INITIATION A LA GESTION DE PATRIMOINE

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L’AUREP propose des séminaires sur mesure pour les conseillers en gestion de patrimoine junior et pour les collaborateurs des conseillers.

Il s’agit d’une sensibilisation à l’approche globale du patrimoine, visant à développer la connaissance des fondamentaux de l’épargne et à préparer au suivi des clients patrimoniaux.

La session standard est d’une durée de 84 heures (12 jours), balayant les disciplines économiques, civiles et fiscales (produits bancaires, assurance vie, fiscalité patrimoniale, types d’unions, donations/successions, etc.).

La formation est articulée autour de cas pratiques.

Jean Aulagnier Président AUREP

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ADMINISTRATION DE L’AUREP

Président : Monsieur Jean AULAGNIER Directeur : Catherine ORLHAC

Informations générales Renseignements relatifs au financement des formations

Laëtitia GALLON Jacqueline PROVOST Tél : 04 73 17 15 10 Tél : 04 73 17 15 07 Fax : 04 73 29 11 96 Fax : 04 73 29 11 96 E-mail : contact@aurep.com E-mail : jacqueline.provost@aurep.com

Site Internet : http://www.aurep.com

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OBJECTIFS

- Permettre l’acquisition de connaissances théoriques et pratiques sur les aspects financiers, juridiques et fiscaux

de la gestion de patrimoine ; - Permettre une meilleure approche des besoins des clients ; - Permettre une évolution vers un poste de gestionnaire de patrimoine ; - Préparation en vue d’une future formation plus complète en gestion de patrimoine.

PUBLIC

- Chargés de clientèle susceptibles d’évoluer vers un poste de gestionnaire de patrimoine ; - Gestionnaires de patrimoine juniors ; - Collaborateurs de conseillers en gestion de patrimoine.

DUREE

- 12 jours, soit 84 heures (découpage à la demande)

METHODES PEDAGOGIQUES

- Exposés schématiques – Diaporamas powerpoint ; - Cas pratiques ; - Travail en groupe ; - Pour chaque intervention une documentation technique et pratique est remise aux participants.

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CHARGES D’ENSEIGNEMENT

Jean AULAGNIER Doyen honoraire, Université d’Auvergne Président de l’AUREP

Définition et méthodologie du conseil patrimonial Mode de détention des actifs, indivision, démembrement de propriété

Michel BERGOUGNOUX Maître de conférences, Université d’Auvergne

Produits financiers, aspects économiques et fiscaux Produits bancaires et mode de détention, optimisation patrimoniale et fiscale

Jean-Marin SERRE Professeur agrégé, Université d’Auvergne Directeur du Master 2 – Gestion de Patrimoine

Marchés et produits financiers

Cécilia BROTO DU Gestion de Patrimoine de l’Université d’Auvergne Diplômée Notaire – Consultante

La vie en couple : régimes matrimoniaux, PACS. Donations, successions : aspects civils et fiscaux

Jean FURET DU Gestion de Patrimoine de l’Université d’Auvergne Consultant

Assurance vie et produits de capitalisation Etudes de cas de synthèse – Bilan patrimonial

Geneviève MIERMONT DESS Gestion de Patrimoine de l’Université d’Auvergne Diplôme Supérieur du Notariat Consultante

Fiscalité patrimoniale

Stéphane PILLEYRE DESS Gestion de Patrimoine de l’Université d’Auvergne

Fiscalité des revenus. ISF

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DEFINITION ET METHODOLOGIE DU CONSEIL PATRIMONIAL (DUREE : ½ JOURNEE)

PREMIERE PARTIE : LA PLACE DE CLERMONT-FERRAND DANS L’OFFRE NATIONALE DE FORMATION

Les raisons d’une position de référence

DEUXIEME PARTIE : LE MARCHE DU CONSEIL PATRIMONIAL

Chapitre 1 : Une offre de plus en plus abondante

Chapitre 2 : Une demande de plus en plus exigeante

TROISIEME PARTIE : DEFINITION DU CONSEIL PATRIMONIAL

Chapitre 1 : La gestion de patrimoine : maximisation des résultats

Chapitre 2 : Le conseil patrimonial

Chapitre 3 : L’exercice des droits de jouissance

Chapitre 4 : Les contraintes pesant sur la jouissance et l’arbitrage

QUATRIEME PARTIE : METHODOLOGIE DU CONSEIL PATRIMONIAL

Chapitre 1 : La distinction fondamentale entre contenu et contenant

Chapitre 2 : L’audit

Chapitre 3 : Les prescriptions

Chapitre 4 : La mise en œuvre des préconisations économiques et juridiques (l’ingénierie patrimoniale)

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MODES DE DETENTION DES ACTIFS, INDIVISION, DEMEMBREMENT ET SOCIETE (DUREE : ½ JOURNEE)

PREMIERE PARTIE : L’INDIVISION

Définition Chapitre 1 : Quelle est l’origine de l’indivision ?

Chapitre 2 : Comment gère-t-on une indivision ?

Chapitre 3 : Comment peut-on en sortir ?

Chapitre 4 : Comment peut-on l’améliorer ?

DEUXIEME PARTIE : LE DEMEMBREMENT DE PROPRIETE

Chapitre 1 : Quelle est l’origine du démembrement de propriété ?

Chapitre 2 : Comment gère-t-on les biens détenus en démembrement de propriété ?

Chapitre 3 : Comment peut-on en sortir ?

Chapitre 4 : Comment évalue-t-on les droits démembrés ?

TROISIEME PARTIE : LA SOCIETE CIVILE

Chapitre 1 : Pourquoi constituer une société civile ?

Chapitre 2 : Avec qui constituer une société civile ?

Chapitre 3 : Qui détient les pouvoirs dans les sociétés civiles ?

Chapitre 4 : Qui détient les revenus dans une société civile ? Chapitre 5 : Quelles sont les règles fiscales applicables ?

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ENVIRONNEMENT ECONOMIQUE, TAUX D’INTERET, ALLOCATION D’ACTIFS GESTION ECONOMIQUE DU MARCHE IMMOBILIER ET FONCIER (DUREE : 1 JOURS ½ )

PREMIERE PARTIE : L’ENVIRONNEMENT ECONOMIQUE DU PATRIMOINE, LA RENTABILITE ET LE RISQUE

Chapitre 1 : Introduction générale : la nécessité de connaître l’environnement économique et financier

Chapitre 2 : le circuit économique, l’équilibre et les crises

Chapitre 3 : La nouvelle économie de marchés de capitaux

Chapitre 4 : Marchés, taux d’intérêt et performance patrimoniale

DEUXIEME PARTIE : ANALYSE DES MARCHES D’ACTIFS ET ARBITRAGE PATRIMONIAL, APPLICATION A L’IMMOBILIER

Chapitre 1 : Evaluation des marchés d’actifs et arbitrage patrimonial

Chapitre 2 : Analyse économique du marché immobilier

CONCLUSION : BULLE OU HAUSSE JUSTIFIEE DES PRIX ? KRACH IMMOBILIER OU SIMPLE RETOURNEMENT DU MARCHE ?

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FISCALITE DES REVENUS (DUREE : 2 JOURS)

PREMIERE PARTIE : INTRODUCTION

Chapitre 1 : Les sources du droit fiscal

Chapitre 2 : Valeur relative de la doctrine administrative

Chapitre 3 : Les déclarations

Chapitre 4 : La prescription

Chapitre 5 : Les sanctions fiscales

DEUXIEME PARTIE : L’IMPOT SUR LE REVENU

Chapitre 1 : Les étapes de la détermination de l’impôt sur le revenu

Chapitre 2 : Le foyer fiscal

Chapitre 3 : Le revenu global, le revenu net global, le revenu net global imposable

Chapitre 4 : Le calcul de l’impôt brut

Chapitre 5 : Les revenus catégoriels

Chapitre 6 : Les plus-values

Chapitre 7 : Les réductions et crédits d’impôt

Chapitre 8 : Le plafonnement des niches fiscales

Chapitre 9 : Le régime des plus-values

Chapitre 10 : Exercices

TROISIEME PARTIE : L’ISF

Chapitre 1 : Le foyer fiscal

Chapitre 2 : Le patrimoine imposable

Chapitre 3 : les exonérations

Chapitre 4 : Le passif

Chapitre 5 : Le calcul de l’impôt

Chapitre 6 : Exercices

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PRODUITS BANCAIRES ET MODE DE DETENTION, OPTIMISATION PATRIMONIALE ET FISCALE (DUREE : 1 JOUR 1/2 )

INTRODUCTION PREMIERE PARTIE : LES PRODUITS DE L’INTERMEDIATION BANCAIRE

Chapitre 1 : Les dépôts à vue et les comptes courants

Chapitre 2 : L’épargne « monétaire » ou l’épargne affectée à un projet particulier

Chapitre 3 : Les dépôts à terme

DEUXIEME PARTIE : LE COMPTE TITRES

Chapitre 1 : Le compte titres

Chapitre 2 : La convention de compte titres

Chapitre 3 : la cession des titres et le transfert de propriété

TROISIEME PARTIE : LES MODES DE DETENTION

Chapitre 1 : Modes de détention simples

Chapitre 2 : Les « enveloppes fiscales »

QUATRIEME PARTIE : LA FISCALITE DES VALEURS MOBILIERES

Chapitre 1 : La fiscalité sur les revenus d’un portefeuille titres

Chapitre 2 : la fiscalité sur les plus-values

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LE VIE EN COUPLE (DUREE : 1 JOUR ½ )

PREMIERE PARTIE : LES REGIMES MATRIMONIAUX

Chapitre 1 : Le statut impératif de base

Chapitre 2 : Le régime légal de la communauté réduite aux acquêts

Chapitre 3 : Les régimes conventionnels Chapitre 4 : Applications pratiques

DEUXIEME PARTIE : LE CONCUBINAGE

Chapitre 1 : La situation des concubins en cours de vie commune

Chapitre 2 : La fin du concubinage

Chapitre 3 : Application pratique : la protection du concubin survivant

TROISIEME PARTIE : LE PACS

Chapitre 1 : Les incidences patrimoniales de la conclusion d’un PACS

Chapitre 2 : Les incidences successorales de la dissolution d’un PACS

Chapitre 3 : PACS et fiscalité

12 2013

LA TRANSMISSION A TITRE GRATUIT DE SON PATRIMOINE (DUREE : 1 JOUR ½ )

PREMIERE PARTIE : TRANSMISSION DU VIVANT : LES DONATIONS

Chapitre 1 : Définition Chapitre 2 : Effets

Chapitre 3 : Les différents types de donation Chapitre 4 : Les clauses particulières

Chapitre 5 : La fiscalité

PREMIERE PARTIE : TRANSMISSION PAR DECES : LA SUCCESSION

Chapitre 1 : Définition Chapitre 2 : La succession légale

Chapitre 3 : La succession organisée Chapitre 4 : La transmission de la succession

Chapitre 5 : La déclaration de succession

Chapitre 6 : La fiscalité

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ASSURANCE VIE ET PRODUITS DE CAPITALISATION (DUREE : 1 JOUR)

PREMIERE PARTIE : ASSURANCE VIE ET REGIMES MATRIMONIAUX

Chapitre 1 : Modalités de souscription

Chapitre 2 : Dénouement du contrat pendant la vie du souscripteur

Chapitre 3 : Attribution du contrat lors de la liquidation de la communauté

DEUXIEME PARTIE : LA CLAUSE BENEFICIAIRE

Chapitre 1 : Indisponibilité du droit de rachat par l’effet de l’acceptation bénéficiaire

Chapitre 2 : Désignation du bénéficiaire stipulation pour autrui

Chapitre 3 : Démembrement de la clause bénéficiaire

Chapitre 4 : Articles 757B et 990 I du CGI. Clause bénéficiaire usufruit nue propriété

TROISIEME PARTIE : LES HERITIERS EXCLUS DU BENEFICE DE L’ASSURANCE

Chapitre 1 : Rapport à succession

Chapitre 2 : Actions des héritiers exclus

QUATRIEME PARTIE : LA GESTION FISCALE DES CONTRATS D’ASSURANCE

Chapitre 1 : La fiscalité des rachats

Chapitre 2 : La fiscalité successorale

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ETUDES DES CAS PRATIQUES – FISCALITE (DUREE : 1 JOUR)

PREMIERE PARTIE : FISCALITE IR & ISF : DECLARATION IR, PLUS VALUES ET ISF

DEUXIEME PARTIE : FISCALITE SUCCESSORALE : DECLARATION DE SUCCESSION

TROISIEME PARTIE : FISCALITE DE L’ASSURANCE VIE : DECLARATION PARTIELLE DE SUCCESSION

QUATRIEME PARTIE : PROTECTION DU CONJOUINT SURVIVANT : AMENAGEMENT DU REGIME MATRIMONIAL

ETUDES DES CAS DE SYNTHESE – BILAN PATRIMONIAL (DUREE : 1 JOUR)

Imaginer, mettre en forme au travers de cas pratiques les solutions applicables aux objectifs patrimoniaux les plus souvent rencontrés ; donner un contenu pratique aux divers enseignements tout au long de la formation.

Les cas traités permettront :

de formaliser la démarche propre au conseil patrimonial,

d’aborder successivement les aspects économiques et fiscaux (IR, revenus fonciers, ISF, succession), juridiques (communauté, succession, assurance vie, récompense) et sociaux (décès, retraite et réversion),

de proposer des stratégies permettant de satisfaire à la diversité des préoccupations des épargnants.

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CONDITIONS D’ADMISSION

Cette préparation est ouverte à ceux qui, soit de façon libérale, soit au sein d'une société ont la charge de conseiller une clientèle privée dans la gestion et l’organisation de leur patrimoine. Une expérience minimum de deux ans est requise pour intégrer la formation.

LIEUX

Cette préparation peut se dérouler à votre demande dans n’importe quelle ville en France dès lors qu’un accès en train ou en avion est possible.

PRIX

Nous consulter Le prix comprend :

- L’inscription à la formation

- La documentation pédagogique

ANNULATION

Pour toute annulation intervenue trente jours avant le début de la formation, le montant versé à l'inscription sera intégralement restitué ; passé ce délai, il sera restitué pour moitié.

Il n’y aura aucune restitution de ce montant pour toute annulation moins de 10 jours avant le début de la formation.

En cas d’abandon en cours de formation, l’intégralité du prix de la formation sera due.