Guide utilisateur français pour la transmission de la ... · Guide utilisateur français EDI-TVA...

Guide utilisateur français EDI-TVA 2003 Date de mise à jour : 06/2003

ET03V03.doc Volume 03 page 1

Guide utilisateur françaispour la transmission

de la déclaration de TVA2003

EDI-TVAVolume III

Ce document est édité sous la responsabilitéde la Direction Générale des Impôts.

Début d’application 6 février 2003Version du document 02-2003Date de modification Juin 2003Auteur DGI


ET03V03.doc Volume 03 page 2

SOMMAIREVOL 1 : GUIDE GÉNÉRAL DE LA PROCÉDURE TÉLÉDÉCLARATIVE DES RÉSULTATS EDI-TVAVOL 2 : GUIDE ORGANISATIONNEL ET JURIDIQUE DES TRANSFERTS ENTRE LES PARTENAIRES EDI

DGI ET LA DGIVOL 3 : GUIDE DES FORMULAIRES ET CODES

3.1.1 CODIFICATION DES DONNÉES.................................................................................................................................................. 33.1.2 LES DONNÉES D'IDENTIFICATION ............................................................................................................................................ 53.1.3 LES DONNÉES ÉLÉMENTAIRES................................................................................................................................................. 73.1.4 LES GROUPES DE DONNÉES ..................................................................................................................................................... 83.2.1 NOMENCLATURE DES DOCUMENTS ......................................................................................................................................... 93.2.2 NOUVEAUTÉS ...................................................................................................................................................................... 113.2.3 FORMULAIRE IDENTIFICATION.............................................................................................................................................. 153.2.4 DÉCLARATION 3310 CA3 (RÉGIMES "RÉELS")...................................................................................................................... 163.2.5 ANNEXE 3310 A - DÉCOMPTE DES TAXES ASSIMILÉES.......................................................................................................... 183.2.6 ANNEXE 3310 TER - SECTEURS D'ACTIVITÉ DISTINCTS ......................................................................................................... 203.2.7 ANNEXE 3515 SD - RÉGIME DES ACOMPTES PROVISIONNELS................................................................................................ 233.2.8 DÉCLARATION 3517 S CA12/CA12E (RSI) ........................................................................................................................ 243.2.9 BULLETIN D'ÉCHÉANCE 3525 BIS (RSA)............................................................................................................................... 273.2.10 DÉCLARATIONS 3517 BIS CA12A (RSA)........................................................................................................................... 283.3.1 CONTENU DES DICTIONNAIRES ............................................................................................................................................. 313.3.2 LES DONNÉES STANDARD DE RÉFÉRENCE (RFF).................................................................................................................... 323.3.3 LES DONNÉES STANDARD DE MONTANT MONÉTAIRE (MOA)................................................................................................. 343.3.4 LES DONNÉES STANDARD DE TEXTE (FTX)........................................................................................................................... 363.3.5 LES DONNÉES STANDARD DE DATE (DTM) ........................................................................................................................... 393.3.6 LES DONNÉES STANDARD DE QUANTITÉ (QTY)..................................................................................................................... 413.3.7 LES DONNÉES STANDARD DE POURCENTAGE (PCD).............................................................................................................. 433.3.8 LES SEGMENTS STANDARD D'IDENTIFICATION FINANCIÈRE (FII)............................................................................................ 453.3.9 LES DONNÉES STANDARD DE NOM ET ADRESSE CONTACT ET COMMUNICATION (NAD/CTA/COM) ....................................... 473.3.10 LES SEGMENTS DE RÉPONSE CODÉE (CCI/CAV) ................................................................................................................. 513.3.11 LES DONNÉES PARTICULIÈRES D'IDENTIFICATION ................................................................................................................ 533.3.12 LES DONNÉES PARTICULIÈRES DE LA DÉCLARATION 3310 CA3 (RÉGIMES "RÉELS")............................................................. 573.3.13 LES DONNÉES PARTICULIÈRES DE L’ANNEXE 3310 A - DÉCOMPTE DES TAXES ASSIMILÉES .................................................. 593.3.14 LES DONNÉES PARTICULIÈRES DE L’ANNEXE 3310 TER - SECTEURS D'ACTIVITÉ DISTINCTS.................................................. 613.3.15 LES DONNÉES PARTICULIÈRES DE L’ANNEXE 3515 SD - RÉGIME DES ACOMPTES PROVISIONNELS ........................................ 633.3.16 LES DONNÉES PARTICULIÈRES DE LA DÉCLARATION 3517 S CA12/CA12E (RSI) ............................................................... 653.3.17 LES DONNÉES PARTICULIÈRES DU BULLETIN D'ÉCHÉANCE 3525 BIS (RSA).......................................................................... 683.3.18 LES DONNÉES PARTICULIÈRES DE LA DÉCLARATION 3517 BIS CA12A (RSA) ..................................................................... 693.3.19 TABLES DE VALEURS DGI .................................................................................................................................................. 71

VOL 4 : GUIDE TECHNIQUE DES TRANSFERTS ENTRE LES PARTENAIRES EDI DGI ET LA DGIVOL 5 : GUIDE TECHNIQUE DES TRANSFERTS ENTRE LES MANDATAIRES DES ENTREPRISES ET LES

PARTENAIRES EDI DGIVOL 6 : GUIDE TECHNIQUE DES TRANSFERTS ENTRE LES ENTREPRISES ET LES PARTENAIRES EDI DGI


ET03V03C01S01.doc Volume 03 Chapitre 01 Section 01 page 3

3.1.1 Codification des données

3.1.1.1 Composition du code donnée

Le code de chaque donnée est composé de la manière suivante (nb : le caractère ∆ représente un espace)

FFFFFFFFFFMMIIIIDDDDCCSSS

Où:

FFFFFFFFFF (10 caractères alphanumériques) représente le nom du formulaire.

Ce nom de formulaire est basé sur le nom des imprimés CERFA correspondants, ou créé de toutes pièces lorsqu'il n'existepas de document papier normé.

Les dix caractères doivent être systématiquement servis. Il est interdit de compresser le nom, en supprimant, par exemple,les blancs en fin de zone. Un formulaire 3310 CA3 doit ainsi être codé 3310CA3∆∆∆, sous peine de rejet par l'application decontrôles pour cause de formulaire inconnu.

La liste des noms de formulaires acceptés par la Direction Générale des Impôts (DGI) dans le cadre de EDI-TVA estprécisée dans le volume 3, chapitre 2, section "Nomenclature des documents".

MM (2 caractères numériques) représente la version du formulaire utilisé.

MM est de format An avec A = année de publication et n = numéro de séquence de publication du formulaire dans l'annéeA.

Exemple : 21 pour année 2002, 1ère version.

Les règles de détermination de la version à utiliser sont précisées dans le volume 2, chapitre 3 "La gestion des formulairesdéclaratifs".

IIII (4 caractères numériques) représente l'indice de répétition du formulaire.

IIII = 0000. Aucun formulaire n'est répétable dans EDI-TVA.

Cette donnée ne doit, en aucun cas, être compressée.

DDDD (4 caractères numériques) représente l'indice de répétition d'une donnée.

DDDD = 0000. Aucune donnée n'est répétable dans EDI-TVA.

Cette donnée ne doit, en aucun cas, être compressée.

CC ( 2 caractères alphabétiques)

Ce code est propre au sein de chaque formulaire. Un même code identifie des données différentes selon le formulaire auquelil se rapporte : c'est le couple FFFFFFFFFF et CC qui permet d'identifier une donnée.

La valeur du code et le séquencement au sein d'un même formulaire n'ont aucune signification intrinsèque.

Ces codes sont présentés sous le visuel "AA/MOA" afin de faciliter la recherche des informations.

Les codes propres au document papier sont présentés sous le visuel "0950" (voir exemple ci-après) et ne doivent pas êtreutilisés dans EDI-TVA sauf mention expresse (cf. volume 4, chapitre 2, section « Règles de gestion spécifiques au messageINFENT Déclaration de TVA » paragraphe « Lignes à blanc ne contenant pas de taxes parafiscales »).



SSS

Cette donnée précise le type de segment attendu pour la donnée particulière.

Les différents segments possibles sont : RFF, MOA, FTX, DTM, QTY, PCD, FII, NAD ou CCI (CCI/CAV).

Exemple: Formulaire 3310 CA3

Code de l'imprimé papier (sans signification en EDI-TVA) Code EDI-TVA sous la forme CC/SSS

3.1.1.2 Utilisation du message INFENT Déclaration de TVA

Les données codifiées doivent être transmises dans le groupe 04 du message INFENT Déclaration de TVA (1 occurrencepar donnée).

Le segment déclencheur SEQ est servi d'un numéro séquentiel de donnée.

Le segment IND contient le code de la donnée tel que décrit ci-dessus.

Le segment RFF ou MOA ou autre, ou les segments appartenant aux groupes 5 (NAD) ou 7 (CCI/CAV) sont servis de lavaleur de la donnée.

Un seul groupe ou segment doit être servi pour un SEQ/IND donné.

B DECOMPTE DE LA TVA A PAYERTaxe due

Opérations réalisées en France métropolitaine

08 Taux normal 19,6 % FL/MOA GL/MOA

09 Taux réduit 5,5 % FB/MOA GB/MOA

9 B EF/FTX (EF/FTX) FF/MOA GF/MOA

Opérations réalisées dans les DOM

10 Taux normal 8,5 % FM/MOA GM/MOA

11 Taux réduit 2,1 % FN/MOA GN/MOA

12 EP/FTX (EP/FTX) FP/MOA GP/MOA

Opérations imposables à un autre taux (France métropolitaine ou DOM)

13 Anciens taux FC/MOA GC/MOA

14 Op. impos. à un tx particulier (décompte effectué sur annexe 3310 A) FD/MOA GD/MOA

15 0600 GG/MOA

0900

0950

0100

0201

TVA antérieurement déduite à reverser

0105

Base hors taxeTVA BRUTE

0206



3.1.2 Les données d'identification

Les données d'identification relatives au redevable, et à ses obligations déclaratives, sont décrites dans deux partiesdu message INFENT Déclaration TVA (INFENT DT) :

- la section "En-tête" du message ;

- le formulaire T-IDENTIF (données gérées au niveau section "Détail").

3.1.2.1 Les données d'en-tête

Le numéro FRP défini par la DGI est servi dans le groupe 1, segment RFF attaché au NAD destinataire = DGI.Le numéro FRP est un attribut de l'identifiant SIRET du redevable.

Les coordonnées du partenaire EDI DGI mandaté et, le cas échéant du partenaire EDI DGI sous-traitant, sontégalement à servir dans des NAD d'en-tête.

Un NAD d'en-tête peut également être utilisé pour indiquer l'émetteur initial du message INFENT DT (cabinetd'expertise comptable, entreprise, …) en amont du partenaire EDI DGI mandaté.

Ces données sont les seules que puisse modifier un partenaire EDI DGI qui a reçu des données déjà présentées sousla forme de messages EDIFACT INFENT DT.

Mais, si le partenaire EDI DGI se charge de la traduction, au format EDIFACT, des données qui lui ont ététransmises, il peut intervenir sur toutes les données du message pour assurer leur mise en conformité avec le GuideUtilisateur Message (GUM) qui dicte les règles à mettre en œuvre pour la transmission vers la DGI (cf. volume 4,chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").

3.1.2.2 Le formulaire T-IDENTIF

Afin de regrouper l'ensemble des données propres à l'identification :

- d'un redevable,

- de sa déclaration,

- et de son paiement,

les données autres que le numéro FRP (identification SIRET, type déclaration, période et données de paiement) ontété regroupées dans un formulaire "fictif" appelé T-IDENTIF.

Le formulaire T-IDENTIF est joint dans le volume 3, chapitre 2, section "Identification".

Il est obligatoire, quel que soit par ailleurs le contenu du dépôt (cf. volume 4, chapitre 2, section "Les différentsscénarios d'envoi des formulaires Déclaration de TVA dans les messages INFENT DT").

Un seul formulaire T-IDENTIF doit être déposé : les données d'identification, relatives au dépôt dans son ensemble,sont obligatoires et ne peuvent être dupliquées. Toute erreur sur ce point est sanctionnée par un rejet de la déclaration.

De nombreux imprimés CERFA reprennent en totalité, ou pour partie, des données qui sont présentes dans leformulaire T-DENTIF, telle l'identification du redevable par exemple. Afin de conserver une cohérence visuelle avecles imprimés papier, les maquettes de formulaires codifiés conservent ces zones, elles ne sont cependant pas codifiéescar déjà servies par ailleurs.

IMPORTANT

L'émetteur doit apporter le plus grand soin au service des données d'identification qui sont essentielles pour la prise encompte des déclarations.



Exemple : Formulaire 3310 CA3

Données non codifiées car devant être servies dans T-IDENTIF

2002 version 1 T-IDENTIF

IDENTIFICATION DU REDEVABLE :

Désignation du redevable : Numéro SIRET : AA/NAD

Numéro FRP :

Numéro de TVA intracommunautaire : AB/RFFTél :

E-Mail :

DONNEES D'IDENTIFICATION

(AA/NAD)(AA/NAD)(AA/NAD)(AA/NAD)

(AA/NAD)(AA/NAD)

PAIEMENT :Moyen de paiement et référence correspondante :

EA/CCIEB/CCI FB/RFFEC/CCI FC/RFFED/CCI FD/RFF

EE/QTY

Espéces :

Si virement, nombre de virements :

Télérèglement A :Virement :Chèque :

2003 version 1

Période de déclaration :

Identification du redevable : Adresse établissement (si différente de l'adresse du redevable) :

Numéro FRP :Numéro de TVA intracommunautaire :Numéro d'identification de l'établissement (SIRET) :

De nouvelles lignes ont été ajoutées à ce formulaire pour vous permettre de mentionner certaines régularisations quiont affecté le montant de votre chiffre d’affaires.Les informations nécessaires au complètement de ces lignes figurent dans la notice.L’arrondissement des bases et des cotisations s’effectue à l’euro le plus proche.

PAIEMENT, DATE, SIGNATURE :Moyen de paiement :

Si virement, nombre de virements:

MODALITES DE DECLARATION ET DE PAIEMENT

3310 CA3TVA (et taxes assimilées) - Régime du réel normal - mini réel

Chèque :

Télérèglement A :

Espéces :

Virement :



3.1.3 Les données élémentaires

Dans EDI-TVA, l'essentiel des données sont du type donnée élémentaire.

Ce sont des données qui ne peuvent pas être répétées au sein d'un même formulaire.

Le code donnée correspondant (dans segment IND) comporte toujours un indice de répétition de la donnée (DDDD)égal à 0000.

La valeur de SSS correspond au type de segment, ou au segment déclencheur du groupe de segments, qui est attendupour cette donnée.

Exemple : Formulaire 3525 Bis

La donnée BA donne lieu à la création d'une occurrence du groupe 4 composée de SEQ, IND suivi de PCD.

La donnée BB donne lieu à la création d'une occurrence du groupe 4 composée de SEQ, IND suivi de MOA.

La donnée BE donne lieu à la création d'une occurrence du groupe 4 composée de SEQ, IND suivi du groupeCCI/CAV

I. REGIME DES ACOMPTES TRIMESTRIELS :

Code01 Taux d'imposition BA/PCD %02 Montant de l'acompte 002803 Excédents de versements antérieurs à imputer 998904 Total à payer

Déclaration NEANT

BB/MOA

BE/CCI

BC/MOABD/MOA



3.1.4 Les groupes de données

La structure de certains segments EDIFACT, ou groupes de segments, permet de transmettre plusieurs donnéesélémentaires sous une codification unique. Ces données élémentaires donnent lieu à la création d'une seule occurrencedu groupe 4 (SEQ,IND).

Le code donnée qui leur est associé est donc unique.

Afin de conserver la présentation visuelle des formulaires codifiés et, de pouvoir connaître, dans chaque casparticulier, le nombre de données élémentaires qui doivent être groupées, ces données ont été présentées de la façonsuivante:

⇒ La 1ère donnée (élémentaire), qui donne lieu à la création d'une occurrence du groupe 4, est représentée comme unedonnée élémentaire sous la forme CC/SSS (exemple : BA/FTX, FTX étant le segment utilisé dans le groupe 4).

⇒ Les données élémentaires suivantes, qui ne donnent pas lieu à la création d'une nouvelle occurrence du groupe 4(SEQ,IND), mais au complément du segment ou du groupe de segments déjà utilisé, sont représentées entreparenthèses : (CC/SSS) avec par exemple (BA/FTX)

Exemple: Formulaire 3310 CA3

Ensemble donnant lieu à la création d'une seule occurrence du groupe 4 avec le code BA dans le code donnée(segment IND) et un seul FTX dans lequel les 5 lignes (5 données élémentaires) sont affectées.

COMMENTAIRES :

(BA/FTX)(BA/FTX)

BA/FTX

(BA/FTX)(BA/FTX)


ET03V03C02S01.doc Volume 03 Chapitre 02 Section 01

3.2.1 Nomenclature des documents

Voir volume 4, chapitre 2, section "Les différents scénarios d'envoi des formulaires "Déclaration de TVA" dans lemessage INFENT DT", pour consulter le tableau des formulaires autorisés selon le régime de TVA du déclarant.

IMPORTANT

Les notices explicatives des formulaires doivent être consultées ou téléchargées à l'adresse :http://www.impots.gouv.fr/e_services/formulaire/formulaires_tva.htm

http://www.impots.gouv.fr/e_services/formulaire/formulaires_tva.htm

Guide utilisateur français EDI-TVA 2003 Date de mise à jour:06/2003


Seuls les documents ci-dessous peuvent apparaître dans un interchange EDI-TVA à destination de la DGI.

N°section

Code formulaire EDI Version

Nom formulaire Libellé Régimes

"Réels" RSI RSA

3.2.2 T-IDENTIF∆ 21 Formulaire d'identification du redevable X X X

3.2.3 3310CA3∆∆∆ 31 3310 CA3 Déclaration mensuelle ou trimestrielle - Régime réel normal / Mini réel X

3.2.4 3310A∆∆∆∆∆ 31 3310 A Annexe à la déclaration mensuelle ou trimestrielle 3310 CA3 - Décompte des taxes assimilées X

3.2.5 3310TER∆∆∆ 11 3310 Ter Annexe à la déclaration mensuelle ou trimestrielle 3310 CA3 - Secteurs d'activité distincts X

3.2.6 3515SD∆∆∆∆ 11 3515 SD Annexe à la déclaration mensuelle 3310 CA3 - Régime des acomptes provisionnels X

3.2.7 3517SCA12∆ 31 3517S CA12/CA12E Régime simplifié - Déclaration relative à l’exercice ou à la période du _____au_____ X

3.2.8 3525BIS∆∆∆ 21 3525 bis Régime simplifié de l’agriculture - Bulletin d'échéance du _ trimestre de l'année 20__ X

3.2.9 3517BCA12A 31 3517 bis CA12A Régime simplifié de l’agriculture - Déclaration de régularisation pour __ X

Liste des régimes dits "réels" Liste des régimes RSI Liste des régimes RSARN – Réel mensuel (_EM) RSI - Simplifié trimestriel (_ST) RSA – Simplifié agricole (AST)RN – Réel trimestriel (_ET) RSA – Franchise (ADT)Mini réel – mensuel (_RM)Mini réel – trimestriel (_RT)Réel – Réel trimestriel agricole (AET)RN – BNC allégé (_EO)RN – Saisonnier (_ES)Mini réel – Saisonnier (_RS)RN – Acomptes provisionnels mensuels (_AM)



3.2.2 Nouveautés

3.2.2.1 Nouveautés ayant entraîné un changement de millésime

3.2.2.1.1 Formulaires concernés.

N°section

Version Nom formulaire Libellé

3.2.4 31 3310 CA3 Déclaration mensuelle ou trimestrielle - Régime réel normal / Mini réel

3.2.5 31 3310 A Annexe à la déclaration mensuelle ou trimestrielle 3310 CA3 - Décomptedes taxes assimilées

3.2.8 31 3517S CA12/CA12E Régime simplifié - Déclaration relative à l’exercice ou à la période du_____au_____

3.2.10 31 3517 bis CA12A Régime simplifié de l’agriculture - Déclaration de régularisation pour __

3.2.2.1.2 Détail des modifications.

✽✽✽✽ 3310 CA3Modification du libellé dans le cadre « Modalités de déclaration et de paiement »

Ligne 3B :

- création du libellé de la ligne ;

- création du code taxe ;

- création de la donnée CE/MOA.

Ligne 7B :


- création du code taxe ;

- création de la donnée DE/MOA.

Ligne 21 :


- création de la donnée HH/MOA.

Ligne 22 :

- modification du libellé de la ligne.



✽✽✽✽ 3310 AModification du libellé sous le cadre présentant le numéro FRP.

Ligne 50 :

- suppression de la ligne à blanc :

- suppression de la donnée GD/FTX ;

- suppression de la donnée HD/MOA ;

- création du libellé de la ligne :

- création du code taxe

- création de la donnée HE/MOA.

Ligne 61 :

- suppression du libellé de la ligne ;

- suppression du code taxe ;

- suppression de la donnée FQ/MOA .

- reprise des éléments de l’ancienne ligne à blanc 67 :

- ouverture d’une ligne à blanc :

- reprise de la donnée GC/FTX ;

- reprise de la donnée HC/MOA

Ligne 67 :

- transfert de la ligne à blanc vers la ligne 61

- suppression de la donnée GC/FTX ;

- suppression de la donnée HC/MOA .



- création de la donnée HF/MOA.



✽✽✽✽ 3517S CA12/CA12EModification du libellé dans le cadre « Modalités de déclaration et de paiement »

Ligne 38 :- suppression de la ligne à blanc :

- suppression de la donnée PR/FTX ;

- suppression de la donnée QR/MOA .



- création de la donnée QS/MOA.

Ligne 52 :- ajout du code taxe.

✽✽✽✽ 3517bis CA12AModification du libellé dans le cadre « Modalités de déclaration et de paiement ».

Ligne 35- transfert de la ligne à blanc vers la ligne 35B

- suppression de la donnée KE/FTX ;

- suppression de la donnée LE/MOA .



- création de la donnée LF/MOA.

Ligne 35B : reprise des éléments de l’ancienne ligne à blanc 35 :

- ouverture d’une ligne à blanc :

- reprise de la donnée KE/FTX ;

- reprise de la donnée LE/MOA



3.2.2.2 Nouveautés n’ayant pas entraîné un changement de millésime

3.2.2.2.1 Formulaires concernés.

3.2.3 21 T-IDENTIF Formulaire d'identification du redevable

3.2.7 11 3515 SD Annexe à la déclaration mensuelle 3310 CA3 - Régime desacomptes provisionnels

3.2.9 21 3525 bis Régime simplifié de l’agriculture - Bulletin d'échéance du _trimestre de l'année 20__

3.2.2.2.2 Détail des modifications.

✽✽✽✽ T-IDENTIFModification du libellé dans le cadre « Modalités de déclaration et de paiement ».

✽✽✽✽ 3515 SDSuppression de la mention relative au paiement en euros sous l’intitulé du formulaire.

Modification du libellé de la première ligne du cadre « B. Calcul des versements ».✽✽✽✽ 3525 bisModification du libellé dans le cadre « Modalités de déclaration et de paiement ».



3.2.3 Formulaire Identification

3.2.3.1 Formulaire Identification, version 21

2002 version 1 T-IDENTIF



Numéro FRP :


E-Mail :

CESSION / CESSATION :

Cession / cessation : BA/CCI

PERIODE DE DECLARATION :

Début période déclaration : CA/DTM

Fin période déclaration : CB/DTM

Attention : ne portez pas de centimes d'euro (cf. règles d'arrondi dans le cahier des charges EDI-TVA).



EE/QTY

KA/RFFKB/RFF

1er compte GA/FII HA/MOARIB, RIP ou RICE

KC/RFF2nd compte GB/FII HB/MOA

3ème compte GC/FII HC/MOA

Compte bancaire Référence Montant prélèvement

Télérèglement A :Si vous avez choisi de payer par télérèglement A, veuillez indiquer le montant du (des) prélèvement(s), l'identification du compte bancaire ainsi que la référencedu paiement.

Référence paiement

NOTA : A compter du 1er janvier 2002, les prélèvements sont obligatoirement effectués en euros.

Espéces :


(AA/NAD)


(AA/NAD)(AA/NAD)


DONNEES D'IDENTIFICATION

(AA/NAD)(AA/NAD)(AA/NAD)



3.2.4 Déclaration 3310 CA3 (régimes "réels")

3.2.4.1 Déclaration 3310 CA3, version 31

3.2.4.1.1 Déclaration 3310 CA3 recto




De nouvelles lignes ont été ajoutées à ce formulaire pour vous permettre de mentionner certaines régularisations qui ont affecté le montant de votre chiffre d'affaires. Les informations necessaires au complètement de ces lignes figurent dans la notice. L'arrondissement des bases et des cotisations s'effectue à l'euro le plus proche.

PAIEMENT, DATE, SIGNATURE :Moyen de paiement :

Si virement, nombre de virements:

Date, signature :Date :Tél :

COMMENTAIRES :

(BA/FTX)(BA/FTX)

BA/FTX(BA/FTX)(BA/FTX)

Chèque :Espéces :

Télérèglement A :Virement :


2003 version 1 TVA (et taxes assimilées) - Régime du réel normal - mini réel 3310 CA3



3.2.4.1.2 Déclaration 3310 CA3 verso

A MONTANT DES OPERATIONS REALISEES :

OPERATIONS IMPOSABLES (H.T.) OPERATIONS NON IMPOSABLES01 Ventes, prestations de services CA/MOA 04 Exportations hors CE 0032 DA/MOA

02 Autres opérations imposables CB/MOA 05 Autres opérations non imposables 0033 DB/MOA

03 Acquisitions intracommunautaires 0031 CC/MOA 06 Livraisons intracommunautaires 0034 DC/MOA

07 Achats en franchise 0037 DD/MOA

7 B Régularisations 0039 DE/MOA

3 B Régularisations 0036 CE/MOA

B DECOMPTE DE LA TVA A PAYERTaxe due

Opérations réalisées en France métropolitaine

08 Taux normal 19,6 % FL/MOA GL/MOA

09 Taux réduit 5,5 % FB/MOA GB/MOA

9 B EF/FTX (EF/FTX) FF/MOA GF/MOA

Opérations réalisées dans les DOM

10 Taux normal 8,5 % FM/MOA GM/MOA

11 Taux réduit 2,1 % FN/MOA GN/MOA

12 EP/FTX (EP/FTX) FP/MOA GP/MOA

Opérations imposables à un autre taux (France métropolitaine ou DOM)

13 Anciens taux FC/MOA GC/MOA

14 Op. impos. à un tx particulier (décompte effectué sur annexe 3310 A) FD/MOA GD/MOA

15 0600 GG/MOA

16 GH/MOA

17 0035 GJ/MOA

18 0038 GK/MOA

19 Biens constituant des immobilisations 0703 HA/MOA

20 Autres biens et services 0702 HB/MOA

21 Autre TVA à déduire 0059 HC/MOA

(dont régularisations sur de la TVA collectée) : HH/MOA

22 8001 HD/MOA

23 Indiquer ici le % de déduction applicable 24 Total TVA déductible (lignes 19 à 22) HG/MOA

pour la période s'il est différent de 100% HE/PCD

CREDITS TAXE A PAYER 25 Crédit de TVA (ligne 24 - ligne 16) 0705 JA/MOA 28 TVA nette due (ligne 16 - ligne 24) KA/MOA

26 Remb.demandé sur formulaire n° 3519 8002 JB/MOA 29 Tax. ass. calculées sur ann. n° 3310 A 9979 KB/MOA

27 Crédit à reporter (ligne 25 - ligne 26) 8003 JC/MOA 30Sommes à imputer, exprimées en euro, y compris acompte congés 9989 KC/MOA

31Sommes à ajouter, exprimées en euro, y compris acompte congés 9999 KD/MOA

32 Total à payer (lignes 28 + 29 - 30 + 31)

Formulaire NEANT 0010 KF/CCI

Cette somme est à reporter ligne 22 de la prochaîne déclaration.

Attention ! Une situation de TVA créditrice (ligne 25 servie) ne dispense pas du paiement des taxes assimilées déclarées ligne 29.

KE/MOA

TVA DEDUCTIBLE

Report du crédit apparaissant lg 27 de la précédente déclaration.

0950

TVA antérieurement déduite à reverser

La ligne 11 ne concerne que les DOM. Les autres opérations relevant du taux de 2,1% continuent d'être déclarées sur l'annexe 3310 A.

Total de la TVA brute due (lignes 08 à 15)

Dont TVA sur acquisitions intracommunautaires

Dont TVA sur opérations à destination de Monaco

0105

0201

0100

0900

CD/MOA

TVA BRUTE Base hors taxe

0206

2003 version 1 TVA (et taxes assimilées) - Régime du réel normal - mini réel 3310 CA3

(dont ventes à distance et/ou opérations de montage) :



3.2.5 Annexe 3310 A - Décompte des taxes assimilées

3.2.5.1 Annexe 3310 A, version 31

3.2.5.1.1 Annexe 3310 A recto

3310 A

Identification du déclarant : Adresse de l'établissement (si différente de l'adresse du déclarant) :

Numéro FRP :

A RETENUE TVA SUR DRTS D'AUT. ET TVA DUE A TX PART. REGIME DU REEL OU DU RSI - MINI REELBASE HORS TAXE TAXE DUE

35 Retenue de TVA sur droits d'auteur 0990 CA/MOAOP. IMPOSABLES en France continentale à un tx particulier de :36 Taux 2,10 % 1010 CB/MOA37 Anciens taux 1020 CC/MOA38 CD/MOAOP. IMPOSABLES en Corse à un taux particulier de :39 Taux 0,90 % 1040 CE/MOA40 Taux 2,10 % 1050 CF/MOA41 Taux 8 % 1080 CJ/MOA42 Taux 13 % 1090 CK/MOA43 Anciens taux 1100 CM/MOAOP. IMPOSABLES dans les DOM à un taux particulier de :44 Taux 1,05 % 1110 CP/MOA45 Taux 1,75 % 1120 CQ/MOA46 Anciens taux 1030 CR/MOA

TOTAL DES LIGNES 35 à 46 CN/MOA(à reporter ligne 14 de la CA3)

COMMENTAIRES :

(DA/FTX)

DA/FTX(DA/FTX)(DA/FTX)(DA/FTX)

BP/MOABQ/MOABR/MOABN/MOA

BF/MOABJ/MOABK/MOABM/MOA

BC/MOAAD/FTX (AD/FTX) BD/MOA

BE/MOA

ATTENTION : L'arrondissement des bases et des cotisations s'effectue à l'euro le plus proche.

BA/MOA

BBMOA

2003 version 1 TVA (et taxes assimilées) - Ne doit pas être déposée sans 3310 CA3




3.2.5.1.2 Annexe 3310 A verso

3310 A

B DECOMPTE DES TAXES ASSIMILEEES

Nature des taxes Net à payer1 2

47 Taxe sur certaines dépenses de publicité (CGI. art. 302 bis MA) 4213 FA/MOA

48 Taxe sur les retransmissions sportives (CGI, art. 302 bis ZE) 4215 FB/MOA

49 Taxe sur les achats de viande (CGI. art. 302 bis ZD) 4210 FC/MOA

50 Taxe sur le chiffre d'affaires des exploitants agricoles 4220 HE/MOA

(CGI. art. 302 bis MB) (cumul de la partie variable et de la partie forfaitaire)

51 Red. sur ouvrages de librairie édités (CGI, art 1609 undecies et s.) 3510 FE/MOA

52 Red. sur l'emploi de la reprographie (CGI, art 1609 undecies et s.) 3520 FF/MOA53 Taxe sur les huiles alimentaires BAPSA (CGI, art 1609 vicies) 3240 FG/MOA

Ne concerne pas les DOM54 Taxe due sur les tabacs fabriqués BAPSA (CGI, art 1609 unvicies) 3260 FH/MOA

Ne concerne pas les DOM55 Taxe par les concessionnaires d'autoroutes (CGI, art 302 bis ZB) 4207 FJ/MOA

Ne concerne pas les DOM

56 Taxe due par les tit. d'ouvrages hydroélec. (CGI, art 302 bis ZA) 4208 FK/MOA

57 Taxe parafis. forfait. au prof. ANDA (CGI, ann. II, art 363 DA) 4209 FL/MOA

58 Taxe sur les prdts de l'horticulture ... ANDA (CGI, ann. II, art 363 DB) 4211 FM/MOA

59 EN/FTX (EN/FTX) FN/MOA

60 Taxe sur les services de télévision (CGI. art. 302 bis KB et KC) 4212 FP/MOA

61 GC/FTX (GC/FTX) HC/MOA

62 Taxe sur la publicité télévisée (CGI, art 302 bis KA) 4201 FR/MOA

63 ES/FTX (ES/FTX) FS/MOA

64 Taxe sur les actes des huissiers de justice (CGI, art 302 bis Y) 4206 FT/MOA

65 EU/FTX (EU/FTX) FU/MOA

66 Taxe sur embarq. et débarq. passagers en Corse (CGI, art 1599 vicies) 4204 FV/MOA

67 Taxe sur la pub.diffusée par voie de radiodiff.sonore et de télé. 4214 HF/MOA

(CGI art. 302 bis KD) (à compter du 01/01/2003)

68 EX/FTX (EX/FTX) FX/MOA

69 EY/FTX (EY/FTX) FY/MOA

70 EZ/FTX (EZ/FTX) FZ/MOA

71 GA/FTX (GA/FTX) HA/MOA

TOTAL DES LIGNES 47 à 71 HB/MOA(à reporter ligne 29 de la CA3)

C LIQUIDATION DES TAXES

(JA/FTX)(JA/FTX)(JA/FTX)

Report de l'impôt décompté cadre C


JA/FTX(JA/FTX)





















2003 version 1 TVA (et taxes assimilées) - Ne doit pas être déposé sans 3310 CA3






3.2.6 Annexe 3310 Ter - Secteurs d'activité distincts

3.2.6.1 Annexe 3310 Ter, version 11

3.2.6.1.1 Annexe 3310 Ter recto

2001 version 1 3310 Ter

Objet de ce document

COMMENTAIRES :

secteur n° 1secteur n° 2secteur n° 3secteur n° 4secteur n° 5secteur n° 6secteur n° 7secteur n° 8secteur n° 9

secteur n° 10

(1) Ce pourcentage de déduction résulte du rapport :total du chiffre d'affaires HT, ouvrant droit à déduction, de l'entreprisetotal du chiffre d'affaires HT de l'entreprise entrant dans le champ d'application de la TVA

(2) Ce pourcentage de déduction est déterminé pour chaque secteur à partir du rapport suivant :chiffre d'affaires HT ouvrant droit à déduction du secteurtotal du chiffre d'affaires HT du secteur

Cette annexe dont la production n'est pas obligatoire est reservée aux redevables dont les secteurs d'activité situés dans le champd'application de la TVA ne sont pas soumis à des dispositions identiques en matière de TVA et qui, de ce fait sont tenus de constituer descomptes distincts pour l'application du droit à déduction. Ce document facilite le calcul des droits à déduction par secteur, en fonction deslimitations particulières à chacun des secteurs. Il doit être rempli avant la déclaration CA 3 qui ainsi récapitule les opérations de l'ensembledes secteurs. Il permet en outre aux entreprises de justifier, dans de bonnes conditions, auprès de l'administration, notamment à l'occasiond'une demande de remboursement de taxe non imputable, la quotité des droits à déduction mentionnés sur la déclaration.

ANNEXE A LA DECLARATION MENSUELLE

(ou dénomination de l'entreprise)

Pourcentage de déduction général de l'entreprise (1) : AB/PCD %

CJ/PCDCK/PCD

BJ/FTXBK/FTX

CA/PCDCB/PCDCC/PCDCD/PCDCE/PCDCF/PCDCG/PCDCH/PCD

BE/FTXBF/FTXBG/FTXBH/FTX

BA/FTXBB/FTXBC/FTXBD/FTX

N° SIRET:

La déclaration annexe doit être jointe à la déclaration CA 3 trimestrielle ou mensuelle globale.

% de déduction propre à chaque

secteur (2)

Secteurs distincts d'activité (en particulier identification des immeubles dont une partie des loyers est soumise à la TVA par

option ou à titre obligatoire)

Conseils pour établir ce document

(AA/FTX)(AA/FTX)

Il vous convient tout d'abord de procéder ci-dessous, à l'identification de chacun de vos secteurs d'activité.

ACTIVITE EXERCEE:ADRESSE:

OU TRIMESTRIELLE (CA 3)DE TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

NOM, PRENOM:

SECTEURS D'ACTIVITE DISTINCTS

MOIS d …………...………… ou ……. trimestre …..ATTENTION : Cette déclaration doit être souscrite obligatoirement en euro.

AA/FTX(AA/FTX)(AA/FTX)

Vous devez ensuite effectuer le décompte de la TVA due par secteurs au verso de ce document. Le total de la TVA brute afférente auxrecettes provenant de l'ensemble des activités de l'entreprise, le total des droits à déduction tous secteurs confondus ainsi que le résultat de laliquidation (TVA nette due ou crédit de TVA) sont reportés sur la déclaration CA 3. Une ligne vous indique les correspondances avec cettedéclaration.

ATTENTION: Si vous réalisez des exportations et si vous déposez une demande de remboursement de crédit de TVA spéciale"exportateurs", vous devez déterminer le montant du crédit remboursable sur l'imprimé n° 3519. Le crédit non restituable sur un secteurdonné ne peut pas être imputé sur un autre secteur. Il est ajouté ligne 15 "TVA antérieurement déduite à reverser" de la déclaration CA3 dumois ou trimestre M et déduit le mois ou le trimestre suivant, à la ligne 21.



3.2.6.1.2 Annexe 3310 Ter verso (1ère partie)

2001 version 1 3310 Ter

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

ENSEMBLE DES SECTEURS

(à reporter sur la déclaration CA 3)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



TVA BRUTE

TVA brute TVA à reverser (1) (col. 1 + 2)TOTAL

SECTEUR

MK/MOALK/MOA

LL/MOA ML/MOA

MG/MOA

MH/MOALH/MOA

LJ/MOA MJ/MOA

LG/MOA

ME/MOA

MF/MOA

LE/MOA

LF/MOA

LD/MOA MD/MOA

LA/MOA

LB/MOA

LC/MOA

KA/MOA

KB/MOA

KC/MOA

MA/MOA

MB/MOA

MC/MOA

JK/MOA

JL/MOA

KD/MOA

KE/MOA

KF/MOA

KG/MOA

KH/MOA

KJ/MOA

KK/MOA

KL/MOAHL/MOA

JA/MOA

JB/MOA

JC/MOA

JD/MOA

JE/MOA

JF/MOA

JH/MOA

JG/MOA

JJ/MOA

HG/MOA

HH/MOA

HJ/MOA

HK/MOA

GJ/MOA

GK/MOA

GL/MOA

HA/MOA

HB/MOA

HC/MOA

HD/MOA

HE/MOA

HF/MOA

GE/MOA

GF/MOA

GG/MOA

GH/MOA

GA/MOA

GB/MOA

GC/MOA

GD/MOA

EG/MOA

EH/MOA

FC/MOA

FD/MOA

FE/MOA

FF/MOA

FG/MOA

FH/MOA

EC/MOA

ED/MOA

FA/MOA

DE/MOA

DF/MOA

EA/MOA

EB/MOA

DC/MOA

DD/MOA

EE/MOA

EF/MOA

(ligne 16 = col. 3 + col. 14 si servie)

FL/MOA

EJ/MOA

EK/MOA

FJ/MOA

FK/MOA

col. 9

col.1

(lignes 8 à 14)

DJ/MOA

DH/MOA

DK/MOA

DL/MOA

DG/MOA

DA/MOA

DB/MOA

(ligne 19)

col. 2

EL/MOA

exclusivement (5)

FB/MOA

(ligne 15) (2)

col. 3

(col. 7 + 8)

col. 8

(ligne 20)

col. 4 col. 5 col. 6 col. 7

TOTALconcourant dans le secteur à la réalisation TOTAL

d'opérations ouvrant droit à déduction

exclusivement (3) non exclusivement (4) (col. 4 + 5) non exclusivement (6)

SECTEUR

DETERMINATION DE LA TVA DEDUCTIBLE

TVA déductible sur immobilisations TVA déductible sur autres biens et services

affectées à un secteur déterminé



3.2.6.1.2 Annexe 3310 Ter verso (2ème partie)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



(10) "TVA nette due" si [(col.12 + col.14) - col.13] supérieur ou égal à 0.(11) "Crédit de TVA" si [col.13 - (col.12 + col.14)] supérieur à 0.

(si col. 3 - col.11

(3) TVA déductible (sous réserve des exclusions et limitations de droit commun) : TVA afférente aux immobilisations X pourcentage propre ausecteur.

(6) Si le bien ou le service est affecté à l'ensemble des opérations d'un secteur, la TVA déductible est égale à : TVA afférente au bien ou service X pourcentage de déduction du secteur.

total du chiffre d'affaires HT des secteurs concernés

(2) Reportez ligne 15 de votre déclaration CA 3 le montant de la TVA à reverser (total de la col. 2) ainsi que le montant du crédit de TVA non restituable (total de la col. 14).

> ou = 0)

NB/MOA

NC/MOA

ND/MOA

QA/MOA

(1) Il s'agit de la TVA antérieurement déduite lorsque des régularisations de déductions sont nécessaires (modification du pourcentage de déduction,réception de factures d'avoirs des fournisseurs …).

SECTEUR

TVA DEDUCTIBLE RESULTAT NET

Complément de TVA déductible (7)

TOTAL TVA NETTECREDIT DE TVA

col. 12col. 10

QB/MOA

QC/MOA

QD/MOA

(col. 6 + 9 + 10)col. 11

NA/MOA

NE/MOA

NF/MOA

NG/MOA

NH/MOA

NK/MOA

NJ/MOA

NL/MOA

PA/MOA

PB/MOA

PC/MOA

PD/MOA

PE/MOA

PF/MOA

PG/MOA

PH/MOA

PJ/MOA

PK/MOA

PL/MOA

QJ/MOA

QK/MOA

QL/MOA

QE/MOA

QF/MOA

QG/MOA

QH/MOA

SL/MOA

RE/MOA

RF/MOA

RG/MOA

RH/MOA

RJ/MOA

RK/MOA

RL/MOA

RD/MOA

SH/MOA

SJ/MOA

SK/MOA

SD/MOA

SE/MOA

SF/MOA

SG/MOA

Crédit de TVA

(si col. 11 - col. 3 > 0)

dont Crédit non restituable (8)

TVA nette due (10) ou crédit de TVA (11) de l'ensemble dessecteurs

(ligne 24)

col. 14

SA/MOA

SB/MOA

SC/MOA

col. 13

RA/MOA

RB/MOA

RC/MOA

si > ou = 0

RM/MOA (11)

si > 0QM = QL + SL - RL , et RM = RL - (QL + SL)

(ligne 15) (2)

Ce montant doit être reporté ligne 25 (crédit) ou ligne 28 (TVA nette due) de la déclaration CA 3.

Les dispositions des articles 34, 35 et 36 de la loi n°78-17 du 6 janvier 1978 modifiée relative à l'informatique, aux fichiers et aux libertés, s'appliquent : elles vous garantissent, pour les données vous concernant, auprès du centre des impôts, un droit d'accès et un droit de rectification.

(4) TVA déductible (sous réserve des exclusions et limitations de droit commun) : TVA afférente aux immobilisations X pourcentage commun des secteurs concernés.

Cette TVA déductible est ensuite répartie entre les secteurs concernés à partir du rapport:

(5) La déduction est totale si le bien ou le service concourt exclusivement à la réalisation d'opérations ouvrant droit à déduction. Cette déduction estexercée par secteur en fonction de l'affectation précise des biens.

(7) TVA omise sur les précédentes déclarations et report de crédit, y compris le crédit de TVA non restituable dégagé colonne 14 de la précédente annexe 3310 Ter.

total du chiffre d'affaires HT du secteur

(ligne 21 et/ou 22) (9)

(9) Ventiler, le cas échéant, le total entre les lignes 21 et 22 de la déclaration CA3.

(8) Le crédit non restituable n'est utilisé que dans le cadre d'une demande de remboursement de crédit de TVA selon la procédure spéciale "exportateurs". Il correspond au crédit de TVA excédant éventuellement le montant de la TVA fictive déterminée sur l'imprimé n° 3519, et au crédit de TVA dégagé le cas échéant sur les secteurs ne réalisant pas d'exportations.

QM/MOA (10)



3.2.7 Annexe 3515 SD - Régime des acomptes provisionnels

3.2.7.1 Annexe 3515 SD, version 11

2001 version 1 3515 SD

AA/DTM AB/DTM

Total de la TVA nette due et des taxes assimilées (ligne 28 + ligne 29 du CA3)

Acompte à déduire (mentionné ligne e du précédent bulletinde régularisation)

Complément à verser (a - b) ouExcédent à imputer (b - a)

A ajouter : complément dégagé ligne couA déduire : excédent dégagé ligne d

- Déduire de la somme à payer dégagée ligne f ci-dessus le total de l’impôt dû mentionné ligne a

f DA/MOA - a DB/MOA = g DC/MOA ou h DD/MOA

- REPORTER sur la déclaration CA 3 : la différence ou

- Lorsque la somme à payer est supérieure à l’impôt dû (a), cette différence (g) est à porter ligne 31 "Sommes à ajouter"- Lorsque la somme à payer est inférieure à l’impôt dû (a), la différence (h) est à porter ligne 30 "Sommes à imputer"- Lorsque la somme à payer est nulle, le résultat (h) qui correspond à l’impôt dû (a) est à porter ligne 30 "Sommes à imputer"

REMARQUE IMPORTANTE : Ce bulletin doit obligatoirement être annexé à la déclaration de chiffre d’affaires correspondante.

COMMENTAIRES :

Date, signature : Identification du redevable :

Date : Tél :

Nouvel acompte au moins égal à 80% de la Tva nette et des taxes assimilées dues au titre du mois pour lequel cet acompte est versé et au moins égal à l'excédent dégagé ligne d ci-dessus

BC/MOA

BD/MOA

CA/MOAe

f

EA/FTX

a

c

b

d

positive (g ci-dessus) négative (h ci-dessus)

BA/MOA

BB/MOA

C REPORT A EFFECTUER SUR LA DECLARATION 3310 CA3

(EA/FTX)(EA/FTX)(EA/FTX)(EA/FTX)

CB/MOA

TVA (et taxes assimilées) - REGIME DES ACOMPTES PROVISIONNELS

et versement de l'ACOMPTE pour le mois de REGULARISATION pour le mois de

SOMME A PAYER

A REGULARISATION DU PRECEDENT ACOMPTE

B CALCUL DU VERSEMENT



3.2.8 Déclaration 3517 S CA12/CA12E (RSI)

3.2.8.1 Déclaration 3517 S CA12/CA12E, version 31

3.2.8.2.1 Déclaration 3517 S CA12/CA12E page 1

2003 version 1

Exercice ou période : AU

Identification du redevable : Adresse de l'établissement (si différente de l'adresse du redevable) :


Cette déclaration est obligatoirement établie en euro.Attention : ne portez pas de centimes d'euro (l'arrondissement s'effectue à l'unité la plus proche : les fractions d'euro inférieures à 0,50 sont négligées, celles supérieures ou égales à 0,50 sont comptées pour 1).

PAIEMENT, DATE, SIGNATURE :Moyen de paiement : Date, signature :

Date :Lieu :Nom du signataire :Tél :


COMMENTAIRES :

(CA/FTX)(CA/FTX)

Espéces :

CA/FTX(CA/FTX)(CA/FTX)



TVA et taxes assimilées 3517S CA12/CA12E Déclaration relative à l'exercice ou la période du .... au .…

CA12 - CA12E AA/CCI




2003 version 1 3517 S CA 12/CA 12E

O PERA TIO NS NO N IM PO SA BLES Taxe due01 003702 003203 Autres opérations non imposables 003304 Livraisons intracommunautaires 0034

O PERA TIO NS IM POSA BLES - réalisées en France métropolitaine

05 0206 FS/M OA06 0105 FF/M O A6 B FT/M O A

- réalisées dans les DO M07 0201 FU/M O A08 0100 FV/M O A8 B FW /M O A

- à un autre taux (France métropolitaine ou DO M )09 0950 FJ/M OA10 0900 FG/M O A

- autres opérations11 0970 FL/M O A12 0980 FM /M O A13 0981 FN/M O A14 0031 FP/M O A

15 D ont TVA / immobilisations16 FR/M O A

A UTRE TV A DU E17 Remboursements provisionnels obtenus en cours d 'année ou d 'exercice 0983 G A/M O A18 TV A antérieurement déduite à reverser 0600 G B/M O A19 G C/M O A

A UTRES B IENS ET SERV ICES Taxe déductible20 0702 H A/M OA21 0704 H B/M OA22 H C/M OA

IM M O BILISATIO N S23 TV A déductible sur immobilisations 0703 JA/M OA

A UTRE TV A A DEDU IRE24 Crédit antérieur non imputé et non remboursé 0058 KA/M O A25 O missions ou compléments de déductions 0059 KB/M O A26 JB/PCD %27 KD/M O A

R ESU LTA T D E LA LIQU IDA TIO N Taxe28 TV A due : (ligne 19 - ligne 27) LA/M O A

ou29 CRED IT : (ligne 27 - ligne 19) 0705

IM PU TA TION S / R EGU LA R ISA TIO NSC olonne 1

M ontant effectivement payéAcompte 1 M D /M O A M E/M O AAcompte 2 M F/M O A M G /M O AAcompte 3 M H /M O A M J/M O AAcompte 4 M K/M O A M L/M OA

Total 1 M M /M OA Total 2 M N /M O A30 Acomptes payés ou restant dus (Total 1 + Total 2) 0018 M A/M O A31 Sommes à imputer 9989 M B/M O A32 9999 M C/M O A

R ESU LTA T N ET33 SO LD E A PAY ER si (lignes 28 + 32) - (lignes 29 + 30 + 31) > ou = 0 N A/M O A

34 EX CEDEN T D E VERSEM ENT si (lignes 30 + 31) - (lignes 28 + 32) > ou = 0

35 SO LD E EXCED ENTAIRE (lignes 29 + 34) ou (lignes 29 + 30 + 31 - 32) 0020 N C/M O A

M ontant restant à payer

Sommes à ajouter

ouN B/M O A

TOTAL D E LA TV A DEDU C TIBLE (lignes 22 + 23 + 24 + 25)

III - TVA NETTE

LB/M O A

C olonne 2

D éductions sur facturesD éductions forfaitaires

TOTAL (lignes 20 + 21)

Indiquez le pourcentage de déduction s'il est différent de 100%

TOTAL D E LA TA XE D UE (lignes 5 à 14)

TOTAL D E LA TV A BR UTE DU E (lignes 16 + 17 + 18)

II - TVA DEDUCTIBLE

Acquisitions intracommunautaires EP/M O A

0982 EQ/M O A

Livraisons à soi-même EM /M O AAutres opérations imposables EN/M O A

Anciens taux EG/M O A

Cessions d'immobilisations EL/M O A

D W /FTX (D W /FTX) EW /M O A

O pérations imposables à un taux particulier EJ/M OA

Taux normal 8,5 % EU/M O ATaux réduit 2,1 % EV/M O A

Taux réduit 5,5 % EF/M O AD T/FTX (D T/FTX) ET/M O A

EC/M O AED/M O A

Taux normal 19,6 % ES/M OA

Achats en franchise EA/M O AExportations hors CE EB/M O A

TVA et taxes assimilées - Déc. relative à l'exercice ou période du .... au .…D EC O M PTE D E LA TV A

I - TVA BRUTEBase hors taxe




2003 version 1

Nature des taxes Taxe brute Nature des taxes Taxe brute36 4215 QA/MOA 42 Taxe due sur les tabacs fabriqués BAPSA 3260 QG/MOA

37 4210 QB/MOA 43 Taxe sur les actes des huissiers de justice 4206 QH/MOA

38 4220 QS/MOA 44Taxe sur embarq. et débarq. passagers en Corse 4204 QJ/MOA

39 3510 QD/MOA 45 PP/FTX (PP/FTX) QP/MOA

40 3520 QE/MOA 46 PQ/FTX (PQ/FTX) QQ/MOA

41 3240 QF/MOA 47 PM/FTX (PM/FTX) QM/MOA

48 0019 QN/MOA

CREDIT OU EXCEDENT TAXE A PAYER49 RA/MOA 54 Solde à payer (report de la ligne 33) SA/MOA50 8002 RB/MOA 55 SB/MOA

51 8003 RC/MOA

52 8004 RE/MOA

53 RD/MOA

58

Avril TA/CCI UA/DTM

Juillet TB/CCI UB/DTM 56 TOTAL A PAYER (lignes 54 + 55)

Octobre TC/CCI UC/DTM Formulaire NEANT 0010 SD/CCI

Décembre TD/CCI UD/DTM

57 TVA [lg 16 - (lgs 11+ 12 + 15 + 22)] VA/MOA

TVA et taxes assimilées - Déclaration relative à l'exercice ou période du .... au .… 3517 S CA12/CA12E

IV - DECOMPTE DES TAXES ASSIMILEES

Taxe sur les retransmissions sportives

Taxe sur les achats de viande

Taxe sur le chiffre d'affaires des exploitants agricoles

Redevance sur ouvrages de librairie édités

Redevance sur l'emploi de la reprographie

Taxe sur les huiles alimentaires BAPSA

ACOMPTES TAXES SPECIALES ET PARAFISCALES PAYEES OU RESTANT DUES

V - RECAPITULATION

Solde excédentaire (report de la ligne 35)

Remboursement demandé sur form. n° 3519 Taxes parafiscales [(total lgs 36 à 47) - lg 48]

Crédit à reporter, (cette somme est à reporter ligne 24 de la prochaine déclaration CA12/CA12E

Crédit imputé sur le ou les prochains acomptes

Taxes parafiscales [lg 48 - (tot. lgs 36 à 47)]

Acomptes (cochez la case correspondante aux acomptes déduits ligne 30. Préciser l'année.)

Attention ! Une situation de TVA créditrice (ligne 49 servie) ne dispense pas du paiement des taxes assimilées déclarées ligne 55.Année

BASE DE CALCUL DES ACOMPTES DUS AU TITRE DE L'EXERCICE SUIVANT

Année SC/MOA

Année

Année



3.2.9 Bulletin d'échéance 3525 bis (RSA)

3.2.9.1 Bulletin d'échéance 3525 bis, version 21

2002 version 1 3525 bis

Adresse établissement (si différente de l'adresse du redevable) :


I. REGIME DES ACOMPTES TRIMESTRIELS :


Formulaire NEANT 0010 BE/CCI

PAIEMENT, DATE, SIGNATURE :Moyen de paiement : Date, signature :

Date :Tél :


COMMENTAIRES :

TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE - Bulletin d'échéance du _ trimestre de l'année ____

Identification du redevable :

Année de la déclaration :Trimestre de la déclaration :

(DA/FTX)

DA/FTX(DA/FTX)(DA/FTX)(DA/FTX)

Attention : ce bulletin et le paiement correspondant ne doivent comporter aucun centime (cf. règles d'arrondi dans le cahier des charges EDI-TVA).

Espéces :


BB/MOA

Télérèglement A :

BC/MOABD/MOA

Virement :Chèque :



3.2.10 Déclarations 3517 bis CA12A (RSA)

3.2.10.1 Déclaration 3517 bis CA12A, version 31

3.2.10.1.1 Déclaration 3517 bis CA12 A page 1

2003 version 1

Année de la déclaration :



Attention : ne portez pas de centimes d'euro (cf. règles d'arrondi dans le cahier des charges EDI-TVA).PAIEMENT, DATE, SIGNATURE :

0060 RA/QTY0070 RB/RFF

Moyen de paiement : Date, signature :Date :Tél :


COMMENTAIRES :

(BA/FTX)(BA/FTX)

Espéces :

BA/FTX(BA/FTX)(BA/FTX)

N° d'immat. à la Caisse de Mutu. soc. agric.



Ha (indiquer la surface agricole utilisée)

TVA - DECLARATION DE REGULARISATION POUR ….. 3517 bis CA12 A



3.2.10.1.2 Déclaration 3517 bis CA12 A page 2

2003 version 1 3517 bis CA12 A

OPERATIONS NON IM POSABLES Taxe due00 003701 003202 Autres opérations non imposables 003303 Livraisons intracommunautaires 0034

OPERATIONS IM POSABLES- réalisées en France métropolitaine

04 0105 EE/M OA05 0206 EX/M OA5 B EG/M OA

- réalisées dans les DOM06 Taux réduit 2,1 % 0100 EU/M OA07 0201 EV/M OA7 B EW /M OA

- à un autre taux (France métropolitaine ou DOM )08 0900 EH/MOA09 0950 EJ/M OA

- autres opérations10 0970 EL/MOA11 0980 EM /M OA12 0981 EN/M OA13 0031 EP/MOA14 0600 ER/M OA15 ES/MOA16 0008

BIENS ET SERVICES OUVRANT DROIT A DEDUCTION Taxe déductible17 0703 FA/M OA18 Autres biens et services (1) 0702 FB/M OA19 Crédit antérieur non imputé et non remboursé 0058 FC/M OA20 Omissions ou compléments de déductions 0059 FD/M OA21 (1) Compte tenu, le cas échéant, du pourcentage de déduction FG/PCD %22 FF/M OA

RESULTAT DE LA LIQUIDATION23 TVA NETTE : (ligne 15 - ligne 22) GA/M OA

ou24 CREDIT : (ligne 22 - ligne 15) 0705

IM PUTATIONS / REGULARISATIONS25 Total des acomptes versés (pénalités de retard exclues) 0018 HA/MOA26 Sommes à imputer 9989 HB/MOA27 9999 HC/MOA

RESULTAT NET28 SOLDE A PAYER si [(lignes 23 + 27) - (lignes 24 + 25 + 26)] > ou = 0 JA/M OA

29 EXCEDENT DE VERSEMENT si [(lignes 25 + 26) - (lignes 27 + 23)] > ou = 0

30 SOLDE EXCEDENTAIRE (lignes 24 + 29) ou (lignes 24 + 25 + 26 - 27) 0020 JC/M OA

31 Taxe forfaitaire au profit de l'ANDA 4209 LA/MOA32 Taxe sur produits de l'horticulture florale, ornementale et des pépinières 4211 LB/MOA33 Taxe sur certaines dépenses de publicité 4213 LC/MOA34 Taxe sur les huiles alimentaires BAPSA 3240 LD/MOA35 4220 LF/MOA (cumul de la partie variable et de la partie forfaitaire)

35B KE/FTX (KE/FTX) LE/M OA

ouJB/M OA

IV - DECOMPTE DES TAXES PARAFISCALES

Taxe sur le chiffre d'affaires des exploitants agricoles

TOTAL TVA déductible (17 + 18 + 19 + 20)

III - DECOMPTE DE L'IMPOT NET

GB/M OA

Sommes à ajouter

En cas de franchise, montant du CA TTC DT/MOAII - DECOMPTE DE L'IMPOT DEDUCTIBLE

Biens constituant des immobilisations (1)

Acquisitions intracommunautaires DP/MOATVA antérieurement déduite à reverserTOTAL DE LA TVA BRUTE DUE (lignes 04 à 14)

Livraisons à soi-même DM/M OAAutres opérations imposables DN/MOA

Taux particulier DJ/M OA

Cessions d'immobilisations DL/MOA

CW /FTX (CW /FTX) DW/M OA

Anciens taux DH/MOA

CG/FTX (CG/FTX) DG/MOA

DU/MOATaux normal 8,5 % DV/M OA

Taux réduit 5,5 % DE/M OATaux normal 19,6 % DX/M OA

Exportations hors Communauté européenne DB/M OADC/M OADD/MOA

TVA - DECLARATION DE REGULARISATION POUR … ..

I - DECOMPTE DE L'IMPOT BRUTBase hors taxe

Achats en franchise DA/M OA



3.2.9.1.3 Déclaration 3517 bis CA12 A page 2 suite

2002 version 1

CREDIT OU EXCEDENT TAXE A PAYER36 MA/MOA 39 Solde à payer (report de la ligne 28) NA/MOA

37 8002 MB/MOA 40 Taxes fiscales et parafiscales (total lignes 31 à 35) NB/MOA

38 8003 MC/MOA

41 TOTAL A PAYER (lignes 39 + 40)

Formulaire NEANT ND/CCI

3517 bis CA12 ATVA - DECLARATION DE REGULARISATION POUR …..

Attention ! Une situation de TVA créditrice (ligne 36 servie) ne dispense pas du paiement des taxes assimilées déclarées ligne 40.

NC/MOA

V - RECAPITULATION

Crédit de TVA (report de la ligne 30)

Remboursement demandé sur form. n° 3519

Crédit à reporter (lignes 36 - 37) (cette somme est à reporter ligne 19 de la prochaine déclaration CA12A)



3.3.1 Contenu des dictionnaires

Les dictionnaires précisent, pour chaque formulaire, les règles de représentation des données dans les zonescorrespondantes du message EDIFACT INFENT Déclaration de TVA.

La plupart des données servies dans un type de segment donné suivent la même logique.

Ainsi, dans les sections suivantes ("Les données standard") est exposée la logique générale de gestion des donnéesdans chacun des segments du groupe 4 : RFF, MOA, FTX, DTM, QTY, PCD, FII, groupe 5 (NAD/G6) ou groupe 7(CCI/CAV).

Dans les sections intitulées "Les données particulières", sont précisées les règles de gestion spécifiques des donnéesdans chacun des formulaires : données nécessitant un formatage spécifique (ex: références dans le segment RFF), oudonnées exigeant un codage des informations (CCI/CAV).

Pour servir une donnée, il convient donc de se rapporter tout d'abord aux données particulières, au cas où cettedonnée fasse l'objet de règles spécifiques. Si la donnée en question n'est pas présente dans ce dictionnaire, elle doit alorsêtre représentée conformément aux règles générales spécifiées dans le segment correspondant (cf. données standard).

NB: Les libellés mentionnés dans le dictionnaire des données particulières ne servent qu'à différencier les donnéesentre elles et ne préjugent en aucun cas de la signification fiscale d'une donnée déclarative.



3.3.2 Les données standard de référence (RFF)

Les données qui expriment des références sont servies dans des segments de type RFF du groupe 04 détail (cf.volume 4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").

La valeur de la référence est servie dans la donnée 1154 du segment RFF.

Réf. Nom St Desc. Observations

C506 REFERENCE M

1153 Qlt de la référence M an..3 ZZZ = Numéro de référence définimutuellement

1154 Numéro de la référence R an..70 Valeur_référence/donnée

1156 Numéro de la ligne N an..6

4000 Numéro de version de la référence N an..35

1060 Numéro de révision N an..6

Notes explicatives : Voir volume 4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA".



Exemple:

Le formulaire T-IDENTIF version 21 est codifié:

Et servi des valeurs :

La donnée AB, numéro de TVA intracommunautaire, donne lieu à la création des données suivantes :

Dans le SEQ :

SEQ/1050 = 10 (par exemple)

Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = T-IDENTIF∆2100000000ABRFF

Dans le RFF :

RFF/1153 = ZZZ

RFF/1154 = FR12345678912

Numéro SIRET : 12345678912456

Numéro FRP :

Numéro de TVA intracommunautaire : FR12345678912

Numéro SIRET : AA/NAD

Numéro FRP :

Numéro de TVA intracommunautaire : AB/RFF



3.3.3 Les données standard de montant monétaire (MOA)

Les données qui expriment des montants monétaires sont toutes servies dans des segments de type MOA du groupe04 détail (cf. volume 4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").


C516 MONTANT MONETAIRE M

5025 Qlt du type de montant monétaire M an..3 ZZZ = Défini mutuellement

5004 Montant monétaire R n..35 Valeur_montant/donnée

6345 Monnaie (code) N an..3

6343 Qlt de la monnaie N an..3

4405 Statut (code) D an..3 62 = Montant zéro significatif




Exemple :

Le formulaire 3310 CA3 version 21 est codifié de la façon suivante :

Et servi des valeurs:

La donnée CC donne lieu au service des données suivantes :

Dans le SEQ :SEQ/1050 = 35 (par exemple)

Dans l'IND :code donnée: IND/5030 = 3310CA3∆∆∆2100000000CCMOA

Dans le MOA :MOA/5025 = ZZZMOA/5004 = 83545 (ou 83545,0000)

OPERATIONS IMPOSABLES (H.T.) :

01 Ventes, prestations de services 150230

02 Autres opérations imposables 12459

03 Acquisitions intracommunautaires 0031 83545


33167

OPERATIONS IMPOSABLES (H.T.) :

01 Ventes, prestations de services CA/MOA

02 Autres opérations imposables CB/MOA

03 Acquisitions intracommunautaires 0031 CC/MOA


CD/MOA



3.3.4 Les données standard de texte (FTX)

Les données qui expriment un libellé ou un texte sont servies dans des segments de type FTX du groupe 04 détail (cf.volume 4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").


4451 QLT DE L'OBJET DU TEXTE M an..3 ZZZ = Défini mutuellement

4453 FONCTION DU TEXTE (CODE) N an..3

C107 REFERENCE A UN TEXTE N

4441 Texte en format libre (code) M an..17

1131 Qlt de la liste des codes N an..17

3055 Org. responsable de la liste de codes (code) N an..3

C108 TEXTE EN CLAIR R

4440 Texte en format libre M an..512 Texte_1/donnée

4440 Texte en format libre D an..512 Texte_2/donnée




3453 LANGUE (CODE) N an..3

4447 FORMAT DU TEXTE EN FORMAT LIBRE (CODE) N an..3

La mise en œuvre du segment FTX diffère selon la nature des zones "texte" :

- la zone est de type "libellé" et figure dans une "ligne à blanc" : seules les 2 premières occurrences de 4440doivent être utilisées ;

- la zone est de type "Commentaires" ou "Liquidation de taxes" : toutes les occurrences de 4440 peuvent êtreservies.



3.3.4.1 La zone est de type "libellé" dans une "ligne à blanc" Exemple : annexe 3310 A

L'annexe 3310 A version 21 est codifiée de la façon suivante :

Et servie des valeurs :

La donnée GC donne lieu au service des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = 3310A∆∆∆∆∆2100000000GCFTX

Dans le FTX, seules 2 occurrences de donnée 4440 sont utilisées :

FTX/4451 = ZZZ

FTX/4440-1 = 0040 (code "taxe", occurrence obligatoire)

FTX/4440-2 = Taxe A (libellé "taxe", occurrence recommandée)

La donnée EX donne lieu au service des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = 3310A∆∆∆∆∆2100000000EXFTX

Dans le FTX, seules 2 occurrences de donnée 4440 sont utilisées :

FTX/4451 = ZZZ

FTX/4440-1 = 0045 (code "taxe", occurrence obligatoire)

FTX/4440-2 = Taxe B (libellé "taxe", occurrence recommandée)


67 GC/FTX (GC/FTX) HC/MOA

68 EX/FTX (EX/FTX) FX/MOA









67 Taxe A : code 0040 1235

68 Taxe B : code 0045 895










3.3.4.2 La zone est de type "Commentaires" ou "Liquidation de taxes"

Exemple : formulaire 3310 CA3

Le formulaire 3310 CA3 version 21 est codifié de la façon suivante :


Ligne-1 : 1ère déclaration émise via EDI-TVA

Ligne-2 : Déclaration CA3 accompagnée d'une annexe 3310A

La donnée BA donne lieu au service des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = 3310CA3∆∆∆2100000000BAFTX

Dans le FTX, les commentaires sont répartis dans les zones successives de 512 c (Texte_1/donnée à Texte_5/donnée) :de 1 à 5 occurrences de donnée 4440 (512 c) peuvent être utilisées :

FTX/4451 = ZZZ

FTX/4440-1 = 1ère déclaration émise via EDI-TVA

FTX/4440-2 = Déclaration CA3 accompagnée d'une annexe 3310A

COMMENTAIRES :

(BA/FTX)(BA/FTX)

BA/FTX

(BA/FTX)(BA/FTX)



3.3.5 Les données standard de date (DTM)

Les données qui expriment des dates ou périodes sont servies dans des segments de type DTM du groupe 04 détail(cf. volume 4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").


C507 DATE OU HEURE OU PERIODE M

2005 Qlt de la date ou heure ou période M an..3 ZZZ = Mutuellement défini

2380 Date ou heure ou période R an..35 Valeur_date/donnée

2379 Qlt du format de la date ou heure ou période R an..3 Format_période_date/donnée

102 = SSAAMMJJ602 = SSAA610 = SSAAMM




Exemple :

Le formulaire T-IDENTIF version 21 est codifié :


La donnée CA donne lieu à la création des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = T-IDENTIF∆2100000000CADTM

Dans le DTM :

DTM/2005 = ZZZ

DTM/2380 = 20020101

DTM/2379 = 102

La donnée CB donne lieu à la création des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = T-IDENTIF∆2100000000CBDTM

Dans le DTM :

DTM/2005 = ZZZ

DTM/2380 = 20020131

DTM/2379 = 102


Début période déclaration : CA/DTM

Fin période déclaration : CB/DTM


Début période déclaration : 01-janv-02

Fin période déclaration : 31-janv-02



3.3.6 Les données standard de quantité (QTY)

Les données qui expriment des quantités sont servies dans des segments de type QTY du groupe 04 détail (cf.volume 4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").


C186 INFORMATIONS DETAILLEES SUR LA QUANTITE M

6063 Qlt de la quantité M an..3 ZZZ = Mutuellement défini

6060 Quantité M an..35 Valeur_quantité/donnée

6411 Qlt de l'unité de mesure N an..3




Exemple:


Et servi des valeurs:

La donnée EE donne lieu à la création des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = T-IDENTIF∆2100000000EEQTY

Dans le QTY :

QTY/6063 = ZZZ

QTY6060 = 1 (ou 1,0000)

PAIEMENT : Moyen de paiement et référence correspondante :

EA/CCI X 3310010212345678912345

EC/CCI FC/RFF ED/CCI FD/RFF

1

Espéces :


Télérèglement A : Virement : Chèque :



EE/QTY

Espéces :





3.3.7 Les données standard de pourcentage (PCD)

Les données qui expriment des pourcentages sont servies dans des segments de type PCD du groupe 04 (cf. volume4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").


C501 INFORMATIONS DETAILLEES SUR LE POURCENTAGE M

5245 Qlt du pourcentage M an..3 ZZZ = Mutuellement défini

5482 Pourcentage R n..10 Valeur_pourcentage/donnée

5249 Pourcentage de base (code) N an..3

1131 Qlt de la liste des codes N an..17

3055 Org. responsable de la liste de codes (code) N an..3

4405 STATUT (CODE) N an..3




Exemple:

Le formulaire 3525 bis version 21 est codifié :


La donnée BA donne lieu à la création des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = 3525BIS∆∆∆2100000000BAPCD

Dans le PCD :

PCD/5245 = ZZZ

PCD/5482 = 19,6 (ou 19,6000)


BC/MOABD/MOA

BB/MOA

Code01 Taux d'imposition 19,6 %02 Montant de l'acompte 002803 Excédents de versements antérieurs à imputer 998904 Total à payer

BB/MOABC/MOABD/MOA

Guide utilisateur français EDI-TVA 2003 Date de mise à jour :06/2003


3.3.8 Les segments standard d'identification financière (FII)

Ce segment indique les références d'un compte (RIB, RIP ou RICE) à débiter dans le cas d'un télérèglement de typeA (cf. volume 4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").


3035 QLT DE L'INTERVENANT M an..3 OR = Banque du donneur d'ordre

C078 IDENTIFICATION DU COMPTE R

3194 Numéro du compte du titulaire R an..35 Numéro_compte_et_clé

3192 Nom du titulaire du compte N an..35

3192 Nom du titulaire du compte N an..35

6345 Monnaie (code) N an..3

C088 IDENTIFICATION DE L'ETABLISSEMENT R

3433 Identification du nom de l'établissement R an..11 Code_établissement_financier

1131 Qlt de la liste des codes R an..17 25 = Identification bancaire

3055 Org. responsable de la liste de codes (code) R an..3 108 = FR, Banque de France

3434 Numéro d'agence de l'établissement R an..17 Code_guichet

1131 Qlt de la liste des codes R an..17 25 = Identification bancaire

3055 Org. responsable de la liste de codes (code) R an..17 108 = FR, Banque de France

3432 Nom de l'établissement N an..70

3436 Emplacement de l'agence de l'établissement N an..70

3207 PAYS (CODE) N an..3


Guide utilisateur français EDI-TVA 2003 Date de mise à jour :06/2003


Exemple :


Et servi des valeurs

La donnée GA donne lieu à la création des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = T-IDENTIF∆2100000000GAFII

Dans le FII :

FII/3035 = OR

FII/3194 = 1234567891299

FII/3433 = 12345

FII/1131 = 25

FII/3055 = 108

FII/3434 = 23456

FII/1131 = 25

FII/3055 = 108

Compte bancaire Référence Référence paiementMontantprélèvement

KC/RFF2nd compte 23456 34567 2345678912388 1265


TVA2002M0301123456789123450000TVA2002M0302123456789123450000

1er compte 12345 23456 1234567891299 125548RIB, RIP ou RICE

Compte bancaire Référence Montant prélèvement Référence paiement

KC/RFF2nd compte GB/FII HB/MOA


KA/RFFKB/RFF

1er compte GA/FII HA/MOARIB, RIP ou RICE



3.3.9 Les données standard de nom et adresse contact etcommunication (NAD/CTA/COM)

Les données qui expriment des identifiants, noms, désignations et adresses sont servies dans des segments de typeNAD du groupe 04 détail (cf. volume 4, chapitre 2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA").

Les données qui expriment des contacts ou des coordonnées de communication sont exprimées dans des segments detype CTA et COM attachés à un segment de type NAD.


3035 QLT DE L'INTERVENANT M an..3 ZZZ = Défini mutuellement

C082 INFO. DETAILLEES SUR L'IDENTIF. DE L'INTERV. R

3039 Identification de l'intervenant M an..35 Identifiant_redevable

1131 Qlt de la liste des codes R an..17 100 = Identification détaillée d'unintervenant

3055 Org. responsable de la liste de codes (code) R an..3 107 = FR, INSEE Institut National dela Statistique et des EtudesEconomiques

C058 NOM ET ADRESSE N3124 Ligne du nom et de l'adresse M an..353124 Ligne du nom et de l'adresse N an..353124 Ligne du nom et de l'adresse N an..353124 Ligne du nom et de l'adresse N an..353124 Ligne du nom et de l'adresse N an..35

C080 NOM DE L'INTERVENANT D

3036 Nom de l'intervenant M an..35 Titre_redevable

3036 Nom de l'intervenant D an..35 Désignation_redevable

3036 Nom de l'intervenant N an..353036 Nom de l'intervenant N an..353036 Nom de l'intervenant N an..353045 Format du nom de l'intervenant (code) N an..3

C059 RUE D

3042 Rue et numéro ou boîte postale M an..35 N°_type_nom_voie_redevable

3042 Rue et numéro ou boîte postale D an..35 Complt_adresse_redevable

3042 Rue et numéro ou boîte postale D an..35 Lieu_dit_hameau_redevable

3042 Rue et numéro ou boîte postale N an..35

3164 NOM DE LA VILLE D an..35 Ville_redevable

C819 INFO. DETAILLEES SUR UNE DIV. TERRIT. D'UN PAYS N3229 Identification de la division territoriale N an..91131 Qlt de la liste des codes N an..173055 Org. responsable de la liste de codes (code) N an..33228 Division territoriale du pays N an..35

3251 CODE POSTAL D an..17 Code_postal_redevable

3207 PAYS (CODE) N an..3




Exemple :



La donnée AA donne lieu à la création des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = T-IDENTIF∆2100000000AANAD

Dans le NAD :

NAD/3035 = ZZZNAD/3039 = 12345678912345NAD/1131 = 100NAD/3055 = 107NAD/3036-1 = SANAD/3036-2 = TROCNAD/3042-1 = 0125∆Rue∆MontaigneNAD/3251 = 75016NAD/3164 = Paris


Désignation du redevable : Numéro SIRET : 12345678912345

Numéro FRP :


E-Mail :


(AA/NAD)(AA/NAD)



Numéro FRP :


E-Mail :


(AA/NAD)(AA/NAD)



Numéro de téléphone et/ou e-mail :

Lorsque un numéro de téléphone et/ou un e-mail doivent être transmis, ils sont toujours attachés à un NAD et doiventêtre servis dans un groupe CTA/COM dépendant de ce NAD. Le segment CTA est alors obligatoire, le n° de téléphoneet/ou e-mail sont portés dans les segments COM.

SEGMENT CTA


3139 FONCTION DU CORRESPONDANT (CODE) R an..3 ZZZ = Mutuellement défini

C056 INFO.DETAILLEES SUR LE SERVICE OU L'EMPLOYE D

3413 Identification du service ou de l'employé N an..17

3412 Service ou employé R an..35 Nom_contact_redevable

SEGMENTS COM

1ère occurrence


C076 COORDONNEES DE COMMUNICATION M

3148 Numéro de communication M an..512 Numéro_téléphone_redevable

3155 Qlt du canal de communication M an..3 TE = Téléphone

C076 COORDONNEES DE COMMUNICATION N3148 Numéro de communication M an..5123155 Qlt du canal de communication M an..3C076 COORDONNEES DE COMMUNICATION N3148 Numéro de communication M an..5123155 Qlt du canal de communication M an..3

2nde occurrence


C076 COORDONNEES DE COMMUNICATION M

3148 Numéro de communication M an..512 E-mail_redevable

3155 Qlt du canal de communication M an..3 EM = Mail électronique

C076 COORDONNEES DE COMMUNICATION N3148 Numéro de communication M an..5123155 Qlt du canal de communication M an..3C076 COORDONNEES DE COMMUNICATION N3148 Numéro de communication M an..5123155 Qlt du canal de communication M an..3



Exemple : Si le numéro de téléphone du redevable doit être transmis, les segments NAD, CTA et COM doivent êtrecomplétés comme suit :

Dans le SEQ :SEQ/1050 = 5 (par exemple)

Dans l'IND :Code donnée : IND/5030 = T-IDENTIF∆2100000000AANAD

Dans le NAD :Idem ci-dessus

Dans le CTA :CTA/3139 = ZZZCTA/3412= François Dupont

Dans un segment COM :COM/3148 = 0102030405COM/3155 = TE

Dans un autre segment COM :COM/3148 = [email protected]/3155 = EM



3.3.10 Les segments de réponse codée (CCI/CAV)

Les données, qui expriment des "réponses en code" à des questions prédéfinies sur les formulaires, sont servies dansdes groupes de segments CCI/CAV, groupe 07 du groupe 04 détail (cf. volume 4, chapitre 2, section "Le GUMINFENT Déclaration de TVA").

Le segment CCI sert à préciser le nom de la table de codification.

Le segment CAV donne la réponse, en code.

SEGMENT CCI


7059 CLASSE DE PROPRIÉTÉ (CODE) N an..3

C502 INFORMATIONS DETAILLEES SUR LA MESURE N

6313 Type de mesure (code) N an..3

6321 Appréciation de la mesure (code) N an..3

6155 Attribut de mesure (code) N an..17

6154 Attribut de mesure N an..70

C240 CARACTERISTIQUE DU PRODUIT R

7037 Identification de la caractéristique M an..17 Code_table_valeurs

1131 Qlt de la liste des codes R an..17 LIS = Liste de tables

3055 Org. responsable de la liste de codes (code) R an..3 211 = EDIFICAS

7036 Caractéristique N an..35

7036 Caractéristique N an..35

4051 RAPPORT DE LA CARACTÉRISTIQUE N an..3

SEGMENT CAV


C889 VALEUR DE LA CARACTERISTIQUE M

7111 Valeur de la caractéristique (code) R an..3 Valeur_table/donnée

1131 Qlt de la liste des codes R an..17 Code_table_valeurs

3055 Org. responsable de la liste de codes (code) R an..3 211 = EDIFICAS

7110 Valeur de la caractéristique N an..35

7110 Valeur de la caractéristique N an..35




Les données utiles sont les suivantes:

CCI/7037 = CAV/1131 = nom de la table

CAV/7111 = valeur codée de la réponse extraite de la table

Exemple:



La donnée EA donne lieu à la création des données suivantes :

Dans le SEQ :


Dans l'IND :

Code donnée : IND/5030 = T-IDENTIF∆2100000000EACCI

Dans le CCI :

CCI/7037 = TBX

CCI/1131 = LIS

CCI/3055 = 211

Dans le CAV :

CAV/7111 = X

CAV/1131 = TBX

CAV/3055 = 211


EA/CCIEB/CCI FB/RFFEC/CCI FC/RFFED/CCI FD/RFFEspéces :



XEB/CCI FB/RFFEC/CCI FC/RFFED/CCI FD/RFFEspéces :




3.3.11 Les données particulières d'identification

Rappel : les données d'identification se retrouvent à deux niveaux :

- pour la partie dépendant du partenaire EDI DGI, dans la partie en-tête du message (cf. description dans Guideutilisateur message INFENT Déclaration de TVA ) ;

- pour la partie générale d'identification du redevable et de sa déclaration, dans le formulaire T-IDENTIF.

Structure du tableau :

N° ligne : Numéro ligne sur le formulaire papier

Libellé : Libellé zone

Code taxe : Code taxe figurant sur le formulaire papier

Code formulaire FFFFFFFFFF: Code du formulaire apparaissant dans le segment IND (cf. volume 3, chapitre 2,section « Nomenclature des documents »)

Version MM : Version du formulaire (An, Année + n° séquence)

Code zone CC : Code de la donnée (zone) apparaissant dans le segment IND

Segment : Tag du segment dans lequel est transmis la donnée (attention : dans le cas de segments structurés engroupe, ce segment peut-être différent du "segment attendu" indiqué dans l'IND, voir volume 4, chapitre2, section "Le GUM INFENT Déclaration de TVA")

Code donnée : Code de la donnée élémentaire EDIFACT

Rép. : numéro d'ordre de la donnée élémentaire EDIFACT répétée dans une donnée composite, exemple : donnée3036 dans C080, segment NAD

Remarques : Règles de gestion particulière pour certaines données



Formulaire T-IDENTIF, version 21

N°ligne Libellé Code

taxe

Codeformulaire

FFFFFFFFFF

VersionMM

CodezoneCC

Segment Codedonnée Rép. Remarques

Code du formulaire (T-IDENTIF) T-IDENTIF∆ inclus dans code donnée Millésime formulaire valeur = 21 inclus dans code donnée Numéro FRP redevable RFF sous NAD du destinataire DGI (en tête message) N° SIRET redevable T-IDENTIF∆ 21 AA NAD 3039 1 14 c alphanumériques

Titre redevable T-IDENTIF∆ 21 AA NAD 3036 1 } Données facultatives et non intégrées dans lesapplications DGI

Nom, prénom ou désignation T-IDENTIF∆ 21 AA NAD 3036 2 }

N° voie (4 c) + (B ou T ou Q ou * ("blanc")) (1 c) + typeet nom voie (27 c) T-IDENTIF∆ 21 AA NAD 3042 1 }

Complément de distribution T-IDENTIF∆ 21 AA NAD 3042 2 } Localité T-IDENTIF∆ 21 AA NAD 3164 1 } Code postal T-IDENTIF∆ 21 AA NAD 3251 1 } Nom contact T-IDENTIF∆ 21 AA CTA 3412 1 } Numéro de téléphone T-IDENTIF∆ 21 AA COM-1 3148 1 } 3155 = TE E-mail T-IDENTIF∆ 21 AA COM-2 3148 1 3155 = EM N° de TVA intracommunautaire T-IDENTIF∆ 21 AB RFF 1154 13 c alphanumériques

Cession/cessation T-IDENTIF∆ 21 BA CAV 7111 1 Table TBX avec X pour "cession ou cessation"sélectionné, CCI/7037 = CAV/1131 = TBX

Début période de la déclaration T-IDENTIF∆ 21 CA DTM 2380 1 2379 = 102 (SSAAMMJJ) Fin période de la déclaration T-IDENTIF∆ 21 CB DTM 2380 1 2379 = 102 (SSAAMMJJ)

Paiement par TLR A T-IDENTIF∆ 21 EA CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné, CCI/7037 =CAV/1131 = TBX

Paiement par virement T-IDENTIF∆ 21 EB CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné, CCI/7037 =CAV/1131 = TBX

Paiement par chèque T-IDENTIF∆ 21 EC CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné, CCI/7037 =



CAV/1131 = TBX

Paiement par espèces T-IDENTIF∆ 21 ED CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné, CCI/7037 =CAV/1131 = TBX

Nombre de virements T-IDENTIF∆ 21 EE QTY 6060 1 1 c numérique

Référence du virement T-IDENTIF∆ 21 FB RFF 1154 1 ZMO (22 c) = formulaire (4 caractères) + période (4caractères) + n° SIRET (14 caractères)

Référence du paiement par chèque T-IDENTIF∆ 21 FC RFF 1154 1Référence fiscale (30 c) = CPOP (12 caractères) + n°SIRET (14 caractères) + zone de réserve (4 c) avecCPOP = TVA + période (7 c) + n° séquentiel (2 c)

Référence du paiement en espèces T-IDENTIF∆ 21 FD RFF 1154 1 Référence fiscale (30 c). Voir zone FC.

TLR A : identification du 1er compte bancaire à débiter T-IDENTIF∆ 21 GA FII3194,

3433 et3434

1

RIB, RIP ou RICE : n° compte et clé dans 3194 (13c), code banque dans 3433 (5 c), code guichet dans3434 (5 c).NB : Dans certains RIB, le code guichet peut-être =00000

TLR A : montant à prélever sur 1er compte bancaire T-IDENTIF∆ 21 HA MOA 5004 1 En euros (pas de centimes différents de 00). TLR A : référence du 1er TLRA T-IDENTIF∆ 21 KA RFF 1154 1 Référence fiscale (30 c). Voir zone FC.

TLR A : identification du 2nd compte bancaire à débiter T-IDENTIF∆ 21 GB FII3194,

3433 et3434

1 Voir commentaires zone GA.

TLR A : montant à prélever sur 2nd compte bancaire T-IDENTIF∆ HB MOA 5004 1 En euros (pas de centimes différents de 00). TLR A : référence du 2nd TLRA T-IDENTIF∆ 21 KB RFF 1154 1 Référence fiscale (30 c). Voir zone FC.

TLR A : identification du 3ème compte bancaire à débiter T-IDENTIF∆ 21 GC FII3194,

3433 et3434

1 Voir commentaires zone GA.

TLR A : montant à prélever sur 3ème compte bancaire T-IDENTIF∆ 21 HC MOA 5004 1 En euros (pas de centimes différents de 00).TLR A : référence du 3ème TLRA T-IDENTIF∆ 21 KC RFF 1154 1 Référence fiscale (30 c). Voir zone FC.



3.3.12 Les données particulières de la déclaration 3310 CA3 (régimes "réels")Structure du tableau : Voir section volume 3, chapitre 3, section " Les données particulières d'identification ".

Déclaration 3310 CA3, version 31


taxeCode formulaireFFFFFFFFFF

VersionMM

CodezoneCC


Code du formulaire (3310 CA3) 3310CA3∆∆∆ inclus dans code donnée Millésime formulaire valeur = 31 inclus dans code donnée Commentaires 3310CA3∆∆∆ 31 BA FTX 4440 1 1ère zone de 512 c Suite commentaires 3310CA3∆∆∆ 31 BA FTX 4440 2 2ème zone de 512 c Suite commentaires 3310CA3∆∆∆ 31 BA FTX 4440 3 3ème zone de 512 c Suite commentaires 3310CA3∆∆∆ 31 BA FTX 4440 4 4ème zone de 512 c Suite commentaires 3310CA3∆∆∆ 31 BA FTX 4440 5 5ème zone de 512 c

9 B France métropolitaine : ………..- Libellé (code taxe) 3310CA3∆∆∆ 31 EF FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques9 B France métropolitaine : ………..- Libellé (texte) 3310CA3∆∆∆ 31 EF FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c9 B France métropolitaine : ………..- Base HT 3310CA3∆∆∆ 31 FF MOA 5004 1 9 B France métropolitaine : ………..- Taxe due 3310CA3∆∆∆ 31 GF MOA 5004 1

12 DOM : ………..- Libellé (code taxe) 3310CA3∆∆∆ 31 EP FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques12 DOM : ………..- Libellé (texte) 3310CA3∆∆∆ 31 EP FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c12 DOM : ………..- Base HT 3310CA3∆∆∆ 31 FP MOA 5004 1 12 DOM : ………..- Taxe due 3310CA3∆∆∆ 31 GP MOA 5004 1

23 Indiquer ici le % de déduction applicable pour lapériode s'il est différent de 100 % 3310CA3∆∆∆ 31 HE PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales

27 Crédit à reporter 8003 3310CA3∆∆∆ 31 JC MOA 5004 1 (1)

28 TVA nette due 3310CA3∆∆∆ 31 KA MOA 5004 1 (1)



32 Total à payer 3310CA3∆∆∆ 31 KE MOA 5004 1 (1)

Formulaire NEANT 0010 3310CA3∆∆∆ 31 KF CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné,CCI/7037 = CAV/1131 = TBX

(1) Zone devant contenir un 0 significatif si le résultat de l'opération = 0. Pour plus de détail, voir les spécifications des contrôles d'intégrabilité (cf. volume 4, chapitre 4, section " Lescontrôles d’intégrabilité des données (contrôles de niveau 4) ".



3.3.13 Les données particulières de l’annexe 3310 A - Décompte des taxes assimiléesStructure du tableau : Voir section volume 3, chapitre 3, section " Les données particulières d'identification ".Annexe 3310 A, version 31

N° ligne Libellé Codetaxe

Code formulaireFFFFFFFFFF

VersionMM

CodezoneCC


Code du formulaire (3310 A) 3310A∆∆∆∆∆ inclus dans code donnée Millésime formulaire valeur = 31 inclus dans code donnée

38 France continentale : ………..- Libellé taux (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 AD FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques38 France continentale : ………..- Libellé taux (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 AD FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c38 France continentale : ………..- Base HT 3310A∆∆∆∆∆ 31 BD MOA 5004 1 38 France continentale : ………..- Taxe due 3310A∆∆∆∆∆ 31 CD MOA 5004 1

Commentaires 3310A∆∆∆∆∆ 31 DA FTX 4440 1 1ère zone de 512 c Suite commentaires 3310A∆∆∆∆∆ 31 DA FTX 4440 2 2ème zone de 512 c Suite commentaires 3310A∆∆∆∆∆ 31 DA FTX 4440 3 3ème zone de 512 c Suite commentaires 3310A∆∆∆∆∆ 31 DA FTX 4440 4 4ème zone de 512 c Suite commentaires 3310A∆∆∆∆∆ 31 DA FTX 4440 5 5ème zone de 512 c

Total des lignes 35 à 46 (taxe due) 3310A∆∆∆∆∆ 31 CN MOA 5004 1 (1)

59 ………..- Libellé (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EN FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques59 ………..- Libellé (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EN FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c59 ………..- Net à payer 3310A∆∆∆∆∆ 31 FN MOA 5004 1

61 libellé (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 GC FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériqueslibellé (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 GC FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 cnet à payer 3310A∆∆∆∆∆ 31 HC MOA 5004 1

63 ………..- Libellé (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 ES FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques63 ………..- Libellé (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 ES FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c63 ………..- Net à payer 3310A∆∆∆∆∆ 31 FS MOA 5004 1



65 ………..- Libellé (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EU FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques65 ………..- Libellé (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EU FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c65 ………..- Net à payer 3310A∆∆∆∆∆ 31 FU MOA 5004 1

68 ………..- Libellé (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EX FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques68 ………..- Libellé (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EX FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c68 ………..- Net à payer 3310A∆∆∆∆∆ 31 FX MOA 5004 1

69 ………..- Libellé (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EY FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques69 ………..- Libellé (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EY FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c69 ………..- Net à payer 3310A∆∆∆∆∆ 31 FY MOA 5004 1

70 ………..- Libellé (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EZ FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques70 ………..- Libellé (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 EZ FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c70 ………..- Net à payer 3310A∆∆∆∆∆ 31 FZ MOA 5004 1

71 ………..- Libellé (code taxe) 3310A∆∆∆∆∆ 31 GA FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques71 ………..- Libellé (texte) 3310A∆∆∆∆∆ 31 GA FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c71 ………..- Net à payer 3310A∆∆∆∆∆ 31 HA MOA 5004 1 Liquidation des taxes spéciales ou parafiscales 3310A∆∆∆∆∆ 31 JA FTX 4440 1 1ère zone de 512 c Liquidation des taxes spéciales ou parafiscales (suite) 3310A∆∆∆∆∆ 31 JA FTX 4440 2 2ème zone de 512 c Liquidation des taxes spéciales ou parafiscales (suite) 3310A∆∆∆∆∆ 31 JA FTX 4440 3 3ème zone de 512 c Liquidation des taxes spéciales ou parafiscales (suite) 3310A∆∆∆∆∆ 31 JA FTX 4440 4 4ème zone de 512 c Liquidation des taxes spéciales ou parafiscales (suite) 3310A∆∆∆∆∆ 31 JA FTX 4440 5 5ème zone de 512 c

(1) Zone devant contenir un 0 significatif dans le cas de dépôt d’une annexe 3310 A avec base déclarée (BN) générant une taxe < 0,5 euro, donc arrondi à 0 . Pour plus de détail, voir lesspécifications des contrôles d'intégrabilité (cf. volume 4, chapitre 4, section " Les contrôles d’intégrabilité des données (contrôles de niveau 4) ".



3.3.14 Les données particulières de l’annexe 3310 Ter - Secteurs d'activité distinctsStructure du tableau : Voir section volume 3, chapitre 3, section " Les données particulières d'identification ".Annexe 3310 Ter, version 11


taxe

Codeformulaire

FFFFFFFFFF

VersionMM

Codezone CC Segment Code

donnée Rép. Remarques

Code du formulaire (3310 Ter) 3310TER∆∆∆ inclus dans code donnée Millésime formulaire valeur = 11 inclus dans code donnée Commentaires 3310TER∆∆∆ 11 AA FTX 4440 1 1ère zone de 512 c Suite commentaires 3310TER∆∆∆ 11 AA FTX 4440 2 2ème zone de 512 c Suite commentaires 3310TER∆∆∆ 11 AA FTX 4440 3 3ème zone de 512 c Suite commentaires 3310TER∆∆∆ 11 AA FTX 4440 4 4ème zone de 512 c Suite commentaires 3310TER∆∆∆ 11 AA FTX 4440 5 5ème zone de 512 c Pourcentage de déduction général de l'entreprise 3310TER∆∆∆ 11 AB PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S1 3310TER∆∆∆ 11 BA FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S1 3310TER∆∆∆ 11 CA PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S2 3310TER∆∆∆ 11 BB FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S2 3310TER∆∆∆ 11 CB PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S3 3310TER∆∆∆ 11 BC FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S3 3310TER∆∆∆ 11 CC PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S4 3310TER∆∆∆ 11 BD FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S4 3310TER∆∆∆ 11 CD PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S5 3310TER∆∆∆ 11 BE FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S5 3310TER∆∆∆ 11 CE PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S6 3310TER∆∆∆ 11 BF FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S6 3310TER∆∆∆ 11 CF PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S7 3310TER∆∆∆ 11 BG FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S7 3310TER∆∆∆ 11 CG PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S8 3310TER∆∆∆ 11 BH FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S8 3310TER∆∆∆ 11 CH PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S9 3310TER∆∆∆ 11 BJ FTX 4440 1 Une zone de 512 c



Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S9 3310TER∆∆∆ 11 CJ PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales Nature du secteur - S10 3310TER∆∆∆ 11 BK FTX 4440 1 Une zone de 512 c Pourcentage de déduction propre à chaque secteur - S10 3310TER∆∆∆ 11 CK PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales TVA nette - S1 3310TER∆∆∆ 11 QA MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S2 3310TER∆∆∆ 11 QB MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S3 3310TER∆∆∆ 11 QC MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S4 3310TER∆∆∆ 11 QD MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S5 3310TER∆∆∆ 11 QE MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S6 3310TER∆∆∆ 11 QF MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S7 3310TER∆∆∆ 11 QG MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S8 3310TER∆∆∆ 11 QH MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S9 3310TER∆∆∆ 11 QJ MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - S10 3310TER∆∆∆ 11 QK MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0 TVA nette - total secteurs 3310TER∆∆∆ 11 QL MOA 5004 1 (1) si col 3 = col 11, col 3 et col 11 non = 0

TVA nette due 3310TER∆∆∆ 11 QM MOA 5004 1 (1) si (col.12 + col.14) - col.13 = 0, col.12,col.13, et col.14 non tous = 0

(1) Zone devant contenir un 0 significatif si le résultat de l'opération = 0.



3.3.15 Les données particulières de l’annexe 3515 SD - Régime des acomptes provisionnelsStructure du tableau : Voir section volume 3, chapitre 3, section " Les données particulières d'identification ".Annexe 3515 SD, version 11



VersionMM

CodezoneCC


Code du formulaire (3515 SD) 3515SD∆∆∆∆ inclus dans code donnée Millésime formulaire valeur = 11 inclus dans code donnée Mois de régularisation 3515SD∆∆∆∆ 11 AA DTM 2380 1 2379 = 610 (SSAAMM) Mois du versement de l'acompte 3515SD∆∆∆∆ 11 AB DTM 2380 1 2379 = 610 (SSAAMM) c Complément à verser 3515SD∆∆∆∆ 11 BC MOA 5004 1 (1) si a = b, a et b non = 0

Résultat (f) - (a) si positif 3515SD∆∆∆∆ 11 DC MOA 5004 1 Montant exprimé sans signe , (1) si f = a,f et a non = 0

Résultat (f) - (a) si négatif 3515SD∆∆∆∆ 11 DD MOA 5004 1 Montant exprimé sans signe Commentaires 3515SD∆∆∆∆ 11 EA FTX 4440 1 1ère zone de 512 c Suite commentaires 3515SD∆∆∆∆ 11 EA FTX 4440 2 2ème zone de 512 c Suite commentaires 3515SD∆∆∆∆ 11 EA FTX 4440 3 3ème zone de 512 c Suite commentaires 3515SD∆∆∆∆ 11 EA FTX 4440 4 4ème zone de 512 c Suite commentaires 3515SD∆∆∆∆ 11 EA FTX 4440 5 5ème zone de 512 c

(1) Zone devant contenir un 0 significatif si le résultat de l'opération = 0.



3.3.16 Les données particulières de la déclaration 3517 S CA12/CA12E (RSI)Structure du tableau : Voir section volume 3, chapitre 3, section " Les données particulières d'identification ".Déclaration 3517 S CA12/CA12E, version 31



VersionMM

CodezoneCC


Code du formulaire (3517 S CA12/CA12E) 3517SCA12∆ inclus dans code donnée Millésime formulaire valeur = 31 inclus dans code donnée

CA12 (clôture le 31/12) ou CA12 E (clôture en coursexercice) 3517SCA12∆ 31 AA CCI 7411 1

Table CEX avec 12 pour CA 12 et 12Epour CA 12E, CCI/7037 = CAV/1131 =CEX

Commentaires 3517SCA12∆ 31 CA FTX 4440 1 1ère zone de 512 c Suite commentaires 3517SCA12∆ 31 CA FTX 4440 2 2ème zone de 512 c Suite commentaires 3517SCA12∆ 31 CA FTX 4440 3 3ème zone de 512 c Suite commentaires 3517SCA12∆ 31 CA FTX 4440 4 4ème zone de 512 c Suite commentaires 3517SCA12∆ 31 CA FTX 4440 5 5ème zone de 512 c

6 B France métropolitaine : ………..- Libellé (code taxe) 3517SCA12∆ 31 DT FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques6 B France métropolitaine : ………..- Libellé (texte) 3517SCA12∆ 31 DT FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c6 B France métropolitaine : ………..- Base HT 3517SCA12∆ 31 ET MOA 5004 1 6 B France métropolitaine : ………..- Taxe due 3517SCA12∆ 31 FT MOA 5004 1

8 B DOM : ………..- Libellé (code taxe) 3517SCA12∆ 31 DW FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques8 B DOM : ………..- Libellé (texte) 3517SCA12∆ 31 DW FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c8 B DOM : ………..- Base HT 3517SCA12∆ 31 EW MOA 5004 1 8 B DOM : ………..- Taxe due 3517SCA12∆ 31 FW MOA 5004 1

26 Pourcentage de déduction s'il est différent de 100% 3517SCA12∆ 31 JB PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales

28 TVA due 3517SCA12∆ 31 LA MOA 5004 1 (1)



33 Solde à payer 3517SCA12∆ 31 NA MOA 5004 1 (1)34 Excédent de versement 3517SCA12∆ 31 NB MOA 5004 1 (1)35 Solde excédentaire 0020 3517SCA12∆ 31 NC MOA 5004 1 (1)

45 ………..- Libellé (code taxe) 3517SCA12∆ 31 PP FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques45 ………..- Libellé (texte) 3517SCA12∆ 31 PP FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c45 ………..- Taxe brute 3517SCA12∆ 31 QP MOA 5004 1

46 ………..- Libellé (code taxe) 3517SCA12∆ 31 PQ FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques46 ………..- Libellé (texte) 3517SCA12∆ 31 PQ FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c46 ………..- Taxe brute 3517SCA12∆ 31 QQ MOA 5004 1

47 ………..- Libellé (code taxe) 3517SCA12∆ 31 PM FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques47 ………..- Libellé (texte) 3517SCA12∆ 31 PM FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c47 ………..- Taxe brute 3517SCA12∆ 31 QM MOA 5004 1

58 Déduction acompte avril 3517SCA12∆ 31 TA CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné,CCI/7037 = CAV/1131 = TBX

58 Année acompte avril 3517SCA12∆ 31 UA DTM 2380 1 2379 = 602 (SSAA)

58 Déduction acompte juillet 3517SCA12∆ 31 TB CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné,CCI/7037 = CAV/1131 = TBX

58 Année acompte juillet 3517SCA12∆ 31 UB DTM 2380 1 2379 = 602 (SSAA)

58 Déduction acompte octobre 3517SCA12∆ 31 TC CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné,CCI/7037 = CAV/1131 = TBX

58 Année acompte octobre 3517SCA12∆ 31 UC DTM 2380 1 2379 = 602 (SSAA)

58 Déduction acompte décembre 3517SCA12∆ 31 TD CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné,CCI/7037 = CAV/1131 = TBX

58 Année acompte décembre 3517SCA12∆ 31 UD DTM 2380 1 2379 = 602 (SSAA)

55 Taxes parafiscales à payer 3517SCA12∆ 31 SB MOA 5004 1 (1)

Formulaire NEANT 0010 3517SCA12∆ 31 SD CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné,CCI/7037 = CAV/1131 = TBX



57 Base calcul des acomptes TVA 3517SCA12∆ 31 VA MOA 5004 1 (1)




3.3.17 Les données particulières du bulletin d'échéance 3525 bis (RSA)Structure du tableau : Voir section volume 3, chapitre 3, section " Les données particulières d'identification ".Bulletin d'échéance 3525 bis, version 21



VersionMM

CodezoneCC


Code du formulaire (3525 bis) 3525BIS∆∆∆ inclus dans code donnée Millésime formulaire valeur = 21 inclus dans code donnée

01 Taux d'imposition (%) 3525BIS∆∆∆ 21 BA PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales

04 Total à payer 3525BIS∆∆∆ 21 BD MOA 5004 1 (1)

Formulaire NEANT 3525BIS∆∆∆ 21 BE CAV 7411 1 Table TBX avec X pour sélectionné,CCI/7037 = CAV/1131 = TBX

Commentaires 3525BIS∆∆∆ 21 DA FTX 4440 1 1ère zone de 512 c Suite commentaires 3525BIS∆∆∆ 21 DA FTX 4440 2 2ème zone de 512 c Suite commentaires 3525BIS∆∆∆ 21 DA FTX 4440 3 3ème zone de 512 c Suite commentaires 3525BIS∆∆∆ 21 DA FTX 4440 4 4ème zone de 512 c Suite commentaires 3525BIS∆∆∆ 21 DA FTX 4440 5 5ème zone de 512 c




3.3.18 Les données particulières de la déclaration 3517 bis CA12A (RSA)Structure du tableau : Voir section volume 3, chapitre 3, section " Les données particulières d'identification ".Déclaration 3517 bis CA 12 A, version 31



VersionMM

Codezone CC Segment Code

donnée Rép. Remarques

Code du formulaire (3517 bis CA12 A) 3517BCA12A inclus dans code donnée Millésime formulaire valeur = 31 inclus dans code donnée Surface agricole utilisée (ha) 0060 3517BCA12A 31 RA QTY 6060 1 En hectares : numérique sans décimale Commentaires 3517BCA12A 31 BA FTX 4440 1 1ère zone de 512 c Suite commentaires 3517BCA12A 31 BA FTX 4440 2 2ème zone de 512 c Suite commentaires 3517BCA12A 31 BA FTX 4440 3 3ème zone de 512 c Suite commentaires 3517BCA12A 31 BA FTX 4440 4 4ème zone de 512 c Suite commentaires 3517BCA12A 31 BA FTX 4440 5 5ème zone de 512 c

5 B France métropolitaine : ………..- Libellé (code taxe) 3517BCA12A 31 CG FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques5 B France métropolitaine : ………..- Libellé (texte) 3517BCA12A 31 CG FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c5 B France métropolitaine : ………..- Base HT 3517BCA12A 31 DG MOA 5004 1 5 B France métropolitaine : ………..- Taxe due 3517BCA12A 31 EG MOA 5004 1

7 B DOM : ………..- Libellé (code taxe) 3517BCA12A 31 CW FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques7 B DOM : ………..- Libellé (texte) 3517BCA12A 31 CW FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c7 B DOM : ………..- Base HT 3517BCA12A 31 DW MOA 5004 1 7 B DOM : ………..- Taxe due 3517BCA12A 31 EW MOA 5004 1

21 Compte tenu, le cas échéant, du pourcentage de déduction 3517BCA12A 31 FG PCD 5482 1 Valeur entière et au plus 2 décimales

23 TVA nette 3517BCA12A 31 GA MOA 5004 1 (1)

28 Solde à payer 3517BCA12A 31 JA MOA 5004 1 (1)



29 Excédent de versement 3517BCA12A 31 JB MOA 5004 1 (1)30 Solde excédentaire 0020 3517BCA12A 31 JC MOA 5004 1 (1)

35B ………..- Libellé (code taxe) 3517BCA12A 31 KE FTX 4440 1 Code taxe : 4 c numériques35B ………..- Libellé (texte) 3517BCA12A 31 KE FTX 4440 2 Libellé taxe : 512 c35B ………..- Taxe due 3517BCA12A 31 LE MOA 5004 1

38 Crédit à reporter 8003 3517BCA12A 31 MC MOA 5004 1 (1)

Formulaire NEANT 0010 3517BCA12A 31 ND CAV 7111 1 Table TBX avec X pour sélectionné,CCI/7037 = CAV/1131 = TBX




3.3.19 Tables de valeurs DGI3.3.19.1 Tables de codes DGI utilisée dans les segments CCI/CAVDans les dictionnaires de données particulières des formulaires, le code de la table à utiliser est précisé au niveau dechaque donnée de type "réponse codée".Dans les messages INFENT Déclaration TVA, il convient de mentionner au niveau du groupe 7 (CCI/CAV) :

• le code de la table dans la donnée "Code_table_valeurs", au niveau du segment CCI (donnée 7037) et dusegment CAV (donnée 1131) ;

• la valeur de la "réponse codée" (= valeur déclarée) dans la donnée "Valeur_table", au niveau du segment CAV(donnée 7111).

Tables de codes utilisés dans Groupe 7, INFENT Déclaration TVACodetable

Désignation table Valeursassociées

Libellés valeurs

CEX Clôture exercice pour 3517 S CA12 1212E

CA12 si clôture exercice le 31/12CA12E si clôture exercice en cours d’année

TBX Type réponse X X pour case cochée (ou donnée sélectionnée)

Dans les messages INFENT Compte Rendu de Traitement, le groupe 7 (CCI/CAV) est également utilisé pour restituerles informations suivantes :

• code erreur élémentaire ;• code acceptation ou rejet au niveau lot.

Table de codes utilisés dans Groupe 7, INFENT Compte Rendu de TraitementCode table Désignation table Valeurs

associéesLibellés valeurs

TDG = Table valeursacceptation/rejet DGI

AFLRFL

Code erreur

Acceptation fonctionnelle lotRejet fonctionnel lotLibellé erreur(cf. Liste des codes erreur, volume 4, chapitre 4, Section "Lescontrôles d’intégrabilité des données (contrôles de niveau 4)"

3.3.19.2 Table des taxes annexes à prendre en compte sur des lignes à blanc(1)

Table listant les taxes annexes :• créées avec date de début d'application différée ;• supprimées.

EvènementC si Créée

S si Supprimée

Codetaxe

Libellé taxe Date débutapplication

Date finapplication

Tauxtaxe

S 4200 Taxe sur la pub. radiodiffusée ettélévisée au profit du FSER

31/12/2002

C 4202 Taxe sur les ventes et les locations devidéogrammes destinés à l‘usage privédu public (CGI art 302 bis KE)

01/07/2003 2%

IMPORTANT Dans la version 2003 du cahier des charges EDI-TVA, seules ces taxes annexes devront être déclaréesdans une ligne à blanc.

(1) Les régles propres à la gestion et au contenu des lignes à blanc sont énoncés volume 4 , section 4.2.2. « Règles degestion spécifiques au message INFENT DT », paragraphe 4..2.2.5.



3.3.19.3 Tables de conversion des date limite de dépôt (DLD) théoriques en DLDréelles

Date limite dépôt théorique pour chaque formulaire et régime : Régime

Date limite dépôt théorique

Régimes réelsRN – Réel mensuel (_EM)RN – Réel trimestriel (_ET)Mini-Réel – mensuel (_RM)Mini-Réel – trimestriel (_RT)Régime des acomptes provisionnelsRN – Acomptes provisionnels mensuels (_AM)

Régime allégé RN – BNC allégé (_EO)Régime des saisonniersRN – Saisonnier (_ES)Mini réel – Saisonnier (_RS)

• 3310 CA 3 + 3310 Ter (facultatif) + 3310 A(facultatif) déposés le mois suivant la périodedéclarée (période = mois ou trimestre civil).QJLD dans BIRDe = 15, 16, 17, 19, 20, 21, 23ou 24 de chaque mois

• 3310 CA3 + 3310 Ter (facultatif) + 3515 SD(facultatif) + 3310 A (facultatif) déposés le 2ème

mois suivant la période déclarée (période =mois).QJLD dans BIRDe = 15, 16, 17, 19, 20, 21, 23ou 24 de chaque mois

• 3310 CA 3 + 3310 A (facultatif) déposés lemois suivant la période déclarée (période =déterminée par redevable, soit le mois soit letrimestre civil).Pas d'échéancier de dépôt, pas de QJLD dans laBIRDe.DLD théorique = dernier jour du mois qui suit lafin de période déclarée (période = mois outrimestre civil).

Régime

Date limite dépôt théorique

Régime Simplifié d’ImpositionRSI – Simplifié trimestriel (_ST)

• 3517 S CA12 déposé au plus tard le 30 avrilsuivant la période déclarée (période = annéecivile).Pas de QJLD dans la BIRDe.DLD théorique = 30 avril

ou 3517 S CA12E déposé dans les 3 mois suivantla période déclarée (période = exercice).Pas de QJLD dans la BIRDe.DLD théorique = dernier jour du 3ème mois qui suit lafin de période déclarée.

Régime Simplifié de l’AgricultureRéel – Réel trimestriel agricole (AET) RSA – Simplifié agricole (AST)

• 3310 CA 3 + 3310 Ter (facultatif) + 3310 A(facultatif) déposés au plus tard le 5 des moisde mai, août, novembre et février suivant lapériode déclarée (période = trimestre civil).QJLD dans BIRDe = 5 février, 5 mai, 5 août, 5novembre.

• 3525 bis déposé au plus tard le 5 des mois demai, août, novembre et février suivant lapériode déclarée (période = trimestre civil).QJLD dans BIRDe = 5 février, 5 mai, 5 août, 5novembre.

Régime Simplifié de l’AgricultureRSA – Simplifié agricole (AST)RSA – Franchise (ADT)

• 3517 bis CA12 A déposé au plus tard le 5 maide l'année suivant la période déclarée (période= année civile, sauf année de création oucession/cessation).Pas de QJLD dans la BIRDe.DLD théorique = 5 mai.



Cas particuliers pour les déclarations "saisonnières" :RN - BNC allégé, et RN - Saisonnier et Mini réel – Saisonnier (_EO, _ES ou _RS)Les CA3 déposées par ces redevables peuvent couvrir soit une période mensuelle, soit une période trimestrielle (lapériode est déterminée par le redevable). Elles doivent être déposées au plus tard le dernier jour du mois qui suit lafin de période déclarée. Le nombre de CA3 déposées est indéterminé.



Les tableaux ci-après présentent :• dans la colonne de gauche, les DLD théoriques ;• dans les colonnes de droite, mois par mois, de janvier 2003 à décembre 2003, les DLD réelles après application des décalages induits par les jours non ouvrés et les jours fériés. Les

DLD réelles spécifiques aux régimes particuliers des DOM sont mentionnées dans des notes de bas de tableaux.

De janvier 2003 à juin 2003

DLD théorique convertie en DLD réelle 01/2003 02/2003 03/2003 04/2003 05/2003 06/2003Régimes réels : _EM, _ET, _RM, _RT, _AM (dépôt 3310 CA3)

15 15 17 17 15 15 1616 16 17 17 16 16 1617 17 17 17 17 19 1719 20 19 19 22 19 1920 20 20 20 22 20 2021 21 21 21 22 21 2323 23 24 24 23 23 2324 24 24 24 24 26 24

RSI : _ST (dépôt 3517 S CA12) 30 avril (1) 30

RSA : AST (dépôt 3525 bis), AET (dépôt 3310 CA3) 5 février 5

5 mai 5 5 août

5 novembre RSA : AST, ADT (dépôt 3517 bis CA12A)

5 mai 5 1. Voir report date par décision ministérielle annuelle



De juillet 2003 à décembre 2003

DLD théorique convertie en DLD réelle 07/2003 08/2003 09/2003 10/2003 11/2003 12/2003Régimes réels : _EM, _ET, _RM, _RT, _AM (dépôt 3310 CA3)

15 16 18 15 15 17 1516 16 18 16 16 17 1617 17 18 17 17 17 1719 21 19 19 20 19 1920 21 20 22 20 20 2221 21 21 22 21 21 2223 23 25 23 23 24 2324 24 25 24 24 24 24

RSI : _ST (dépôt 3517 S CA12) 30 avril

RSA : AST (dépôt 3525 bis), AET (dépôt 3310 CA3) 5 février

5 mai 5 août 5

5 novembre 5 RSA : AST, ADT (dépôt 3517 bis CA12A)

5 mai

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