007 - - - - 1.387.453.007 Investment

Konsumsi 2.933.689.792 - - - - 2.933.689.792 Consumer

Jumlah 30.714.909.170 - - - - 30.714.909.170 Total

Cadangan kerugian Allowance for

penurunan nilai (47.058.712) - - - - (47.058.712) impairment losses

Jumlah kredit yang

diberikan kepada Total loans to

pihak berelasi 30.667.850.458 - - - - 30.667.850.458 related parties

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Page 251: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

56

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

a. Berdasarkan jenis kredit dan klasifikasi Bank Indonesia - Lanjutan

a. By type of loans and by Bank Indonesia classification - Continued

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Jenis Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total Type

Pihak ketiga Third parties

Modal kerja 1.100.977.992.343 91.730.927.374 2.188.460.519 462.958.428 22.868.287.277 1.218.228.625.941 Working capital

Investasi 345.496.008.240 19.769.953.965 330.601.098 905.033.536 24.544.553.563 391.046.150.402 Investment

Konsumsi 82.124.157.673 12.923.196.707 - 212.519.459 3.847.288.551 99.107.162.390 Consumer

Jumlah 1.528.598.158.256 124.424.078.046 2.519.061.617 1.580.511.423 51.260.129.391 1.708.381.938.733 Total

Cadangan kerugian Allowance for

penurunan nilai (2.716.316.949) (4.493.750.313) (36.095.271) (159.213.851) (13.687.643.535) (21.093.019.919) Impairment losses

Jumlah kredit yang

diberikan kepada Total loans to

pihak ketiga 1.525.881.841.308 119.930.327.733 2.482.966.346 1.421.297.572 37.572.485.856 1.687.288.918.815 third parties

Jumlah 1.556.549.691.766 119.930.327.733 2.482.966.346 1.421.297.572 37.572.485.856 1.717.956.769.273 Total

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Jenis Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total Type

Pihak berelasi Related parties

Modal kerja 19.773.766.813 - - - - 19.773.766.813 Working capital

Investasi 2.110.945.016 - - - - 2.110.945.016 Investment

Konsumsi 2.876.122.061 - - - - 2.876.122.061 Consumer

Jumlah 24.760.833.890 - - - - 24.760.833.890 Total

Cadangan kerugian Allowance for

penurunan nilai (34.107.600) - - - - (34.107.600) impairment losses

Jumlah kredit yang

diberikan kepada Total loans to

pihak berelasi 24.726.726.290 - - - - 24.726.726.290 related parties

31 Desember 2016/December 31, 2016

Page 252: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

57

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

a. Berdasarkan jenis kredit dan klasifikasi Bank Indonesia - Lanjutan

a. By type of loans and by Bank Indonesia classification - Continued

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Jenis Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total Type

Pihak ketiga Third parties

Modal kerja 877.775.381.261 40.465.425.124 26.335.063 1.500.000.000 21.383.269.148 941.150.410.596 Working capital

Investasi 212.689.837.405 101.290.124.316 188.742.556 309.037.090 10.549.905.562 325.027.646.929 Investment

Konsumsi 89.957.535.634 11.967.198.305 - - 5.600.788.723 107.525.522.662 Consumer

Jumlah 1.180.422.754.300 153.722.747.745 215.077.619 1.809.037.090 37.533.963.433 1.373.703.580.187 Total

Cadangan kerugian Allowance for

penurunan nilai (2.564.745.783) (3.667.978.887) (21.459.145) (214.793.220) (12.818.617.617) (19.287.594.652) Impairment losses

Jumlah kredit yang

diberikan kepada Total loans to

pihak ketiga 1.177.858.008.517 150.054.768.858 193.618.474 1.594.243.870 24.715.345.816 1.354.415.985.535 third parties

Jumlah 1.202.584.734.807 150.054.768.858 193.618.474 1.594.243.870 24.715.345.816 1.379.142.711.825 Total

31 Desember 2016/December 31, 2016

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai berikut :

The average interest rates per year are as follows :

2017 2016

Modal Kerja 12,17% 13,00% Working Capital

Investasi 13,08% 13,50% Investment

Konsumsi 12,51% 13,25% Consumer

b. Berdasarkan sektor ekonomi dan klasifikasi Bank Indonesia

b. By type of economic sector and by Bank Indonesia classification

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Jenis Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total Type

Pihak ketiga Third parties

Pertanian, Agriculture,

perburuan hunting

kehutanan 77.402.248.934 - - - - 77.402.248.934 and forestry

Perikanan 19.681.423.416 - - - - 19.681.423.416 Fisheries

Pertambangan

dan Mining and

penggalian 30.050.560.472 - - - - 30.050.560.472 excavation

Industri

pengolahan 213.227.613.564 4.082.845.137 539.460.519 - - 217.849.919.220 Manufacturing

Listrik, gas Electric, gas

dan air 3.062.393.136 - - - - 3.062.393.136 and water

Konstruksi 5.843.496.804 4.987.935.348 - - - 10.831.432.152 Construction

Perdagangan

besar dan Wholesale

eceran 645.920.003.855 79.939.354.744 1.367.991.964 42.976.533.118 770.203.883.681 and retail

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Page 253: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

58

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

b. Berdasarkan sektor ekonomi dan klasifikasi Bank Indonesia - Lanjutan

b. By type of economic sector and by Bank Indonesia classification - Continued

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Jenis Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total Type

Penyediaan Provision of

akomodasi accomodation,

dan makan food and

minum 166.300.182.047 12.086.690.773 330.601.098 - 406.717.956 179.124.191.874 beverage

Transportasi, Transportation,

pergudangan warehousing

dan and

komunikasi 17.521.804.363 - - - 198.906.509 17.720.710.872 Communication

Perantara Financial

keuangan 98.225.135.247 5.705.968.523 - - - 103.931.103.770 intermediaries

Real estate,

Real estate , usaha leasing

persewaan dan services and

jasa servicing

perusahaan 124.185.653.171 3.200.846.410 - - 2.301.174.905 129.687.674.486 company

Jasa Educational

pendidikan 18.830.201.319 - - - - 18.830.201.319 services

Jasa kesehatan Health services

dan kegiatan and social

sosial 186.925.293 1.497.240.404 - - - 1.684.165.697 activities

Jasa Social services,

kemasyarakatan, sociocultural

sosial budaya and

dan hiburan 26.036.358.962 - 1.649.000.000 - 1.529.508.352 29.214.867.314 entertainment

Lain-lain 82.124.157.673 12.923.196.707 - 212.519.459 3.847.288.551 99.107.162.390 Others

Jumlah 1.528.598.158.256 124.424.078.046 2.519.061.617 1.580.511.423 51.260.129.391 1.708.381.938.733 Total

Cadangan Allowance

kerugian for

penurunan impairment

nilai (2.716.316.948) (4.493.750.313) (36.095.271) (159.213.851) (13.687.643.535) (21.093.019.918) losses

Jumlah kredit

yang diberikan

kepada Total loans to

pihak ketiga 1.525.881.841.308 119.930.327.733 2.482.966.346 1.421.297.572 37.572.485.856 1.687.288.918.815 third parties

Jumlah 1.556.549.691.766 119.930.327.733 2.482.966.346 1.421.297.572 37.572.485.856 1.717.956.769.273 Total

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Jenis Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total Type

Pihak berelasi Related parties

Perdagangan

besar dan Wholesale and

eceran 2.110.945.016 - - - - 2.110.945.016 retail

Perantara Financial

keuangan 19.773.766.813 - - - - 19.773.766.813 intermediaries

Lain-lain 2.876.122.061 - - - - 2.876.122.061 Others

Jumlah 24.760.833.890 - - - - 24.760.833.890 Total

Cadangan Allowance

kerugian for

penurunan impairment

nilai (34.107.600) - - - - (34.107.600) losses

Jumlah kredit Total

yang diberikan loans to

kepada related

pihak berelasi 24.726.726.290 - - - - 24.726.726.290 parties

31 Desember 2016/Decemebr 31, 2016

Page 254: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

59

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

b. Berdasarkan sektor ekonomi dan klasifikasi Bank Indonesia - Lanjutan

b. By type of economic sector and by Bank Indonesia classification - Continued

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Jenis Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total Type

Pihak ketiga Third parties

Pertanian, Agriculture,

perburuan hunting

kehutanan 3.822.060.094 - - - - 3.822.060.094 and forestry

Perikanan 6.129.685.377 - - - - 6.129.685.377 Fisheries

Pertambangan Mining

dan and

penggalian 18.157.213.638 - - - 18.157.213.638 excavation

Industri

pengolahan 135.470.357.189 1.924.412.986 - - - 137.394.770.175 Manufacturing

Konstruksi 15.271.947.583 1.135.073.901 - - - 16.407.021.484 Construction

Perdagangan

besar dan Wholesale

eceran 566.068.076.264 64.200.045.355 215.077.619 1.500.000.000 28.568.230.254 660.551.429.492 and retail

Penyediaan Provision of

akomodasi accomodation,

dan makan food and

minum 37.717.119.605 47.885.732.465 - 309.037.090 - 85.911.889.160 beverage

Transportasi, Transportation,

pergudangan warehousing

dan and

komunikasi 24.982.625.457 372.655.818 - - 969.846.234 26.325.127.509 communication

Perantara Financial

keuangan 160.046.832.053 2.806.390.510 - - 2.348.896 162.855.571.459 intermediaries

Real estate Real estate,

usaha leasing

persewaan services

dan jasa and servicing

perusahaan 96.661.359.800 21.897.903.013 - - 1.000.201.000 119.559.463.813 company

Jasa Educational

pendidikan 5.786.900.337 - - - - 5.786.900.337 services

Jasa kesehatan Health services

dan kegiatan and social

sosial 4.529.332.265 - - - - 4.529.332.265 activities

Jasa Social services,

kemasyarakatan, sociocultural

sosial budaya and

dan hiburan 15.821.709.004 1.533.335.392 - - 1.392.548.326 18.747.592.722 entertainment

Lain-lain 89.957.535.634 11.967.198.305 - - 5.600.788.723 107.525.522.662 Others

Jumlah 1.180.422.754.300 153.722.747.745 215.077.619 1.809.037.090 37.533.963.433 1.373.703.580.187 Total

Cadangan Allowance

kerugian for

penurunan impairment

nilai (2.564.745.783) (3.667.978.887) (21.459.145) (214.793.220) (12.818.617.617) (19.287.594.652) losses

Jumlah kredit

yang diberikan Total

kepada loans to

pihak ketiga 1.177.858.008.517 150.054.768.858 193.618.474 1.594.243.870 24.715.345.816 1.354.415.985.535 third parties

Jumlah 1.202.584.734.807 150.054.768.858 193.618.474 1.594.243.870 24.715.345.816 1.379.142.711.825 Total

31 Desember 2016/Decemebr 31, 2016

Page 255: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

60

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

b. Berdasarkan jangka waktu c. By loan period

Klasifikasi kredit yang diberikan berdasarkan perjanjian kredit dan sisa umur jatuh tempo adalah sebagai berikut:

Loans classification by loan agreements and the remaining maturity are as follows:

Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit: By term of loan agreements:

2017 2016

Sampai dengan 1 tahun 781.385.573.173 616.646.221.874 Until 1 year

Lebih dari 1 - 2 tahun 122.060.660.536 77.625.571.875 Over 1 - 2 year

Lebih dari 2 - 5 tahun 409.759.100.802 416.628.066.733 Over 2 - 5 year

Lebih dari 5 tahun 425.891.513.392 287.564.553.595 Over 5 year

Jumlah 1.739.096.847.903 1.398.464.414.077 Total

Cadangan kerugian Allowance for

penurunan nilai (21.140.078.630) (19.321.702.252) impairment losses

Jumlah kredit yang

diberikan - bersih 1.717.956.769.273 1.379.142.711.825 Total loans - net

Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: By remaining maturity:

2017 2016

Sampai dengan 1 tahun 904.223.545.413 704.154.521.618 Until 1 year

Lebih dari 1 - 2 tahun 98.323.176.216 82.333.933.783 Over 1 - 2 year

Lebih dari 2 - 5 tahun 396.382.372.922 453.142.403.710 Over 2 - 5 year

Lebih dari 5 tahun 340.167.753.352 158.833.554.966 Over 5 year

Jumlah 1.739.096.847.903 1.398.464.414.077 Total

Cadangan kerugian Allowance for

penurunan nilai (21.140.078.630) (19.321.702.252) impairment losses

Jumlah kredit yang

diberikan - bersih 1.717.956.769.273 1.379.142.711.825 Total loans - net

Page 256: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

61

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

d. Informasi signifikan lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan adalah sebagai berikut:

c. Other significant information related with loans are as follows:

a. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk

kredit yang diberikan kepada pihak berelasi (Catatan 29) pada tahun 31 Desember 2017 dan 2016 masing- masing sebesar 12,87% dan 13,75%, sedangkan tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk pihak ketiga pada tahun 31 Desember 2017 dan 2016 masing- masing sebesar 12,39% dan 13,25%.

a. The average annual interest rates for related parties (Note 29) in the years of December 31, 2017 and 2016 are 12.87% and 13.75%, respectively, while the average annual interest rates for third parties in the year December 31, 2017 and 2016 are 12.39% and 13.25%, respectively.

b. Kredit yang direstrukturisasi oleh Bank pada

tahun 2017 dan 2016, masing- masing adalah sebagai berikut:

b. Restructured loans by the Bank in the year 2017 and 2016, are:

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total

Perpanjangan jangka

waktu kredit dan Extension of loan

skema period and other

restrukturisasi schemes

lain-lain*) 60.407.054.033 84.847.640.105 2.519.061.617 - 734.649.952 148.508.405.707 restructuring*)

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Dalam perhatian

Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/

Current Special mentions Substandard Doubtful Loss Total

Perpanjangan jangka

waktu kredit dan Extension of loan

skema period and other

restrukturisasi schemes

lain-lain*) 52.228.359.621 63.195.021.363 - - 575.338.169 115.998.719.153 restructuring*)

31 Desember 2016/December 31, 2016

*) Skema restrukturisasi lain-lain terdiri dari penurunan

tingkat suku bunga, penjadwalan kembali bunga yang tertunggak dan perpanjangan jangka waktu pembayaran bunga tertunggak

*) Other restructuring scheme consists of a reduction of interest rates, rescheduling of unpaid interest and extension of repayment periods for past due interest

c. Kredit yang diberikan pada umumnya dijamin

dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka atau jaminan lain.

c. Loans are generally collateralized by registered mortgages, powers of attorney to mortgage or sell pledged assets, time deposits or other guarantees.

d. Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016,

rincian kredit yang mengalami penurunan nilai menurut sektor ekonomi adalah sebagai berikut:

d. As of December 31, 2017 and 2016, the detail of non-performing loans based on economic sector are as follows:

Page 257: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

62

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

d. Informasi signifikan lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan - lanjutan

d. Other significant information related with loans - continued:

2017 2016

Jasa Kemasyarakatan dan hiburan 3.178.508.352 1.392.548.326 Social services and entertainment

Real estate, usaha persewaan dan Real estate, leasing services,

jasa perusahaan 2.301.174.905 1.000.201.000 and servicing company

Perdagangan besar

dan eceran 44.344.525.082 30.283.307.873 Wholesale and retail

Penyediaan akomodasi Provision of accomodation

dan makan minum 737.319.054 309.037.090 food and baverage

Industri Pengolahan 539.460.519 - Processing industry

Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing

dan komunikasi 198.906.509 969.846.234 and communication

Perantara keuangan - 2.348.896 Financial intermediaries

Jasa penunjang dan Supporting and

pelengkap complementary service

Lain-lain 4.059.808.010 5.600.788.723 Others

Jumlah 55.359.702.431 39.558.078.142 Total

Cadangan Kerugian Allowance for impairment

penurunan nilai (13.882.952.657) (13.054.869.982) Losses

Jumlah kredit bermasalah Total non-perfoming loan

berdasarkan sektor ekonomi 41.476.749.774 26.503.208.160 by economic sectors

e. Rasio kredit mikro usaha kecil dan menengah terhadap total kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing adalah sebesar 38,78% dan 36,11%.

e. The ratio of loans to small medium enterprises to total loans as of December 31, 2017 and 2016 are 38.78% and 36.11%, respectively.

f. Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, rasio Non Performing Loans (NPL) gross dan net masing-masing sebesar 3,18% dan 2,83% serta 2,39% dan 1,90%.

f. As of December 31, 2017 and 2016, the ratios of Non Performing Loans (NPL) gross and net are 3.18% and 2.83% and 2.39% and 1.90%, respectively.

g. Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, tidak terdapat pelanggaran maupun pelampauan terhadap ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK).

g. As ofDecember 31, 2017 and 2016, there are no loans which exceeded or penalty the Legal Lending Limit (LLL) as required.

h. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

h. The changes of allowance for impairment losses are as follows:

2017 2016

Saldo awal tahun 19.321.702.252 50.887.483.569 Balance at beginning of the year

Pembentukan tahun berjalan Provision during

(Catatan 25) 1.843.376.379 11.092.124.004 the year (Note 25)

Selisih lebih saldo kredit diatas The difference on loan balance

nilai realisasi bersih dari over the net realizable value

agunan yang diambil alih (25.000.000) (3.112.679.824) of foreclosed asset

Penghapusan selama tahun berjalan - (39.545.225.497) Write-off during the year

Saldo akhir tahun 21.140.078.631 19.321.702.252 Balance at ending of the year

Page 258: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

63

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

d. Informasi signifikan lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan - lanjutan

d. Other significant information related with loans - continued:

h. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: - Lanjutan

h. The changes of allowance for impairment losses are as follows:- Continued

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan telah memadai.

The management believes that the allowance for impairment losses on loans was adequate.

i. Klasifikasi kredit yang mengalami penurunan nilai, kredit yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai dan kredit yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai adalah sebagai berikut:

i. Loans classification which are impaired, past due but unimpaired, neither past due nor impaired are as follows:

2017 2016

Kredit yang menagalami

penurunan nilai*) 24.885.338.948 24.927.727.477 Impaired loans*)

Cadangan kerugian penurunan nilai Individual allowance for impairment

individual (11.384.088.948) (11.384.088.948) losses

Sub jumlah 13.501.250.000 13.543.638.529 Sub total

Kredit yang telah jatuh tempo

tetapi tidak mengalami Past due but unimpaired

penurunan nilai**) - 2.818.851 loans**)

Sub jumlah - bersih - 2.818.851 Sub total - net

Kredit yang belum jatuh

tempo dan tidak mengalami Neither past due nor

penurunan nilai***) 1.714.211.508.955 1.373.533.867.749 impaired loans***)

Cadangan kerugian Collective allowance for

penurunan nilai kolektif (9.755.989.682) (7.937.613.304) impairment losses

Sub jumlah 1.704.455.519.273 1.365.596.254.445 Sub total

Saldo akhir 1.717.956.769.273 1.379.142.711.825 Ending balance

*) adalah kredit

dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet yang dibentuk cadangan kerugian penurunan nilai secara individual.

*)

substandard, doubtful and loss which are provided individual allowance for impairment losses.

**) Termasuk jatuh tempo tetapi tidak mengalami

kolektibilitas dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet yang tidak dibentuk cadangan kerugian penurunan nilai.

**)

collectibility special mentions, substandard, doubtful and loss which are not provided allowance for impairment losses.

*** belum jatuh tempo dan tidak mengalami

dengan kolektibilitas lancar serta kredit dengan kolektibilitas dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet yang dibentuk cadangan kerugian penurunan nilai secara kolektif.

***)

collectibility current and loans with collectibility special mentions, substandard, doubtful and loss which are provided collective allowance for impairment losses.

Page 259: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

64

10. KREDIT YANG DIBERIKAN - Lanjutan 10. LOANS - Continued

d. Informasi signifikan lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan - lanjutan

d. Other significant information related with loans - continued:

j. Berikut ini adalah saldo kredit bruto dan cadangan kerugian penurunan nilai yang dievaluasi secara individual dan kolektif pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016:

j. As of December 31, 2017 and 2016, the gross loan balances and allowance for impairment losses that are assessed from individual and collective impairment, are as follows:

2017 2016

Kredit dengan

penurunan secara Loans with

individual 24.885.338.948 24.927.727.477 individual impairments

penurunan nilai

individual (11.384.088.948) (11.384.088.948) individual impairments

Sub jumlah 13.501.250.000 13.543.638.529 Sub total

Kredit dengan penurunan

penurunan secara Loans with

kolektif 1.714.211.508.955 1.373.536.686.600 Collective impairments

Penurunan nilai

kolektif (9.755.989.682) (7.937.613.304) Collective impairments

Sub jumlah 1.704.455.519.273 1.365.599.073.296 Sub total

Saldo akhir 1.717.956.769.273 1.379.142.711.825 Ending balance

11. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN DITERIMA 11. INTEREST RECEIVABLES

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 rincian pendapatan bunga yang masih akan diterima adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2017 and 2016, the details of interest receivables are as follows:

2017 2016

Kredit yang diberikan 14.137.989.040 13.209.614.295 Loans

Efek-efek dan penempatan Securities and placement

pada bank lain 3.707.097.965 3.677.602.648 with other banks

Jumlah 17.845.087.005 16.887.216.943 Total

12. BIAYA DIBAYAR DIMUKA 12. PREPAID EXPENSES

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, rincian biaya dibayar dimuka adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2017 and 2016, the details of prepaid expenses are as follows:

Lainnya terdiri dari biaya dibayar dimuka atas pemeliharaan piranti lunak, konsultan/profesional, perjalanan dinas dan lainnya.

Others consist of prepaid expenses of software maintenance, consultant/professional, business travel and others.

2017 2016

Sewa gedung 8.574.481.389 4.891.323.953 Building rents

Iklan dan promosi 222.232.733 133.022.147 Advertising and promotion

Asuransi 21.639.948 26.424.153 Insurance

Lainnya 7.281.079.885 1.319.777.593 Others

Jumlah 16.099.433.955 6.370.547.846 Total

13. UANG MUKA 13. ADVANCE Akun ini merupakan uang muka atas pembayaran biaya lelang atas barang yang disita perusahaan.

This account is advance for auction fees on goods seized by the company.

Page 260: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

65

14. ASET TETAP 14. FIXED ASSETS

Renovasi

bangunan

atau instalasi/ Peralatan

Building kantor/

Tanah/ Bangunan/ renovations or Kendaraan/ Office Jumlah/

Land Buildings installations Vehicles equipment Total

Kepemilikian langsung/

Direct ownership

Jumlah tercatat bruto/

Gross carrying amount:

Saldo 1 januari 2017

Balance January 1, 2017 22.337.500.000 8.196.500.000 12.135.142.224 424.587.000 13.267.188.735 56.360.917.959

Penambahan/ Additions - - 803.811.732 27.950.000 1.573.994.821 2.405.756.553

Pelepasan/ Disposals - - - (12.200.000) (135.751.968) (147.951.968)

Saldo 31 Desember 2017/

Balance December 31, 2017 22.337.500.000 8.196.500.000 12.938.953.956 440.337.000 14.705.431.588 58.618.722.544

Akumulasi penyusutan/

Accumulated depreciation:

Saldo 1 Januari 2017/

Balance January 1, 2017 - 443.977.083 11.646.855.324 256.220.633 12.268.556.021 24.615.609.061

Penambahan/ Additions - 409.825.000 304.084.625 73.160.441 681.835.810 1.468.905.876

Pelepasan/ Disposal - - - (12.200.000) (135.751.968) (147.951.968)

Saldo 31 Desember 2017/

Balance December 31, 2017 - 853.802.083 11.950.939.949 317.181.074 12.814.639.863 25.936.562.969

Jumlah tercatat

31 Desember 2017

Carrying amount

December 31, 2017 22.337.500.000 7.342.697.917 988.014.007 123.155.926 1.890.791.725 32.682.159.575

Renovasi

bangunan

atau instalasi/ Peralatan

Building kantor/

Tanah/ Bangunan/ renovations or Kendaraan/ Office Jumlah/Land Buildings installations Vehicles equipment Total

Kepemilikian langsung/

Direct ownership

Jumlah tercatat bruto/

Gross carrying amount:

Saldo 1 januari 2016

Balance January 1, 2016 22.337.500.000 8.196.500.000 12.122.713.054 430.556.360 13.159.127.245 56.246.396.659

Penambahan/ Additions - - 12.429.170 - 182.923.700 195.352.870

Pelepasan/ Disposals - - - (5.969.360) (74.862.210) (80.831.570)

Saldo 31 Desember 2016/

Balance December 31, 2016 22.337.500.000 8.196.500.000 12.135.142.224 424.587.000 13.267.188.735 56.360.917.959

Akumulasi penyusutan/

Accumulated depreciation:

Saldo 1 Januari 2016/

Balance January 1, 2016 - 34.152.083 11.305.185.725 182.692.593 11.662.237.715 23.184.268.116

Penambahan/ Additions - 409.825.000 341.669.599 79.497.400 676.043.849 1.507.035.848

Pelepasan/ Disposal - - - (5.969.360) (69.725.543) (75.694.903)

Saldo 31 Desember 2016/

Balance December 31, 2016 - 443.977.083 11.646.855.324 256.220.633 12.268.556.021 24.615.609.061

Jumlah tercatat

31 Desember 2016

Carrying amount

December 31, 2016 22.337.500.000 7.752.522.917 488.286.900 168.366.367 998.632.714 31.745.308.898

Page 261: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

66

14. ASET TETAP - Lanjutan 14. FIXED ASSETS - Continued

Beban penyusutan aset tetap yang dibebankan pada beban umum dan administrasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebesar Rp 1.468.905.876 dan Rp 1.507.035.848, (Catatan 27a).

Depreciation expense of fixed assets charged to general and administrative expense for the year ended December 31, 2017 and 2016 amounted to Rp 1,468,905,876 and Rp 1,507,035,848, respectively (Note 27a).

Rincian keuntungan penjualan aset tetap adalah sebagai berikut:

Details of gain on sale of fixed assets are as follows:

2017 2016

Hasil penjualan aset tetap 3.985.000 13.321.867 Proceed on sale of fixed assets

Nilai buku - 5.136.667 Book value

Keuntungan penjualan Gain on sale of

aset tetap (Catatan 27) 3.985.000 8.185.200 fixed assets (Note 27)

Tanah dan bangunan jika dicatat pada harga perolehan, nilai tercatatnya adalah sebagai berikut:

Land and buildings if it is recorded at historical cost are as follows:

2017 2016

Nilai perolehan - tanah 2.959.600.000 2.959.600.000 Acquisition cost - land

Nilai perolehan - Acquisition cost -

bangunan 6.517.521.650 6.517.521.650 buildings

Jumlah nilai perolehan - Total acquisition cost -

tanah dan bangunan 9.477.121.650 9.477.121.650 land and buildings

Akumulasi penyusutan Accumulation depreciation

- bangunan (3.954.439.588) (2.694.653.045) buildings

Jumlah nilai buku - Total book value

tanah dan bangunan 5.522.682.062 6.782.468.605 land and buildings

Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat perbedaan yang signifikan antara nilai wajar dan nilai tercatat aset selain tanah dan bangunan jika diukur menggunakan nilai wajar.

Management believes that there is no significant difference between the fair value and carrying value of assets other than land and buildings if have been measured at fair value basis.

Bank memiliki beberapa bidang tanah yang digunakan sebagai kantor pusat dan cabang dengan hak legal berupa Hak Guna Bangunan yang berjangka waktu 18-36 tahun dan akan jatuh tempo antara tahun 2016 dan 2027. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang memadai.

The Bank has several lands as head and branch offices with Building Use Rights (Hak Guna Bangunan) for a period of 18-36 years and will be expired between 2016 and 2027. Management believes that there will be no difficulty in the extension of the land rights since all of these properties were acquired legally and supported by sufficient evidence of ownership.

Aset tetap kecuali tanah diasuransikan terhadap kebakaran dan risiko kerugian lainnya kepada PT Asuransi FPG Indonesia dan PT Asuransi Umum Mega dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp 21.218.320.557 untuk periode 31 Desember 2017, Rp 20.487.056.757 untuk tahun 2016. Perusahaan asuransi tersebut merupakan pihak ketiga. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut telah memadai untuk menutup kemungkinan terjadi kerugian.

Fixed assets except for land, are covered by insurance against losses by fire and other risks with amounts insured to PT Asuransi FPG Indonesia dan PT Asuransi Umum Mega amounted to Rp 21,218,320,557 as of period December 31, 2017 and Rp 20,487,056,757 for the year 2016. Those insurance companies are third parties. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses.

Page 262: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

67

14. ASET TETAP - Lanjutan 14. FIXED ASSETS - Continued Berdasarkan penelaahan aset tetap secara individual pada akhir tahun, manajemen Bank berpendapat bahwa tidak ada indikasi penurunan nilai aset tetap yang dimiliki oleh Bank.

By individual reviewed of fixed assets at the end of the

assets.

Pada tanggal 31 Desember 2017, jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan adalah sebesar Rp 21.816.545.045.

As of December 31, 2017, the gross amount of fixed assets which have been fully depreciated and are still used amounted to Rp 21,816,545,045.

15. ASET TAKBERWUJUD 15. INTANGIBLE ASSETS

Aset tak berwujud pada tanggal 31 Desember 2017, dan 2016 terdiri dari:

Intangible assets as of December 31, 2017 and 2016 consisted of the following:

1 januari/ 31 Desember/

January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,

2017 Additions Deductions Reclasification 2017

Harga perolehan: Cost

Perangkat lunak 9.063.198.854 - - - 9.063.198.854 Software

Jumlah 9.063.198.854 - - - 9.063.198.854 Total

Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:

Perangkat lunak 3.336.673.301 967.151.546 - - 4.303.824.847 Software

Jumlah 3.336.673.301 967.151.546 - - 4.303.824.847 Total

Jumlah tercatat - bersih 5.726.525.553 4.759.374.007 Net carrying amount

31 Desember 2017/ December 31, 2017

1 januari/ 31 Desember/

January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,

2016 Additions Deductions Reclasification 2016

Harga perolehan: Cost

Perangkat lunak 8.988.948.854 74.250.000 9.063.198.854 Software

Jumlah 8.988.948.854 74.250.000 - - 9.063.198.854 Total

Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:

Perangkat lunak 2.383.134.256 953.539.045 3.336.673.301 Software

Jumlah 2.383.134.256 953.539.045 - - 3.336.673.301 Total

Jumlah tercatat - bersih 6.605.814.598 5.726.525.553 Net carrying amount

31 Desember 2016/December 31, 2016

Aset takberwujud diamortisasi selama 5-10 tahun Intangible assets are amortized over 5-10 years.

Beban amortisasi untuk periode setahun yang berakhir 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebesar Rp 967.151.546 dan Rp 953.539.045, yang dibebankan dalam beban umum dan administrasi (Catatan 27a).

Amortization expense charged to general and administrative expenses for period ended December 31, 2017 and 2016 are amounted to Rp 967,151,546 and 953,539,045 (Note 27a).

Page 263: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

68

16. ASET LAIN-LAIN 16. OTHER ASSETS

2017 2016

Agunan yang diambil alih 142.389.892.915 78.439.843.058 Foreclosed assets

Uang muka pajak 3.900.000.000 3.900.000.000 Prepaid tax

Setoran jaminan 3.823.810.000 3.823.930.000 Security deposits

Persediaan buku,barang cetakan Inventories of books,printed

dan materai 886.849.069 822.222.245 materials and stamp duty

Penyelesaian kredit 438.480.200 1.796.536.523 Loans settlement

Penetapan pajak dalam Taxes assessment under

proses banding

- bersih - 6.338.012.722 appeal - net

Lain-lain 2.202.604.732 1.604.579.078 Others

Dikurangi: Less:

Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment

nilai aset non-keuangan (1.324.000) (1.324.000) losses on non-financial assets

Jumlah - bersih 153.640.312.916 96.723.799.626 Total-net

Agunan yang diambil alih Foreclosed assets

Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit yang diberikan berupa tanah, bangunan dan kendaraan yang telah diambil alih oleh Bank.

Foreclosed assets represent loan collaterals such as lands, buildings and vehicles that have been foreclosed by the Bank.

Untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012, Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas agunan yang diambil alih.

The Bank has taken actions for the resolution of foreclosed assets as required by Regulation of Bank Indonesia No. 14/15/PBI/2012 dated October 24, 2012.

Rincian keuntungan (kerugian) penjualan agunan yang diambil alih adalah sebagai berikut:

Details of gain (loss) on sale of foreclosed assets are as follows:

2017 2016

Hasil penjualan agunan Proceed from sale of

yang diambil alih 22.650.448.321 8.147.067.675 foreclosed assets

Nilai buku 21.483.350.000 7.868.803.880 Book value

Keuntunganpenjualan agunan Gain on sale of foreclosed

yang diambil alih (Catatan 28) 1.167.098.321 278.263.795 assets (Note 28)

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai agunan yang diambil alih adalah sebagai berikut:

The changes in allowance impairment for losses on foreclosed assets are as follows:

2017 2016

Saldo awal tahun 1.324.000 1.524.000 Balance at beginning

of the year

Pembentukan (pemulihan) Provision (reversal)

selama tahun berjalan during the year

(Catatan 25) - (200.000) (Note 25)

Saldo akhir tahun 1.324.000 1.324.000 Balance at ending of the year

Page 264: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

69

16. ASET LAIN-LAIN - Lanjutan 16. OTHER ASSETS - Continued Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai agunan yang diambil alih adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul.

Management believes that the allowances for impairment losses on foreclosed assets are adequate to cover losses that may arise.

Manajemen berpendapat bahwa saldo agunan yang diambil alih merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi.

The management believes that the foreclosed assets balance represents net realizable value.

Setoran jaminan terdiri atas deposit ATM ALTO, deposit line telepon, dan deposit sewa.

Security deposits consist of deposits in ATM ALTO, line telephone deposits and rent deposits.

Lainnya terdiri atas tagihan ATM, appraisal, penyelesaian kredit dan nasabah serta lainnya.

Others consist of ATM, appraisal, loan settlement and customer receivables and others.

17. SIMPANAN NASABAH 17. DEPOSITS FROM CUSTOMERS

Akun ini terdiri dari: This account consists of:

2017 2016

Pihak berelasi 13.614.988.577 20.347.629.509 Related parties

Pihak ketiga 1.729.117.362.373 1.548.130.209.151 Third parties

Jumlah 1.742.732.350.950 1.568.477.838.660 Total

Simpanan nasabah berdasarkan jenis dan mata uang terdiri dari:

Deposits from customers by type and currency consists of:

2017 2016

Giro 155.359.134.166 130.797.824.828 Demand deposits

Tabungan 115.661.193.827 109.666.938.818 Saving deposits

Deposito berjangka 1.471.712.022.957 1.328.013.075.014 Time deposits

Jumlah 1.742.732.350.950 1.568.477.838.660 Total

a. Giro terdiri dari: a. Demand deposits consists of:

2017 2016

Pihak berelasi 2.991.350.084 7.084.455.358 Related parties

Pihak ketiga 152.367.784.082 123.713.369.470 Third parties

Jumlah 155.359.134.166 130.797.824.828 Total

Tingkat suku bunga The average interest

rata-rata per tahun rates per annum

Rupiah 2,50% 2,75% Rupiah

Tidak terdapat giro yang diblokir dan dijadikan jaminan kredit pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.

There were no demand deposits blocked and pledged as loan collateral on December 31, 2017 and 2016.

Page 265: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

70

17. SIMPANAN NASABAH - Lanjutan 17. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - Continued

b. Tabungan terdiri dari: b. Saving deposits consists of:

2017 2016

Pihak berelasi Related parties

Tabungan Super 1.492.758.399 2.486.573.464 Super Saving

Tabungan Harda 2.094.091 60.938.507 Harda Saving

Tabunganku 15.257.157 29.756.014 Tabunganku Saving

Tabungan Super Plan 184.379.197 125.080.313 Super Plan Saving

Tabungan Escrow 2.007.986 4.231.699 Escrow Saving

Jumlah pihak berelasi 1.696.496.830 2.706.579.997 Total related parties

Pihak ketiga Third parties

Tabungan Super 80.282.247.738 80.190.944.137 Super Saving

Tabungan Harda 6.273.267.045 7.304.388.749 Harda Saving

Tabungan Super Plan 21.668.956.043 15.360.458.646 Super Plan Saving

Tabunganku 2.828.553.646 3.234.976.138 Tabunganku Saving

Tabungan Escrow 2.911.672.525 869.591.151 Escrow Saving

Jumlah pihak ketiga 113.964.696.997 106.960.358.821 Total third parties

Jumlah Tabungan 115.661.193.827 109.666.938.818 Total Saving deposits

Tingkat suku bunga The average interest

rata-rata per tahun rates per annum

Rupiah 2,75% 3,00% Rupiah

c. Deposito berjangka terdiri dari: c. Time deposits consists of:

2017 2016

Pihak berelasi 8.927.141.663 10.556.594.154 Related parties

Pihak ketiga 1.462.784.881.294 1.317.456.480.860 Third parties

Jumlah 1.471.712.022.957 1.328.013.075.014 Total

Perincian deposito berjangka berdasarkan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:

The details of time deposits as of December 31,2017 and 2016 by maturity are as follows:

Berdasarkan periode deposito berjangka: By period of time deposits:

2017 2016

Pihak berelasi Related parties

1 bulan 4.879.215.890 7.030.980.800 1 month

3 bulan 3.591.925.602 3.097.035.205 3 months

6 bulan 456.000.171 428.578.149 6 months

Jumlah pihak berelasi 8.927.141.663 10.556.594.154 Total related parties

Page 266: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

71

17. SIMPANAN NASABAH - Lanjutan 17. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - Continued

c. Deposito berjangka terdiri dari: - Lanjutan c. Time deposits consists of: - Continued

2017 2016

Pihak ketiga Third parties

< 1 bulan 23.700.000.000 1.300.000.000 < 1 month

1 bulan 1.049.437.122.452 896.275.625.225 1 month

3 bulan 267.771.445.370 317.463.058.979 3 months

6 bulan 40.157.743.727 42.506.280.156 6 months

12 bulan 81.718.569.745 59.911.516.500 12 months

Jumlah pihak ketiga 1.462.784.881.294 1.317.456.480.860 Total third parties

Jumlah 1.471.712.022.957 1.328.013.075.014 Total

Jumlah deposito berjangka yang diblokir dan dijadikan jaminan kredit pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing adalah sebesar Rp 245.828.000.000 dan Rp 161.135.000.000.

Total time deposits which are blocked and pledged as loan collateral as of December 31, 2017 and 2016 amounted to Rp 245,828,000,000 and Rp 161,135,000,000, respectively.

Simpanan nasabah berdasarkan jenis dan mata uang terdiri dari:

Deposits from customers by type and currency consists of:

c. Deposito berjangka terdiri dari: c. Time deposits consists of:

2017 2016

Pihak berelasi Related parties

Sampai dengan 1 bulan 5.179.215.890 7.030.980.800 Until 1 month

Lebih dari 1 - 3 bulan 3.291.925.602 3.097.035.205 Over 1 - 3 months

Lebih dari 3 - 6 bulan 456.000.171 428.578.149 Over 3 - 6 months

Jumlah pihak berelasi 8.927.141.663 10.556.594.154 Total related parties

Pihak ketiga Third parties

Sampai dengan 1 bulan 1.147.476.555.081 897.575.625.225 Until 1 month

Lebih dari 1 - 3 bulan 219.977.509.232 317.463.058.979 Over 1 - 3 months

Lebih dari 3 - 6 bulan 38.608.285.883 42.506.280.156 Over 3 - 6 months

Lebih dari 6 - 12 bulan 56.722.531.098 59.911.516.500 Over 6 - 12 months

Jumlah pihak ketiga 1.462.784.881.294 1.317.456.480.860 Total third parties

Jumlah 1.471.712.022.957 1.328.013.075.014 Total

Tingkat suku bunga The average interest rates

rata-rata per tahun Rupiah 7,25% 8% per annum Rupiah

18. SIMPANAN DARI BANK LAIN 18. DEPOSITS FROM OTHER BANKS

Simpanan dari bank lain berdasarkan mata uang dan pihak berelasi terdiri dari:

Deposits from other banks based on currency and related parties consists of:

2017 2016

Rupiah Rupiah

Pihak berelasi Related parties Giro

Giro 1.262.587.649 2.210.277.994

Deposito 1.000.000.000 - Demand deposits

Jumlah pihak berelasi 2.262.587.649 2.210.277.994 Total related parties

Page 267: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

72

18. SIMPANAN DARI BANK LAIN - Lanjutan 18. DEPOSITS FROM OTHER BANKS - Lanjutan

2017 2016

Pihak ketiga Third parties

Giro 39.251.877.940 23.180.039.343 Demand deposits

Deposito 141.594.652.062 45.489.689.238 Deposits

Call money 20.000.000.000 - Call Money

Jumlah pihak ketiga 200.846.530.002 68.669.728.581 Total third parties

Jumlah 203.109.117.651 70.880.006.575 Total

Deposito berdasarkan jangka waktu terdiri dari: Time deposits based on period consists of:

2017 2016

Deposito Time deposits

1 bulan 76.442.778.050 36.615.082.140 1 month

3 bulan 66.151.874.012 8.874.607.098 3 months

Jumlah 142.594.652.062 45.489.689.238 Total

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun (Rupiah): The average interest rates per annum (Rupiah):

2017 2016

Giro 2,50% 2,75% Demand deposits

Deposito 7,00% 7,75% Deposits

Tidak ada simpanan dari bank lain yang diblokir dan/atau dijadikan jaminan kredit dan transaksi/fasilitas perbankan lainnya pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.

There are no deposits from other banks blocked and/or pledged as loan collateral as of December 31, 2017 and 2016.

19. PERPAJAKAN 19. TAXATION

a. Utang pajak a. Taxes payable

2017 2016

Pajak penghasilan Income taxes:

Pasal 4 (2) 2.018.554.039 1.697.498.781 Article 4 (2)

Pasal 21 841.872.460 193.661.042 Article 21

Pasal 23 19.403.017 15.750.700 Article 23

Jumlah 2.879.829.516 1.906.910.523 Total

b. Beban pajak b. Tax expenses

Manfaat (beban) pajak Bank terdiri dari: Tax benefit (expenses) of the Bank consists of:

2017 2016

Pajak kini - - Current tax

Pajak tangguhan (4.934.501.093) (3.791.824.583) Deferred tax

Jumlah (4.934.501.093) (3.791.824.583) Total

Page 268: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

73

19. PERPAJAKAN - Lanjutan 19. TAXATION - Continued

b. Beban pajak - Lanjutan b. Tax Expenses - Continued Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan laba fiskal yang dihitung oleh Bank untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:

The reconciliation of income before income tax in accordance to statements of profit or loss and other comprehensive income with the estimated taxable income for the year ended December 31, 2017 and 2016 are as follows:

2017 2016

Laba sebelum Income beforePajak penghasilan corporate income badan 15.296.826.551 10.878.857.710 tax

TemporaryBeda waktu: differences:Penyusutan aset tetap dan Depreciation of fixed assets and

amortisasi aset takberwujud 218.782.877 (508.793.261) amortization of intangible assetsImbalan pasca-kerja 2.442.286.699 2.032.667.908 Post-employment benefits Beban cadangan lainnya - (16.650.000) Other reserve expensesJumlah 2.661.069.576 1.507.224.647 Total

2017 2016

Beda tetap: Permanent differences:Tunjangan PPh pasal 21 4.281.002.130 3.469.192.581 Allowance of tax article 21Sumbangan 160.175.700 151.879.890 DonationsLainnya - 667.368.151 OthersJumlah 4.441.177.830 4.288.440.622 Total

Laba fiskal 22.399.073.957 16.674.522.979 Income fiscal

Rugi fiskal tahun 2015 (35.866.020.041) (52.540.543.020) Loss year 2015

Rugi setelah kompensasi (13.466.946.084) (35.866.020.041) Loss after compensationBeban pajak penghasilan badan - - Corporate income tax expenseDikurangi: Less :Pajak dibayar muka PPh pasal 25 - 900.000.000 Prepaid taxes article 25

Kurang (lebih) bayar pajak Under (over) payment corporate penghasilan badan - (900.000.000) income tax

Rekonsiliasi antara beban (manfaat) pajak dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:

Reconciliation between the total tax expense (benefit) and the amounts computed by applying the effective tax rates to income tax are as follows:

2017 2016

Laba sebelum pajak Income before

penghasilan 15.296.826.551 10.878.857.710 tax income

Tax rate Correctionof beginning

Tarif pajak yang berlaku 3.824.206.638 2.719.714.428 balance

Pengaruh pajak atas

penghasilan yang

tidak dapat

diperhitungkan

menurut fiskal 1.110.294.456 1.072.110.156 Non-taxable income

Beban pajak 4.934.501.093 3.791.824.584 Tax expense

Page 269: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

74

19. PERPAJAKAN - Lanjutan 19. TAXATION - Continued

b. Beban pajak - Lanjutan b. Tax Expenses - Continued

Perhitungan Pajak Penghasilan Badan tahun 2016 sesuai dengan yang telah dilaporkan Bank dalam

layanan pajak.

The calculation of Corporate Income Tax in 2016, conform with the amounts that had been reported by the Bank to the tax office in its Annual Tax

c. Surat ketetapan pajak c. Tax assessment letters

Pemeriksaan pajak tahun 2007 Assessment for fiscal year 2007

Pada tanggal 27 Nopember 2012, Bank menerima Berita Acara Pembahasan Akhir Hasil Pemeriksaan Pajak tahun fiskal 2007 yang menetapkan kurang bayar atas pajak penghasilan badan pasal 29, pajak penghasilan pasal 23 dan pajak pertambahan nilai dengan jumlah sebesar Rp 8.070.964.410, yang terdiri dari:

As of November 27, 2012, the Bank received Minutes of Final Meeting on Tax Audit Result for the fiscal year 2007 that confirmed the underpayment of corporate income tax article 29, income tax article 23, and value added tax amounted to Rp 8,070,964,410, which consists of:

No. Jenis Pajak/Type of Tax No. SKPKB Jumlah/Amount

1. PPh Badan/Corporate income tax 00004/206/07/046/12 4.660.906.280

2. PPN Barang dan Jasa/VAT Goods and services 00016/107/07/046/12 331.610.588

3. PPh pasal 23/Income tax article 23 00018/203/07/046/12 624.529.188

4. PPN Barang dan Jasa/VAT Goods and services 00037/207/07/046/12 2.453.918.354

Jumlah/Total 8.070.964.410

Setelah melakukan evaluasi atas surat ketetapan pajak tersebut dan walaupun Bank tidak setuju terhadap sebagian temuan tersebut, Bank telah membayar seluruh kekurangan pembayaran pajaknya pada tanggal 21 Desember 2012.

After evaluating the tax assessment letter, and even though the Bank did not agree to some tax findings, the Bank has fully paid the underpayment amount as of December 21, 2012.

Pada tanggal 18 Januari 2013, Bank telah mengajukan keberatan kepada Direktorat Jenderal Pajak terkait kekurangan pembayaran atas pajak penghasilan badan pasal 29, pajak penghasilan pasal 23 dan pajak pertambahan nilai tersebut. Pajak kurang bayar tersebut dicatat pada bagian aset lain-lain (Catatan 15). Manajemen Bank telah membentuk cadangan atas kekurangan pembayaran pajak untuk tahun 2007 tersebut sebesar Rp 1.261.964.641 yang didasarkan pada estimasi terbaik manajemen Bank.

As of January 18, 2013, the Bank has submitted the tax objection letter to the Directorate General of Taxation related with the underpayment of corporate income tax article29, income tax article 23, and value added tax. The underpayment of tax has been recorded as part of other assets account (Note 15).

underpayment for fiscal year of 2007 amounting to Rp 1,261,964,641 based on the best estimated from

Direktorat Jenderal Pajak melalui suratnya tertanggal 20 Desember 2013, menolak keberatan yang diajukan oleh Bank atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) pajak penghasilan badan pasal 29, pajak penghasilan pasal 23 dan pajak pertambahan nilai. Berdasarkan keputusan Direktorat Jenderal Pajak tersebut, Bank telah mengajukan permohonan banding ke Pengadilan Pajak pada tanggal 7 Maret 2014.

The Directorate General of Taxation through its letter dated December 20, 2013, has rejected the objection submitted by the Bank on tax underpayment assessment letter of corporate income tax article 29, income tax article 23, and value added tax. Based on the decision of the Directorate General of Taxation, the Bank has submitted an appeal to the Tax Court on March 7, 2014.

Berdasarkan Surat Teguran No. ST- 01347/WPJ.21/KP.0604/2013 tertanggal 18 Desember 2013, Bank memiliki tunggakan pajak atas SKPKB No. 00004/206/07/046/12 atas pemeriksaan pajak penghasilan badan pasal 29 untuk tahun pajak 2007 sebesar Rp 11.100.000. Pada 8 Januari 2014, Bank telah membayar tunggakan pajak tersebut.

Based on the Warning Letter No. ST-01347/WPJ.21/KP.0604/2013 dated December 18, 2013, the Bank had tax arrears of tax underpayment assessment letter No. 00004/206/07/046/12 on assessment of corporate income tax article 29 for fiscal year 2007 amounting to Rp 11,100,000. As of January 8, 2014, the Bank has paid the tax arrears.

Page 270: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

75

19. PERPAJAKAN - Lanjutan 19. TAXATION - Continued

d. Surat Ketetapan Pajak - Lanjutan d. Tax assessment letters - Continued

Berdasarkan putusan Pengadilan Pajak No.Put.60172/PP/M.XIIB/16/2015 tertanggal 16 Maret 2015, Pengadilan Pajak telah menerima sebagian permohonan banding Bank atas pajak penghasilan badan pasal 29 dan pajak pertambahan nilai. Sehubungan dengan putusan tersebut, Bank telah menerima pengembalian pajak sebesar Rp 2.300.390.190 pada tanggal 25 Mei 2015. Atas putusan banding tersebut, Bank sedang berupaya melakukan proses peninjauan kembali ke Mahkamah Agung atas pajak penghasilan badan pasal 29 dan pajak penghasilan pasal 23.

No. Put.60172/PP/M.XIIB/16/2015 dated March 16, 2015, the Tax Court has partially accepted the

value added tax. Accordance with the decision, the Bank has received the tax refund amounted to Rp 2,300,390,190 on May 25, 2015. Upon the appeal decision, the Bank is trying to make the process of judicial review to the Supreme Court on corporate income tax article 29 and income tax article 23.

Berdasarkan putusan banding tertanggal 16 Maret 2015, pada tanggal 11 Mei 2015 Bank telah mengajukan permohonan pengurangan atau pembatalan Surat Tagihan Pajak atas Pajak Pertambahan Nilai No. 00016/107/07/046/12 tertanggal 27 Nopember 2012 untuk masa pajak Januari sampai dengan Desember 2007 dari yang semula sebesar Rp 331.610.588 menjadi sebesar Rp 21.818.709.

March 16, 2015, on May 11, 2015, the Bank has applied for a reduction or cancellation of Tax Collection Letter on Value Added Tax No. 00016/107/07/046/12 dated November 27, 2012 for the tax period January 2007 to December 2007 from the original amount Rp 331,610,588 to Rp 21,818,709.

Berdasarkan putusan banding tertanggal 16 Maret 2015, pada tanggal 11 Mei 2015 Bank telah mengajukan permohonan imbalan bunga terhadap kelebihan pembayaran pajak atas pajak pertambahan nilai sebesar Rp 1.100.380.755. Atas permohonan tersebut, Bank belum menerima pembayaran kompensasi atas imbalan bunga tersebut.

arch 16, 2015, the Bank has submitted the request of interest compensation on the excess return of the tax payment for value added tax amounted to Rp 1,100,380,755 as of May 11, 2015. Upon the request, the Bank has not received a payment of the interest compensation.

Mahkamah Agung telah mengabulkan permohonan bank mengenai Perkara Peninjauan Kembali Pajak untuk kasus Pajak Tahun 2007. Hasil keputusan Mahkamah Agung adalah sebagai berikut :

The Supreme Court has granted the request of the bank regarding the Review of the Case of Tax for Tax Year 2007. The cases of the Supreme Court decision is as follows:

Hasil keputusan

Mahkamah Agung/

Nomor Registrasi/ Tanggal/ The Result of decree

No. Jenis Pajak/Type of Tax Registration Number. Date Supreme Court

1. PPh Badan/ 28 Juli 2016/

Corporate income tax 686/B/PK/PJK/2016 July 28, 2016 1.281.614.732

2. PPN Barang dan Jasa/ 28 Juli 2016/

VAT Goods and services 688/B/PK/PJK/2016 July 28, 2016 2.760.580

3. PPh pasal 23/ 11 Agustus 2016

Income tax article 23 714/B/PK/PJK/2016 August 11, 2016 624.529.188

4. PPN Barang dan Jasa/ 28 Juli 2016/

VAT Goods and services 688/B/PK/PJK/2016 July 28, 2016 20.428.292

Jumlah/Total 1.929.332.792

Page 271: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

76

19. PERPAJAKAN - Lanjutan 19. TAXATION - Continued

c. Surat Ketetapan Pajak - Lanjutan c. Tax assessment letters - Continued Pemeriksaan pajak tahun 2007 - Lanjutan Assessment for fiscal year 2007 - Continued

Berdasarkan hasil keputusan tersebut, Bank mendapatkan potensi imbalan bunga sebesar 2% sebulan yang dihitung sejak tanggal pembayaran sampai dengan diterbitkannya Putusan Peninjauan Kembali. Imbalan bunga tersebut sebesar Rp 1.168.075.230 dan Rp 1.627.387.943 atas kelebihan pembayaran pajak PPN barang dan jasa, dan kelebihan pembayaran PPh badan tahun 2007.

Based on the results of the decision, the Bank earned rewards potential interest of 2% per month calculated from the payment date until the publication of the Review Decision. The interest in exchange for Rp 1,168,075,230 and Rp 1,627,387,943 for overpayment of VAT for goods and services, and the overpayment of corporate income tax in 2007.

Berdasarkan hasil keputusan Mahkamah agung atas Kelebihan pembayaran atas PPN barang dan jasa serta PPh badan tahun 2007, Bank memiliki potensi restitusi pajak sebesar Rp 3.382.461.264 dan Rp 141.030.156.

Based on the results of the Supreme Court decision on overpayment of VAT for goods and services as well as corporate income tax in 2007, the Bank has the potential tax refunds amounting to Rp 3,382,461,264 and Rp 141,030,156.

Berdasarkan keputusan Mahkamah Agung, pada tanggal 16 Februari 2017 Bank telah mengajukan surat permohonan sebagai berikut : 1. Surat No.033/BHI/-UM/II/2017 mengenai

Permohonan Imbalan bunga atas kelebihan pembayaran pajak PPN masa Pajak Januari sampai dengan Desember 2007.

2. Surat No.034/BHI/-UM/II/2017 mengenai Permohonan Imbalan bunga atas kelebihan pembayaran pajak PPh Badan Tahun 2007.

3. Surat No. 035/BHI/-UM/II/2017 mengenai Permohonan pengurangan atau pembatalan STP yang tidak sesuai sehubungan dengan Putusan Peninjauan Kembali Mahkamah Agung Republik Indonesia terkait DPP PPN masa pajak Januari sampai dengan Desember 2007.

4. Surat No. 036/BHI/-UM/II/2017 mengenai Permohonan kelebihan pembayaran pajak PPN masa pajak Januari sampai dengan Desember 2007.

5. Surat No. 037/BHI/-UM/II/2017 mengenai Permohonan kelebihan pembayaran pajak PPh badan Tahun 2007.

Based on the decision of the Supreme Court, on February 16, 2017 the Bank has filed a request as follows: 1. Letter No. 033/BHI/-UM/II/2017 regarding the

Request Rewards interest on overpaid VAT tax period January to December 2007.

2. Letter No. 034/BHI/-UM/II/2017 regarding the

Request Rewards interest on overpayment of corporate income tax in 2007.

3. Letter No. 035/BHI/-UM/II/2017 regarding the Application for reduction or cancellation of the STP is not appropriate in relation to the Reconsideration Decision Indonesian Supreme Court related to DPP VAT tax period January to December 2007.

4. Letter No. 036/BHI/-UM/II/2017 regarding the Request overpaid VAT tax period January to December 2007.

5. Letter No. 037/BHI/-UM/II/2017 regarding the Application of tax overpayment of corporate income tax in 2007.

Pemeriksaan pajak tahun 2012 Assessment for fiscal year 2012 Berdasarkan Surat Pemberitahuan Hasil Pemeriksaan No. PHP-006/WPJ.02/KP/10/2015 tertanggal 20 Januari 2015 dan Risalah Pembahasan Hasil Akhir Pemeriksaan Pajak tertanggal 10 Pebruari 2015 yang dikeluarkan oleh Kantor Pelayanan Pajak Madya Pekanbaru, yang menetapkan kurang bayar (SKPKB) atas pajak penghasilan pasal 4 ayat 2 untuk masa dan tahun pajak Januari - Desember 2012 dengan jumlah total yang harus dibayar Rp 469.878.894 termasuk sanksi administrasi. Bank belum melakukan pembayaran atas ketetapan kurang bayar tersebut dan pada tanggal 4 Mei 2015, Bank telah mengajukan keberatan atas SKPKB tersebut dan belum terdapat tanggapan yang telah dikomunikasikan kepada Bank.

Based on Notification Letter of Tax Audit Finding No. PHP-006/WPJ.02/KP/10/2015 dated January 20, 2015 and Minutes of Final Meeting on Tax Audit Result dated February 10, 2015 by Medium Tax Office of Pekanbaru, that confirmed the underpayment of income tax article 4 (2) for the period and fiscal year January - December 2012 amounting of Rp 469,878,894 that should be paid, including administrative penalty. The Bank has not made payment for the tax underpayment assessment and as of May 4, 2015, the Bank has submitted the objection letter for the tax assessment letter and no results have been communicated to the Bank.

Page 272: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

77

19. PERPAJAKAN - Lanjutan 19. TAXATION - Continued

c. Surat Ketetapan Pajak - Lanjutan c. Tax assessment letters Continued

Pada tanggal 14 Januari 2016, Bank menerima surat Pemberitahuan Permohonan Peninjauan Kembali dan Penyerahan Memori Peninjauan Kembali No. MPK.-2258/PAN.Wk/2016 tertanggal 13 Januari 2016 dari Kepaniteraan Pengadilan Pajak. Dimana Direktorat Jenderal Pajak telah menyampaikan permohonan peninjauan kembali kepada Pengadilan Pajak melalui suratnya No.S-3828/PJ.07/2015 tanggal 26 Juni 2015 atas Putusan Pengadilan Pajak No. Put.60172/PP/M.XIIB/16/2015, Atas surat pemberitahuan tersebut, Bank telah memberikan Kontra Memori Peninjauan Kembali No.010/BHI.UM/II/2016 pada tanggal 3 Pebruari 2016. Dalam kontra memori tersebut, Bank menyatakan menolak seluruh dalil yang disampaikan oleh Direktorat Jenderal Pajak kecuali yang secara tegas diakui kebenarannya. Sehubungan dengan kontra memori tersebut, belum terdapat tanggapan yang telah dikomunikasikan kepada Bank.

As of January 14, 2016, the Bank received a letter of Notification on Judicial Review Request and Submission Memory on Judicial Review Request No. MPK.-2258/PAN.Wk/2016 dated January 13, 2016 from the Registrar of the Tax Court. Where the Directorate General of Taxation has submitted a judicial review request to the Tax Court on its letter No. S-3828/PJ.07/2015 dated June 26, 2015 on Tax Court Decision No. Put.60172/PP/M.XIIB/16/2015, (Note 17). Regarding to the notification letter, the Bank has provided Judicial Review Contra Memorandum No.010/BHI.UM/II/2016 as of February 3, 2016. In the contra memory, the Bank rejected all of arguments submitted by the Directorate General of Taxes except as expressly recognized the truth. Regarding to the contra memory, no result has been communicated to the Bank.

Pada bulan Maret dan Juli 2017, perusahaan menerima pembayaran dari kantor pajak atas pokok dan imbalan bunga PPh Badan tahun 2007.

In March and July 2017, the Company received payments from the tax office on principal and interest on corporate income tax in 2007.

Pada bulan Maret dan Agustus 2017, perusahaan menerima pembayaran dari kantor pajak atas pokok dan imbalan bunga PPh Masa Pajak Januari sampai dengan Desember tahun 2007.

In March and August 2017, the Company received payments from the tax office on the principal and interest on the income tax expense in January through December 2007.

d. Pajak tangguhan d. Deferred tax

Dibebankan

(dikreditkan) ke

penghasilan

komprehensif

Dibebankan lain/

(dikreditkan) ke Charged

Aset (liabilitas) pajak laba rugi/ (credited) to other

tangguhan/ 31 Desember 2016/ Charged (credited) comprehensive 31 Desember 2017/

Deferred tax assets (liabilities) December 31, 2016 to profit or loss income December 31, 2017

Penyusutan, penurunan nilai dan

surplus revaluasi aset tetap/

Depreciation, impairment and

surplus revaluation of

fixed assets (1.966.347.079) 54.695.721 49.591.291 (1.862.060.067)

Liabilitas imbalan pascakerja/

Post-employment benefits

obligation 4.376.570.424 610.571.675 520.854.583 5.507.996.682

Beban cadangan lainnya/

Others reserve expenses - - - -

Rugi fiskal/Fiscal losses 8.966.505.009 (5.599.768.489) - 3.366.736.520

Jumlah/Total 11.376.728.354 (4.934.501.093) 570.445.874 7.012.673.134

Page 273: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

78

19. PERPAJAKAN - Lanjutan 19. TAXATION - Continued

d. Pajak tangguhan - Lanjutan d. Deferred tax - Continued

Dibebankan

(dikreditkan) ke

penghasilan

komprehensif

Dibebankan lain/

(dikreditkan) ke Charged

Aset (liabilitas) pajak laba rugi/ (credited) to other

tangguhan/ 31 Desember 2015/ Charged (credited) comprehensive 31 Desember 2016/

Deferred tax assets (liabilities) December 31, 2015 to profit or loss income December 31, 2016

Penyusutan, penurunan nilai dan

surplus revaluasi aset tetap/

Depreciation, impairment and

surplus revaluation of

fixed assets (1.892.872.663) (127.198.315) 53.723.899 (1.966.347.079)

Liabilitas imbalan pascakerja/

Post-employment benefits

obligation 3.687.376.765 508.166.977 181.026.682 4.376.570.424

Beban cadangan lainnya/

Others reserve expenses 4.162.500 (4.162.500) - -

Rugi fiskal/Fiscal losses 13.135.135.754 (4.168.630.745) - 8.966.505.009

Jumlah/Total 14.933.802.356 (3.791.824.583) 234.750.581 11.376.728.353

Manajemen Bank berpendapat bahwa seluruh aset pajak tangguhan dapat dipulihkan ditahun-tahun mendatang.

deferred tax assets are recoverable in the future years.

20. BUNGA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 20. ACCRUED INTEREST

Merupakan bunga yang masih harus dibayar atas simpanan nasabah dan bank lain.

Represents accrued interest of deposits from customers and other banks

Rincian bunga yang masih harus dibayar pada 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:

The details of accrued interest as of December 31,2017 and 2016 are as follows:

2017 2016

Deposito 6.446.960.856 6.096.401.417 Time Deposit

Jumlah 6.446.960.856 6.096.401.417 Total

21. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA 21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES

Bank memberikan imbalan pasca-kerja kepada karyawan tetap yang memenuhi kriteria yang telah ditetapkan atau telah mencapai usia pensiun normal pada umur 55 tahun sesuai dengan Undang-Undang No. 13 Tahun 2003 tertanggal 25 Maret 2003. Dasar perhitungan manfaat Undang-Undang Ketenagakerjaan ini menggunakan gaji pokok terkini. Imbalan tersebut tidak didanai.

The Bank provides post-employment benefits to its permanent employees who meet the criteria or reaches the mandatory retirement age of 55 years in accordance with Law No. 13 Year 2003, dated March 25, 2003. The calculation basis of this Labor Law benefit is the current basic salary. The benefits are unfunded.

Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pasti pasca-kerja tersebut masing-masing sebanyak 282 dan 281 karyawan pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.

The numbers of eligible employees for post- employment benefit are 282 and 281 employees as of December 31, 2017 and 2016, respectively.

Page 274: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

79

21. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA - Lanjutan 21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES - Continued

Seluruh jumlah yang disajikan di bawah ini didasarkan pada laporan penilaian aktuaria yang diperoleh dari PT Dayamandiri Dharmakonsilindo, aktuaris independen, dengan laporan aktuaria tertanggal 27 Desember 2017 untuk tahun 31 Desember 2017 dan 28 Desember 2016 untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2016, termasuk tahun perbandingan yang telah disajikan kembali sesuai dengan penerapan PSAK No. 24 (Revisi 2013).

All amounts presented below are based on the actuarial valuation report obtained from PT Dayamandiri Dharmakonsilindo, an independent actuary, with the actuarial report dated December 27, 2017 for year ended December 31, 2017, and December 28, 2016 for year ended December 31, 2016, including the comparative years which have been restated in line with the adoption of PSAK No. 24 (Revised 2013).

Beban liabilitas imbalan pasca-kerja yang diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut:

Post-employment benefits expense recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income are:

2017 2016

Biaya jasa kini 2.387.321.885 1.954.359.199 Current service cost

Biaya bunga 1.367.784.988 1.286.465.494 Interest cost

Biaya jasa lalu 18.282.926 29.259.515 Past service cost

Provisi untuk kelebihan Provision for excess

pembayaran 1.007.891.336 651.311.141 benefit payment

Jumlah 4.781.281.135 3.921.395.349 Total

Mutasi nilai kini liabilitas adalah sebagai berikut: The movement in present value of obligation are as follows:

2017 2016

Beginning present value

Saldo awal nilai kini liabilitas 17.506.281.695 14.749.507.059 of obligation

Biaya jasa kini 2.387.321.885 1.954.359.199 Current service cost

Biaya bunga 1.367.784.988 1.286.465.494 Interest cost

Biaya jasa lalu 18.282.926 29.259.515 Past service cost

Pembayaran selama tahun berjalan (1.331.103.100) (1.237.416.300) Payment during the year

(keuntungan) kerugian Acturarial (gains) losses

aktuarial yang timbul dari : arising from :

- asumsi keuangan 1.794.929.834 1.130.227.156 '- financial assumption

- asumsi pengalaman 288.488.498 (406.120.428) '- experience assumption

Jumlah 22.031.986.726 17.506.281.695 Total

Program ini memberikan eksposur risiko aktuarial terhadap Bank seperti risiko suku bunga dan gaji.

The program provides actuarial risk exposure to the Bank such as interest rate risk and salary risk.

Risiko Suku Bunga Interest Rate Risk

Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan menggunakan tingkat diskonto ditentukan dengan mengacu pada tingkat pengembalian pasar atas obligasi pemerintah. Umumnya, penurunan suku bunga dari obligasi pemerintah akan meningkatkan kewajiban program.

The present value of the defined benefits obligation is calculated using a discount rate determined by reference to market yields of government bonds. Generally, a decrease in the interest rate of a government bonds will increases the plan obligation.

Risiko Tingkat Kenaikan Gaji Salary Rate Risk

Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan estimasi tingkat kenaikan gaji, semakin tinggi tingkat kenaikan gaji akan menyebabkan semakin besarnya kewajiban.

The present value of the defined benefit is calculated using the estimated of salary growth rate, higher salary growth rate will lead to higher obligation.

Page 275: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

80

21. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA - Lanjutan 21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES - Continued

Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan penilaian aktuaria pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:

The actuarial valuation as of December 31, 2017 and 2016 were carried out using the following key assumptions:

Tingkat diskonto/Discount rate : 6,96% tahun 2017/in 2017 8,10% tahun 2016/in 2016

Tingkat kenaikan gaji/Salary increment rate : 5,00% tahun 2017/in 2017 5,00% tahun 2016/in 2016

Tingkat kemungkinan cacat/Disability rate : 10% tahun 2017 dan 2016 /in 2017 and 2016

Tingkat kematian/Mortality rate : TMI-2011 dengan perbaikan, tahun 2017/with recovery, in 2017. TMI-20011 dengan perbaikan, tahun 2016/with recovery, in 2016.

Tingkat pengunduran diri/Resignation rate : 0,10% 20-29 tahun/years old 0,05% 30-39 tahun/years old 0,03% 40-44 tahun/years old 0,02% 45-49 tahun/years old 0,01% 50-54 tahun/years old

Usia pensiun normal/Normal retirement age 55 tahun/years old

Asumsi aktuarial yang signifikan untuk penentuan kewajiban imbalan pasti adalah tingkat diskonto dan kenaikan gaji yang diharapkan. Sensitivitas analisis di bawah ini ditentukan berdasarkan masing-masing perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada akhir periode pelaporan, dengan semua asumsi variabel lain konstan.

Significant actuarial assumptions for the determination of the defined obligation are discount rate and expected salary increase. The sensitivity analysis below has been determined based on reasonably possible changes of the respective assumptions occurring at the end, and other variable assumption are constant.

Nilai Kini Kewajiban

imbalan pasti/

Suku Bunga/ Present value of

Discount Rate benefits obligation

Analisis Sensitifitas Tingkat Diskonto/

Sensitivity Analysis of Discount Rate

Kenaikan suku bunga 1%/

Increase of 1% the discount rate 7,79% 20.706.033.810

Penurunan suku bunga 1%/

Decrease of 1% the discount rate 5,79% 23.511.477.552

Analisis Sensitifitas Kenaikan Gaji/

Sensitivity Analysis of Salary Increase

Kenaikan suku bunga 1%/

Increase of 1% the discount rate 6,00% 23.524.481.119

Penurunan suku bunga 1%/

Decrease of 1% the discount rate 4,00% 20.672.141.764

Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin tidak mewakili perubahan yang sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya tidak terisolasi satu sama lain karena beberapa asumsi tersebut mungkin berkorelasi.

The sensitivity analysis presented above may not be representative of the actual change in the defined benefit obligation as it is unlikely that the change in assumptions would occur in isolation of one another as some of the assumptions may be correlated.

Page 276: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

81

21. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA - Lanjutan 21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES - Continued

Selanjutnya, dalam menyajikan analisis sensitivitas di atas, nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan menggunakan metode projected unit credit pada akhir periode pelaporan, yang sama dengan yang diterapkan dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang diakui dalam laporan posisi keuangan.

Furthermore, in presenting the above sensitivity analysis, the present value of the defined benefit obligation has been calculated using the projected unit credit method at the end of the reporting period, which is the same as that applied in liability recognized in the statements of financial position.

Rata-rata durasi kewajiban imbalan pasti pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah 9,33 dan 9,38 tahun.

The weighted average duration of the defined benefit obligation as of December 31, 2017 and 2016 is 9.33 and 9.38 years.

Perkiraan analisis jatuh tempo atas imbalan pensiun tidak terdiskonto per 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut

Expected maturity analysis of undiscounted pension benefit as of December 31, 2017 and 2016 is presented below:

Lebih dariSampai dengan 5 tahun/

1 tahun/ 1-2 tahun/ 2-5 tahun/ More than Jumlah/Until 1 year 1-2 years 2-5 years 5 years Total

Imbalan Pension pensiun 1.131.528.023 1.075.534.097 5.403.744.177 23.997.278.098 31.608.084.395 benefits

Jumlah 1.131.528.023 1.075.534.097 5.403.744.177 23.997.278.098 31.608.084.395 Total

31 Desember 2017/December 31, 2017

Lebih dariSampai dengan 5 tahun/

1 tahun/ 1-2 tahun/ 2-5 tahun/ More than Jumlah/Until 1 year 1-2 years 2-5 years 5 years Total

Imbalan Pension pensiun 1.240.094.557 1.543.365.543 5.755.699.134 26.713.733.308 35.252.892.542 benefits

Jumlah 1.240.094.557 1.543.365.543 5.755.699.134 26.713.733.308 35.252.892.542 Total

31 Desember 2016/December 31, 2016

22. LIABILITAS LAIN-LAIN 22. OTHER LIABILITIES

2017 2016

Safe Deposit Box 972.400.000 870.550.000 Safe Deposit Box

Lain-lain 871.625.368 - Others

Jumlah 1.844.025.368 870.550.000 Total

23. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR,

CADANGAN UMUM DAN DIVIDEN 23. CAPITAL STOCKS, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL,

GENERAL RESERVE AND DIVIDENDS

Komposisi pemegang saham Bank dan masing - masing kepemilikan pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:

respective share holdings as of December 31, 2017 and 2016 are as follows:

Jumlah lembar saham/ Persentase kepemilikan/ Jumlah nilai saham/

Number of shares Percentage of ownership Total amount of shares

PT Hakim Putraperkasa 3.016.961.000 75,14% 301.696.100.000

Kwee Sinto 198.039.000 4,93% 19.803.900.000

Masyarakat (kepemilikan

dibawah (5%) 800.000.000 19,93% 80.000.000.000

Jumlah/Total 4.015.000.000 100% 401.500.000.000

31 December 2017/December 31, 2017

Page 277: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

82

23. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, CADANGAN UMUM DAN DIVIDEN - Lanjutan

23. CAPITAL STOCKS, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL, GENERAL RESERVE AND DIVIDENDS - Continued

Jumlah lembar saham/ Persentase kepemilikan/ Jumlah nilai saham/

Number of shares Percentage of ownership Total amount of shares

PT Hakim Putraperkasa 2.651.961.000 72,66% 265.196.100.000

Kwee Sinto 198.039.000 5,42% 19.803.900.000

Masyarakat (kepemilikan

dibawah (5%) 800.000.000 21,92% 80.000.000.000

Jumlah/Total 3.650.000.000 100% 365.000.000.000

31 Desember 2016/December 31, 2016

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Bank Harda Internasional Tbk No. 45 tanggal 19 Desember 2014 yang dibuat di hadapan notaris Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notaris, di Jakarta, para pemegang saham telah menyetujui untuk:

PT Bank Harda Internasional Tbk No. 45 dated December 19, 2014 that was made in the presence of Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notary, in Jakarta, the shareholders have agreed to:

Meningkatkan modal dasar yang semula Rp 200.000.000.000 menjadi Rp 1.000.000.000.000;

Meningkatkan modal disetor yang semula Rp 146.600.000.000 menjadi sebesar Rp 255.000.000.000 yang berasal dari: - Setoran tunai dari PT Hakim Putraperkasa

sebesar Rp 50.000.000.000; - Saldo laba PT Bank Harda Internasional Tbk

sebesar Rp 58.400.000.000;

Merubah nilai nominal saham yang semula bernilai Rp 1.000.000 menjadi Rp 100.

Increase the authorized capital from Rp 200,000,000,000 to Rp 1,000,000,000,000;

Increase the paid-up capital from Rp 146,600,000,000 to Rp 255,000,000,000 derived from: - Cash deposits from PT Hakim Putraperkasa

amounting Rp 50,000,000,000; - Retained earnings of PT Bank Harda Internasional

Tbk amounting to Rp 58,400,000,000; Change the nominal value of shares from

Rp 1,000,000 to Rp 100.

Per 31 Desember 2014, penambahan modal disetor sebesar Rp 50.000.000.000 yang dilakukan oleh PT Hakim Puteraperkasa, telah disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam suratnya No. SR-75/PB.33/2014 tertanggal 31 Oktober 2014 sehubungan dengan telah dicatatnya tambahan modal disetorsebesar Rp 30.000.000.000 dalam adm inistrasi pengawasan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), sedangkan sebesar Rp 20.000.000.000 dicatat sebagai tambahan setoran modal akan dipindahkan sebagai modal ditempatkan dan disetor penuh setelah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Pada tanggal 30 Januari 2015, penambahan modal disetor sebesar Rp 20.000.000.000 tersebut telah disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam suratnya No. SR-05/PB.33/2015.

As of December 31, 2014, cash deposits fund amounting to Rp 50,000,000,000 conducted by PT Hakim Putraperkasa, has been approved by Financial Services Authority (FSA) in its letter No. SR-75/PB.33/2014 dated October 31, 2014 regarding with the recorded additional paid-in capital amounting Rp 30,000,000,000, on administrative supervision of Financial Services Authority (FSA), while Rp 20,000,000,000 recorded as additional paid-in capital will be transferred as capital issued and fully paid after obtaining approval from Financial Services Authority (FSA). As of January 30, 2015, additional paid-in capital amounting to Rp 20,000,000,000 has been approved by Financial Services Authority (FSA) in its letter No. SR-05/PB.33/2015.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Bank Harda Internasional Tbk No. 50 tanggal 29 Januari 2015 yang dibuat di hadapan notaris Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notaris, di Jakarta, para pemegang saham telah menyetujui untuk:

of PT Bank Harda Internasional Tbk No. 50 dated January 29, 2015 that was made in the presence of Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notary, in Jakarta, the shareholders have agreed to:

Page 278: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

83

23. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, CADANGAN UMUM DAN DIVIDEN - Lanjutan

23. CAPITAL STOCKS, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL, GENERAL RESERVE AND DIVIDENDS - Continued

Menegaskan kembali sebagian isi Keputusan Pemegang Saham tertanggal 18 Desember 2014: - Meningkatkan modal dasar yang semula

Rp 200.000.000.000 menjadi sebesar Rp 1.000.000.000.000;

- Meningkatkan modal disetor yang semula sebesar Rp 146.600.000.000 menjadi sebesar Rp 255.000.000.000 yang berasal dari:

Setoran tunai dari PT Hakim Putraperkasa sebesar Rp 50.000.000.000; dan

Saldo laba PT Bank Harda Internasional Tbk sebesar Rp 58.400.000.000. - Merubah nilai nominal saham yang semula

Rp 1.000.000 menjadi Rp 100; - Merubah ketentuan pasal 12 ayat 1 Anggaran

Dasar Perseroan.

Meningkatkan modal disetor yang semula sebesar Rp 255.000.000.000 menjadi Rp 285.000.000.000.

Reaffirm a part of the Bank Shareholders Decision dated December 18, 2014: - Increase the authorized capital from

Rp 200.000.000.000 toRp 1,000,000,000,000; - Increase the paid-up capital from

Rp 146,600,000,000 to Rp 255,000,000,000 derived from:

Cash deposits from PT Hakim Putraperkasa

amounting to Rp 50,000,000,000;and Retained Earnings of PT Bank Harda Internasional

Tbk amounting to Rp 58,400,000,000. - Change the nominal value of shares from

Rp 1,000,000 to Rp 100; - Change article 12 paragraph 1 Bank's Articles of

Association. Increase the paid-up capital from

Rp 255,000,000,000 to Rp 285,000,000,000.

Perubahan tersebut telah dilaporkan dan diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0007755 tanggal 5 Pebruari 2015 serta No. AHU-AH.01.03-0007796 tanggal 5 Pebruari 2015 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-0001913.AH.01.02 Tahun 2015, serta telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0015590.AH.01.11 Tahun 2015 tanggal 5 Pebruari 2015.

The amendment has been reported and received by The Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-0007755 dated February 5, 2015 and No. AHU-AH.01.03-0007796 dated February 5, 2015 and has been approved by The Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No. AHU-0001913.AH.01.02 Tahun 2015, and has been registered in the Register of Company No. AHU-0015590.AH.01.11 Tahun 2015 dated February 5, 2015.

Pada tanggal 27 Januari 2015 dan 28 Januari 2015, total penambahan ,modal sebesar Rp 30.000.000.000 yang dilakukan oleh PT Hakim Putraperkasa telah dicatat dalam administrasi pengawasan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), berdasarkan surat dari OJK No. SR-31/PB.333/2015 tertanggal 29 Mei 2015.

On January 27, 2015 and January 28, 2015, total cash deposits fund amounting to Rp 30,000,000,000 conducted by PT Hakim Putraperkasa has been recorded in the supervisory administrative of Financial Services Authority (FSA), based on letter from FSA No. SR-31/PB.333/2015 dated May 29, 2015.

Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 31 tanggal 18 Maret 2015 yang dibuat di hadapan Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notaris, di Jakarta, para pemegang saham menyetujui untuk:

Based on the Deed of Minutes of the General Meeting of Shareholders' Extraordinary No. 31 dated March 18, 2015 of Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn, notary, in Jakarta, the shareholders have agreed to:

Menegaskan kembali dan menyetujui seluruh perubahan anggaran dasar Bank;

Melakukan penawaran umum perdana atas saham Bank dan mengubah status Bank dari Perseroan Tertutup menjadi Perseroan Terbuka;

Melaksanakan Management Stock Option Plan (MSOP) dengan jumlah sebanyak- banyaknya 10% dari modal dan melaksanakan program Employees Stock Allocation (ESA) dengan jumlah sebanyak- banyaknya 10% dari jumlah saham yang ditawarkan dalam Penawaran Umum Perdana Saham Bank; dan

Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Bank untuk melaksanakan segala tindakan yang harus dilakukan sehubungan dengan Penawaran Umum kepada masyarakat dan penggunaan dana hasil Penawaran Umum.

Articles of Association;

Company to a Public Company; Implement Management Stock Option Plan

(MSOP) with the amount up to 10% of the capital and implement Employees Stock Allocation (ESA) program with the amount up to 10% of the number of shares offered in the Initial Public Offering o

Authorize the Board of Commissioners and Board of Directors of the Bank to perform any action to be taken in regarding with the Public Offering to the public and the use of proceeds from the Public Offering.

Page 279: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

84

23. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, CADANGAN UMUM DAN DIVIDEN - Lanjutan

23. CAPITAL STOCKS, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL, GENERAL RESERVE AND DIVIDENDS - Continued

Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-0004354.AH.01.02.Tahun 2015 tanggal 19 Maret 2015. Akta tersebut telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum dengan Surat Pemberitahuan No. AHU-AH.01.03-0017606 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0032841.AH.01.11.Tahun 2015 tanggal 19 Maret 2015.

The Deed of Minutes of the Extraordinary General Meeting of Shareholders has been approved from the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in Decree No. AHU-0004354.AH.01.02.Tahun 2015 dated March 19, 2015. The Deed has been received and recorded in Legal Entity Administration System with the Notice No. AHU-AH.01.03-0017606 and has been registered in the Register of Company No. AHU-0032841.AH.01.11.Year 2015 dated March 19, 2015.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 3 tanggal 5 Oktober 2015 yang dibuat di hadapan Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notaris, di Jakarta, pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan telah diubah sebagai berikut:

Based on the Deed of The Meeting Decision Statement No. 3 dated October 5, 2015 of Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn, notary, in Jakarta, article 4 paragraph 2 of the Articles of Association have been amended as follows:

Modal dasar yang telah ditempatkan dan disetor sejumlah 3.650.000.000 lembar saham dengan jumlah nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 365.000.000.000 terdiri atas: - Rp 285.000.000.000 merupakan saham lama;

- Rp 80.000.000.000 merupakan hasil penawaran

umum saham Bank.

Basic capital has been issued and paid up amounting to 3,650,000,000 shares with total nominal value of Rp 365,000,000,000 consisting of:

- Rp 285,000,000,000 worth of existing

shares; - Rp 80,000,000,000 as the result of initial public

Para pemegang saham telah menyetor penuh 3.650.000.000 saham dengan jumlah nilai nominal seluruhnya Rp 365.000.000.000 dengan rincian sebagai berikut: - PT Hakim Putraperkasa sebanyak 2.651.961.000

lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 265.196.100.000;

- Kwee Sinto sebanyak 198.039.000 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 19.803.900.000;

- Masyarakat sebanyak 800.000.000 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 80.000.000.000.

The shareholders fully paid 3,650,000,000 shares with total nominal value of Rp 365,000,000,000 detailed as follows:

- PT Hakim Putraperkasa with 2,651,961,000

shares with total nominal value of Rp 265,196,100,000;

- Kwee Sinto with 198,039,000 shares with total nominal value of Rp 19,803,900,000;

- Public with 800,000,000 with total nominal value of Rp 80,000,000,000.

Pernyataan Keputusan Rapat tersebut telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum, Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU- AH.01.03.0970743 dan Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.03.0970744.

The Deed of The Meeting Decision Statement has been received and recorded in Legal Entity Administration System, Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Acceptance Notification

-AH.01.03.0970743 and Acceptance Notification of

-AH.01.03.0970744.

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 4 Agustus 2017 yang dibuat di hadapan Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn., notaris, di Jakarta, pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan telah diubah sebagai berikut:

Based on the Deed of The Meeting Decision Statement No. 7 dated August 4, 2017 of Edward Suharjo Wiryomartani, S.H., M.Kn, notary, in Jakarta, article 4 paragraph 2 of the Articles of Association have been amended as follows:

Page 280: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

85

23. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, CADANGAN UMUM DAN DIVIDEN - Lanjutan

23. CAPITAL STOCKS, ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL, GENERAL RESERVE AND DIVIDENDS - Continued

Meningkatkan modal disetor yang semula Rp365.000.000.000 menjadi sebesar Rp401.500.000.000 yang berasal dari: - Setoran tunai dari PT Hakim Putraperkasa

sebesar Rp 36.500.000.000;

Berdasarkan perubahan modal tersebut maka susunan pemegang saham sebagai berikut : - PT Hakim Putraperkasa sebanyak 3.016.961.000

lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 301.696.100.000;

- Kwee Sinto sebanyak 198.039.000 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 19.803.900.000;

- Masyarakat sebanyak 800.000.000 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 80.000.000.000.

Increase the paid-up capital from Rp365,000,000,000 to Rp401,500,000,000 derived from: - Cash deposits from PT Hakim Putraperkasa

amounting Rp 36.500,000,000; Based on the change of capital, the composition of

shareholders is as follows - PT Hakim Putraperkasa with 3,016,961,000

shares with total nominal value of Rp 301,696,100,000;

- Kwee Sinto with 198,039,000 shares with total nominal value of Rp 19,803,900,000;

- Public with 800,000,000 with total nominal value of Rp 80,000,000,000.

Melalui penawaran umum saham perdana, Bank menerbitkan sejumlah 800.000.000 lembar saham biasa dengan nilai penawaran Rp 125 (angka penuh) setiap saham. Sehingga hasil penjualan saham yang diterima oleh Bank adalah sebesar Rp 96.230.230.398 setelah dikurangi biaya emisi.

Through initial public offering of shares, Bank issued 800,000,000 shares with offering price of Rp 125 (full amount) per share. Proceed from issuance of shares received by the Bank is amounted to Rp 96,230,230,398, net of issuance cost.

Bank mengeluarkan sejumlah 365.000.000 lembar saham tanpa Hak Memesan Efek Terdahulu sebagai peningkatan modal disetor.

The Bank issued 365,000,000 shares without Pre-emptive Rights as an increase in paid up capital.

Sesuai dengan RUPS tahunan luar Biasa tanggal 5 Juni 2017, pelaksanaan tambahan modal melauli mekanisme non HMETD sebesar Rp 36.500.000.000, menggunakan sebagian dana setoran modal yang dilakukan diawal tahun 2017 sebesar Rp 50.000.000.000 sehingga sisa dana setoran modal menjadi sebesar Rp 13.500.000.000, telah mendapatkan persetujuan dari Bursa Efek Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan.

In accordance with the RUPS extraordinary dated June 5, 2017, the capital additional exercise through non-HMETD mechanism amounted to Rp 36,500,000,000, using a portion of the capital deposit fund in early 2017 of Rp 50,000,000,000 so that the remaining capital deposit funds amounted to Rp 13,500,000,000, has been approved from Indonesia Stock Exchange and Financial Authority.

Agio saham sehubungan dengan penawaran umum Bank setelah dikurangi biaya emisi saham adalah sebagai berikut:

Paid-public offering net of stock issuance cost are as follows:

Biaya emisi

Agio saham saham Jumlah

Pengeluaran 800.000.000 Issuance of 800,000,000

saham melalui penjualan shares through Bank's

saham Bank pada issuance public offering

tahun 2015 20.000.000.000 3.769.769.602 16.230.230.398 year 2015

Pengeluaran 365.000.000 Issuance of 365,000,000

saham melalui penambahan shares through adding

penambahan saham shares without Pre-emptive

tanpa HMETD - 324.275.000 (324.275.000) rights ("Rights")20.000.000.000 4.094.044.602 15.905.955.398

Page 281: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

86

24. PENDAPATAN BUNGA 24. INTEREST INCOME

2017 2016

Pendapatan bunga terdiri Interest income

dari: consists of:

Kredit yang diberikan 188.994.306.306 190.312.292.620 Loans

Efek-efek 11.891.665.678 14.437.493.361 Securities

Penempatan pada Placements with

Bank Indonesia 6.990.688.393 6.660.986.347 Bank Indonesia

Penempatan pada bank lain 4.977.171.171 4.503.381.096 Placements with other banks

Jumlah 212.853.831.548 215.914.153.424 Total

Jumlah pendapatan bunga dari pihak berelasi pada 31 Desember 2017 dan 2016, masing-masing sebesar Rp 3.902.365.367 dan Rp 2.865.801.935.

The amount of Interest income from related parties on December 31, 2017 and 2016 are Rp 3,902,365,367 and Rp 2,865,801,935 respectively.

25. BEBAN BUNGA 25. INTEREST EXPENSES

2017 2016

Beban bunga terdiri dari: Interest expenses consist of:

Deposito berjangka 105.787.061.984 110.767.515.231 Time deposits

Giro 3.257.705.221 3.836.160.899 Demand deposits

Tabungan 3.189.364.101 3.458.817.885 Saving deposits

Premi penjaminan Deposits guarantee

simpanan (catatan 31) 3.121.596.060 3.348.333.630 premium (Note 31)

Call money 37.669.444 12.141.667 Call money

Jumlah 115.393.396.810 121.422.969.312 Total

Jumlah beban bunga dari pihak berelasi pada 31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing sebesar Rp 933.850.721 dan Rp 817.009.295.

The amount of interest expense from related parties on December 31, 2017 and 2016 are Rp 933,850,721 and Rp 817,009,295, respectively.

26. PEMULIHAN (PEMBENTUKAN) CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN DAN ASET NON-KEUANGAN

26. REVERSAL (PROVISION) OF ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND NON-FINANCIAL ASSETS

Rincian pemulihan (pembentukan) cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan dan aset non-keuangan adalah sebagai berikut:

Details of reversal (provision) of allowance for impairment losses on financial assets and non financial assets are as follows:

2017 2016

Pembentukan cadangan Provision of allowancekerugian penurunan for impairment lossesnilai atas kredit (Catatan 10) 1.843.376.381 (11.092.124.004) on loans (Note 10)

Pemulihan (pembentukan) Reversal (provision) of cadangan kerugian penurunan allowance for impairmentnilai atas agunan yang losses on foreclosed assetsdiambil alih (Catatan 16) - 200.000 (Note 16)

Jumlah 1.843.376.381 (11.091.924.004)

Page 282: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

87

27. BEBAN OPERASIONAL LAINNYA 27. OTHER OPERATING EXPENSES

2017 2016

Akun ini terdiri dari: This account consists of:

Umum dan administrasi 37.509.925.956 32.734.742.169 General and administrative

Tenaga kerja 60.017.606.431 52.543.752.574 Personnel

Jumlah 97.527.532.387 85.278.494.743 Total

a. Beban Umum dan Administrasi a. General and Administrative Expenses

2017 2016

Sewa 8.451.652.777 8.039.621.375 Rent

Biaya penyelesaian kredit 5.689.029.473 1.353.359.000 Loan settlement expense

Jasa penyedia tenaga kerja 5.442.424.830 4.924.426.443 Outsourcing

Jasa lintas Arta dan CBS 3.130.582.915 3.116.488.542 Arta traffic services and CBS

Pendidikan dan pelatihan 2.581.125.000 1.392.244.249 Education and trainings

Telepon, listrik, dan air 1.620.649.837 1.673.748.955 Telephone, electricity and water

Biaya administrasi Bank Administration of banks

Indonesia dan bank lain 1.517.086.333 1.600.776.381 Indonesia and other banks

Penyusutan aset tetap Depreciation of fixed assets

(Catatan 14) 1.468.905.876 1.507.035.848 assets (Note 14)

Keamanan 1.466.529.000 1.447.286.500 Security

Jasa profesional 1.027.329.482 2.154.927.010 Professional fee

Keperluan kantor 999.153.687 1.019.150.402 Office supplies

Amortisasi aset tak Amortization of intangible

berwujud (Catatan 15) 967.151.546 953.539.045 assets (Note 15)

Transportasi 833.014.261 753.491.529 Transportation

Perjalanan dinas 475.421.915 174.213.047 Business travels

Pemeliharaan dan perbaikan 469.453.259 386.471.702 Repair and maintenance

Iklan dan promosi 369.392.930 340.911.794 Advertising and promotion

Cetakan, materai, dan Printed stamp and

benda pos 272.891.985 241.102.575 postal stationery

Keperluan rumah tangga 235.497.652 187.049.245 Household

Sumbangan 160.175.700 151.879.890 Donations

Asuransi 135.790.665 1.123.315.775 Insurance

Pajak 73.698.996 67.703.112 Taxes

Pengurusan surat izin 26.501.100 18.447.000 Processing of license

Lain-lain 96.466.737 107.552.750 Others

Jumlah 37.509.925.956 32.734.742.169 Total

Page 283: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

88

27. BEBAN OPERASIONAL LAINNYA - Lanjutan 27. OTHER OPERATING EXPENSES - Continued

b. Beban Tenaga Kerja b. Personnel Expenses

Gaji dan tunjangan 41.868.379.701 38.690.622.347 Wages and salaries

Beban imbalan kerja Employee benefits

(Catatan 21) 4.781.281.135 3.921.395.349 expense (Note 21)

Tunjangan uang makan/ Employee meal/

transport 3.102.250.000 3.086.166.666 transport allowance

Tunjangan hari raya 3.033.204.576 2.757.308.628 THR allowance

Jasa produksi 2.950.744.632 2.279.994.000 Production service

Tunjangan ASTEK 2.576.814.799 1.169.268.769 ASTEK allowance

Tunjangan premi

asuransi kecelakaan 1.137.936.536 2.702.274 Insurance allowance

Tunjangan kesehatan 268.411.933 280.330.756 Health benefits

Lembur 114.510.943 85.885.454 Overtime

Tunjangan teller 87.590.476 87.076.191 Teller allowance

Biaya pegawai lainnya 58.311.700 84.321.900 Other personnel expenses

Rekreasi dan olahraga 38.170.000 38.305.240 Recreation and sport

Tunjangan pakaian

seragam - 60.375.000 Uniform allowance

Jumlah 60.017.606.431 52.543.752.574 Total

Rincian gaji,tunjangan dan bonus atas Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko dan komite remunerasi dan Nominasi Bank adalah sebagai berikut

Details of salary, benefits and bonuses given to Board of Commissioners, Board of Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Remuneration and Nomination Committee of the Bank are as follows:

Jumlah pejabat/

Number of Gaji/ Tunjangan/ Bonus/ Jumlah/

officers Salary Benefits Bonuses Total

Komisaris 3 1.485.000.000 822.750.000 - 2.307.750.000 Commissioners

Direksi 4 2.979.523.810 1.639.166.667 497.000.000 5.115.690.477 Directors

Audit Committee, Risk

Komite Audit, Komite Monitoring Committee

Pemantau Risiko dan and Remuneration

Komite Remunerasi and Nomination

dan Nominasi 3 678.000.000 158.300.000 - 836.300.000 Committee

Jumlah 10 5.142.523.810 2.620.216.667 497.000.000 8.259.740.477 Total

Jumlah pejabat/

Number of Gaji/ Tunjangan/ Bonus/ Jumlah/

officers Salary Benefits Bonuses Total

Komisaris 3 1.485.000.000 663.000.000 90.000.000 2.238.000.000 Commissioners

Direksi 2 2.021.428.571 1.188.738.832 390.000.000 3.600.167.403 Directors

Audit Committee, Risk

Komite Audit, Komite Monitoring Committee

Pemantau Risiko dan and Remuneration

Komite Remunerasi and Nomination

dan Nominasi 3 604.964.000 111.477.000 33.177.000 749.618.000 Committee

Jumlah 8 4.111.392.571 1.963.215.832 513.177.000 6.587.785.403 Total

31 Desember 2016/December 31, 2016

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Page 284: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

89

28. PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL - BERSIH 28. NON-OPERATING INCOME (EXPENSES) - NET

2017 2016

Akun ini terdiri dari: This account consists of:

Keuntungan penjualan aset Gain on sale of fixed

tetap - bersih (Catatan 14) 3.985.000 8.185.200 assets - net (Note 14)

Keuntungan atas penjualan

agunan yang diambil alih Gain on sale of

(Catatan 16) 1.167.098.321 278.263.795 foreclosed assets (Note 16)

Pendapatan lainnya - bersih 219.117 2.380.808.647 Other non-operating income - net

Jumlah 1.171.302.438 2.667.257.642 Total

29. LAIN-LAIN - BERSIH 29. OTHERS- NET

2017 2016

Akun ini terdiri dari: This account consists of:

Pemulihan hapus buku 4.477.975.000 - Recovery delete book

Lain-lain 564.687.930 632.841.233 Others

Jumlah 5.042.662.930 632.841.233 Total

30. LABA PER SAHAM DASAR 30. BASIC EARNINGS PER SHARE

2017 2016

Rata-rata tertimbang Weighted average number

jumlah saham biasa of ordinary shares

yang beredar dalam outstanding during

tahun berjalan 3.802.083.333 3.650.000.000 the year

Laba (rugi) bersih 10.362.325.458 7.087.033.127 Net income (loss)

Laba (rugi) bersih Basic earning (loss)

per saham dasar 2,73 1,94 per share

31. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 31. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

Sifat Hubungan Berelasi Nature of Relationship

Dalam kegiatan normal usahanya, Bank juga mengadakan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak yang berelasi.

In the normal activities of business, the Bank also entered into certain transactions with related parties.

Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, yang mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.

Transactions with related parties are made based on terms agreed by the parties, which may not be the same as those of the transaction between unrelated parties.

Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:

The details of the relationship and type of significant transactions with related parties as of December 31, 2017 and 2016 are as follows:

Page 285: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

90

31. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI - Lanjutan 31. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES - Continued

Sifat Hubungan Berelasi Nature of Relationship

Pihak hubungan berelasi/ Related parties

Sifat hubungan berelasi/ The nature of relation

Transaksi/Transactions

PT Hakim Putraperkasa Pemegang saham akhir atau perusahaan induk/Ultimate shareholder or holding company

Dana setoran modal/ Capital deposits fund

Kwee Sinto Pemegang saham akhir/Ultimate shareholder

Dana setoral modal/ Capital deposits fund

PT Alter Abadi Tbk Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/Owned by the same ultimate shareholder

Kredit/Loan Pendapatan bunga/Interest income

PT Asean Motor International

Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense Beban sewa tanah & gedung/ Land & building rent expense Beban keamanan & kebersihan/ Security & cleaning expense Keuntungan penjualan aset tetap/ Gain on sale of fixed asset

PT Asia Putra Perkasa Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT BPR Cahaya Wiraputra Anak perusahaan dari perusahaan induk/Subsidiary of holding company

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

BPR Varia Central Artha Anak perusahaan dari perusahaan induk/Subsidiary of holding company

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Hakim Putra Sejati Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

Perhimpunan Inti Kalbar Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

Perhimpunan Minan Indonesia Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

Perhimpunan Musim Semi Abadi Indonesia

Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Rockit Aldeway Dimiliki dan dikendalikan oleh keluarga dari komisaris independen/ Owned and controlled by family of independent commissioner

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Varia Inter Perkasa Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Tri Satria Indah Motor Dimiliki dan dikendalikan oleh keluarga dari pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by family of the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

Page 286: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

91

31. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI - Lanjutan 31. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES - Continued

Sifat Hubungan Berelasi - Lanjutan Nature of Relationship - Continued

Pihak hubungan berelasi/ Related parties

Sifat hubungan berelasi/ The nature of relation

Transaksi/Transactions

PT Jolael Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang

saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Jolael Wahana Abadi Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Varia Intra Finance Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Kredit/Loans Pendapatan bunga/Interest income Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Bintang Binamitra Dimiliki dan dikendalikan oleh keluarga dari pemegang saham akhir yang sama/ Owned and controlled by family of the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Baliton Hotel Internasional Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Baliton Hotel & Resor Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Varia Inti Sekuritas Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Nippindo Kaolin Abadi Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Kaolin Belitung Utama Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Kaolindo Sakti Perkasa Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Variapuritama Propertindo Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

PT Subang Perkasa Industrial Park Dimiliki dan dikendalikan oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Simpanan/Deposits Beban bunga/Interest expense

Perseorangan/Individual Komisaris/Commissioner Direksi/Director Pejabat Eksekutif/Executive Staff Keluarga/Family

Kredit/Loans Simpanan/Deposits Pendapatan bunga/Interest income Beban bunga/Interest expense Beban sewa tanah & gedung/ Land & building rent expense

Page 287: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

92

31. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI - Lanjutan 31. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES - Continued

Transaksi pihak berelasi Transactions with related parties

2017 2016

Aset AssetsKredit yang diberikan (Catatan 10) 30.667.850.458 24.760.833.890 Loans (Note 10)

Jumlah aset yang terkait Total assets withdengan pihak berelasi 30.667.850.458 24.760.833.890 related parties

Persentase dari total Percentage of total

aset 1,25% 1,20% assets

Liabilitas LiabilitiesSimpanan nasabah Deposits from (Catatan 17) customers (Note 17)

Giro 2.991.350.084 7.084.455.358 Demand depositsTabungan 1.413.055.733 2.706.579.997 Saving deposits

Deposito 8.927.141.663 10.556.594.154 Time deposits

Simpanan dari bank lain Deposits from other

(Catatan 18) 2.262.587.649 2.210.277.994 banks (Note 18)

Jumlah liabilitas yang

terkait dengan Total liabilities with

pihak berelasi 15.594.135.128 22.557.907.503 related parties

Persentase dari Percentage of

total liabilitas 0,78% 1,35% total liabilities

2017 2016

Pendapatan bunga (Catatan 24) 3.902.365.367 2.865.801.935 Interest income (Note 24)

Persentase dari total Percentage of total

pendapatan bunga 1,83% 1,33% interest income

Beban bunga (Catatan 25) 933.850.721 817.009.295 Interest expenses (Note 25)

Persentase dari total Percentage of total

beban bunga 0,81% 0,67% interest expenses

Beban operasional lainnya Other operating expenses

Beban sewa tanah dan Land and building

gedung 3.484.384.443 3.456.586.296 rent expense

Beban keamanan dan Security and cleaning

kebersihan 1.312.701.000 1.312.616.000 expense

Jumlah beban operasional Total other operating

lainnya yang terkait expenses with related

dengan pihak berelasi 4.797.085.443 4.769.202.296 parties

Persentase dari total Percentage of total

beban operasional other operating

lainnya 4,92% 5,59% expenses

Persentase dari total

pendapatan Percentage of total

non-operasional - - non-operating income

Page 288: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

93

31. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI - Lanjutan 31. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES - Continued

Transaksi pihak berelasi - lanjutan Transactions with related parties - continued

Termasuk dalam gaji dan tunjangan adalah kompensasi kepada Direksi, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebesar Rp 5.115.690.477 dan Rp 3.600.167.403.

Included in salary and benefits is passed to compensation of Board of Directors, for the years ended December 31, 2017 and 2016 amounting to Rp 5,115,690,477 and Rp 3,600,167,403.

Jumlah pesangon pemutusan kontrak kerja kepada manajemen kunci pada tahun 2017 dan 2016 masing-masing sebesar Rp 1.061.182.957 dan Rp 1.673.954.590.

The amount of the termination benefits for the key management for the year 2017 and 2016 amounting to Rp 1,061,182,957 dan Rp 1,673,954,590 respectively.

Berdasarkan Akta Perpanjangan Perjanjian Sewa Menyewa No. 8 tanggal 9 Agustus 2016 yang dibuat di hadapan notaris Petrus Suandi Halim, S.H., notaris, di Jakarta, antara Rachman Hakim dengan PT Bank Harda Internasional Tbk, kedua belah pihak telah menyetujui untuk melakukan perpanjangan perjanjian sewa menyewa atas sebidang tanah dan bangunan berlantai 4 yang terletak di Pontianak, Kalimantan Barat. Biaya sewa untuk perpanjangan sewa tersebut adalah sebesar Rp 350.000.000 per tahun atau Rp 1.750.000.000 untuk jangka waktu 5 tahun. Perjanjian ini berlangsung selama 5 tahun, terhitung sejak tanggal 20 Maret 2016 sampai dengan tanggal 19 Maret 2021.

Based on the Deed of Extension of Lease Agreement No. 8 dated Agustus 9, 2016 of Petrus Suandi Halim, S.H., notary, in Jakarta, between Rachman Hakim and PT Bank Harda Internasional Tbk, they have agreed to extend lease agreement on plot of land and 4 storey buildings located in Pontianak, West Kalimantan. The rent expense for the lease extension amounted to Rp 350,000,000 for each year or Rp 1,750,000,000 for 5 years. This agreement lasts for 5 years, starting on March 20, 2016 until March 19, 2021.

Berdasarkan Internal Memorandum No. 074/GA-BHI/XI/17 tanggal 28 Nopember 2017 Perjanjian Sewa Menyewa antara PT Asean Motor International dengan PT Bank Harda Internasional Tbk, perjanjian sewa menyewa atas gedung yaitu ruangan di dalam gedung yang terletak di lantai 1 (satu), lantai 2 (dua), dan lantai 3 (tiga) yang beralamat di Jl. Kyai Haji Samanhudi No. 10, Jakarta Pusat, pelaksanaan penandatanganan perjanjian sewa secara notaris masih dalam proses dan akan dilaksanakan dalam waktu dekat.

Based on the Internal Memorandum No. 074/GA-BHI/XI/17 dated November 28, 2017 between PT Asean Motor Internasional and PT Bank Harda International Tbk, they have agreed to extend lease agreement on the building that is the room in the building located on the 1st floor, 2nd floor, and 3rd floor which are located at Jl. Kyai Haji Samanhudi No. 10, Central Jakarta, the execution of the signing of a notarial lease agreement is still in process and wil be implemented in the near future.

Berdasarkan Akta Perpanjangan Sewa Menyewa No. 25 tanggal 10 Oktober 2017 yang dibuat di hadapan notaris Tjoa Karina Juwita, S.H., notaris, di Jakarta, antara Jefry Hakim dengan PT Bank Harda Internasional Tbk, kedua belah pihak telah menyetujui untuk melakukan perpanjangan perjanjian sewa menyewa atas sebuah bangunan rumah toko (ruko) yang terletak di Ruko Mega Bekasi Blok A No. 4, Jl. Cut Meutia Raya, Bekasi Timur, Jawa Barat. Biaya sewa untuk perpanjangan sewa tersebut sebesar Rp 83.333.333 untuk jangka waktu 1 tahun. Perjanjian ini berlangsung selama 1 tahun, terhitung mulai tanggal 14 Oktober 2017 sampai dengan tanggal 14 Oktober 2018.

Based on the Deed of Lease Extension No. 25 dated October 10, 2017 of Tjoa Karina Juwita, S.H., notary, in Jakarta, between Jefry Hakim with PT Bank Harda Internasional Tbk, they have agreed to extend lease agreement on a shop house located in Ruko Mega Bekasi Block A No. 4, Jl. Cut Meutia Raya, East Bekasi, West Java. The rent expense for the lease extension amounted to Rp 83,333,333 for 1 years. This agreement lasts for 1 years, starting on October 14, 2017 until October 14, 2018.

Page 289: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

94

32. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 32. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

Akun-akun di bawah ini dicatat didalam laporan posisi keuangan ekstra-komtabel (off-balance sheet):

The accounts below are recorded in the statements of financial position of extra-comtable (off-balance sheet):

2017 2016

Komitmen CommitmentsLiabilitas komitmen Commitments liabilitiesFasilitas kredit kepada

nasabah yang belum Unused loan facilities todigunakan (228.966.952.339) (183.176.819.202) debtors

Liabilitas komitmen - bersih (228.966.952.339) (183.176.819.202) Commitments liabilities- net

Kontinjensi ContingenciesTagihan kontinjensi Contingencies receivablesPendapatan bunga dalam Past due interest

penyelesaian 10.022.318.796 9.048.482.817 receivables

Jumlah tagihan kontinjensi 10.022.318.796 9.048.482.817 Total contingencies receivablesLiabilitas kontinjensi Contingencies liabilitiesBank garansi yang

diberikan (250.000.000) (250.000.000) Bank guarantee issued

Jumlah liabilitas kontijensi (250.000.000) (250.000.000) Total contingencies liabilitiesTagihan (liabilitas) Contingencies receivables

kontinjensi - bersih 9.772.318.796 8.798.482.817 (liabilities) - netKredit hapus buku 67.077.787.892 39.545.225.497 Loan write-offJumlah komitmen dan Total commitments and

kontinjensi - bersih (152.116.845.651) (134.833.110.888) contingencies - net

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 Bank memiliki saldo transaksi komitmen dan kontinjensi dengan pihak berelasi sebesar Rp 1.090.524.764 dan Rp 1.000.000.000 Pada tanggal 31 Desember 2016.

As of December 31, 2017 and 2016 the Bank has amount commitments and contingencies transaction with related parties amounted Rp 1,090,524,764 and Rp 1,000,000,000.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 tidak terdapat komitmen dan kontinjensi yang mengalami penurunan nilai.

As of December 31, 2017 and 2016, there were no impairment on commitment and contingencies.

Manajemen berpendapat bahwa tidak diperlukan adanya cadangan kerugian penurunan nilai.

Management believes that no allowance for impairment losses is necessary.

33. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM

33. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS

Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tentang Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) tanggal 22 September 2004, efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Undang-Undang No. 7 Tahun 2009 tanggal 13 Januari 2009 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. 3 Tahun 2008, LPS dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.

Based on Law No. 24 concerning the Indonesia Deposit Insurance Agency (LPS) dated September 22, 2004, effective on September 22, 2005, which was amended by Law No. 7 Year 2009 dated January 13, 2009 regarding with the Determination of Government Regulation as Substitution of Law No. 3 Year 2008, LPS was formed to guarantee certain liabilities of commercial banks under the applicable guarantee program, which the amount of guarantee can be adjusted if certain criterias are met.

Page 290: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

95

33. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM - Lanjutan

33. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS - Continued

Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No.66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008, yang menyatakan bahwa sejak tanggal 13 Oktober 2008 besaran nilai simpanan yang dijamin Lembaga Penjamin Simpanan untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula maksimal Rp 100.000.000 diubah menjadi maksimal Rp 2.000.000.000.

In accordance with Indonesia Government Regulation No. 66 year 2008 dated October 13, 2008, starting

will guarantee bank deposits of each customers in one bank for maximum of Rp 100,000,000, previously, then was changed to maximum of Rp 2,000,000,000.

Berdasarkan Surat Edaran Nomor 19 Tahun 2017 tentang Evaluasi Tingkat Bunga Penjaminan Untuk Simpanan di Bank Umum tertanggal 31 Oktober 2017, tingkat bunga penjaminan periode 3 Nopember 2017 sampai dengan 15 Januari 2018 untuk simpanan di Bank Umum adalah 5,75% untuk mata uang Rupiah dan 0,75% untuk mata uang asing.

Based on Circular Letter No. 19 Tahun 2017 on the Evaluation Interest Rate Guarantee for Deposits at Commercial Banks dated October 31, 2017, the interest rate guarantee period November 3, 2017 up to January 15, 2018 for deposits in Commercial Banks is 6% for Rupiah and 0.75% for foreign currency.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, Bank adalah peserta dari program penjaminan tersebut.

As of December 31, 2017 and 2016, the Bank is a participant of the program.

Beban premi penjaminan Pemerintah yang dibayar selama pada tanggal 31 Desember 2017 and 2016 masing-masing sebesar Rp 3.121.596.060 dan Rp 3.348.333.630, (Catatan 24).

remium had paid for as of 31, 2017 and 2016 amounting to Rp 3,121,596,060 and Rp 3,348,333,630, respectively (Note 24).

34. INFORMASI SEGMEN 34. SEGMENT INFORMATION

Kegiatan Bank sepenuhnya adalah bank konvensional sehingga informasi segmen Bank tidak dikelompokkan per segmen usaha, dan hanya dikelompokkan berdasarkan segmen geografis. Bank melaporkan segmen berdasarkan daerah DKI Jakarta, Jawa Barat, Banten, Jawa Timur dan lainnya.

business segment, and is only classified by geographical segment. The Bank reports the segment information based on DKI Jakarta, West Java, Banten, East Java and others.

Berikut adalah informasi segmen geografis Bank: The following is a geographical segment information of

the Bank:

Jawa Barat/ Jawa Timur Lainnya/ Jumlah/

DKI Jakarta West Java Banten East Java Others Total

Pendapatan bunga - bersih 77.869.037.663 8.983.264.429 4.084.614.899 6.744.775.456 (221.257.709) 97.460.434.738 Interest income - net

Laba operasional Income from operation

- bersih 9.858.813.116 1.412.689.835 3.457.354.789 5.370.178.213 (5.973.511.840) 14.125.524.113 - net

Pendapatan (beban)

non-operasional Non-operating

- bersih 968.140.469 (2.820.946.574) 2.847.012.342 (3.782.330.706) 3.959.426.907 1.171.302.438 income (expenses) - net

Laba periode berjalan 5.892.533.359 (1.408.256.739) 6.304.367.131 1.587.847.507 (2.014.165.800) 10.362.325.458 Income for the period

31 December 2017/ December 31, 2017

Page 291: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

96

34. INFORMASI SEGMEN - Lanjutan 34. SEGMENT INFORMATION - Continued

Jawa Barat/ Jawa Timur Lainnya/ Jumlah/

DKI Jakarta West Java Banten East Java Others Total

INFORMASI OTHER

LAINNYA INFORMATIONS

ASET ASSETS

Kas 10.914.547.400 1.253.206.300 865.354.750 306.289.300 1.644.869.750 14.984.267.500 Cash

Demand deposits with

Giro pada Bank

Indonesia 86.305.685.056 - - - - 86.305.685.056 Bank Indonesia

Giro pada bank lain 8.823.209.966 10.737.468 1.120.465.789 - 1.893.418.203 11.847.831.426 other banks

Penempatan pada Placement with

Bank Indonesia Bank Indonesia

dan bank lain 221.685.518.112 - - - - 221.685.518.112 and other banks

Efek-efek 123.691.970.216 - - - - 123.691.970.216 Securities

Kredit - bersih 1.290.657.027.950 101.150.268.121 145.860.963.911 49.064.501.808 131.224.007.483 1.717.956.769.273 Loans - net

Pendapatan bunga

yang masih akan

diterima 14.916.546.205 708.731.730 865.466.160 472.690.917 881.651.993 17.845.087.005 Interest receivables

Biaya dibayar dimuka 62.854.792.003 82.140.973 644.382.652 - 2.830.948.782 66.412.264.410 Prepaid expenses

Pajak dibayar dimuka - - - - - - Prepaid tax

Aset tetap - bersih 19.677.271.183 130.376.421 5.070.140.630 6.720.732.995 1.083.638.346 32.682.159.575 Fixed assets - net

Aset pajak tangguhan 7.012.673.134 - - - - 7.012.673.134 Deferred tax assets

Aset takberwujud 4.759.374.007 - - - - 4.759.374.007 Intangible assets - net

Aset lain-lain 117.532.310.983 19.583.495.567 3.816.130.639 4.530.091.798 8.178.283.929 153.640.312.916 Other Assets - net

Jumlah aset 1.968.830.926.215 122.918.956.580 158.242.904.531 61.094.306.818 147.736.818.486 2.458.823.912.630 Total assets

LIABILITAS LIABILITIES

Obligation due

Liabilitas segera 30.223.158.563 9.235.855 1.113.941.577 361.507.481 460.687.031 32.168.530.507 immediately

Deposits from

Simpanan nasabah 1.384.904.832.186 68.350.096.719 156.268.068.874 18.692.078.706 114.517.274.465 1.742.732.350.950 customers

Simpanan dari Deposits from

bank lain 109.838.637.256 52.627.791.664 7.706.372.880 - 32.936.315.851 203.109.117.651 other banks

Utang pajak 2.260.510.794 52.143.851 189.341.781 6.600.402 371.232.688 2.879.829.516 Taxes payable

Pendapatan diterima

dimuka 7.193.389.261 19.431.252 - 1.500.000 63.333.974 7.277.654.487 Unearned income

Bunga yang masih

harus dibayar 5.016.032.339 379.211.090 485.416.296 38.453.688 527.847.443 6.446.960.856 Accrued interests

Liabilitas imbalan Post-employment

pasca-kerja 22.031.986.726 - - - - 22.031.986.726 benefits liabilities

Liabilitas lain-lain 1.480.425.368 - - - 363.600.000 1.844.025.368 Other liabilities

Jumlah liabilitas 1.562.948.972.493 121.437.910.431 165.763.141.408 19.100.140.277 149.240.291.452 2.018.490.456.061 Total liabilities

31 December 2017/ December 31, 2017

Jawa Barat/ Jawa Timur Lainnya/ Jumlah/

DKI Jakarta West Java Banten East Java Others Total

Pendapatan bunga - bersih 70.119.828.898 11.944.550.096 5.438.720.246 4.423.442.005 2.564.642.867 94.491.184.112 Interest income - net

Laba operasional Income from operation

- bersih 295.184.252 7.958.644.780 3.740.036.763 (1.347.256.920) (2.435.008.807) 8.211.600.068 - net

Pendapatan (beban)

non-operasional Non-operating

- bersih 4.740.854.430 (5.633.811.430) (2.256.733.973) 2.174.250.259 3.642.698.356 2.667.257.642 income (expenses) - net

Laba tahun berjalan 1.244.214.099 2.324.833.350 1.483.302.790 826.993.339 1.207.689.549 7.087.033.127 Income for the period

31 Desember 2016/December 31, 2016

Page 292: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

97

34. INFORMASI SEGMEN - Lanjutan 34. SEGMENT INFORMATION - Continued

Jawa Barat/ Jawa Timur Lainnya/ Jumlah/

DKI Jakarta West Java Banten East Java Others Total

Pendapatan bunga - bersih 70.119.828.898 11.944.550.096 5.438.720.246 4.423.442.005 2.564.642.867 94.491.184.112 Interest income - net

Laba operasional Income from operation

- bersih 295.184.252 7.958.644.780 3.740.036.763 (1.347.256.920) (2.435.008.807) 8.211.600.068 - net

Pendapatan (beban)

non-operasional Non-operating

- bersih 4.740.854.430 (5.633.811.430) (2.256.733.973) 2.174.250.259 3.642.698.356 2.667.257.642 income (expenses) - net

Laba tahun berjalan 1.244.214.099 2.324.833.350 1.483.302.790 826.993.339 1.207.689.549 7.087.033.127 Income for the period

Jawa Barat/ Jawa Timur Lainnya/ Jumlah/

DKI Jakarta West Java Banten East Java Others Total

INFORMASI OTHER

LAINNYA INFORMATIONS

ASET ASSETS

Kas 9.627.267.850 1.227.956.850 189.116.000 1.128.827.000 2.152.905.850 14.326.073.550 Cash

Giro pada Bank Demand deposits with

Indonesia 99.900.870.882 - - - - 99.900.870.882 Bank Indonesia

Giro pada bank lain 8.332.820.772 5.000.000 - 1.463.401.551 4.438.926.765 14.240.149.088 other banks

Penempatan pada Placement with

Bank Indonesia Bank Indonesia

dan bank lain 234.945.114.871 - - - - 234.945.114.871 and other banks

Efek-efek 147.077.993.411 - - - - 147.077.993.411 Securities

Kredit - bersih 1.043.299.659.316 105.792.253.613 39.701.957.249 116.536.078.474 73.812.763.173 1.379.142.711.825 Loans - net

Pendapatan bunga

yang masih akan

diterima 13.909.003.886 730.278.143 457.365.748 1.011.226.734 779.342.432 16.887.216.943 Interest receivables

Biaya dibayar dimuka 2.988.692.123 313.220.191 - 809.962.563 2.258.672.969 6.370.547.846 Prepaid expenses

Aset tetap - bersih 19.597.223.642 185.199.443 6.829.981.069 5.020.007.539 112.897.205 31.745.308.898 Fixed assets - net

Aset pajak tangguhan 11.376.728.353 - - - - 11.376.728.353 Deferred tax assets

Aset tak berwujud 5.726.525.553 - - - - 5.726.525.553 Intangible assets - net

Aset lain-lain 76.309.065.301 15.282.783.370 1.579.196.742 167.292.893 3.385.461.320 96.723.799.626 Other Assets - net

Jumlah aset 1.673.090.965.960 123.536.691.610 48.757.616.808 126.136.796.754 86.940.969.714 2.058.463.040.846 Total assets

LIABILITAS LIABILITIES

Obligation due

Liabilitas segera 3.567.011.241 743.149.012 46.178.283 6.096.855.726 56.781.000 10.509.975.262 immediately

Deposits from

Simpanan nasabah 1.228.749.241.229 56.169.812.279 11.303.018.044 161.637.428.740 110.618.338.368 1.568.477.838.660 customers

Simpanan dari Deposits from

bank lain 21.962.595.538 19.179.983.161 - 4.015.082.140 25.722.345.736 70.880.006.575 other banks

Utang pajak 1.587.894.588 34.743.270 10.514.825 173.461.050 100.296.790 1.906.910.523 Taxes payable

Pendapatan diterima

dimuka 370.244.291 20.516.994 13.750.000 - 2.186.858 406.698.143 Unearned income

Bunga yang masih

harus dibayar 4.573.425.406 198.227.362 60.293.547 805.901.395 458.553.707 6.096.401.417 Accrued interests

Liabilitas imbalan Post-employment

pasca-kerja 17.506.281.695 - - - - 17.506.281.695 benefits liabilities

Liabilitas lain-lain 561.300.000 - - - 309.250.000 870.550.000 Other liabilities

Jumlah liabilitas 1.278.877.993.988 76.346.432.078 11.433.754.699 172.728.729.051 137.267.752.459 1.676.654.662.275 Total liabilities

31 Desember 2016/December 31, 2016

31 Desember 2016/December 31, 2016

35. MANAJEMEN RISIKO 35. RISK MANAGEMENT

Kerangka Manajemen Risiko Risk Management Framework

Bank menerapkan manajemen risiko terpadu dan komprehensif sehingga mampu mendukung pencapaian target kinerja dan menjaga kelangsungan usaha. Strategi manajemen risiko yang proaktif akan meningkatkan efektifitas penggunaan modal dan tingkat pengembangan modal (Return on Equity) sehingga dapat memberikan nilai tambah bagi pemegang saham.

The Bank applied integrated and comprehensive risk management so that capable to support the achievement of performance targets and maintaining business continuity. Proactive risk management strategy will improve effectiveness of capital utilization and the level of capital development (Return on Equity) so it can provide value added to the shareholders.

Page 293: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

98

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Kerangka Manajemen Risiko - Lanjutan Risk Management Framework - Continued

Bank telah memperhatikan cakupan penilaian penerapan manajemen risiko melalui profil risiko Bank baik penilaian inherent risk maupun penilaian kualitas penerapan manajemen risiko serta menyesuaikan setiap indikator penilaian sesuai dengan peraturan yang baru dengan menggunakan konsep Risk Based Bank Rating (RBBR).

Bank has noticed the coverage assessment of

risk either assessment of inherent risk or assessment of management risk implementation quality and adjust

regulations by using the Risk Based Bank Rating concept (RBBR).

Berdasarkan self-assessment yang dilakukan Bank selama periode 31 Desember 2017, secara keseluruhan, tingkat profil risiko yang dihadapi Bank adalah pada peringkat komposit 2 (dua). Berbagai upaya untuk mempertahankan penilaian pada peringkat komposit 2 (dua) terus dilakukan terutama perbaikan dan evaluasi pada empat kategori risiko utama yang dihadapi Bank, disamping risiko lainnya. Keempat risiko utama yang dihadapi Bank adalah risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional dengan melibatkan semua unsur dalam Bank dimana Dewan Komisaris dan Direksi mempunyai tugas memastikan penerapan manajemen risiko telah memadai sesuai kompleksitas dan profil risiko Bank serta memahami dengan baik jenis dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan bisnis Bank.

Based on the self-assesment conducted by Bank during the period of December 31, 2017 overall, composite rating of the level of risk profile faced by Bank is 2 (two). Various attempts to maintain the ratings on a composite rating 2 (two) continue to be performed, especially the improvement and evaluation of the four major risks faced by the Bank, in addition to other risks. The four key risks faced by the Bank are credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk by involving all elements in Bank which is the Board of Commissioners and the Board of Directors have the role to ensure the implementation of risk management has been adequate in accordance with complexity and Ba

Mekanisme pengelolaan risiko secara day to day dengan berdasarkan prinsip kehati-hatian telah dituangkan dalam beberapa kebijakan dan prosedur, yang merupakan aturan acuan dalam implementasi manajemen risiko pada seluruh kegiatan bisnis Bank yang meliputi kebijakan, strategi, organisasi, sistim informasi manajemen risiko, pengawasan risiko, pengelolaan produk dan aktivitas baru, Business Continuity Plan (BCP).

Day to day risk management mechanism based on conservatism principle that has been contained in several policies and procedures, which is a reference regulation in implementation of risk management in all

which are policy, strategy, organization, information system of risk management, risk monitoring, product management and new activity, Business Continuity Plan (BCP).

Untuk menjamin tercapainya praktik manajemen risiko terbaik pada Bank, kontribusi dari Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit dinilai memadai dalam mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris. Komite Pemantau Risiko memiliki tanggung jawab dalam pemantauan dan evaluasi pelaksanaan manajemen risiko pada perusahaan, sedangkan Komite Audit bertanggung jawab dalam pemantauan dan evaluasi pelaksanaan audit, pengendalian proses internal, dan pelaporan keuangan. Kedua komite pendukung Dewan Komisaris tersebut berperan sebagai organ komplementer bagi satu sama lain dalam hal melakukan pengawasan pada Bank, tetapi keduanya memiliki tanggung jawab di ranah yang berbeda.

In order to ensure the achievement of the best risk management practices at the Bank, contribution of the Risk Monitoring Committee and Audit Committee judged adequate in support the duty enforcement Board of Commissioners. The Risk Monitoring Committee has responsibility in monitoring and evaluation the implementation risk management at the company, while the Audit Committee has responsibility in monitoring and evaluation the audit implementation, internal control, and financial reporting. Both committees supporting the Board of Commissioners act as complementary parts to one another in terms of conducting surveillance at the Bank, but both of them have responsibilities in different realms.

Manajemen Risiko Aset dan Liabilitas Risk Management Asset and Liabilities

Managemen Aset/Liabilitas adalah serangkaian tindakan dan prosedur yang dirancang untuk mengontrol posisi keuangan, dalam mendukung dan membantu pelaksanaan tugas direksi dalam memelihara struktur neraca yang kuat, Bank telah membentuk Asset and Liability Committee (ALCO) yang diketuai oleh Direktur Utama (merangkap anggota), dengan anggota lainnya terdiri dari 2 (dua) orang direktur, Kepala Divisi Treasuri, Kepala Divisi Kredit dan Marketing, Kepala Divisi Operasional, Pimpinan Kantor Pusat Operasional, Pimpinan Cabang, dan Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko.

Management Assets/Liabilities is a set of actions and procedures designed to control financial position, to

in maintaining the structure of strong balance sheet, the Bank has established the Asset and Liability Committee (ALCO) which is chaired by President Director (also a member), with other members consisting of 2 (two) directors, Head of Treasury Division, Head of Credit and Marketing Division, Head of Operational Division, Head of Operational Head Office, Head of Branch Office, and Head of Risk Management Unit.

Page 294: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

99

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Manajemen Risiko Aset dan Liabilitas - Lanjutan Risk Management Asset and Liabilities - Continued

ALCO bertanggung jawab untuk mengevaluasi, mengusulkan, dan menetapkan strategi pendanaan dan investasi Bank. Ruang lingkup ALCO adalah mengelola risiko likuiditas, risiko tingkat suku bunga, dan risiko nilai tukar valuta asing; meminimalkan biaya pendanaan serta mempertahankan likuiditas pada saat yang bersamaan; dan mengoptimalkan perolehan pendapatan bunga Bank dengan mengalokasikan dana pada aset produktif secara hati-hati

ALCO is responsible for evaluating, proposing, and

investment. The scope of ALCO is to manage liquidity risk, interest rate risk and foreign exchange risk; minimize funding costs and maintain liquidity at the

interest income by allocating funds in productive assets carefully.

Proses pengelolaan aset dan liabilitas Bank dimulai dengan pengkajian parameter ekonomi yang mempengaruhi Bank, yang umumnya terdiri dari tingkat inflasi, likuiditas pasar, yield curve, nilai tukar valuta asing terhadap rupiah, dan faktor makro ekonomi lainnya. Kajian tersebut oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko dilaporkan kepada Asset and Liability Committee (ALCO). ALCO kemudian akan menentukan strategi bisnis dalam penetapan tingkat bunga simpanan dan kredit berdasarkan kondisi, kebijakan dan pengalokasian dana, evaluasi kewajiban- kewajiban Bank, pemantauan laba bank yang telah dicapai serta memonitor posisi likuiditas.

liabilities starts with an assessment of economic parameters affecting the Bank, which generally consist of inflation rate, market liquidity, yield curve, the exchange rate of foreign currency, and other macro economic factors. The review by the Risk Management Unit reported to the Asset and Liability Committee (ALCO). Then ALCO will define the business strategy in the setting of interest rates on deposits and loans based on the conditions, policies and funding allocation, evaluation of the Bank obligations, monitoring of bank earnings that have been achieved as well as monitoring its liquidity position.

Risiko Kredit Credit Risk

Risiko Kredit adalah risiko yang timbul sebagai akibat kegagalan counterparty memenuhi liabilitasnya. Bank melakukan pengelolaan risiko kredit dengan menyusun strategi dan kerangka kerja serta menjalankan upaya mitigasi risiko atas aspek bisnis perkreditan mikro, retail, komersial, maupun konsumsi, penempatan antar Bank serta pembelian surat berharga.

Credit risk is risk which arises as a result of counterparty failure fulfilling the obligation. The Bank manages credit risk by developing strategies and frameworks as well as running the risk mitigation efforts on the business aspects of micro lending, retail, commercial, nor consumption, inter Bank placements and purchases of securities.

Untuk menjaga agar kualitas kredit Bank tetap terjaga dengan baik, maka pemantauan terhadap kualitas kredit terus dilakukan secara rutin, baik per kategori kredit (Retail, Komersial, dan Konsumsi) maupun portofolio kredit secara keseluruhan. Sistem pengukuran profil risiko debitur, prosedur, sistem manajemen risiko, system data base dan organisasi perkreditan terus disempurnakan dengan penekanan kepada penerapan

four eyes principle) dimana keputusan kredit diambil berdasarkan pertimbangan dari dua sisi, yaitu sisi pengembangan bisnis dan sisi analisis risiko kredit.

In order to keep the credit quality of the Bank maintained properly, then the monitoring of the credit quality continues to be done on a regular basis, either by loan category (Retail, Commercial, and Consumption) as well as overall loan portfolio. Debtor risk profile measurement system, procedures, risk management systems, database systems and credit organizations continue to be refined with an emphasis on the application of the "four eyes" principle (four eyes principle) where credit decisions are taken based on the consideration of the two sides, namely the development of the business side and the credit risk analysis side.

Bank juga membentuk Komite Kredit untuk membantu Direksi mengevaluasi dan/atau memberikan keputusan kredit sesuai batas wewenangnya melalui Rapat Komite Kredit atau Surat Edaran Direksi. Fungsi pokok Komite Kredit adalah:

The bank also formed a Credit Committee to help the Board of director evaluate and/or provide credit decisions in accordance with the limits of its authority through the Credit Committee Meeting or Directors Circular Letter. The major functions of Credit Committee are:

Page 295: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

100

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Kredit - Lanjutan Credit Risk - Continued

1. Memastikan bahwa seluruh aspek telah memenuhi prinsip pemberian kredit yang sehat sesuai dengan Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank;

2. Memastikan bahwa kredit yang diberikan tidak melanggar prinsip kehati-hatian;

3. Meyakini bahwa kredit yang akan diberikan dapat dilunasi pada saat jatuh tempo berdasarkan analisis terhadap permohonan yang diajukan oleh Calon Debitur;

4. Memberikan persetujuan atau penolakan atas permohonan kredit setelah memperoleh informasi yang cukup dari pengusul; dan

5. Memberikan persyaratan tertentu (jika dipandang perlu) sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit yang mungkin akan timbul.

1. To ensure that all aspects have been fulfilling the principle of sound lending in accordance with the Bank's Credit Policy Guidance;

2. To ensure that the loans do not violate the principle of prudence;

3. Convinced that the loan will be given can be repaid at maturity based on an analysis of the application filed by the prospective debtor;

4. Provide approval or rejection on credit application after obtaining sufficient information from proposer; and

5. Provide certain requirements (if deemed necessary) as one form of credit risk mitigation that might arise.

Bank telah mengembangkan pengelolaan risiko kredit dengan melakukan analisis stress testing secara berkala terhadap portofolio kredit serta melakukan monitoring terhadap hasil stress testing tersebut. Stress testing bermanfaat bagi Bank sebagai alat untuk memperkirakan

stressful conditionsehingga Bank dapat membuat strategi yang sesuai untuk memitigasi risiko tersebut sebagai bagian dari

contingency plan

The Bank has developed credit risk management by conducting regular stress testing analysis of the loan portfolio as well as the monitoring of the results of the stress testing. Stress testing is beneficial for the Bank as a tool for estimating the impact of risk on the "stressful condition" so that the Bank can make appropriate strategies to mitigate these risks as part of the implementation of the "contingency plan".

Dalam melakukan pengelolaan risiko kredit Bank sangat memperhatikan hal-hal yang meliputi sumber daya manusia yang sadar risiko, proses persetujuan kredit yang transparan dan berjenjang oleh Komite Kredit, tata cara, kriteria dan alat ukur risiko yang jelas, administrasi dan dokumentasi yang lengkap serta pengawasan kredit secara berkesinambungan terhadap kualitas kredit yang diberikan, monitoring atas debitur dan mengambil tindakan yang diperlukan agar kualitas kreditnya tidak menjadi Non Performing Loans (NPL) melakukan penagihan secara intensif terhadap debitur bermasalah, melakukan kaji ulang dan mengevaluasi indikator aspek risiko dan kepatuhan untuk mengevaluasi penerapan four eyes principles, mengintensifkan rapat komite pemutus kredit untuk pemberian kredit dengan plafon besar, dan secara konsisten memantau kredit dalam rangka ekspansi kredit yang sehat dan berkualitas.

In conducting credit risk management, the Bank was very concerned of several things including human resource who aware of the risks, transparent and gradual credit approval process by Credit Committee, procedures, criteria and a distinctive risk measuring tool, administration and complete documentation and continuously credit monitoring of loans quality, monitoring of debtors and taking actions needed to avoid the credit quality become Non Performing Loans (NPL), do intensive billing to non-performing debtors, reviewing and evaluating indicator of risk and compliance aspects for evaluating implementation of four eyes principles, intensify meeting of credit committee decision for giving credit with large plafond, and consistently monitor credit in order to expand healthy and quality credit.

Selama tahun 2017, pemberian kredit kepada pihak terkait dan pihak tidak terkait masih dalam Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

During 2017, loans granted to related parties and third parties are still within Legal Lending Limit (LLL) required by Bank Indonesia

Untuk periode 31 Desember 2017, profil risiko kredit Bank berada pada peringkat 2 (dua).

For the period December 31, 2017, rating of the loan risk profile is 2 (two).

Page 296: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

101

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Kredit - Lanjutan Credit Risk - Continued

a. Eksposur Maksimum Terhadap Risiko Kredit a. Maximum Exposure to Credit Risk

Dalam aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatatnya. Untuk bank garansi yang diterbitkan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai yang harus dibayarkan oleh Bank jika kewajiban atas bank garansi yang diterbitkan terjadi atau terealisasi. Untuk komitmen kredit, eksposur maksimum atas risiko kredit adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum ditarik dari nilai penuh fasilitas kredit yang telah disepakati (committed) kepada nasabah.

In the financial assets that are recognized in the statement of financial position, the maximum exposure to credit risk is equal to its carrying value. For bank guarantees issued, the maximum exposure to credit risk is a value that must be paid by the Bank if the liabilities for bank guarantees issued occur or be realized. For credit commitments, the maximum exposure to credit risk is equal to the number of facilities that have not been withdrawn from the full value of the agreed credit facility (committed) to customers.

Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum risiko kredit Bank atas instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan (on- balance sheet) dan rekening administratif (off-balance sheet), tanpa memperhitungkan agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit lainnya.

The following table presents the Bank's maximum exposure to credit risk on financial instruments in the statement of financial position (on-balance sheet) and administrative accounts (off-balance sheet), without calculated collateral or other loan protection.

2017 2016

Statement

Laporan Posisi Keuangan of Financial Position

Demand deposits

Giro pada Bank Indonesia 86.305.685.056 99.900.870.882 with Bank Indonesia

Demand deposits

Giro pada bank lain 11.847.831.427 14.240.149.088 with other banks

Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia

dan bank lain 221.685.518.113 234.945.114.871 other banks

Efek-efek untuk tujuan investasi 123.691.970.216 109.475.993.411 Financial asset for trading

Reverse Repo Bank Indonesia - 37.602.000.000 Securities for investment

Kredit yang diberikan - bersih 1.717.956.769.272 1.379.142.711.825 Loans - net

Jumlah 2.161.487.774.084 1.875.306.840.077 Total

Rekening Administratif Administrative Accounts

Garansi yang diterbitkan 250.000.000 250.000.000 Guarantees issued

Jumlah 250.000.000 250.000.000 Total

b. Analisis Konsentrasi Risiko Kredit b. Analysis of Credit Risk Concentration

Bank mendorong adanya diversifikasi dari portofolio kreditnya pada berbagai wilayah geografis, industri, dan produk kredit sebagai upaya untuk meminimalkan risiko kredit.

Banks encourage the diversification of its loan portfolio in various geographic regions, industries, and credit products in an effort to minimize credit risk.

Page 297: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

102

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Kredit - Lanjutan Credit Risk - Continued

b. Analisis Konsentrasi Risiko Kredit - Lanjutan b. Analysis of Credit Risk Concentration - Continued Tabel di bawah ini adalah Konsentrasi Kredit Bank yang menggambarkan pemberian kredit berdasarkan sektor ekonomi dan tujuan penggunaan kredit.

Loan Concentration which describes loan based on economic sector and the intended use of credit.

Konsentrasi Kredit Bank berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut:

are as follows:

Rp % Rp %

Sektor Ekonomi: Economic Sectors:

Pertanian, Agriculture, hunting,

perburuan, dan kehutanan 77.402.248.934 4,45 3.822.060.094 0,27 and forestry

Perikanan 19.681.423.416 1,13 6.129.685.377 0,44 Fisheries

Pertambangan 44.910.035.708 2,58 18.157.213.638 1,30 Mining

Industri pengolahan 220.912.312.356 12,70 137.394.770.175 9,82 Manufacturing Electricity,

Listrik, gas and air - 0,00 - 0,00 gas and water

Konstruksi 10.831.432.152 0,62 16.407.021.484 1,17 Construction

Perdagangan 771.591.336.688 44,37 662.662.374.508 47,39 Trading

Penyediaan akomodasi dan Provision of accomodation

makan minum 179.124.191.874 10,30 85.911.889.160 6,14 food and beverage

Pengangkutan, Transportation,

pergudangan, warehousing,and

dan komunikasi 17.720.710.872 1,02 26.325.127.509 1,88 communication

Financial

Perantara keuangan 115.465.394.905 6,64 182.629.338.272 13,06 intermediaries

Real estate, usaha Real estate leasing services

persewaan, dan and servicing

jasa perusahaan 129.687.674.486 7,46 119.559.463.813 8,55 company

Jasa pendidikan 18.830.201.319 1,08 5.786.900.337 0,41 Educational services

Jasa kesehatan dan Health services and

kegiatan sosial 1.684.165.697 0,10 4.529.332.265 0,32 social activities

Jasa kemasyarakatan 29.214.867.314 1,68 18.747.592.722 1,34 Social services

Jasa perorangan

yang melayani Individual services

rumah tangga to household

Lain-lain 102.040.852.182 5,87 110.401.644.723 7,89 Others

Jumlah 1.739.096.847.903 100 1.398.464.414.077 100 Total

20162017

Konsentrasi Kredit Bank berdasarkan jenis penggunaan kredit adalah sebagai berikut:

Bank Loans Concentration by types of the use of loan are as follows:

Rp % Rp %

Jenis Penggunaan Types of use

Modal Kerja 1.244.622.392.312 71,57 960.924.177.409 68,71 Working Capital

Investasi 392.433.603.409 22,57 327.138.591.945 23,39 Investment

Konsumsi 102.040.852.182 5,87 110.401.644.723 7,89 Consumer

Jumlah 1.739.096.847.903 100,00 1.398.464.414.077 100,00 Total

20162017

Page 298: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

103

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Kredit - Lanjutan Credit Risk - Continued

b. Analisis Konsentrasi Risiko Kredit - Lanjutan b. Analysis of Credit Risk Concentration - Continued

Tabel berikut menyajikan konsentrasi risiko kredit Bank berdasarkan pihak lawan, sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai:

The following table states the Bank's credit risk concentration by counterparty, before deducted the allowance for impairment losses:

Pemerintah

dan Bank

Indonesia/

Goverment

Korporasi/ and Bank Bank/ Perorangan/ Jumlah/

Corporate Indonesia Bank Individu Total

Posisi Keuangan Financial Position

Demand

Giro pada Bank deposits with

Indonesia - 86.305.685.056 - - 86.305.685.056 Bank Indonesia

Demand

Giro pada bank deposits with

lain - - 11.847.831.426 - 11.847.831.426 other banks

Placements with

Penempatan pada Bank Indonesia

Bank Indonesia and other

dan bank lain - 148.985.518.113 72.700.000.000 - 221.685.518.113 banks

Aset keuangan Financial

untuk assets for

diperdagangkan - - - - - trading

Efek-efek Securities for

untuk tujuan investment

investasi 31.300.116.562 92.391.853.654 - - 123.691.970.216 purposes

Reverse repo Bank Reverse repo Bank

Indonesia - - - - - Indonesia

Kredit yang

diberikan 1.054.971.738.773 - 854.948.100 683.270.161.030 1.739.096.847.903 Loans

Jumlah 1.086.271.855.335 327.683.056.823 85.402.779.526 683.270.161.030 2.182.627.852.714 Total

Dikurangi: Less:

Cadangan

kerugian Allowance for

penurunan impairment

nilai 16.134.392.959 - 1.304.949 5.004.380.722 21.140.078.630 losses

Jumlah - bersih 1.070.137.462.376 327.683.056.823 85.401.474.577 678.265.780.308 2.161.487.774.084 Total - net

Rekening Administrative

Administratif Accounts

Garansi yang Guarantee

diterbitkan - - - 250.000.000 250.000.000 issued

Jumlah Rekening Total Administrative

Administratif - - - 250.000.000 250.000.000 Account

31 Desember 2017/December 31, 2017

Page 299: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

104

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Kredit - Lanjutan Credit Risk - Continued

b. Analisis Konsentrasi Risiko Kredit - Lanjutan b. Analysis of Credit Risk Concentration - Continued

Pemerintah

dan Bank

Indonesia/

Goverment

Korporasi/ and Bank Bank/ Perorangan/ Jumlah/

Corporate Indonesia Bank Individu Total

Posisi Keuangan Financial Position

Demand

Giro pada Bank deposits with

Indonesia - 99.900.870.882 - - 99.900.870.882 Bank Indonesia

Demand

Giro pada bank deposits with

lain - - 14.240.149.088 - 14.240.149.088 other banks

Placements with

Penempatan pada Bank Indonesia

Bank Indonesia and other

dan bank lain - 202.145.114.871 32.800.000.000 - 234.945.114.871 banks

Financial

Aset keuangan untuk assets for

diperdagangkan - - - - - trading

Efek-efek Securities for

untuk tujuan investment

investasi 4.644.604.162 104.831.389.249 - - 109.475.993.411 purposes

Reverse repo Bank Reverse repo Bank

Indonesia - 37.602.000.000 - - 37.602.000.000 Indonesia

Kredit yang

diberikan 798.369.471.102 - 1.849.640.325 598.245.302.650 1.398.464.414.077 Loans

Jumlah 803.014.075.264 444.479.375.002 48.889.789.413 598.245.302.650 1.894.628.542.329 Total

Dikurangi: Less:

Cadangan

kerugian Allowance for

penurunan impairment

nilai 14.369.782.350 - 2.570.887 4.949.349.015 19.321.702.252 losses

Jumlah - bersih 788.644.292.914 444.479.375.002 48.887.218.526 593.295.953.635 1.875.306.840.077 Total - net

Rekening Administrative

Administratif Accounts

Garansi yang Guarantee

diterbitkan - - - 250.000.000 250.000.000 issued

Jumlah Rekening Total Administrative

Administratif - - - 250.000.000 250.000.000 Account

31 Desember 2016/December 31, 2016

b. Analisis Risiko Kredit b. Credit Risk Analysis Aset Keuangan yang Mengalami Penurunan Nilai Secara Individual

Financial Assets which Individually Impaired

Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai secara individual adalah aset keuangan yang signifikan secara individual dan telah terdapat bukti objektif bahwa penurunan nilai individual telah terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan tersebut.

Financial assets which impaired individually are financial assets that are individually significant and have objective evidence that an impairment individual has occurred after the initial recognition of the asset.

Sesuai kebijakan internal Bank, kredit yang ditentukan sebagai signifikan secara individual adalah kredit yang diberikan kepada debitur-debitur segmen komersial.

ternal policies, credit defined as individually significant are loans given to debtors of commercial segment.

Page 300: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

105

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Kredit - Lanjutan Credit Risk - Continued

b. Analisis Konsentrasi Risiko Kredit - Lanjutan b. Analysis of Credit Risk Concentration - Continued Aset Keuangan yang Tidak Signifikan Secara Individual dan Penurunan Nilainya Dinilai Secara Kolektif

Financial Assets That is Not Significant Individually and Collectively Assessed Impairment

Aset keuangan yang nilainya tidak signifikan secara individual adalah kredit dan piutang yang diberikan oleh Bank kepada debitur- debitur segmen ritel yaitu debitur kredit Usaha Mikro dan Kecil (UMK), kredit pembiayaan konsumen (termasuk kredit pembiayaan bersama), dan kredit pemilikan dan perbaikan rumah.

Financial assets value is not individually significant are loans and receivables given by banks to debtors retail segments, namely debtors Micro and Small Enterprises (SME), consumer financing loans (including credit co- financing), and housing loans.

Bank menentukan penurunan nilai aset keuangan yang tidak signifikan secara individual dan secara kolektif, dengan mengelompokkan aset keuangan tersebut berdasarkan karakteristik risiko yang serupa.

Bank determines the impairment of financial assets that are not significant individually and collectively, by classifying the financial assets based on similar credit risk characteristics.

Nilai tercatat aset keuangan yang tidak signifikan secara individual dan penurunan nilainya dinilai secara kolektif yang telah jatuh tempo lebih dari 90 (sembilan puluh) hari pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 Rp 16.782.043.266 dan Rp 14.630.350.665.

The carrying values of financial assets that are not significant individually and collectively impaired that has been overdue for more than 90 (ninety) days as of December 31, 2017 and 2016 are Rp 16,782,043,266 and Rp 14,630,350,665, respectively.

Aset Keuangan yang Lewat Jatuh Tempo Tetapi Tidak Mengalami Penurunan Nilai

Financial Assets That are Past Due But Not Impaired

Termasuk dalam aset keuangan yang jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai adalah aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai secara individual dan telah dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko yang serupa, untuk menilai penurunan nilainya secara kolektif atas kerugian yang telah terjadi tetapi belum dilaporkan (incurred but not yet reported).

Included in the financial assets that have matured and not impaired are financial assets that are not impaired on an individual basis and have been categorized based on similar credit risk characteristics, to assess impairment for losses collectively that have been incurred but not yet reported (incurred but not yet reported)

c. Agunan c. Collateral

Bank memiliki kebijakan bahwa setiap kredit yang diberikan harus dicover dengan agunan (Collateral Base), baik berupa barang bergerak dan/atau barang tidak bergerak dengan nilai yang memadai dan dilakukan pengikatan sesuai dengan ketentuan hukum yang berlaku. Kredit tanpa agunan hanya dapat diberikan untuk kredit berupa Kredit Sindikasi, Kredit Multi Fungsi, dan Jenis Kredit lainnya berdasarkan Keputusan Direksi atau Komite Kredit.

Bank has a policy that any credit provided should be covered by collateral (Collateral Base), either in the form of movable goods and/or goods immovable with sufficient value and made binding in accordance with the provisions of applicable law. Unsecured credit can only be provided to the credit of the Syndicated Credit, Credit Multi Function, and Other Type of Credit based on the Decision of the Board of Directors or the Credit Committee.

Page 301: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

106

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Kredit - Lanjutan Credit Risk - Continued

c. Agunan - Lanjutan c. Collateral - Continued

Agunan digunakan untuk memitigasi eksposur risiko kredit dan kebijakan mitigasi risiko menentukan jenis agunan yang dapat diterima Bank. Bank membedakan jenis agunan berdasarkan likuiditas dan keberadaan agunan menjadi agunan solid dan non-solid. Agunan solid adalah agunan yang memiliki nilai likuiditas relatif tinggi dan/atau keberadaannya tetap (tidak berpindah-pindah tempat) seperti cash collateral dan tanah/bangunan, sehingga dapat segera dicairkan atau diambil alih oleh Bank pada saat pinjaman debitur/grup debitur masuk dalam kategori bermasalah. Agunan non-solid adalah agunan yang memiliki nilai likuiditas relatif rendah dan/atau keberadaannya tidak tetap (berpindah-pindah tempat) seperti kendaraan bermotor, mesin, persediaan, piutang, dan lain-lain.

The collateral used to mitigate credit risk exposure and risk mitigation policies specify the types of collateral that can be received by the Bank. Bank distinguishes the types of collateral based on the liquidity and the existence of collateral collateral becomes solid and non- solid. Collateral solid is a mortgage that has a value of liquidity is relatively high and/or existence was kept under (are not itinerant) such as cash collateral and land/buildings, so it can be cashed or taken over by the Bank when the loan debtor/group debtors fall into the troubled category. Non-solid collateral is collateral that has a relatively low liquidity value and/or existence is not fixed (itinerant) such as vehicles, machinery, inventory, accounts receivable, and others.

Rincian dari aset keuangan dan non- keuangan yang diperoleh Bank melalui pengambilalihan kepemilikan agunan yang merupakan jaminan terhadap aset keuangan yang dimiliki, yang disajikan sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai realisasi bersih diakun aset lain-lain adalah sebagai berikut

The details of the financial and non-financial assets obtained by the Bank through the acquisition of ownership of collateral which is insurance against financial assets held, which is stated at the lower of carrying amount and net realizable value on account of other assetsare as follows

2017 2016

Rumah tinggal 61.841.717.400 66.030.473.704 Residential

Hotel 23.110.000.000 - Hotel

Rumah toko 20.191.662.267 11.019.431.107 Shophouse

Tanah 18.258.500.000 467.500.000 Land

Gudang 14.409.575.000 - Storage

Kendaraan 4.100.000.000 - Vehicle

Properti komersial lainnya 477.114.248 921.114.247 Others commercial property

Nilai wajar 142.388.568.915 78.438.519.058 Fair value

Pada umumnya, Bank tidak menggunakan agunan non-kas yang diambil alih untuk keperluan operasional sendiri. Realisasi agunan yang diambil-alih dilakukan dalam rangka penyelesaian kredit.

In general, the Bank does not use non-cash collateral which is taken over for their operational purposes. The realization of collateral taken is done in the context of loan settlement.

d. Aset Keuangan Diperdagangkan d. The Traded Financial Assets

Informasi tentang kualitas kredit dari eksposur maksimum risiko kredit aset keuangan untuk diperdagangkan.

Information about credit quality of the maximum exposure to credit risk of financial assets held for trading

e. Efek-efek Untuk Tujuan Investasi e. Securities For Investment Purposes

Informasi tentang kualitas kredit dari eksposur maksimum risiko kredit aset keuangan untuk tujuan investasi adalah sebagai berikut:

Information about the credit quality of the maximum exposure to credit risk of financial assets for investment purposes are as follows:

Page 302: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

107

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

e. Efek-efek Untuk Tujuan Investasi e. Securities For Investment Purposes

2017 2016

Surat berharga pemerintah Government securities

Investment grade 92.391.853.654 104.831.389.249 Investment grade

Surat berharga korporasi Corporate securities

Investment grade 31.300.116.562 4.644.604.162 Investment grade

Nilai wajar 123.691.970.216 109.475.993.411 Fair value

Risiko Pasar Market risk

Risiko pasar (market risk) merupakan risiko yang timbul karena adanya pergerakan variabel pasar (adverse movement) dari portofolio yang dimiliki oleh Bank, yang merugikan Bank.

Market risk is risk arising from movement in market variables of the portfolio (adverse movement) held by the Bank, which adverse the Bank.

a. Risiko Tingkat Suku Bunga a. Interest Rate Risk

Komponen utama kewajiban Bank yang sensitif terhadap pergerakan tingkat suku bunga adalah simpanan dari nasabah, sedangkan aset Bank yang sensitif adalah obligasi pemerintah, efek-efek untuk tujuan investasi, dan kredit yang diberikan. ALCO secara berkala memantau perkembangan pasar dan menyesuaikan tingkat suku bunga simpanan dan kredit yang diberikan.

The main components of Bank's liabilities which are sensitive to movements in interest rates are

assets are government bonds, securities for investment purposes, and loans. ALCO regularly monitor market developments and adjust interest rates on provided deposits and loans.

Bank melakukan pengukuran IRRBB (Interest Rate Risk in the Banking Book) untuk mengetahui dampak perubahan suku bunga terhadap EVE (Economic Value of Equity) dan NII (Net Interest Income) dengan menghitung gap antara RSA (Rate Sensitive Asset) dan RSL (Rate Sensitive Liabilities).

Bank performs IRRBB measurements (Interest Rate Risk in the Banking Book) to determine the impact of changes in interest rate on EVE (Economic Value of Equity) and NII (Net Interest Income) by calculating the gap between RSA (Rate Sensitive Assets) and RSL (Rate Sensitive Liabilities).

Banking book adalah semua aset keuangan/posisi lainnya yang tidak termasuk dalam trading book. Untuk pengukuran risiko suku bunga pada trading book, Bank menggunakan metode standar Bank Indonesia untuk perhitungan pelaporan KPMM Bank.

Banking book is that all financial assets / other positions that are not included in trading book. For the measurement of interest rate risk in the trading book, the Bank uses the standard method for the calculation of Bank Indonesia reporting CAR of the Bank.

Bank menentukan tingkat suku bunga simpanan dari nasabah berdasarkan kondisi pasar dan persaingan dengan memantau pergerakan tingkat suku bunga acuan dan suku bunga yang ditawarkan oleh bank pesaing. Tingkat suku bunga simpanan pada umumnya bervariasi tergantung pada jangka waktu dan besarnya simpanan. Tingkat suku bunga giro dan tabungan bersifat mengambang dan ditinjau secara berkala sesuai dengan kondisi pasar, sedangkan tingkat suku bunga deposito berjangka bersifat tetap, sesuai dengan jangka waktunya. Tingkat suku bunga kredit ditetapkan dengan menambahkan marjin tertentu atas biaya pendanaan Bank (termasuk biaya pendanaan GWM).

The Bank determines interest rates on deposits from customers based on market conditions and competition by monitoring the movement of the reference rate and interest rates offered by competing banks. Interest rates on deposits generally vary depending on the duration and magnitude of savings. The interest rates on current and savings accounts are floating and reviewed periodically in accordance with market conditions, while the time deposit interest rate is fixed, according to the time period. Credit interest rate is determined by adding a certain margin above the Bank's funding costs (including the financing costs GWM).

Page 303: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

108

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Pasar - Lanjutan Market risk - Continued

a. Risiko Tingkat Suku Bunga - Lanjutan a. Interest Rate Risk - Continued

Risiko tingkat suku bunga arus kas adalah risiko dimana arus kas masa depan dari suatu instrument keuangan berfluktuasi karena perubahan suku bunga pasar. Risiko nilai wajar suku bunga adalah risiko dimana nilai wajar dari suatu instrumen keuangan berfluktuasi karena perubahan suku bunga pasar. Bank memiliki eksposur terhadap fluktuasi tingkat suku bunga pasar yang berlaku, baik atas risiko nilai wajar maupun arus kas.

Interest rate risk of cash flow is the risk that the future cash flows of a financial instrument fluctuate because of changes in market interest rates. Fair value interest rate risk is the risk that the fair value of a financial instrument fluctuated because of changes in market interest rates. Bank has exposure to fluctuations in market interest rates prevailing, either over fair value risk or cash flow.

Tabel berikut merangkum aset dan liabilitas keuangan Bank (tidak untuk tujuan diperdagangkan) pada nilai tercatat, yang dikelompokkan menurut mana yang lebih awal antara tanggal repricing atau tanggal jatuh tempo kontraktual:

The following table summarizes the Bank's assets and financial liabilities (that are not for trading purposes) in carrying amount, classified according to which is the earlier of the date of repricing or contractual maturity date:

> 1 bulan - Tidak

1 tahun/ dikenakan

< 3 bulan/ > 3 bulan/ < 3 bulan/ > 1 month - > 1 tahun/ bunga/

< 3 months > 3 months < 3 months 1 year > 1 year Interest bearing

ASET

KEUANGAN/

FINANCIAL

ASSETS

Giro pada Bank

Indonesia/

Demand deposits

with Bank

Indonesia/ 19.916.696.551 - - - - 66.388.988.505

Giro pada

bank lain/

Demand deposits

with other

banks 11.847.831.426 - - - - -

Penempatan pada

Bank Indonesia

dan bank lain/

Placements with

Bank Indonesia

and other banks - - 215.685.518.112 6.000.000.000 - -

Efek-efek

untuk tujuan

tujuan investasi/

Securities for

investment

purposes - - 15.027.007.441 16.015.561.213 92.649.401.562 -

Kredit/

Loans 263.905.151.805 1.475.191.696.099 - - - -

Jumlah aset

keuangan/

Total financial

assets 295.669.679.782 1.475.191.696.099 230.712.525.553 22.015.561.213 92.649.401.562 66.388.988.505

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Suku Bunga Mengambang/

Suku Bunga Tetap/Fixed Interest RateFloating Interest Rate

Page 304: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

109

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Pasar - lanjutan Market risk - ccontinued

a. Risiko Tingkat Suku Bunga - lanjutan a. Interest Rate Risk - continued

> 1 bulan - Tidak

1 tahun/ dikenakan

< 3 bulan/ > 3 bulan/ < 3 bulan/ > 1 month - > 1 tahun/ bunga/

< 3 months > 3 months < 3 months 1 year > 1 year Interest bearing

KEUANGAN/

FINANCIAL

LIABILITIES

Simpanan dari

nasabah/

Deposits from

customers 271.020.327.990 - 1.375.925.205.805 95.786.817.153 - -

Simpanan dari

bank lain/

Deposits from

other banks 40.514.465.589 - 162.594.652.062 - - -

Jumlah liabilitas

keuangan/

Total financial

liabilities 311.534.793.579 - 1.538.519.857.867 95.786.817.153 - -

Gap repricing

suku bunga/

Interest rate

gap repricing (15.865.113.797) 1.475.191.696.099 (1.307.807.332.314) (73.771.255.940) 92.649.401.562 66.388.988.505

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Suku Bunga Mengambang/

Suku Bunga Tetap/Fixed Interest RateFloating Interest Rate

> 1 bulan - Tidak

1 tahun/ dikenakan

< 3 bulan/ > 3 bulan/ < 3 bulan/ > 1 month - > 1 tahun/ bunga/

< 3 months > 3 months < 3 months 1 year > 1 year Interest bearing

ASET

KEUANGAN/

FINANCIAL

ASSETS

Giro pada Bank

Indonesia/

Demand deposits

with Bank

Indonesia/ 23.054.047.127 - - - - 76.846.823.755

Giro pada

bank lain/

Demand deposits

with other

banks 14.240.149.088 - - - - -

Penempatan pada

Bank Indonesia

dan bank lain/

Placements with

Bank Indonesia

and other banks - - 234.445.114.871 500.000.000 - -

Efek-efek

untuk tujuan

tujuan investasi/

Securities for

investment purposes - - - 14.221.412.142 95.254.581.269 -

Kredit/

Loans 192.788.263.382 1.200.311.794.275 49.878.850 313.477.003 5.001.000.568 -

Jumlah aset

keuangan/

Total financial

assets 230.082.459.597 1.200.311.794.275 234.494.993.721 15.034.889.145 100.255.581.837 76.846.823.755

31 Desember 2016/December 31, 2016

Suku Bunga Mengambang/

Suku Bunga Tetap/Fixed Interest RateFloating Interest Rate

Page 305: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

110

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Pasar - lanjutan Market risk - ccontinued

a. Risiko Tingkat Suku Bunga - lanjutan a. Interest Rate Risk - continued

> 1 bulan - Tidak

1 tahun/ dikenakan

< 3 bulan/ > 3 bulan/ < 3 bulan/ > 1 month - > 1 tahun/ bunga/

< 3 months > 3 months < 3 months 1 year > 1 year Interest bearing

LIABILITAS

KEUANGAN/

FINANCIAL

LIABILITIES

Simpanan dari

nasabah/

Deposits from

customers 242.598.227.993 - 1.258.804.962.797 64.941.183.523 2.133.464.347 -

Simpanan dari

bank lain/

Deposits form

other banks 25.390.317.337 - 45.489.689.238 - - -

Jumlah liabilitas

keuangan/

Total financial

liabilities 267.988.545.330 - 1.304.294.652.035 64.941.183.523 2.133.464.347 -

Gap repricing

suku bunga/

Interest rate

gap repricing (37.906.085.733) 1.200.311.794.275 (1.069.799.658.314) (49.906.294.378) 98.122.117.490 76.846.823.755

31 Desember 2016/December 31, 2016

Suku Bunga Mengambang/

Suku Bunga Tetap/Fixed Interest RateFloating Interest Rate

b. Analisis Sensitivitas b. Sensitivity Analysis

Berdasarkan laporan repricing gap, Bank melakukan analisis sensitivitas terhadap setiap perubahan (naik atau turun) suku bunga secara paralel sebesar 1% (satu persen), dengan asumsi:

Based on repricing gap report, the Bank conducted a sensitivity analysis to each change (up or down) in parallel interest rate of 1% (one percent), with the following assumptions:

perubahan suku bun ga komponen aset sama besar dengan perubahan suku bunga komponen liabilitas; dan

perubahan yang sama besar untuk setiap jangka waktu pada yield curve (parallel yield curve movement).

The changes in interest rates on asset components equal to the liability component changes in interest rates; and

The simillar changes for each length of time on the yield curve (parallel yield curve movement).

Analisis sensitivitas ini dilakukan secara berkala setiap bulan untuk kepentingan ALCO. Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas kemungkinan perubahan tingkat suku bunga pasar,dengan variabel lain dianggap tetap, terhadap pendapatan bunga bersih:

This sensitivity analysis was carried out on a regular basis every month for the benefit of ALCO. The following table shows the sensitivity to the possibility of changes in market interest rates, with other variables held constant, to the net interest income:

2017 2016

Penurunan pendapatan

bunga bersih Decrease on net interest income

karena kenaikan suku bunga due to parallel increase 1%

1% secara paralel (9.083) (8.668) of interest rate

Kenaikan pendapatan bunga bersih Increase on net interest income

karena penurunan suku bunga due to parallel decrease 1%

1% secara paralel 9.083 8.668 of interest rate

Page 306: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

111

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Likuiditas - Lanjutan Liquidity Risk - Continued

b. Analisis Sensitivitas - Lanjutan b. Sensitivity Analysis - Continued

Bank melakukan pengukuran risiko suku bunga dengan menggunakan metodologi yang dapat mengidentifikasi risiko suku bunga dari portofolio aset dan liabilitas yang sensitif terhadap perubahan suku bunga.

The Bank measured interest rate risk by using method that can identify interest rate risk from portfolio of asset and liabilities that sensitive to the change of interest rate.

Pemantauan atas eksposur bank terhadap risiko pasar dilakukan oleh Asset and Liability Committee (ALCO) dengan melakukan kontrol (Asset and Liability Management (ALMA)) atas eksposur risiko pasar dalam parameter yang dapat diterima serta memaksimalkan tingkat pengembalian atas risiko.

Monitoring of bank exposure to market risk is performed by Asset and Liability Committee (ALCO) by controlling (Asset and Liability Management (ALMA)) of market risk exposure in a parameter that can be accepted as well as maximizing rate of return of the risk.

Untuk periode 31 Desember 2017, profil risiko pasar Bank berada pada peringkat 2 (dua).

For the period December 31, 2017, rating of the (two).

Risiko Likuiditas Liquidity Risk

Risiko likuiditas muncul sebagai akibat dari mismatch struktur aset dan liabilitas Bank. Bank mengelola risiko likuiditas untuk memastikan kemampuan dalam memenuhi liabilitas kepada nasabah atau counterpart yang jatuh tempo dengan menjaga dan mempertahankan jumlah aset likuid yang cukup untuk membayar simpanan para nasabah, penyediaan dana dalam rangka pemberian kredit, pemenuhan kebutuhan likuiditas operasional dan menjaga agar jumlah aset yang jatuh tempo pada setiap periode dapat menutupi jumlah liabilitas yang jatuh tempo.

Liquidity risk arises as a result of the structural mismatch of assets and liabilities of the Bank. The Bank manages liquidity risk to ensure the ability to meet obligations to customers or counterparty maturing by keeping and maintaining the amount of liquid assets sufficient to pay the deposits from customers, the provision of funds for lending, fulfillment of liquidity operations and keep the amount of assets that matured in each period to cover the amount of matured liabilities.

Pengelolaan likuiditas Bank dilakukan dengan mengalokasikan penempatan dana pada Cadangan Utama (Primary Reserve), Cadangan Sekunder (Secondary Reserve), dan Cadangan Tertier (Tertiary Reserve) sesuai dengan kriteria dan limit yang ditetapkan. Fungsi pengelolaan kebutuhan likuiditas secara keseluruhan dilakukan oleh ALCO dan secara operasional oleh Divisi Treasuri.

The Bank's liquidity management is conducted by allocating the placement of funds in the Primary Reserve (Primary Reserve), Secondary Reserve (Secondary Reserve), and Tertiary Reserve (Tertiary Reserve) in accordance with the criteria and limits specified. The function of the overall management of liquidity needs conducted by ALCO and operationally by the Treasury Division.

Bank melakukan pengukuran risiko likuiditas dengan menggunakan perkiraan arus kas, maturity profile, dan rasio likuiditas.

Bank measures liquidity risk using estimated cash flows, maturity profile, and liquidity risk

Dalam pengukuran tersebut juga dilakukan stress testing untuk rangka mengetahui tingkat kemampuan Bank dalam menghadapi tekanan likuiditas pada kondisi pasar yang tidak normal.

The measurements also performed stress testing for order to determine the level of Bank's ability in facing liquidity pressures in unusual conditions of market.

Untuk mengantisipasi meningkatnya risiko likuiditas, upaya pengelolaan secondary reserve Bank dilaksanakan dengan lebih hati-hati sejalan dengan kondisi Loan to Funding Ratio (LFR) sehingga kondisi likuiditas secara keseluruhan dapat tetap terjaga dan terkendali.

To anticipate the increasing liquidity risk, the Bank's secondary reserve management efforts were undertaken more carefully in line with the Loan to Funding Ratio (LFR) so that the overall liquidity conditions can be maintained and controlled well.

Untuk periode 31 Desember 2017, profil risiko likuiditas Bank berada pada peringkat 3 (tiga).

For the period December 31, 2017, rating of the (three).

Page 307: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

112

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Likuiditas - Lanjutan Liquidity Risk - Continued

Tabel berikut menyajikan arus kas kontraktual yang tidak didiskontokan dari liabilitas keuangan dan rekening administratif Bank berdasarkan periode tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual:

The following table presents the cash flows from the

administrative accounts based on the period remaining until the contractual maturity date:

> 3 bulan -

Sampai dengan 1 tahun

Nilai tercatat/ 1 bulan/ > 3 months -

Carrying amount Until 1 month 1 year

Liabilitas Financial

Keuangan Liabilities

Deposits from

Simpanan nasabah 1.742.732.350.950 1.398.607.087.199 224.105.391.336 99.774.640.361 20.245.232.054 customer

Deposits from

Simpanan bank lain 203.109.117.651 144.435.248.375 58.673.869.276 - - other banks

Bunga yang masih

harus dibayar 6.446.960.856 6.446.960.856 - - - Accrued interest

Liabilitas

lain-lain 972.400.000 - - - 972.400.000 Other liabilities

Jumlah 1.953.260.829.457 1.549.489.296.430 282.779.260.612 99.774.640.361 21.217.632.054 Total

31 Desember 2017/ December 31, 2017

> 3 bulan -

Sampai dengan 1 tahun

Nilai tercatat/ 1 bulan/ > 3 months -

Carrying amount Until 1 month 1 year

Rekening Administrative

Administratif Accounts

Fasilitas nasabah

yang belum

digunakan 228.966.952.339 12.066.046.057 47.891.005.590 167.881.722.680 1.128.178.012 Unused facilities

Bank garansi yang

diterbitkan 250.000.000 - - 250.000.000 - Guarantee issued

Jumlah 229.216.952.339 12.066.046.057 47.891.005.590 168.131.722.680 1.128.178.012 Total

31 Desember 2017/ December 31, 2017

> 3 bulan -

Sampai dengan 1 tahun

Nilai tercatat/ 1 bulan/ > 3 months -

Carrying amount Until 1 month 1 year

Liabilitas Financial

Keuangan Liabilities

Deposits from

Simpanan nasabah 1.568.477.838.660 1.230.514.853.304 251.437.017.434 72.068.125.406 14.457.842.516 customer

Deposits from

Simpanan bank lain 70.880.006.575 65.652.046.696 5.227.959.879 - - other banks

Bunga yang masih

harus dibayar 6.096.401.417 6.096.401.417 - - - Accrued interest

Liabilitas

lain-lain 870.550.000 - - - 870.550.000 Other liabilities

Jumlah 1.646.324.796.652 1.302.263.301.417 256.664.977.313 72.068.125.406 15.328.392.516 Total

31 Desember 2016/December 31, 2016

> 3 bulan -

Sampai dengan 1 tahun

Nilai tercatat/ 1 bulan/ > 3 months -

Carrying amount Until 1 month 1 year

Rekening Administrative

Administratif Accounts

Fasilitas nasabah

yang belum

digunakan 183.176.819.202 17.890.645.406 41.490.309.883 123.040.823.794 755.040.119 Unused facilities

Bank garansi yang

diterbitkan 250.000.000 - - 250.000.000 - Guarantee issued

Jumlah 183.426.819.202 17.890.645.406 41.490.309.883 123.290.823.794 755.040.119 Total

31 Desember 2016/December 31, 2016

Page 308: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

113

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Likuiditas - Lanjutan Liquidity Risk - Continued Tabel analisa likuiditas (sisa jangka waktu jatuh tempo) dari aset dan liabilitas Bank pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016:

Tabel of liquidity analysis remaining (maturity time) of December 31, 2017 and 2016:

Sampai

dengan

Klasifikasi/ Saldo/ Lain-lain/ 1 tahun/ > 1 - 2 tahun/ > 2 - 5 tahun/ > 5 tahun/

Classification Amount Others Until 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years

ASET KEUANGAN/

FINANCIAL ASSETS

Kas/Cash 14.984.267.500 - 14.984.267.500 - - -

Giro pada Bank

Indonesia/

Demand deposits

with Bank

Indonesia 86.305.685.056 - 86.305.685.056 - - -

Giro pada bank lain/

Demand deposits with

other banks 11.847.831.426 - 11.847.831.426 - - -

Penempatan pada

Bank Indonesia

dan bank lain/

Placements with

Bank Indonesia

and other banks 221.685.518.112 - 221.685.518.112 - - -

Efek-efek/

Securities 123.691.970.216 - 31.042.568.654 - 5.969.214.764 86.680.186.798

Reverse repo

Bank Indonesia - - - - - -

Kredit - bersih/

Loans - net 1.717.956.769.273 - 892.816.622.560 95.111.271.837 393.889.502.791 336.139.372.085

Pendapatan bunga

yang masih akan

diterima/

Interest receivables 17.845.087.005 17.845.087.006 - - - -

Aset lain-lain/

Other asset 3.823.810.000 3.823.810.000 - - - -

Jumlah aset/

Total assets 2.198.140.938.588 21.668.897.006 1.258.682.493.308 95.111.271.837 399.858.717.555 422.819.558.883

LIABILITAS

KEUANGAN/

FINANCIAL

LIABILITIES

Liabilitas segera/

Obligation due

Immediately 32.168.530.505 - 32.168.530.505 - - -

Giro/Demand

Deposits 155.359.134.166 - 155.359.134.166 - - -

Tabungan/Saving

Deposits 115.661.193.827 - 115.661.193.827 - - -

Deposito berjangka/

Time deposits 1.471.712.022.957 - 1.471.712.022.958 - - -

Simpanan dari

bank lain/

Deposits from other

banks 203.109.117.651 - 203.109.117.651 - - -

Bunga yang masih

harus dibayar/

Accrued interest 6.446.960.856 - 6.446.960.855 - - -

Liabilitas lain-lain/

Other liability 972.400.000 972.400.000 - - - -

Jumlah liabilitas/

Total liabilities 1.985.429.359.962 972.400.000 1.984.456.959.961 - - -

Jumlah aset(liabilitas) keuangan- bersih/

Total financial assets(liabilities) - net 212.711.578.626 20.696.497.006 (725.774.466.653) 95.111.271.837 399.858.717.555 422.819.558.883

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Jatuh tempo/Maturity

Page 309: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

114

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Likuiditas - Lanjutan Liquidity Risk - Continued

Tabel analisa likuiditas (sisa jangka waktu jatuh tempo) dari aset dan liabilitas Bank pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 - lanjutan

Tabel of liquidity analysis remaining (maturity time) of 2017 and 2016: - continued

Sampaidengan

Klasifikasi/ Saldo/ Lain-lain/ 1 tahun/ > 1 - 2 tahun/ > 2 - 5 tahun/ > 5 tahun/Classification Amount Others Until 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years

ASET KEUANGAN/

FINANCIAL ASSETS

Kas/Cash 14.326.073.550 - 14.326.073.550 - - -

Giro pada Bank

Indonesia/

Demand deposits

with Bank

Indonesia 99.900.870.882 - 99.900.870.882 - - -

Giro pada bank lain/

Demand deposits with

other banks 14.240.149.088 - 14.240.149.088 - - -

Penempatan pada

Bank Indonesia

dan bank lain/

Placements with

Bank Indonesia

and other banks 234.945.114.871 - 234.945.114.871 - - -

Efek-efek/

Securities 109.475.993.411 - 14.221.412.142 993.863.939 2.643.170.785 91.617.546.545

Reverse repo

Bank Indonesia 37.602.000.000 - 37.602.000.000 - - -

Kredit - bersih/

Loans - net 1.379.142.711.825 - 693.020.158.111 82.007.501.885 449.859.202.169 154.255.849.660

Pendapatan bunga

yang masih akan

diterima/

Interest receivables 16.887.216.943 16.887.216.943 - - - -

Aset lain-lain/

Other asset 3.823.930.000 3.823.930.000 - - - -

Jumlah aset/

Total assets 1.910.344.060.570 20.711.146.943 1.108.255.778.644 83.001.365.824 452.502.372.954 245.873.396.205

LIABILITAS

KEUANGAN/

FINANCIAL

LIABILITIES

Liabilitas segera/

Obligation due

Immediately 10.509.975.262 - 10.509.975.262 - - -

Giro/Demand

Deposits 130.797.824.828 - 130.797.824.828 - - -

Tabungan/Saving

Deposits 109.666.938.818 - 109.666.938.818 - - -

Deposito berjangka/

Time deposits 1.328.013.075.014 - 1.328.013.075.014 - - -

Simpanan dari

bank lain/

Deposits from other

banks 70.880.006.575 - 70.880.006.575 - - -

Bunga yang masih

harus dibayar/

Accrued interest 6.096.401.417 - 6.096.401.417 - - -

Liabilitas lain-lain/

Other liability 870.550.000 870.550.000 - - - -

Jumlah liabilitas/

Total liabilities 1.656.834.771.914 870.550.000 1.655.964.221.914 - - -

Jumlah aset

(liabilitas) keuangan

- bersih/

Total financial assets

(liabilities) - net 253.509.288.656 19.840.596.943 (547.708.443.270) 83.001.365.824 452.502.372.954 245.873.396.205

31 Desember 2016/December 31, 2016Jatuh tempo/Maturity

Page 310: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

115

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Operasional Operational Risk

Risiko operasional adalah risiko yang disebabkan adanya ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal (kebijakan dan sistem dan prosedur), kesalahan sistem, kesalahan manusia, atau adanya problem eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Untuk meminimalisasi risiko operasional pada setiap aktivitas fungsional, maka Bank menyusun kebijakan dan prosedur serta penetapan limit yang ditujukan untuk memantau secara intensif kerugian risiko operasional pada seluruh aspek operasional Bank.

Operational risk is the risk which is caused by insufficiency and/or disfunction of internal process (policy and system and procedure), system error, human

operation. To minimize operational risks in each functional activity, the Bank shall formulate policies and procedures and limits that are designated for intensive monitoring of operational losses risk in all aspects of Banking operations.

Untuk periode 31 Desember 2017, profil risiko operasional Bank berada pada peringkat 2 (dua).

For the period December 31, 2017, rating of the Bankoperational risk profile is 2 (two).

Penerapan Risk and Control Self Assessment (RCSA) pada seluruh satuan kerja di Bank ditujukan untuk membantu satuan kerja sebagai langkah pertahanan awal (first line of defense) dalam mengidentifikasi dan mengukur secara independent risiko operasional pada aktivitas fungsionalnya, melakukan pemantauan dan penetuan langkah-langkah perbaikan atau rencana tindak lanjut kedepan.

Risk and Control Self Assessment (RCSA) implementation on all working unit in the Bank is intended to help the working unit as a first line of defense in identifying and measuring operational risk independently on functional activities, monitoring and determining improvement steps or future action.

Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) sebagai second line of defense bertanggung jawab dalam melakukan pengembangan dan pengimplementasian kebijakan/prosedur, pengawasan, pengkajian, dan melakukan pemantauan proses manajemen risiko sebagai pedoman dalam penerapan manajemen risiko dengan mendukung satuan kerja operasional dalam mengembangkan kepedulian dan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip manajemen risiko. Hal itu dilakukan pula dengan memanfaatkan hasil penilaian terhadap konsistensi pelaksanaan proses dan kecukupan pengendalian internal dalam penerapan risiko yang dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI).

Risk Management Unit (SKMR) as second line of defense responsible on improving and implementing policies/procedures, supervision, assessment, and monitoring risk management process as guidance on implementation risk management and support operational units on improving the consideration and compliance to management risk principle.It also conduct by utilizing the assessment of the implementation process consistency and adequacy of internal control on risk implementation which is conducted by internal audit unit (SKAI).

Risiko Lainnya Other Risk

1. Risiko kepatuhan merupakan risiko yang disebabkan akibat Bank tidak mematuhi ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Bank mengelola risiko kepatuhan dengan melakukan penelaahan secara komprehensif untuk memastikan kesesuaian kebijakan standar operasi dan prosedur serta pengembangan produk baru dengan peraturan eksternal. Satuan kerja kepatuhan telah melaksanakan pengkajian dalam rangka mencegah penyimpangan terhadap peraturan perundangan-undangan dan ketentuan lain yang berlaku meliputi tindakan:

2. 1. Compliance risk is a risk that arises because the Bank does not comply with legislation implementation. The Bank manages compliance risk by performing a comprehensive review to ensure conformity of standard policy operations and procedure and implementation of new product with external regulation. Compliance unit has implemented assessment, in order to prevent irregularities to the applicable legislation and the other regulation, includes:

Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank;

Realizing the implementation of compliance culture in all organization level and the business of the Bank;

Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank, tindakan mengelola risiko kepatuhan dilaksanakan dengan mengacu pada ketentuan Bank Indonesia mengenai manajemen risiko bagi bank umum;

Managing compliance risks that faced by the Bank, compliance risk management actions

regulation about risk management for commercial banks;

Page 311: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

116

35. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan 35. RISK MANAGEMENT - Continued

Risiko Lainnya - Lanjutan Other Risk - Continued

Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan atau otoritas pengawas lain yang berwenang.

Ensure the Bank's compliance with the commitments made by the Bank to the Financial Services Authority (FSA) and/or other competent supervisory authority.

Untuk periode 31 Desember 2017, profil risiko kepatuhan Bank berada pada peringkat 2 (dua).

For the period December 31, 2017, rating of the Ban 2 (two).

2. Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek yuridis, yang antara lain berupa tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan seperti tidak terpenuhinya syarat sah kontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna. Bank mengelola risiko hukum dengan memastikan seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga didasarkan pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan Bank dari segi hukum melalui:

2. Law risk is a risk which is caused by the weakness of juridical aspect, such as law demand, lack of supporting legislation or the weakness of engagement as unfulfillment of legitimate contract terms and imperfect binding collateral. Bank manages legal risk by ensuring all activities and relationship of business activities of the Bank with third parties based on the regulation and requirements that can protect the interests of the Bank in terms of the law through:

Peninjauan secara berkala dengan memastikan seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga didasarkan pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan Bank dari segi hukum

Periodic reviews to ensure that all activities and relationship of business activities of the Bank with third parties based on the rules and requirements that can protect the interests of the Bank in terms of the law;

Pengembangan budaya kepatuhan dan kepedulian terhadap risiko hukum kepada seluruh pegawai pada setiap jenjang organisasi secara berkelanjutan.

Development of compliance culture and awareness to legal risks to all employees at every level of the organization sustainably.

Untuk periode 31 Desember 2017, profil hukum Bank berada pada peringkat 2 (dua).

For the period December 31, 2017, rating of the law risk profile is 2 (two).

3. Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain disebabkan oleh adanya publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha Bank atau persepsi negatif terhadap Bank. Identifikasi risiko reputasi dilakukan pada faktor-faktor risiko yang melekat pada aktivitas fungsional yang mencakup keterbukaan (disclosure requirement), keluhan nasabah terhadap pelayanan Bank, perilaku karyawan Bank dalam melayani nasabah dan sistem komunikasi Bank serta seluruh aktivitas perbankan.

3. Reputation risk is a risk that caused by negative publicity related to the business activities of the Bank or negative perceptions to the Bank. Reputation risk identification performed on the factor of inherent risk in the functional activities that include transparency (disclosure requirement), customer complaints to of the Bank's employees in serving customers and communication systems of the Bank and the whole banking system.

Untuk periode 31 Desember 2017, profil risiko reputasi Bank berada pada peringkat 2 (dua).

For the period December 31, 2017, rating of the reputation risk profile is 2 (two).

4. Risiko stratejik adalah risiko antara lain disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan rencana bisnis yang tidak tetap atau kurang responsifnya Bank terhadap perubahan eksternal. Pengelolaan risiko strategis melalui proses pertimbangan dan pengambilan keputusan setiap kebijakan secara kolektif dan komprehensif oleh Direksi dan Komite-komite yang telah dibentuk serta memantau realisasi rencana strategis dengan membandingkan target yang akan dicapai dan memastikan bahwa risiko yang akan diambil masih dalam batas toleransi.

4. Strategic risk is the risk caused by the establishment and implementation from inaccurate Bank's strategy, business plan decision-making that is not fixed or

changes. Management of strategic risk through the consideration and decision-making process of each policy collectively and comprehensively by the Board of Directors and Committees that have been set up and monitoring the realization of strategic plan by comparing the target to be achieved and ensure that the risk that retrieved is still within tolerance limit.

Untuk periode 31 Desember 2017, profil risiko stratejik Bank berada pada peringkat 3 (tiga).

For the period December 31, 2017, rating of the (three).

Page 312: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

117

36. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN 36. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

Diukur pada

Nilai Wajar Pinjaman Dimiliki Liabilitas Total nilai

Melalui Laporan yang diberikan hingga keuangan tercatat/ Total nilai

Laba atau Rugi/ dan piutang/ jatuh tempo/ diamortisasi/ Total wajar/

Fair Value Through Loans and Held to Financial liabilities carrying Total fair

Profit or Loss receivables maturity at amortized cost amount value

Aset Assets

Kas - 14.984.267.500 - - 14.984.267.500 14.984.267.500 Cash

Demand deposits

Giro pada Bank with Bank

Indonesia - 86.305.685.056 - - 86.305.685.056 86.305.685.056 Indonesia

Demand deposits

Giro pada bank lain - 11.847.831.426 - - 11.847.831.426 11.847.831.426 with other banks

Penempatan pada Placements with

Bank Indonesia Bank Indonesia

dan Bank lain - 221.685.518.112 - - 221.685.518.112 221.685.518.112 and other banks

Efek-efek: Securities:

Dimiliki hingga

Jatuh tempo - - 123.691.970.216 - 123.691.970.216 123.691.970.216 Held-to-maturity

Diukur pada nilai

wajar melalui Fair value through

laporan laba rugi - - - - - - profit or loss

Reverse repo Bank Reverse repo Bank

Indonesia - - - - - - Indonesia

Kredit yang diberikan - 1.739.096.847.904 - - 1.739.096.847.904 1.739.096.847.904 Loans

Pendapatan bunga

yang masih akan

diterima - 17.845.087.005 - - 17.845.087.005 17.845.087.005 Interest receivables

Aset lain-lain - 3.823.810.000 - - 3.823.810.000 3.823.810.000 Other assets

Jumlah Total

aset keuangan - 2.095.589.047.003 123.691.970.216 - 2.219.281.017.219 2.219.281.017.219 financial asset

Liabilitas Liabilities

Obligations

Liabilitas segera - - - 32.168.530.505 32.168.530.505 32.168.530.505 due immediately

Simpanan Deposits

dari nasabah from customers

Giro - - - 155.359.134.166 155.359.134.166 155.359.134.166 Demand deposits

Tabungan - - - 115.661.193.827 115.661.193.827 115.661.193.827 Savings

Deposito - - - 1.471.712.022.957 1.471.712.022.957 1.471.712.022.957 Time Deposits

Simpanan dari Deposits from

bank lain - - - 203.109.117.651 203.109.117.651 203.109.117.651 other bank

Bunga yang masih

harus dibayar - - - 6.446.960.856 6.446.960.856 6.446.960.856 Accrued interest

Liabilitas lain-lain - - - 1.844.025.368 1.844.025.368 1.844.025.368 Other liabilities

Jumlah Total financial

liabilitas keuangan - - - 1.986.300.985.330 1.986.300.985.330 1.986.300.985.330 liabilities

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Page 313: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

118

36. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN - Lanjutan

36. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES - Continued

Diukur pada

Nilai Wajar Pinjaman Dimiliki Liabilitas Total nilai

Melalui Laporan yang diberikan hingga keuangan tercatat/ Total nilai

Laba atau Rugi/ dan piutang/ jatuh tempo/ diamortisasi/ Total wajar/

Fair Value Through Loans and Held to Financial liabilities carrying Total fair

Profit or Loss receivables maturity at amortized cost amount value

Aset Assets

Kas - 14.326.073.550 - - 14.326.073.550 14.326.073.550 Cash

Demand deposits

Giro pada Bank with Bank

Indonesia - 99.900.870.882 - - 99.900.870.882 99.900.870.882 Indonesia

Demand deposits

Giro pada bank lain 14.240.149.088 - - 14.240.149.088 14.240.149.088 with other banks

Penempatan pada Placements with

Bank Indonesia Bank Indonesia

dan Bank lain - 234.945.114.871 - - 234.945.114.871 234.945.114.871 and other banks

Efek-efek: Securities:

Dimiliki hingga

Jatuh tempo - - 109.475.993.411 - 109.475.993.411 109.475.993.411 Held-to-maturity

Diukur pada nilai

wajar melalui Fair value through

laporan laba rugi - - - - - - profit or loss

Reverse repo Bank Reverse repo Bank

Indonesia - 37.602.000.000 - - 37.602.000.000 37.602.000.000 Indonesia

Kredit yang diberikan - 1.398.464.414.077 - - 1.398.464.414.077 1.398.464.414.077 Loans

Pendapatan bunga

yang masih akan

diterima - 16.887.216.943 - - 16.887.216.943 16.887.216.943 Interest receivables

Aset lain-lain - 3.823.930.000 - - 3.823.930.000 3.823.930.000 Other assets

Jumlah Total

aset keuangan - 1.820.189.769.411 109.475.993.411 - 1.929.665.762.822 1.929.665.762.822 financial asset

Liabilitas Liabilities

Obligations

Liabilitas segera - - - - - - due immediately

Simpanan Deposits

dari nasabah from customers

Giro ` - - - - - Demand deposits

Tabungan - - - 39.036.640 39.036.640 39.036.640 Savings

Deposito - - - - - - Time Deposits

Simpanan dari Deposits from

bank lain - - - 126.551.213 126.551.213 126.551.213 other bank

Bunga yang masih

harus dibayar - - - 22.777.406.814 22.777.406.814 22.777.406.814 Accrued interest

Liabilitas lain-lain - - - 381.808.378.571 381.808.378.571 381.808.378.571 Other liabilities

Jumlah Total financial

liabilitas keuangan - - - 404.751.373.238 404.751.373.238 404.751.373.238 liabilities

31 Desember 2016/December 31, 2016

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan di atas diukur dengan dasar sebagai berikut:

The fair values of the above financial assets and liabilities are determined based on the following:

Aset keuangan Financial assets

Nilai wajar aset keuangan lancar (umumnya kurang dari satu tahun) seperti giro pada Bank Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, pendapatan bunga yang masih akan diterima dan aset lain-lain adalah sebesar nilai tercatat karena nilai tercatat tersebut telah mendekati estimasi nilai wajarnya.

The fair values of financial assets that are short- term in nature (generally less than one year) such as demand deposits with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, securities, interest receivables and other asset represent their carrying amounts as these approximates their estimated fair values.

Page 314: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

119

36. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN - Lanjutan

36. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES - Continued

Aset keuangan - Lanjutan Financial assets - Continued

Estimasi nilai wajar kredit yang diberikan (umumnya kredit dengan bunga mengambang) merupakan nilai kini dari estimasi arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima yang didiskontokan pada suku bunga pasar.

The estimated fair value of loans (normally floating interest bearing loans) represents the present value amount of estimated future cash flows expected to be received discounted at current market rates.

Nilai wajar untuk surat berharga yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/pedagang efek (dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik kredit, jatuh tempo dan yield yang serupa.

The fair values of held-to-maturity marketable securities are based on the market prices or broker/dealer price quotations. When this information is not available, the fair value is estimated using quoted market prices for securities with similar credit, maturity and yield characteristics.

Nilai wajar untuk surat berharga yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/pedagang efek (dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik kredit, jatuh tempo dan yield yang serupa.

The fair values of held-to-maturity marketable securities are based on the market prices or broker/dealer price quotations. When this information is not available, the fair value is estimated using quoted market prices for securities with similar credit, maturity and yield characteristics.

Liabilitas keuangan Financial liabilities

Nilai wajar liabilitas keuangan lancar (biasanya kurang dari satu tahun) seperti simpanan dari nasabah dan bank lain, bunga yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain adalah sebesar nilai tercatat karena nilai tercatat tersebut telah mendekati estimasi nilai wajarnya.

The fair values of financial liabilities that are short- term in nature (generally less than one year) such as deposits with customers and other banks, accrued interest and other liabilities represent their carrying amounts as these approximates their estimated fair values.

Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo adalah sebesar jumlah terutang ketika utang tersebut harus segera dibayar pada saat ditagih

The estimated fair value of deposits with no stated maturity is equal to the amount owed when the debt must be paid at the time billed.

Hirarki nilai wajar Fair value hierarchy

PSAK No. pengungkapan atas pengukuran nilai ajar dengan tingkat hirarki nilai wajar sebagai berikut:

PSAK No. disclosure of fair value measurements by level of the following fair value measurement hierarchy:

harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar

aktif untuk aset atau liabilitas yang identik (tingkat 1);

input selain harga kuotasian yang termasuk dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) atau secara tidak langsung (misalnya derivasi dari harga) (tingkat 2); dan

input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi) (tingkat 3).

quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets or liabilities (level 1);

inputs other than quoted prices included within level 1 that are observable for the asset or liability, either directly (as prices) or indirectly (as derived from prices) (level 2); and

inputs for the asset or liability that are not based on observable market data (unobservable inputs) (level 3).

Page 315: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

120

36. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN - Lanjutan

36. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES - Continued

Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar yang dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai wajar:

The tables below set out the fair value of financial instruments grouped according to the fair value hierarcy:

Jumlah tercatat/

Total carrying Level 1/ Level 2/ Jumlah/

amount Level 1 Level 2 Total

Aset Assets

Kas 14.984.267.500 - 14.984.267.500 14.984.267.500 Cash

Giro pada Demand deposits with

Bank Indonesia 86.305.685.056 - 86.305.685.056 86.305.685.056 Bank Indonesia

Demand deposits with

Giro pada bank lain 11.847.831.426 - 11.847.831.426 11.847.831.426 other banks

Penempatan pada Placements with

Bank Indonesia Bank Indonesia

dan bank lain 221.685.518.113 - 221.685.518.113 221.685.518.113 and other banks

Efek-efek: Securities:

Dimiliki hingga

jatuh tempo 123.691.970.216 123.691.970.216 - 123.691.970.216 Held-to-maturity

Diukur pada nilai wajar

melalui laporan Fair value through

laba rugi - - - - profit or loss

Kredit yang diberikan 1.739.096.847.904 - 1.739.096.847.904 1.739.096.847.904 Loans

Pendapatan bunga yang

masih akan diterima 17.845.087.005 - 17.845.087.005 17.845.087.005 Interest receivables

Aset lain-lain 3.823.810.000 - 3.823.810.000 3.823.810.000 Other assets

Jumlah aset keuangan 2.219.281.017.220 123.691.970.216 2.095.589.047.004 2.219.281.017.220 Total financial assets

Liabilitas Liabilities

Obligation

Liabilitas segera 32.168.530.505 - 32.168.530.505 32.168.530.505 due immediately

Deposits

Simpanan dari nasabah 1.742.732.350.948 - 1.742.732.350.948 1.742.732.350.948 from customers

Deposits

Simpanan dari bank lain 183.109.117.651 - 183.109.117.651 183.109.117.651 from other banks

Bunga yang masih harus

dibayar 6.446.960.856 - 6.446.960.856 6.446.960.856 Accrued interest

Liabilitas lain-lain 972.400.000 - 972.400.000 972.400.000 Other liabilities

Jumlah Total

liabilitas keuangan 1.965.429.359.960 - 1.965.429.359.960 1.965.429.359.960 financial liabilities

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Page 316: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

121

36. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN - Lanjutan

36. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES - Continued

Hirarki nilai wajar - Lanjutan Fair value hierarchy - Continued

Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar yang dikelompokan berdasarkan hirarki nilai wajar: - lanjutan

The tables below set out the fair value of financial instruments grouped according to the fair value hierarcy:- continued

Jumlah tercatat/

Total carrying Level 1/ Level 2/ Jumlah/

amount Level 1 Level 2 Total

Aset Assets

Kas 14.326.073.550 - 14.326.073.550 14.326.073.550 Cash

Giro pada Demand deposits with

Bank Indonesia 99.900.870.882 - 99.900.870.882 99.900.870.882 Bank Indonesia

Demand deposits with

Giro pada bank lain 14.240.149.088 - 14.240.149.088 14.240.149.088 other banks

Penempatan pada Placements with

Bank Indonesia Bank Indonesia

dan bank lain 234.945.114.871 - 234.945.114.871 234.945.114.871 and other banks

Efek-efek: Securities:

Dimiliki hingga

jatuh tempo 109.475.993.411 109.475.993.411 - 109.475.993.411 Held-to-maturity

Diukur pada nilai wajar

melalui laporan Fair value through

laba rugi - - - - profit or loss

Kredit yang diberikan 1.398.464.414.077 - 1.398.464.414.077 1.398.464.414.077 Loans

Pendapatan bunga yang

masih akan diterima 16.887.216.943 - 16.887.216.943 16.887.216.943 Interest receivables

Aset lain-lain 3.823.930.000 - 3.823.930.000 3.823.930.000 Other assets

Jumlah aset keuangan 1.892.063.762.822 109.475.993.411 1.782.587.769.411 1.892.063.762.822 Total financial assets

Liabilitas Liabilities

Obligation

Liabilitas segera 10.509.975.262 - 10.509.975.262 10.509.975.262 due immediately

Deposits

Simpanan dari nasabah 1.568.477.838.660 - 1.568.477.838.660 1.568.477.838.660 from customers

Deposits

Simpanan dari bank lain 70.880.006.575 - 70.880.006.575 70.880.006.575 from other banks

Bunga yang masih harus

dibayar 6.096.401.417 - 6.096.401.417 6.096.401.417 Accrued interest

Liabilitas lain-lain 870.550.000 - 870.550.000 870.550.000 Other liabilities

Jumlah liabilitas Total financial

keuangan 1.656.834.771.914 - 1.656.834.771.914 1.656.834.771.914 liabilities

31 Desember 2016/December 31, 2016

Page 317: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

122

36. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN - Lanjutan

36. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES - Continued

Hirarki nilai wajar - Lanjutan Fair value hierarchy - Continued

Tidak terdapat pengalihan antara tingkat 1 dan 2 selama periode berjalan.

There are no transfers between levels 1 and 2 during the period.

Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif ditentukan berdasarkan kuotasi nilai pasar pada tanggal pelaporan.

The fair value of financial instruments traded in active markets is based on quoted market prices at the reporting date.

Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian tertentu. Teknik tersebut menggunakan data pasar yang dapat diobservasi sepanjang tersedia dan seminimal mungkin mengacu pada estimasi. Apabila seluruh input signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi, instrumen keuangan ini termasuk dalam tingkat 2.

The fair value of financial instruments that are not traded in an active market is determined using specific valuation techniques. These valuation techniques use the observable market data where it is available and rely as little as possible on estimates. If all significant inputs of fair value are observable, these financial instruments are included in level 2.

Teknik penilaian tertentu digunakan untuk menentukan nilai instrumen keuangan mencakup:

Specific valuation techniques used to determine the financial instruments value include of:

penggunaan kuotasi harga pasar atau dealer untuk instrumen sejenis; dan

teknik lain, seperti analisis arus kas diskonto, digunakan untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan lainnya.

the use of quoted market prices or dealer quotes for similar instruments; and

other techniques, such as discounted cash flows analysis, are used to determine fair value for the remaining financial instruments.

37. RASIO LIABILITAS PENYEDIAAN MODAL MINIMUM 37. CAPITAL ADEQUACY RATIO

Mulai tanggal 1 Januari 2015, Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan peraturan BI No.15/12/PBI/2013, dimana modal yang diwajibkan regulator dianalisa dalam dua tier sebagai berikut

Starting January 1, 2015, the Bank calculates its capital requirements in accordance with BI regulation No. 15/12/PBI/2013, where the regulatory capital is analyzed into two tiers as follows:

Modal inti (tier 1) merupakan modal inti utama. Modal inti utama antara lain meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, tambahan modal disetor, cadangan umum, laba tahun-tahun lalu dan periode/tahun berjalan (100%), penghasilan komprehensif lainnya, selisih kurang dari penyisihan penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Bank Indonesia dan cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif yang diperbolehkan. Perhitungan pajak tangguhan dan aset takberwujud merupakan faktor pengurang modal inti utama.

Core capital (tier 1) is core capital. Core capital includes issued and fully paid-up capital, additional paid-in capital, general reserve, retained earning and profit for the period/year (100%), other comprehensive income, shortfall between allowable amount of allowance for uncollectible account on productive assets according to Bank Indonesia regulation and allowance for impairment losses on productive assets. Calculation of deferred tax and intangible assets are deducted from core capital.

Modal pelengkap (tier 2) meliputi penyisihan penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Bank Indonesia.

Suplementary capital (tier 2), which includes allowance for uncollectible account on productive assets according to Bank Indonesia regulation.

Bank tidak mempunyai modal inti tambahan yang memenuhi kriteria peraturan BI yang berlaku.

The Bank does not have any additional core capital which meets the criteria under prevailing BI regulation.

Sebelum tanggal 1 Januari 2015, Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan peraturan BI No. 14/18/PBI/2012, dimana modal yang diwajibkan regulator juga dianalisa dalam dua tier sebagai berikut:

Prior to January 1, 2015, the Bank calculated its capital requirements in accordance with BI regulation No. 14/18/PBI/2012, where the regulatory capital is also analyzed into two tiers as follows:

Modal tier 1, antara lain meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, tambahan modal disetor, cadangan umum, saldo laba dan laba periode/tahun berjalan (50%).

Tier 1 capital, which includes issued and fully paid-up capital, additional paid-in capital, general reserve, retained earnings and profit for the period/year (50%).

Page 318: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

123

37. RASIO LIABILITAS PENYEDIAAN MODAL MINIMUM - Lanjutan

37. CAPITAL ADEQUACY RATIO - Continued

Modal tier 2, meliputi cadangan umum aset produktif.

Tier2 capital, which includes the amount of allowable general allowance for productive assets.

Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud ditetapkan sebagai berikut:

Minimum capital requirements are as follows:

8% dari ATMR untuk bank dengan profil risiko

peringkat 1.

9% sampai dengan kurang dari 10% dari ATMR untuk bank dengan profil risiko peringkat 2.

10% sampai dengan kurang dari 11% dari ATMR untuk bank dengan profil risiko peringkat 3.

11% sampai dengan 14% dari ATMR untuk bank dengan profil risiko peringkat 4.

8% of RWA for bank with risk rating 1.

9% up to less than 10% of RWA for bank with risk rating 2.

10% up to less than 11% of RWA for bank with risk rating 3.

11% up to 14% of RWA for bank with risk rating 4.

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia adalah sebagai berikut (dalam jutaan Rupiah):

The calculation of Capital Adequacy Ratio (CAR) as of December 31, 2017 and 2016 by the Regulation of Bank Indonesia are as follows (in million Rupiah):

2017 2016

Modal inti (Tier 1) 386.303 338.105 Core capital (Tier 1)

Modal pelengkap (Tier 2) 14.682 11.469 Supplementary capital (Tier 2)

Jumlah modal inti dan Total core and supplementary

pelengkap 400.985 349.574 capital

Jumlah Aset Tertimbang

Menurut Risiko Total Risk Weight Assets (RWA)

Tanpa memperhitungkan

risiko pasar 1.858.340 1.435.089 Excluding market risk

Dengan memperhitungkan

risiko pasar - - Including market risk

Dengan memperhitungkan

risiko kredit, pasar dan Including credit, market and

operasional 2.045.653 1.609.011 operational risks

Rasio Kewajiban Penyediaan

Modal Minimum (KPMM) Capital Adequacy Ratio (CAR)

Rasio CET 1 18,88% 21,01% Ratio CET 1

Rasio Tier 1 18,88% 21,01% Ratio Tier 1

Rasio Tier 2 0,72% 0,71% Ratio Tier 2

Rasio total 19,60% 21,73% Ratio total

Rasio Kewajiban Penyediaan

Modal Minimum yang Minimum Capital Adequacy

Diwajibkan 10,00% - 11,00% 10,00% - 11,00% Ratio

Page 319: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2017 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HARDA INTERNASIONAL TBK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - Continued

As of and For the Year Ended December 31, 2017

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

124

38. INFORMASI PENTING LAINNYA 38. OTHER SIGNIFICANT INFORMATION

2017 2016

Rasio Kredit yang diberikan

terhadap Dana Pihak Loan to Funding

Ketiga (LFR) 99,74 89,04 Ratio (LFR)

Rasio Kredit yang tergolong

Non Performing Loan (NPL) Non Performing

terhadap total kredit 3,18 2,83 Loan (NPL)

Rasio Kredit yang tergolong

Non Performing Loan (NPL) Non Performing

terhadap total kredit - bersih 2,39 1,90 Loan (NPL) - net

Rasio Beban Operasional Operating Expenses to

terhadap Pendapatan Operating Income

Operasional (BOPO) 93,84 96,37 (BOPO)

Rasio aset produktif

bermasalah terhadap Non perfoming earning assets

total aset produktif 2,64 2,20 to total productive assets ratio

Rasio aset produktif dan aset

non produktif bermasalah Non perfomimg earning assets

terhadap total aset produktif dan and non productive assets to total

total aset non produktif 5,00 4,00 earnings and non productive assets ratio

Rasio laba sebelum pajak

terhadap rata-rata aset (ROA) 0,69 0,53 Return on Asset (ROA)

Rasio laba setelah pajak

terhadap rata-rata

39. TRANSAKSI NON-KAS 39. NON-CASH TRANSACTION

Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas adalah sebagai berikut:

Activities not affecting cash flows are as follows:

2017 2016

Penghapusbukuan kredit

yang diberikan - 39.545.225.497 Written-off loans

40. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN ATAS LAPORAN

KEUANGAN 40. MA THE FINANCIAL

STATEMENTS

Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan yang telah diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan oleh manajemen Bank pada tanggal 30 Januari 2018.

The management of Bank is responsible for the preparation and presentation of these financial statements which were completed and authorized for issue as approved by the management of Bank on January 30, 2018.

Page 320: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Laporan Keuangan Entitas Induk

Financial Statement of Holding Company

Page 321: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Catatan 2017 2016Rp Rp

ASET

Bukan Jasa Bank

Piutang Lain-lain 3 26,326,169,166 26,326,169,166

Jumlah Aktiva Bukan Jasa Perbankan 26,326,169,166 26,326,169,166

Jasa Perbankan

Kas 15,319,878,375 14,735,429,050

Giro Pada Bank Indonesia 4 86,305,685,056 99,900,870,882

Giro Pada Bank Lain- setelah dikurangi 2g,5

penyisihan kerugian 22,470,121,551 20,429,622,775

Penempatan Pada Bank Indonesia-setelah dikurangi2h,6

bunga diterima di muka 148,985,518,112 202,145,114,871

Penempatan Pada Bank Lain 2h,7 89,873,339,240 46,728,636,769

Efek-Efek Bersih-setelah dikurangi bunga diterima 2b,8

di muka/diskonto yang belum diamortisasi dan

penyisihan kerugian 123,691,970,216 109,475,993,411

- 37,602,000,000

Kredit Yang Diberikan-setelah dikurangi 2i,9

penyisihan kerugian 1,772,999,850,956 1,433,795,149,561

Pendapatan Bunga yang masih akan diterima 2n 18,697,516,372 17,804,674,001

Biaya dibayar di muka 16,099,433,955 6,370,547,846

Uang Muka 50,312,830,455 -

Aset Tetap, -setelah dikurangi 2k,10

Akumulasi penyusutan 43,167,554,866 42,528,789,015

Aset Pajak Tangguhan 2o,22 7,012,673,134 11,376,728,353

Aset Lain-lain 2l,11 160,612,582,098 104,763,607,515

Jumlah Aset Jasa Perbankan 2,555,548,954,386 2,147,657,164,049

JUMLAH ASET 2,581,875,123,552 2,173,983,333,215

Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagianyang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.

PT. HAKIMPUTRA PERKASA DAN ANAK PERUSAHAANLAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) KONSOLIDASIAN

31 DESEMBER 2017 DAN 2016(Dinyatakan dalam Rupiah)

- 1 -

Page 322: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Catatan 2017 2016Rp Rp

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITASJasa PerbankanLiabilitas segera 32,392,148,432 10,729,766,733

Simpanan 2m,12 1,814,219,160,465 1,635,132,576,849

Simpanan Dari Bank Lain 13 201,846,530,002 69,269,728,581

Liabilitas Pajak 2o,14 2,968,093,208 2,117,470,402

Bunga masih harus dibayar 6,612,674,710 6,274,854,691

Imbalan Kerja 15 22,236,986,726 17,651,281,695

Liabilitas Lain-lain 13,873,758,456 5,678,597,112 0 0

Jumlah Liabilitas 2,094,149,351,999 1,746,854,276,063

EKUITAS

Modal saham 17 236,600,000,000 236,600,000,000

(Modal dasar sebesar 236.000.000 lembar saham,

Saldo laba 137,091,124,978 82,959,779,816

373,691,124,978 319,559,779,816

Kepentingan nonpengendali 16 114,034,646,575 107,569,277,336

Jumlah Ekuitas 487,725,771,553 427,129,057,151

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 2,581,875,123,552 2,173,983,333,215

yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.

PT. HAKIMPUTRA PERKASA DAN ANAK PERUSAHAAN

ditempatkan dan disetor penuh 236.000.000

lembar saham dengan nilai nominal Rp 1.000per lembar saham untuk tahun 2017 dan2016)

Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) KONSOLIDASIAN31 DESEMBER 2017 DAN 2016

(Dinyatakan dalam Rupiah)

- 2 -

Page 323: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Catatan 2017 2016Rp Rp

BUKAN JASA PERBANKAN

Penghasilan (beban) lain-lain

Rugi selisih biaya perolehan penyertaan saham

atas ekuitas Anak Perusahaan - -

Rugi Sebelum Kepentingan Nonpengendali

- Bukan Jasa Perbankan - -

JASA PERBANKAN

Pendapatan (Beban) Operasional

Pendapatan Bunga

Bunga 2n,18 226,308,740,441 228,970,259,105

Provisi dan komisi 2n 1,007,036,306 947,668,867

Jumlah pendapatan bunga 227,315,776,747 229,917,927,972

Beban bunga

Bunga 2n,19 117,201,673,199 123,057,077,462

Provisi dan komisi 2n,19 3,121,596,060 3,348,333,630

Jumlah beban bunga 120,323,269,259 126,405,411,092

Pendapatan Bunga - Bersih 106,992,507,488 103,512,516,880

Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya

Pendapatan Lainnya 2n,20 16,964,306,125 11,402,624,501

Beban penyisihan kerugian aset produktif 2n (2,092,544,116) (11,091,924,004)

Beban tenaga kerja 2n (63,581,129,645) (55,767,248,120)

Beban umum dan administrasi 2n,21 (39,302,408,845) (34,648,053,367)

Beban Operasional Lainnya-Bersih (88,011,776,481) (90,104,600,990)

Laba Operasional 18,980,731,007 13,407,915,890

Penghasilan (Beban) Non Operasional

Laba penjualan aktiva tetap 144,682,593 105,993,666

Rugi penurunan nilai agunan yang diambil alih 1,167,098,321 278,263,795

Lain-lain (38,292,174) 2,194,802,048

Penghasilan (Beban) Non Operasional - Bersih 1,273,488,740 2,579,059,509

Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan 20,254,219,747 15,986,975,399

Pajak Penghasilan 2o,22 (5,772,384,230) (4,703,555,363)

Laba (Rugi) Tahun Berjalan 14,481,835,517 11,283,420,036

Pendapatan (Beban) Komprehensif Lain

Tahun Berjalan Setelah Pajak (1,711,337,624) (1,461,981,419)

LABA KOMPREHENSIF BERSIH 12,770,497,893 9,821,438,617

PT. HAKIMPUTRA PERKASA DAN ANAK PERUSAHAANLAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 2016(Dinyatakan dalam Rupiah)

- 3 -

Page 324: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Catatan 2017 2016Rp Rp

PT. HAKIMPUTRA PERKASA DAN ANAK PERUSAHAANLAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 2016(Dinyatakan dalam Rupiah)

Laba Yang Dapat Diatribusikan Kepada:

Pemilik Entitas Induk 9,668,774,239 7,769,578,917

Kepentingan Nonpengendali 3,101,723,655 2,051,859,700

Jumlah Laba Tahun Berjalan 12,770,497,893 9,821,438,617

Laba Komprehensih Bersih

Yang Dapat Diatribusikan Kepada:

Pemilik Entitas Induk 9,668,774,239 7,769,578,917

Kepentingan Nonpengendali 3,101,723,655 2,051,859,700

Jumlah Laba Komprehensih Bersih 12,770,497,893 9,821,438,617

yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian

- 4 -

Page 325: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

Modal Jumlah

Disetor Ekuitas

Saldo per 31 Desember 2015 236,600,000,000 72,507,871,076 105,925,949,273 415,033,820,349

Deviden - (2,450,000,000) (50,000,000) (2,500,000,000)

Bonus - (295,688,048) (6,034,450) (301,722,498)

Penghasilan komprehensif lain

Program manfaat pasti - (667,641,261) (148,497,278) (816,138,540)

Selisih revaluasi aset tetap - 1,968,782,122 (203,999,910) 1,764,782,213

Koreksi laba ditahan - 4,126,877,010 4,126,877,010

Laba bersih tahun berjalan - 7,769,578,917 2,051,859,700 9,821,438,617

Saldo per 31 Desember 2016 236,600,000,000 82,959,779,816 107,569,277,336 427,129,057,151

Tambahan modal - 36,500,000,000 - 36,500,000,000

Uang muka setoran modal - 9,900,535,111 3,275,189,889 13,175,725,000

Deviden - (1,788,291,260) (36,495,740) (1,824,787,000)

Bonus - (218,624,927) (4,461,733) (223,086,660)

Penghasilan komprehensif lain

Program manfaat pasti - (1,174,145,429) (388,418,322) (1,562,563,751)

Selisih revaluasi aset tetap - 2,251,572,866 10,278,352 2,261,851,218

Transfer ke saldo laba - 149,056,033 49,309,134 198,365,167

Koreksi laba ditahan - (1,157,531,472) 458,244,006 (699,287,466)

Laba bersih tahun berjalan - 9,668,774,239 3,101,723,655 12,770,497,893

Saldo per 31 Desember 2017 236,600,000,000 137,091,124,978 114,034,646,575 487,725,771,552

yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.

PT. HAKIMPUTRA PERKASA DAN ANAK PERUSAHAAN

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 2016

(Dinyatakan dalam Rupiah)

Diatribusikan kepada Pemilik

Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian

Kepentingan Non-pengendali

- 5 -

Page 326: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

2017 2016

Rp Rp

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk)

Aktivitas Operasi (66,183,815,300) 60,354,801,157

Jumlah (66,183,815,300) 60,354,801,157

Perolehan Aset Tetap (2,429,168,053) (2,509,682,320)

Arus Kas dan Setara Kas Bersih dari Aktivitas Investasi (2,429,168,053) (2,509,682,320)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Pembayaran Dividen (1,824,787,000) (2,500,000,000)

Pemberian Bonus (223,086,660) (301,722,498)

Penambahan Modal disetor 36,500,000,000 -

Uang Muka Setoran Modal 13,500,000,000 -

Biaya Atas Penerbitan Saham (324,275,000) -

Surplus Revaluasi Aset Tetap - 2,414,434,291

Koreksi Saldo Laba - 112,601,349

Arus Kas dan Setara Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 47,627,851,340 (274,686,858)

Kenaikan (Penurunan) bersih kas dan setara kas (20,985,132,013) 57,570,431,979

Kas dan setara kas pada awal periode 383,939,674,347 326,369,242,368

Kas dan setara kas pada akhir periode 362,954,542,334 383,939,674,347

Pengungkapan Tambahan

Kas dan Setara Kas terdiri dari :

Kas 15,319,878,375 14,735,429,050

Giro pada Bank Indonesia 86,305,685,056 99,900,870,882

Giro pada bank lain 22,470,121,551 20,429,622,775

Penempatan Pada Bank Indonesia 148,985,518,112 202,145,114,871

Penempatan Pada Bank Lain 89,873,339,240 46,728,636,769

Jumlah Kas dan Setara Kas 362,954,542,334 383,939,674,347

ARUS KAS DAN SETARA KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian

yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.

PT. HAKIMPUTRA PERKASA DAN ANAK PERUSAHAAN

LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 2016

(Dinyatakan dalam Rupiah)

- 6 -

Page 327: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

KOMITMEN DAN KONTIJENSI

2017 2016

Rp Rp

Komitmen:

Tagihan komitmen - -

Kewajiban Komitmen

Fasilitas kredit yang belum digunakan (228,966,952,339) (183,176,819,202)

Jumlah (tagihan) kewajiban komitmen - bersih (228,966,952,339) (183,176,819,202)

Kontinjensi :

Tagihan kontinjensi

Pendapatan bunga dalam penyelesaian 11,184,921,324 9,753,844,482

Pencadangan denda dalam penyelesaian - -

Aset produktif yang dihapus buku 75,488,574,782 47,874,189,388

Lain-lain

Kewajiban kontinjensi

Penerbitan jaminan bank garansi (250,000,000) (250,000,000)

Jumlah (tagihan) kewajiban kontinjensi - bersih 86,423,496,106 57,378,033,870

Jumlah Kewajiban Komitmen dan Kontinjensi - Bersih (142,543,456,233) (125,798,785,332)

PT. HAKIMPUTRA PERKASA DAN ANAK PERUSAHAAN

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

31 DESEMBER 2017 DAN 2016 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT

- 7 -

Page 328: Konsolidasi Consolidation Laporan Tahunan 2017 PT Bank Harda Internasional, Tbk disusun dengan tema ^Konsolidasi _. Tema tersebut dipilih berdasarkan kajian dan fakta dari perkem

BRANCH OFFICES

JAKARTA, TANGERANG & BEKASI (JATABEK)KANTOR PUSAT OPERASIONAL, PANGLIMA POLIM, KELAPA GADING, MUARA KARANG, JATINEGARALINDETEVES TRADE CENTER (LTC) GLODOK, JEMBATAN LIMA, TANAH ABANG, TANGERANG, BEKASI

OUTSIDE OF JATABEKBANDUNG, SOLO, SURABAYA BRATANG, SURABAYA RAJAWALI, PONTIANAK, PEKANBARU

CASH OFFICESTANAH ABANG, PANGLIMA POLIM

PEKANBARU

JATABEK

BANDUNG

SURABAYA

SOLO

PONTIANAK