Poste Client & Trésorerie : Jeu de cache cashde la trésorerie de papa au Cash Management Global

Table ronde DFCG

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Lilian GENEVET - Délégué régional AFTE ProvenceEdouard DE SLANE - Délégué régional adjoint AFTE Provence

Martine HUBIERE - Déléguée régionale PACA

Alain LEONHARD - Fondateur

Intervenants

3L’agenda des prochaines manifestations

Lundi 29 Juin 2015 au Silo à Marseille

La « Journée Crédit AFDCC » Le rendez-vous annuel des Credit Managers !

4Du flouze, du flouze, du flouze (sur un air de Michel Jonasz)

Le Poste Client représente 40 % de l’actif des entreprises

Le Crédit INTER-ENTREPRISES représente 600 Mds €

Soit 25 % du PIB

Soit presque autant que l’encours total de crédit bancaire

C’est 2 fois plus qu’il y a 10 ans, malgré la LME

Le coût du financement court terme est au plus bas

MAIS l’accès au crédit de trésorerie est toujours difficile

Les impayés sont la 1ère cause de faillite des Entreprises

Les défaillances d’entreprises restent au plus haut

5Que reste-t-il de la LME ? (sur un air de Charles Trenet)

6Argent (encore) trop cher ! (sur un air de Téléphone)

7Quels enjeux en période de taux faible ?

Quelles sommes représentent 2, 5, 10 jours de DSO ?

Quel est le coût de l’immobilisme : assurance crédit

affacturage contraint

délai de traitement des litiges, DSO des litiges

Quel est le coût réel d’un incident de paiement

8Les litiges et la gestion dynamique du risque client

Méthode et organisation du traitement des litiges

Comment bien appréhender, mesurer et contenir le risque client

Du bon usage de l’information commerciale et financière

,,,

9Regarder les problèmes d’organisation en face

Comptabilité Client

Organisation de la chaîne de facturation, délais induits

Saisie des encaissements et lettrage manuels

Relance Client

Fiabilité des comptes clients

Recherche d’information fastidieuse

Efficacité médiocre de la relance

Trésorerie

Mobilisation de sources de financement du BFR Client

Manque de fiabilité des prévisions d’encaissements

Direction Financière : Présentation du bilan, dégradation du BFR

Direction Commerciale : Divergence d’objectifs : vendre ou se faire

payer ?

10Comment réconcilier trésorerie et crédit client

Fonctions trop souvent cloisonnées

La trésorerie subit les délais de paiement…

… et temporise le paiement des fournisseurs !

Crédit client et Comptabilité client, mauvais couple

L’observatoire de paiement au service des prévisions de trésorerie

11Conclusion

CLIENT